INFORME FINANCIERO Y BALANCE SOCIAL
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INFORME FINANCIERO Y BALANCE SOCIAL
POLÍTICA DE GESTIÓN INTEGRAL VISIÓN COMFENALCO Antioquia se compromete: Ser en la región la mejor opción para el aseguramiento y la prestación de los servicios inherentes a los regímenes de Compensación Familiar, Seguridad Social y Protección Social. A asegurar el cumplimiento de los compromisos pactados con los afiliados, usuarios, empleados, Estado, comunidad y proveedores, y a lograr su satisfacción. Al mejoramiento continuo. Al cumplimiento de la legislación aplicable. Al uso eficiente de los recursos. Al mantenimiento de unos ambientes de trabajo saludables y seguros. A la prevención de la contaminación y a la preservación del medio ambiente. Mantenerse como una organización con solidez financiera y efectividad en sus procesos, intérprete y ejecutora leal de las iniciativas, voluntad y retos de la sociedad, en continuo mejoramiento y en permanente innovación, con ampliación de cobertura de servicios para los trabajadores afiliados y sus familias, la comunidad no afiliada y las empresas. Generadora de una cultura de reconocimiento y respeto a la dignidad de la persona, con alto compromiso en el desarrollo social y humano, e impulsora de su evolución y transformaciones. Todo lo anterior en armonía con el entorno y en función del desarrollo humano, social y ambiental. MISIÓN Prestar en forma integral los servicios correspondientes a los regímenes de Compensación Familiar, Seguridad Social y Protección Social, según las atribuciones legales y las áreas de su competencia. Asignar y distribuir los subsidios obligatorios: Cuota Monetaria; Educación Formal; Vivienda de Interés Social; Fondo de Solidaridad y Garantía del Sistema General de Seguridad en Salud; Atención a la Niñez; Fomento al Empleo y Protección al Desempleo. ”La familia es el elemento natural y fundamental de la sociedad y tiene derecho a la protección de la sociedad y del Estado”. Declaración Universal de los Derechos Humanos. INFORME FINANCIERO Y BALANCE SOCIAL www.comfenalcoantioquia.com www.epscomfenalco.com www.biosigno.com 2007 Diseñar, administrar y operar programas de aseguramiento y prestación de salud, educación, cultura, bibliotecas, bienestar familiar, apoyo empresarial, recreación, deportes, turismo, hotelería, vivienda, crédito social, administración de pensiones y riesgos profesionales, y otros que sean pertinentes para la mayor cobertura y satisfacción de la población amparada. Contribuir con los empleadores y con el Estado, en forma solidaria, redistributiva y constante, al mejoramiento de la calidad de vida y al desarrollo personal, familiar y social de los trabajadores afiliados y de otros públicos institucionales. Ser una Caja de Compensación Familiar ejemplar por su espíritu de valoración y respeto a los afiliados, organización administrativa, fundamentación en el conocimiento, efectividad en los procesos, calidad e innovación en los servicios, alto nivel de satisfacción de los usuarios, ética y racionalidad en la relación con los proveedores, planta de personal altamente calificada y comprometida en el servicio, logro de rendimientos óptimos en la operación social y económica, y capacidad de respuesta a las demandas y necesidades del desarrollo y la justicia social en Colombia. CRÉDITO GESTIÓN SOCIAL 2007 PRINCIPALES CIFRAS CIFRAS FINANCIERAS SERVICIOS EDUCATIVOS Ingresos totales: Aportes empresariales: Egresos totales: Remanentes: Activos: Pasivos: Patrimonio: $ 500.074 millones $ 111.076 millones $ 483.618 millones $ 16.456 millones $ 276.312 millones $ 102.441 millones $ 173.872 millones SUBSIDIOS Subsidios entregados: 10.497 629.500 personas (Incluye trabajadores y sus grupos familiares). VIVIENDA Todos los programas de Educación, Cultura y Bibliotecas, lograron una cobertura de 3´410.570 personas en Antioquia Educación Formal y Educación para el Empleo y el Desarrollo Humano: Atención Integral a la Niñez: 63.832 usuarios 99.657 usuarios (Componentes educativo, nutricional, recreativo y deportivo) POBLACIÓN AFILIADA A LA CAJA Empresas afiliadas: Población afiliada: Total créditos otorgados: Valor de los créditos: Cultura y Bibliotecas: Incluye Jornada Escolar Complementaria, componente bibliotecario Apoyo a la Gestión de las Empresas: Bienestar y Educación Familiar: 2.928.975 usuarios Incluye cuota monetaria, Fonede, auxilio educativo, Foniñez y Fovis. SALUD Caja y EPS: $6.685 millones 884 familias $9.657 millones. COOPERACIÓN NACIONAL E INTERNACIONAL Beneficiarios directos e indirectos de los proyectos: Recursos no reembolsables obtenidos en la vigencia del 2007: 124.000 personas $2.015 millones. $68.212 millones POBLACIÓN ATENDIDA EN LAS SUBREGIONES ANTIOQUEÑAS En Antioquia se beneficiaron con los programas de esparcimiento: 3´768.000 personas POBLACIÓN TOTAL 35.096 personas 2.194 $43.000 millones 14.866 usuarios 192.582 usuarios DIVERSIÓN Y ESPARCIMIENTO Población Afiliada Régimen Contributivo: Régimen Subsidiado: Total: Actividades de salud realizadas: Personas atendidas en los programas de vivienda: Soluciones de vivienda: Valor de las soluciones: Valor del Subsidio de Vivienda, Fovis, entregado por la Caja: Familias beneficiadas con el subsidio: Subsidios con recursos del Gobierno: 17.306 $25.960 millones TOTAL 2007 Educación Recreación, Vivienda FONEDE Crédito FONIÑEZ (1) (personas (asignados) (2) Cultura y Deportes Bibliotecas y Turismo atendidas) Salud (3) Total Usuarios 318.687 679.019 997.706 6.563.507 1.627.206 Agencia de Viajes y turismo: 58.067 Parque Guayabal: 1´852.541 Club La Playa: 343.374 Parque Ecológico Piedras Blancas: 130.738 Parque Los Tamarindos: 258.930 Camping Farallones: 117.412 Club La Macarena: 62.728 Parque De Los Encuentros: 243.959 Ecoparque Mario Aramburo Restrepo: 79.268 Hostería Ciudad Bolívar: 17.782 Hostería Los Farallones: 84.414 Hotel Hacienda Balandú: 54.733 Convenio Isagen: 98.439 Academia deportiva: 32.541 (1) El servicio de crédito social está compuesto por: libre inversión, vivienda y educación superior. (2) Conformado