REQUISITOS DE LA COMPROBACIÓN FINANCIERA

REQUISITOS DE LA COMPROBACIÓN FINANCIERA
I. Se entregará a la recepción de Finanzas del CUCSH, los comprobantes
fiscales originales y una copia fiel de la misma, teniendo como presentación
la carátula de comprobación con los siguientes datos correspondientes
(dependencia, programa, nombre y número de proyecto, número de
cheque, concepto, cantidad que comprueba, firma). En caso de no haber
ejercido el total del apoyo, realizar el reembolso correspondiente al número
de cuenta (registrar en el rubro de observaciones).
II. A partir de la fecha de expedición del cheque tiene 30 días para ejercer y
comprobar.
III. El ejercicio de los recursos se sujetará a la solicitud previa del apoyo
asignado.
Toda comprobación debe tener:
1.- Copia del cheque.
2.- Relación de facturas (número de factura, proveedor, concepto, importe, IVA,
total).
3.- Facturas originales y con los siguientes requisitos:
a) Deberá ser a nombre de la Universidad de Guadalajara, con domicilio
fiscal Juárez # 975, Sec. Juárez, C.P. 44100, RFC UGU 250907 MH5
b) Leyenda de caducidad.
c) Por ningún motivo razón o circunstancia las facturas deben presentar
tachadura, sobreescritura o alteración.
d) Toda factura deberá desglosar la compra y precios unitarios.
e) Total de la factura (anexar ticket en caso de que en la factura no
desglose la compra como en Gigante, Farmacia Guadalajara,
Farmacia abc, Walt – Mart, Sams’Club, etc.) No proceden los
artículos personales como: perfumería, prendas de vestir, vinos y
licores, artículos de bebé, cigarros, etc.)
f) Si la factura es de consumo de alimentos no se tomaran en cuenta
propinas y bebidas alcohólicas.
g) En las facturas de hospedaje no se consideraran las propinas, renta
de Internet, llamadas telefónicas tanto locales y de larga distancia.
h) No proceden los gastos de tarjetas telefónicas.
i) El consumo de gasolina deberá ser con factura, especificando la
cantidad del consumo desglosado el IVA, en el caso de gastos
menores no deberá rebasar el 5% del total del apoyo, para otros
apoyos se sujetar al presupuesto.
j) Si la compra es un bien inventariable, es necesario resguardo del
artículo.
k) El comprobante de transportación aérea es única y exclusivamente el
talón del boleto de avión original, en el supuesto de boleto electrónico
se acompañará este con los pases de abordar y el formato de
autorización de vuelo.
l) En caso de apoyo para actividades en el extranjero dejar clara la
operación en cada uno de los comprobantes con el tipo de cambio a
pesos mexicanos.
m) En el caso de Gastos Menores las facturas preferentemente deben
ser del mes correspondiente.
4.- Solicitud de viáticos (ya sean viajes nacionales, internacionales e invitados
nacionales e internacionales a esta ciudad).
5.- En el caso de viáticos anexar informe de resultados (ya sean viajes
nacionales, internacionales e invitados nacionales e internacionales a esta
ciudad).
6.- En el caso de asistir a algún evento (ya sea como ponente o asistente)
anexar copia de la constancia.
7.- La comprobación financiera está sujeta a revisión por las instancias
correspondientes.
FUENTE: Normatividad establecida por la Contraloría de la Universidad de
Guadalajara.