por Atención Integral a la Niñez Jornada Escolar Complementaria con sus componentes educativo y deportivo. Sin componente bibliotecario, el cual está incluido en educación, cultura y bibliotecas. (3) La cobertura de salud se compone por las personas atendidas en la EPS (regímenes contributivo y subsidiado) y las atendidas en promoción de la salud y prevención de la enfermedad (incluye usuarios de la Caja). COMFENALCO ANTIOQUIA 50 AÑOS GENERANDO BIENESTAR 2 Informe Financiero y Balance Social INFORME DEL CONSEJO DIRECTIVO Y DEL DIRECTOR 4 Informe Financiero y Balance Social CONSEJO DIRECTIVO 2006 - 2008 EMPLEADORES Principales Suplentes Dr. Rodrigo Fernández Correa Almacenes Éxito S.A. Presidente Dr. Héctor Fabio Trujillo Giraldo Agrícola Sara Palma S.A. Dr. Jorge Vera Arango Minera El Roble S.A. Dr. Ramiro Arango Dahl Didetexco S.A. Dr. Jorge Mario Ángel Arbeláez Lonja de Propiedad Raíz Dr. Juan Esteban Álvarez Bermúdez Grupo 20 Ltda. Dra. Gloria Cecilia Calle Uribe Universidad de Medellín Dr. Sergio Ignacio Soto Mejía Fenalco Antioquia Dr. Fabio Cadavid González Almacenes Flamingo S.A. Sr. Humberto Echeverri Gómez Hechego Consejero Honorario Vitalicio TRABAJADORES Dra. Gloria Isabel Escobar Morales Servicio Seccional de Salud de Antioquia Primera Vicepresidenta Sr. Luis Guillermo González Carmona Prodenvases Crown S.A. Segundo Vicepresidente Cooperativa Participemos Sr. Santiago José Monsalve Monsalve Industrias e Inversiones El Cid S.A. Lic. Jorge Luis Soto Cortés Fondo Educativo Departamental Avinco S.A. Sr. Carlos Mario Cano Restrepo Solla S.A. Sr. Humberto Rodríguez Proplas Dra. Nidya Bedoya Castrillón Hospital Pablo Tobón Uribe Dr. Jorge Uriel Buitrago Restrepo Fiscalía General de la Nación REVISORES FISCALES Dr. Luis Guillermo Jaramillo Gómez Revisor Fiscal Dr. Rafael Osorio Gómez Revisor Fiscal Suplente Informe Financiero y Balance Social 5 6 Informe Financiero y Balance Social INFORME DEL CONSEJO DIRECTIVO Y DEL DIRECTOR Año tras año, COMFENALCO Antioquia ha entregado a su Asamblea General de Afiliados el balance social y financiero de su gestión. Año tras año, esta Caja de Compensación Familiar ha presentado a su población afiliada y a la comunidad en general, mediante hechos concretos, el resultado del trabajo de todo su equipo humano. A pesar de ser ya una costumbre, este informe correspondiente al año 2007 es sin lugar a dudas un documento memorable, pues en él no sólo se consigna el resultado de la gestión de dicho período sino que, además, se ven reflejados, de manera general, 50 años de vigorosa y productiva vida institucional. Cumplir 50 años prestando servicios a la comunidad antioqueña es un hito de gran trascendencia para todos los que a través de este tiempo hemos hecho parte de la historia de COMFENALCO, es la prueba irrefutable de que hemos trabajado duro para sortear las vicisitudes del medio, es el testimonio de nuestra Informe Financiero y Balance Social 7 búsqueda incansable por satisfacer las necesidades de nuestra comunidad afiliada, de haber sabido hacer aquello para lo que fuimos creados, de haber entregado siempre lo mejor a aquellos para quienes fuimos creados. La celebración de estas bodas de oro la compartimos también con otras 16 Cajas de Compensación del país, todas instituciones de Seguridad y Protección Social que, a pesar de algunas voces que se alzan en contra de la conveniencia de la continuidad de los aportes parafiscales, hemos dado muestras de nuestro compromiso con Colombia, hemos sido las instituciones aliadas de diferentes gobiernos nacionales, departamentales y municipales en la misión de sacar adelante iniciativas en múltiples campos, encaminadas a mejorar la calidad de vida de miles de compatriotas. Las cifras del Sistema son contundentes y alcanzan una magnitud que muchos desconocen: las Cajas tenemos a disposición de los colombianos una infraestructura de 465 sedes que hacen parte del Sistema Educativo Nacional, entre colegios para primaria y secundaria, educación infantil, institutos técnicos, educación para el trabajo y el desarrollo humano y programas para discapacitados y adultos mayores. En estas sedes se forman y capacitan más de 1 millón cien mil personas, colombianos que mediante la educación logran salir de la ignorancia como un primer paso para evadir el cerco de la pobreza. Esto sin contar el horizonte que se avizora con la expedición del decreto que nos permite incursionar en la Educación Superior. El fomento a la lectura, el acceso a material bibliográfico, y otras actividades asociadas, son posibles gracias a la red de bibliotecas conformada por 245 sedes que atienden a afiliados y no afiliados en todos los rincones de Colombia. Sólo en el año 2007, se reportaron 35 millones de usos en estas bibliotecas, es decir, 35 millones de ventanas abiertas al mundo del conocimiento. Por otra parte, además de las actividades que como Cajas de Compensación adelantamos, hemos sido un importante soporte para el Sistema de Salud de Colombia. Hoy en día, 30 Cajas aseguramos en nuestras Entidades Promotoras de Salud y en las Administradoras 8 Informe Financiero y Balance Social de Régimen Subsidiado, a 6 millones 600 mil personas afiliadas, lo que equivale al 19.4% del total de colombianos vinculados. Esto se complementa con la prestación de servicios médicos en los 189 centros de atención en salud que tenemos 36 Cajas en el país, las cuales realizamos 46 millones de actividades en el último año, incluyendo la red de atención propia y la contratada. Concientes de que parte fundamental del desarrollo de todos los seres humanos lo constituye la recreación y el esparcimiento, las Cajas hemos ganado una importante experiencia y hoy tenemos al servicio de los colombianos una infraestructura que incluye 212 sedes entre centros recreativos, deportivos, vacacionales, museos y teatros. En todas estas sedes, y a través de los programas que desde allí se coordinan y desarrollan, durante el último año el Sistema de Compensación Familiar ofreció 45 millones 730 mil servicios. Una de las necesidades más sentidas de los colombianos es, sin lugar a dudas, la posibilidad de acceder a una vivienda digna. Aquí también las Cajas hemos mostrado grandes resultados, en total el Sistema entregó 12 mil soluciones de vivienda en el último año y apalancó la gestión del gobierno mediante la entrega de subsidios de vivienda, los cuales en el mismo período ascendieron a 314 mil millones de pesos. Completamos este breve panorama contándoles que las Cajas, en sus diferentes líneas de crédito, entregamos 541 mil millones de pesos a los afiliados, a bajas tasas de interés. Estas cifras son sólo parte de los logros del Sistema, un Sistema de Compensación líder que se ha transformado al ritmo de la realidad del país, que pasó de concentrarse en recibir aportes empresariales y entregar subsidio monetario, a ser un protagonista del desarrollo social. El concepto de redistribución pensado inicialmente sólo para el trabajador afiliado evolucionó y nos ha permitido hacer parte activa de los Sistemas de Protección y Seguridad Social en Colombia. Medio siglo de trabajo y en COMFENALCO seguimos sembrando y cosechando hechos y momentos de nuestra historia institucional que han marcado un nuevo rumbo para la Caja. La creación de nuestra Institución Prestadora de Servicios de Salud en 1992 nos permitió dar los primeros pasos en este campo; más tarde, con la expedición de la Ley 100 de 1993, tomamos la decisión de constituir, en 1994, nuestra propia EPS, por medio de la cual hemos garantizado la prestación de servicios de salud, en los regímenes contributivo y subsidiado, a miles de antioqueños, sin contar los afiliados de las alianzas con Comfenalco Santander, Comfenalco Quindío y Comfacor. Esta amplia y reconocida trayectoria en el campo de la salud es la que nos permite hoy tener el honor de haber sido convocados por el Gobierno Nacional, junto con otras cinco Cajas de Compensación del país, a hacer parte de la nueva EPS que reemplazará al Seguro Social. El proceso ha sido lento; en él hemos querido despejar todas las dudas, ser claros con el Gobierno y recorrer con cautela el camino que nos lleve a la creación de esta nueva entidad, sin poner en riesgo la estabilidad de las Cajas de Compensación que asumimos el reto de garantizar la atención en salud a 2 millones 300 mil colombianos más, adicionales a la población que continuará afiliada a cada una de las respectivas EPS. Educación para el Trabajo y el Desarrollo Humano y Educación Informal, ha permitido la formación de miles de antioqueños y en muchos casos ha garantizado su inserción al mercado laboral. Adicionalmente, su Proyecto Educativo Institucional fue reconocido por parte del Ministerio de Educación Nacional con la Medalla al Mérito Educativo. En otras áreas, la puesta en marcha de los servicios de crédito, vivienda, agencia de viajes y la incursión en el campo de la hotelería y los parques recreativos fueron coyunturas que en su momento nos catapultaron, nos abrieron nuevas puertas de cara a nuestros afiliados y hoy son parte de nuestras fortalezas. Tanto es así que la puesta al servicio del Parque Los Tamarindos en la turística subregión del Occidente antioqueño, a finales del año 2005, ha revolucionado el concepto de la recreación entre las Cajas de Compensación y el sector en general. Por su parte, la categoría y calidad de los servicios del Hotel Hacienda Balandú, en el municipio de Jardín en el Suroeste antioqueño, son hoy un ejemplo departamental de la profesionalización del turismo rural. Inspirados en el convencimiento de que hay que llegar con servicios de calidad a una población cada vez mayor, que la descentralización es motor de desarrollo y construye equidad, a lo largo de estos años COMFENALCO abrió Unidades de Servicio en los municipios de Rionegro, en el Oriente; Apartadó, en Urabá; Bello, en Aburrá Norte; Andes, en el Suroeste; Caucasia, en el Bajo Cauca y Santa Fe de Antioquia, en el Occidente, las cuales tienen un impacto no sólo en el municipio sede sino que realizan una labor con alcance subregional. Esto nos convierte en la Caja de Compensación líder en el país por nuestro trabajo y compromiso regional. Todos estos desarrollos y nuestra preocupación por brindar servicios que tuvieran altos estándares de calidad que generaran una gran satisfacción en nuestros usuarios, nos hicieron acercar al tema de los sistemas de aseguramiento de calidad, un esfuerzo que en el año 2000 nos llevó a convertirnos en la primera Caja de Compensación Familiar del país en certificar todos sus servicios y sedes bajo la norma ISO 9001:2000. Desde entonces, cada tres años, hemos recibido la recertificación y, actualmente, nos encontramos en el diseño e implementación de la norma ISO 14000:2004 para la puesta en marcha del Sistema de Gestión Ambiental para, a futuro, pensar en certificarnos en esta área. En el campo de la educación y la cultura, durante estos 50 años hemos consolidado una red de bibliotecas con 17 sedes desde donde se ha desarrollado un trabajo reconocido en Colombia y en otros países de América y Europa por su calidad y proyección hacia la comunidad usuaria y su realidad. En este mismo sentido, la creación del Instituto de Educación de la Caja en 1994, el cual cuenta con las modalidades de Educación Formal, Más a allá de los servicios desarrollados, estos 50 años nos han dejado muchos aprendizajes y satisfacciones: en medio de todas las dificultades que ha vivido el país, las Cajas hemos sido de los pocos escenarios permanentes de conciliación, de encuentro, de negociación de los diferentes intereses de las clases sociales de Colombia. Durante 50 años las Cajas hemos estado presentes, como actores de primer orden, en la Informe Financiero y Balance Social 9 búsqueda y puesta en marcha de múltiples soluciones en materia de vivienda, de educación, de salud; sin olvidar nuestro papel como mediadores para superar la exclusión. inmenso al Gobierno Nacional, su apoyo permanente y su confianza en el Sistema de Compensación Familiar nos ha permitido aportar con soluciones concretas a la paz y desarrollo del país. La historia ha demostrado que las grandes transformaciones de la humanidad han sido procesos lentos, que en el campo social los saltos cualitativos y cuantitativos de importancia implican esfuerzos de largo aliento. En nuestros cincuenta años de servicios, reiteramos nuestro compromiso por continuar siendo gestores de cambios, y sí que tenemos millones de razones para continuar con nuestro esfuerzo. Las cifras del Sistema hablan por sí solas. Los resultados son la mejor defensa que las Cajas de Compensación podemos esgrimir frente a nuestros detractores. Pero esta no es una labor que podamos y debamos asumir solos. Estamos seguros de que los empresarios sensatos, aquellos cuya responsabilidad social les marca de manea clara el compromiso frente a sus trabajadores y a la sociedad en general, asumirán como suya nuestra defensa. Después de 50 años, queremos seguir creciendo porque sabemos que el camino por recorrer aún es largo. No queremos perder de vista que es necesario seguir mejorando, que todavía hay mucho por aprender y que la realidad nos exige una visión de largo plazo frente a los retos que las Cajas de Compensación Familiar debemos asumir. Cuando los seres humanos llegamos a los 50 años de vida, indudablemente hay muchos sentimientos de gratitud. Así mismo, al alcanzar esta misma etapa de vida institucional, en COMFENALCO tenemos mucho por agradecer, a cada uno de los personas que han hecho parte de los diferentes Consejos Directivos de la Caja, por su acompañamiento y orientación; a los exdirectores, a todos los empresarios afiliados que han confiado en nosotros y han dejado en nuestras manos el bienestar de su empleados; a los trabajadores y sus familias por ser nuestra inspiración permanente y el motivo que nos impulsa a ser cada vez mejores; a cada uno de los empleados que han trabajado y trabajan hoy en la Caja, sin su esfuerzo y compromiso habría sido imposible mantenernos vigentes durante medio siglo. De igual forma, manifestamos nuestro agradecimiento a las Superintendencias del Subsidio Familiar y de Salud, a nuestros socios nacionales e internacionales, con quienes hemos desarrollado importantes proyectos que nos han permitido llegar a una población más amplia; a las administraciones departamental y municipales, con quienes hemos trabajado hombro a hombro comprometidos con las banderas de gobierno que buscan el bienestar de todos los antioqueños. Un gracias 10 Informe Financiero y Balance Social El horizonte frente a nosotros está lleno de retos y proyectos. En COMFENALCO se respira futuro, un futuro que estamos construyendo mediante el estudio juicioso del presente y las tendencias del mercado a las cuales debemos responder. Estamos trabajando por ser cada día una empresa más centrada en el cliente, por generar un mayor impacto social, por buscar un apalancamiento financiero a través de la identificación de nuevos negocios y nuevos mercados, así como por trascender en el campo nacional e internacional. Prueba de lo anterior es el proyecto que este año se empezará a desarrollar en nuestra sede ubicada en la calle 30, donde se destacan, entre otros, la construcción de una clínica, de un nuevo centro de convenciones para Medellín y de un centro de desarrollo empresarial. Nuevos servicios, de cara a la dinámica de internacionalización con la que cada vez más se proyecta la ciudad. Todo esto sin perder de vista nuestro carácter social y apoyados en el crecimiento continuo de nuestros colaboradores. Presente y futuro, esta es la combinación clave de nuestra gestión. Así lo reflejan los resultados y logros obtenidos en la vigencia de 2007 que presentamos a todos ustedes a continuación. RICARDO SIERRA CARO Director GESTIÓN SOCIAL 12 Informe Financiero y Balance Social GESTIÓN SOCIAL Hacer felices a las familias antioqueñas, hogares integrados por niños, jóvenes y adultos, con oportunidades y acceso a programas educativos, culturales, recreativos y deportivos, de vivienda, crédito y salud, fue el motivo fundamental de las acciones que en esta vigencia adelantó COMFENALCO Antioquia. Así lo reflejan los resultados de la Caja en 2007, año en el cual atendimos una población de 13.907.119 personas, teniendo en cuenta que un usuario puede utilizar uno o varios de nuestros servicios. Otra cifra que refleja de manera clara y contundente nuestro quehacer, tiene que ver con el total de subsidios entregados el año anterior, que ascendió a $68.211 millones, monto que incluye la cuota monetaria, el auxilio educativo y los recursos destinados a los fondos de Vivienda de Interés Social (FOVIS), Fomento al Empleo y Protección al Desempleado (FONEDE) y Protección a la Niñez (FONIÑEZ). Pero más que las cifras, es la contribución que con nuestro accionar hacemos para la dignificación de la vida de cada uno de los usuarios y, de manera especial, para trascender posibilitando en nuestras comunidades mayor bienestar. Informe Financiero y Balance Social 13 El subsidio facilita el acceso de la comunidad a nuestros programas y servicios. SUBSIDIOS ENTREGADOS POR SUBREGIONES TOTAL 2007 CUOTA MONETARIA (1) Valle de Aburrá $ 32.476.899 $ 1.399.984 $ 6.411.604 $ 1.976.402 $ 42.264.888 Bajo Cauca $ 870.226 $ 14.312 $ 124.906 $ 1.267.818 $ 2.277.261 Magdalena Medio $ 158.117 $0 $0 $ 11.731 $ 169.848 $ 1.107.276 $ 1.301 $ 309.228 $ 332.763 $ 1.750.569 Nordeste $ 484.510 $0 $ 277.445 $ 76.052 $ 838.007 Occidente $ 690.783 $ 335.033 $ 227.693 $ 241.923 $ 1.495.432 Oriente $ 1.594.482 $ 630.383 $ 6.503.151 $ 970.085 $ 9.698.101 Suroeste $ 1.258.402 $ 908.818 $ 361.442 $ 808.286 $ 3.336.948 Urabá $ 3.445.359 $ 97.583 $ 1.914.362 $ 710.997 $ 6.168.299 $0 $0 $ 212.296 $0 $ 212.293 Norte Otros Departamentos(5) TOTAL $ 42.086.053 FONEDE (2) FOVIS (3) FONIÑEZ (4) TOTAL $ 3.387.4 14 $ 16.342.125 $ 6.396.055 $ 68.2 11.647 3.387.414 68.21 (1) Incluye subsidio por escolaridad (2) Incluye los siguientes componentes: capacitación para la reinserción laboral, microcrédito, subsidio en especie para desempleados con afiliacióna Cajas de Compensación Familiar, y para desempleados que nunca hallan estado vinculados al Sistema. (3) Compuesto por los subsidios entregados con recursos del Estado y con recursos de la Caja (4) Conformado por Atención Integral a la Niñez, Jornada Escolar Complementaria con sus componentes educativo, deportivo y bibliotecario (5) Personas desplazadas de otras regiones del país que solicitaron el subsidio en nuestra Caja de Compensación. 14 Informe Financiero y Balance Social En cumplimiento de nuestro objetivo enfocamos el trabajo de la Caja hacia las 10.497 empresas afiliadas con las que concluimos el año 2007 y a sus 263.000 trabajadores, que con sus beneficiarios suman una población afiliada de 629.500 personas. LA SALUD DE LA FAMILIA EN BUENAS MANOS Bajo la concepción de un nuevo modelo de atención que consolidó la integración de los procesos de aseguramiento y de prestación de servicios de salud, la Caja encaminó sus esfuerzos a mejorar la oportunidad y calidad de la atención al usuario, lo que se reflejó en el incremento del nivel de satisfacción de nuestros afiliados, que pasó del 89,2% en el 2006 a 94,2% en el 2007. La EPS concluyó el año con 997.706 afiliados, de ellos 318.687 (28,5%) pertenecen al régimen contributivo y 679.019 (71,5%) al subsidiado (población contratada). Es de resaltar que el programa de Régimen Subsidiado de la EPS COMFENALCO, sigue siendo el de mayor cobertura en Antioquia con presencia en 7 de las 9 subregiones del Departamento. Para cumplir con los planes de salud COMFENALCO consolidó su red prestadora de servicios con 203 proveedores, el 30% de ellos instituciones públicas y el 70% privadas. 20.500 personas se beneficiaron directamente con los programas de salud visual. Informe Financiero y Balance Social 15 A través de esta red en el 2007 nuestros usuarios accedieron a un total de 6.563.507 actividades, de ellas 455.370 de promoción de la salud y prevención de la enfermedad dirigidas a afiliados a Caja y EPS, 1.366.000 consultas generales, se despacharon 1.922.000 fórmulas médicas, entre otras. De otro lado la entidad giró oportunamente pagos cercanos a los $169.600 millones a la red adscrita en ambos regímenes de salud. Destacamos el reconocimiento hecho por la Asociación Colombiana de Hospitales y Clínicas que nos calificó como la mejor EPS del país luego de realizar una encuesta de percepción que tuvo en cuenta variables como contratación, pagos, auditoría, calidad y confianza. Este reconocimiento ratifica una vez más nuestro compromiso con la salud de los usuarios y con el Sistema de Seguridad Social colombiano. ACTIVIDADES DE SALUD REALIZADAS POR SUBREGIÓN 2007 Valle de Aburrá Bajo Cauca Magdalena Medio Norte Nordeste Occidente Oriente Suroeste Urabá TOTAL BIOSIGNO Red Propia 2.189.128 56.211 39.441 2.284.780 PyP (Incluye REGIMEN afiliados CONTRIBUTIVO a Caja) (Red Contratada) 375.263 1.106.447 2.007 11.102 80 501 621 7.009 60 13.785 9.452 12.668 42.648 149.784 8.195 153.694 17.044 29.487 455.37 0 1.484.477 455.370 REGIMEN SUBSIDIADO (Red Contratada) 1.704.500 58.487 72.874 63.154 58.739 137.875 198.720 44.531 2.338.880 TOTAL 5.375.338 71.596 581 80.504 76.999 80.859 386.518 360.609 130.503 6.563.50 7 6.563.507 Como parte de la política de salud preventiva en 2007 se cumplió el primer año de gestión del programa de intervención en riesgos cardiocerebrovasculares –PORMÍ- con cobertura en el Área Metropolitana y Rionegro, que atendió en esta vigencia 1.519 personas, superando en un 52 % las metas propuestas. Los afiliados a la Caja de Compensación accedieron a 6.695 evaluaciones nutricionales, 16.041 complementos alimenticios, 51.826 dosis de vacunas complementarias y 1.560 utilizaron el servicio de ortodoncia interceptiva, actividades que representaron un subsidio cercano a los $3.470 millones. En ambos regímenes se realizaron 50.661 controles prenatales. COMFENALCO Antioquia fue en el 2007 el socio estratégico de la Gobernación de Antioquia para la implementación del programa MANA Escolar, el cual fue operado por la Caja. Un total de 90 mil escolares de 120 municipios recibieron 12 millones de complementos nutricionales, entre otros beneficios. Se aplicaron 51.826 dosis de vacunas complementarias. 16 Informe Financiero y Balance Social El trabajo educativo, bibliotecario y cultural que impulsa COMFENALCO, alcanzó una cobertura de 3´410.570 personas en Antioquia, gracias a la gestión concertada y a la presencia regional que año tras año hemos consolidado. Un factor que le permitió a COMFENALCO trascender, compartir conocimientos y experiencias y aprender, tuvo que ver con la realización y coordinación de eventos académicos de gran proyección e impacto regional, nacional e internacional, así como la gestión y ejecución de importantes contratos con entidades del orden oficial y privado. Un total de 824.000 actividades se realizaron en el laboratorio clínico de Biosigno. Por su parte Biosigno IPS, en cuyas sedes de los barrios La América y Prado, de los municipios de Bello y Apartadó, en el Centro de Ayudas Diagnósticas y en las urgencias del Hospital Pablo Tobón Uribe se invirtieron cerca de $500 millones en mejoramiento de la infraestructura y en dotación, consolidó su posición en el mercado y alcanzó ventas a particulares por $5.300 millones, cifra que incluye importantes contratos con otras empresas para prestación de servicios, entre ellos los celebrados con las Empresas Públicas de Medellín, el Hospital Mental de Antioquia, Colanta, Leonisa, Cervunión y la Congregación Mariana. A través de nuestra red propia, BIOSIGNO IPS, prestamos 2´285.000 servicios de salud. EL QUEHACER EDUCATIVO Y CULTURAL Una adecuada educación es un factor fundamental para el desarrollo del ser humano, de ahí que la Caja concentre gran parte de sus esfuerzos en la generación de oportunidades de crecimiento y formación para la comunidad con sus programas educativos y culturales, muchos de ellos ofrecidos a través de convenios con entidades públicas y privadas en las diferentes subregiones del departamento. Entre los eventos que nos permitieron cumplir nuestros objetivos sociales y que, además, posicionaron a la Caja como una entidad generadora de pensamiento educativo y cultural, destacamos el Simposio de Educación de Jóvenes y Adultos en América Latina y el Caribe “De los Desafíos a la Renovación”; el Simposio Jóvenes Con-sentidos: Un Reto para la Reflexión y la Comprensión” y el VIII Foro Nacional de Educación Inicial “Avances y Realidades de la Política de Primera Infancia y del Derecho a la Participación de Niños y Niñas”. Destacamos especialmente el “Congreso Internacional de Bibliotecas: La Biblioteca Pública un Continente entre los Continentes”, convocado por COMFENALCO Antioquia, la Alcaldía de Medellín y la Organización Regional para el Fomento del Libro en América Latina, el Caribe, España y Portugal –CERLALC- con el apoyo de la Biblioteca EPM y la Agencia de Cooperación e Inversión de Medellín y el Área Metropolitana. El evento reunió voces del trabajo bibliotecario público de los continentes americano, europeo, asiático y africano. Buscando que los beneficios de la educación y la cultura llegaran al mayor número de personas posible, COMFENALCO Antioquia concertó con distintas entidades gubernamentales del orden local y regional, así como con organismos intergubernamentales y fundaciones privadas de carácter nacional e internacional, convenios programáticos por valor de $22.187 millones. De ellos resaltamos “Antioquia Vive la Lectura”, que se firmó con la Gobernación de Antioquia con el fin de fortalecer 285 bibliotecas de los corregimientos y veredas del Departamento, por un valor de $5.800 millones. Informe Financiero y Balance Social 17 Con la coordinación del equipo profesional del Instituto de Educación “Consuelo Montoya Gil”, en las sedes de Medellín y de Apartadó, y en otras regiones de Antioquia gracias a la firma de convenios, en 2007 atendimos 3.673 alumnos en programas de Educación Formal, en grados que van desde preescolar hasta la educación básica secundaria. Más oportunidades para nuestros niños y jóvenes, a través de los programas educativos de la Caja. Nota: el total incluye los servicios de Educación Formal y Educación para el Trabajo y el Desarrollo Humano ofrecidos en las sedes de COMFENALCO, los usuarios atendidos en el Centro Universidad Empresa y en el programa Crisol. Excluye alquiler de auditorios y espacios para reuniones. 18 Informe Financiero y Balance Social Destacamos en este proceso educativo al Instituto UNIBAN COMFENALCO en Apartadó que por sus excelentes resultados académicos obtuvo el reconocimiento de “Nivel Superior” en las pruebas del ICFES y de “Mejor Institución Educativa”, otorgado por la Alcaldía de Apartadó. Los Centros de Atención Integral a la Infancia, una oportunidad de desarrollo para nuestros niños. Por su parte en los programas de Educación para el Trabajo y el Desarrollo Humano, área que hemos fortalecido para garantizar más y mejores oportunidades de empleo a nuestra población, atendimos 48.792 personas, tanto en Medellín como en otras subregiones del Departamento. Vale la pena resaltar el programa Jóvenes con Futuro, realizado con el Municipio de Medellín y la Fundación Internacional para la Juventud para capacitar a 2.000 jóvenes de 16 a 29 años, de estratos socioeconómicos bajos y en situación de alto riesgo y vulnerabilidad. En educación infantil 11.367 niños y niñas se beneficiaron del programa Desarrollo del Pensamiento Creativo (CRISOL) y 347 menores de 5 y 6 años recibieron acompañamiento permanente en educación, atención psicológica y nutricional en los cinco Centros de Atención Integral a la Infancia ubicados en La Pintada, Apartadó y Bolombolo. Con los recursos del Fondo de Atención a la Niñez, FONIÑEZ, cercanos a los $6.396 millones, se atendieron 1´690.465 niños y niñas de todo el departamento, en los programas de Jornada Escolar Complementaria en sus componentes educativo, bibliotecario y recreativo, así como en los Centros de Atención Integral a la Infancia y Ludotecas. Las ludotecas se fortalecieron y se consolidaron como una estrategia para fomentar el juego como fuerza movilizadora de ideas, sueños y deseos, al alcanzar una cobertura de 32.692 menores. LA FAMILIA Y EL ADULTO MAYOR Durante los 50 años de existencia de COMFENALCO la familia ha sido y será el centro de nuestros servicios, y precisamente con el propósito de contribuir a la consolidación y generación de grupos familiares sanos, felices y estables, desarrollamos programas específicos de acompañamiento y orientación familiar que beneficiaron a 20.101 personas. De igual manera, y con el propósito de mejorar la condición de vida del adulto mayor, implementamos actividades de educación Informe Financiero y Balance Social 19 gerontológica, acondicionamiento físico, baile, danza, yoga e hidrogimnasia a las que accedieron 171.000 personas en el Área Metropolitana y en las subregiones. Con actividades de atención a las personas en situación de discapacidad se beneficiaron 1.481 usuarios Inscritos en los programas de capacitación de la Caja se encuentran los proyectos de formación empresarial, a través de los cuales se beneficiaron 14.866 usuarios. Destacamos el trabajo orientado a 2.700 trabajadores de 50 empresas en 77 programas específicos. Resaltamos, además, el convenio “Proyecto de vida: para realizar nuestros sueños” de la Gobernación de Antioquia y operado por COMFENALCO en 120 municipios, gestión que brindó apoyo pedagógico y psicológico a 17.755 educadores del departamento. LECTURA Y CULTURA Para contribuir de manera sistemática a la formación de una sociedad lectora y garantizar el acceso permanente de las personas a la información y a las manifestaciones artísticas y culturales, se diseñaron programas y se prestaron servicios integrales a 2.929.000 personas en las 17 sedes dedicadas a esta labor: bibliotecas públicas, propias o concertadas, bibliotecas escolares y salas de lectura. El crecimiento cualificado, permanente y sostenible de los servicios educativos y culturales prestados por COMFENALCO fue una constante. En este propósito fue de vital importancia el establecimiento de la alianza estratégica con el Municipio de Medellín para el logro de objetivos comunes en tres importantes frentes: el Parque Biblioteca Belén, la Casa de la Lectura Infantil y el Centro de Desarrollo Cultural de Moravia, centros que demandaron inversiones del municipio por cerca de $28.000 millones y que son administrados por la Caja. Estos tres proyectos con cerca de 8 mil metros cuadrados de excelentes especificaciones arquitectónicas, extraordinaria funcionalidad y magnifica ubicación y que nos permiten prestar los servicios inherentes a la Caja, se han concretado gracias a la concertación con las comunidades y con entidades oficiales y privadas como la Secretaria de Cultura Ciudadana, la Fundación EPM, la Secretaria de Bienestar Social, la Embajada del Japón, la Fundación Fraternidad Medellín y la Fundación Argos. Acto inaugural Casa de la Lectura Infantil, antigua Casa Barrientos, hoy administrada por COMFENALCO. 20 Informe Financiero y Balance Social El fomento y la divulgación de las manifestaciones artísticas y culturales con un enfoque democrático, nos permitió generar importantes estímulos a la creación y a la participación comunitaria. En el 2007 se realizaron 12 muestras de artistas entre individuales y colectivas. Así mismo, la institucionalización de programas como el Salón de Artes Plásticas, que se realiza anualmente desde 1997 en la biblioteca pública COMFENALCO Castilla y que hoy se ha convertido en Bienal, es ya un programa permanente de estímulos para nuevos creadores que convocó 185 artistas en esta vigencia. Igualmente, en convenio con la Universidad de Antioquia se adelantó en las diferentes subregiones del Departamento La Bienal Regional de Pintura, Dibujo y Obra Gráfica que en sus tres versiones ha convocado 220 artistas con 1.085 obras. En el 2007 Comfenalco logró la consolidación de su Fondo Editorial, el cual brindó la posibilidad de poner en circulación otras voces y otros temas, como una alternativa para los lectores. Este año se entregaron a la comunidad seis libros que hacen parte de las colecciones: Entornos, Biblioteca Pública Vital y Pensar la Familia: realidad y trascendencia. Uno de lo objetivos centrales del Fondo Editorial, es el fomento a la producción intelectual de los empleados de la Caja como una estrategia para sistematizar el conocimiento acumulado de la organización. Informe Financiero y Balance Social 21 GENERAMOS BIENESTAR La oportunidad de tener casa propia, de mejorarla o de acceder a créditos para satisfacer las necesidades personales o profesionales de nuestros afiliados, hacen parte de los lineamientos estratégicos que desarrollamos para generar bienestar. En el 2007 entregamos créditos por valor de $25.960 millones de pesos para un total de 17.306 beneficiarios. Como apoyo al fortalecimiento empresarial otorgamos créditos por $1.271 millones a 669 microempresarios, monto que contribuyó a generar 1.022 nuevos puestos de trabajo. Posibilitar el desarrollo microempresarial hace parte de nuestra misión. Con un aporte de capital de $2.000 millones COMFENALCO entró a hacer parte en calidad de asociada, conjuntamente con Microempresas de Antioquia, de la nueva Cooperativa de Aporte y Crédito que iniciará labores en 2008, como alternativa de desarrollo para los sectores emprendedores. El servicio de crédito está compuesto por: créditos de libre inversión, créditos de vivienda y créditos para educación superior. 22 Informe Financiero y Balance Social En el programa de vivienda propiciamos la oportunidad para que 2.194 familias adquirieran durante este año casa propia, las cuales tuvieron un costo aproximado de 43 mil millones de pesos, cifra que incluye los proyectos propios como Villas de Comfenalco en Bello, Ensenillos en Rionegro, Barichara y Prados del Campo en San Antonio de Prado, que representaron 654 viviendas. Para posibilitar el acceso a una vivienda digna, entregamos del FOVIS recursos por $6.685 millones a 884 familias. Además, con el apoyo de COMFENALCO, se gestionaron recursos del gobierno para 1.310 familias no afiliadas que recibieron subsidios por $9.657 millones. Así mismo y para mejorar la situación de tantos colombianos que carecen de un empleo, desde el Fondo para Fomento al Empleo y Protección al Desempleado, FONEDE, se asignaron 5.207 subsidios por $3.387 millones, se entregaron 27.578 bonos de alimentos y se capacitó en un nuevo oficio a 3.446 desempleados. ESPARCIMIENTO Y CALIDAD DE VIDA Entendiendo que la recreación y el esparcimiento son una alternativa real para el bienestar de nuestros afiliados, durante 2007, además de fortalecer nuestros programas y mejorar la infraestructura para el servicio de nuestros usuarios, brindamos un apoyo especial al proyecto de Fortalecimiento al Desarrollo de Empresas Turísticas en Antioquia, liderado por la Secretaría de Productividad y Competitividad de la Gobernación de Antioquia, la Cámara de Comercio de Medellín y COMFENALCO. Igualmente, ejercimos la Secretaria Técnica del Consejo Regional de Turismo, ente rector del turismo en el Departamento y participamos activamente en los Consejos Subregionales de Urabá, Suroeste y Occidente, entre otros. La comunidad afiliada y no afiliada encuentra en los programas para la diversión y el esparcimiento de COMFENALCO, una oportunidad de mejorar su calidad de vida. Informe Financiero y Balance Social 23 Los clubes y parques, una alternativa de recreación al alcance de todos. 24 Informe Financiero y Balance Social La estrategia de la Caja enfocada a cubrir las necesidades de nuestros afiliados y usuarios en todo el departamento nos permitió atender en los programas recreativos, deportivos y de turismo, a 3´768.000 personas, incluyendo los usuarios de nuestra Agencia de Viajes que se afilió al Operador Turístico Internacional OVER, a través del cual logramos presencia e impacto nacional y diseñamos novedosos programas turísticos de fácil acceso para nuestros afiliados. En el marco de la celebración de los 50 años de servicio, y con miras a fortalecer los procesos de desarrollo en todas las subregiones, brindar nuevas opciones de esparcimiento y ofrecer espacios modernos, amplios y con mejores atracciones, entregamos al servicio de la comunidad el Mariposario en el Parque Ecológico Piedras Blancas que demandó inversiones aproximadas a los $410 millones, y la segunda etapa del Parque Los Tamarindos en San Jerónimo, con una inversión de $6.163 millones y del Parque De Los Encuentros en Apartadó, con inversiones de $4.647 millones. Con la apertura de nuevas etapas en nuestros parques, celebramos los 50 años de COMFENALCO. PRESENCIA SUBREGIONAL Desde el año 1987 Comfenalco reafirmó su compromiso con el desarrollo regional a través de la apertura de unidades de servicios en diferentes municipios del departamento, así como con la prestación de servicios y programas para la población afiliada y no afiliada de las subregiones. Este impacto social ha sido posible gracias a la articulación, cooperación, establecimiento de alianzas y realización de negociaciones con el sector público y privado, para garantizar una respuesta efectiva a las necesidades de nuestras comunidades. La presencia de COMFENALCO en toda la geografía del departamento sigue constituyéndose en una de las principales ventajas competitivas de la Caja, que cuenta con 111 sedes en las 9 subregiones, entre unidades regionales de servicios, clubes, parques, hoteles, IPS, oficinas del Régimen Subsidiado, institutos educativos, bibliotecas, centro de atención integral a la infancia, entre otros. El trabajo coordinado de todas las áreas de la organización y los acuerdos establecidos en cada zona, es la base de nuestro positivo balance social en Antioquia. En cada región y de manera especial con el trabajo coordinado de las Unidades de Servicios en Urabá, Suroeste, Aburrá Norte, Bajo Cauca, Oriente, Occidente y Medellín, así como la Unidad Móvil, hemos generado bienestar a miles de personas con todos nuestros programas. Entendiendo que es Medellín y su Área Metropolitana la zona de mayor cobertura por el número de afiliados, en otras regiones se alcanza un impacto especial en programas específicos: en el Suroeste cerca de 90.000 niños se han beneficiado de los programas de Foniñez, y en Occidente son 271.000 personas atendidas en actividades turísticas. Hemos logrado un trabajo especial en Oriente con 139.000 usuarios en programas de educación, cultura y bibliotecas; en Urabá destacamos, igualmente, la gestión educativa con Informe Financiero y Balance Social 25 64.000 usuarios y en el Bajo Cauca es importante la asistencia en salud a 71.000 personas. El servicio de crédito y vivienda, que ha llegado a todas las subregiones, ha sido utilizado de manera especial por las comunidades de Norte de Antioquia, Oriente, Urabá y Aburrá Norte. En general durante 2007 desde las Unidades de Servicios se atendieron 18.868 personas en programas de Educación para el Trabajo y el Desarrollo Humano, en este propósito para el año 2008 se trabaja en el proceso de apertura de cinco nuevos programas técnicos en gastronomía y sistemas. Otro logro a destacar de nuestra gestión regional, es la articulación de esfuerzos con entidades públicas y privadas. Gracias a convenios firmados con instituciones como el SENA, el ICBF, administraciones municipales, Gobernación de Antioquia, la Secretaria de Educación del Departamento, ampliamos cobertura y logramos mayor impacto con nuestros programas. Actividades de promoción de la lectura se desarrollan en las 9 subregiones de Antioquia. POBLACIÓN ATENDIDA EN LAS SUBREGIONES DE ANTIOQUIA 2007 Valle del Aburrá Bajo Cauca Magdalena Medio Norte Nordeste Occidente Oriente Suroeste Urabá TOTAL EDUCACIÓN RECREACIÓN, VIVIENDA FONEDE CRÉDITO (1) FONIÑEZ (2) CULTURA Y DEPORTES Y (personas (personas BIBLIOTECAS TURISMO atendidas) atendidas) 2.887.230 2.503.369 34.704 4.103 13.804 35.132 36.023 24.896 53 35 127 5.931 1.091 6.168 50 13.980 2.371 42 1.689 118 2.587 15.614 8.010 35 99 44.414 270.641 26 500 160 1.835 152.417 265.915 72 3.139 1.244 13.159 170.700 398.349 48 2.470 194 21.877 89.101 288.272 116 1.056 1.510 19.136 3.410.570 3.767.991 35.096 12.992 17.306 99.657 SALUD (3) TOTAL 5.375.338 10.853.680 71.596 138.661 581 7.890 80.504 101.291 76.999 100.757 80.859 398.435 386.518 822.464 360.609 954.247 130.503 529.694 6.563.507 13.907.119 (1) El servicio de crédito social está compuesto por: libre inversión, vivienda y educación superior (2) Conformado por: Atención Integral a la Niñez, Jornada Escolar Complementaria con sus componentes educativo y deportivo. Sin componente bibliotecario, el cual está incluido en educación cultura y bibliotecas. (3) La cobertura de salud se compone por las personas atendidas en la EPS (régimen contributivo y subsidiado) y las atendidas en promoción de la salud y prevención de la enfermedad (incluye usuarios de la Caja). 26 Informe Financiero y Balance Social COOPERACIÓN NACIONAL E INTERNACIONAL En COMFENALCO Antioquia hemos encontrado en las relaciones con nuestros socios nacionales internacionales, una posibilidad invaluable para dar cumplimiento a los objetivos sociales, de ahí que en esta vigencia se haya fortalecido el trabajo que en el campo de la cooperación se realiza con diferentes organizaciones de carácter nacional y con entidades Norteamericanas y Europeas. La confianza que genera nuestra institución, permitió dar continuidad a los proyectos de cooperación que en procura del mejor estar de los antioqueños coordina la Caja y dar inicio a nuevas propuestas de carácter social con alto impacto en la comunidad. Entre ellas, destacamos el proyecto Viviendo el Parque: Fortalecimiento del Turismo Socialmente Responsable en Piedras Blancas, que posibilitará procesos de desarrollo local en las zonas de influencia del parque. La Generalitat Valenciana a través de la ONGD Petjades aprobó $823 millones para el desarrollo de este proyecto. Igualmente, destacamos el proyecto “Savia: para un buen comienzo” que se desarrolla en los municipios de Turbo y Necoclí y que busca disminuir la desnutrición en niños y niñas menores de 6 años y en madres gestantes y lactantes. El Proyecto Savia para un buen comienzo también beneficiará a 925 niños y niñas. El proyecto, con un valor de $552 millones y financiado por el Gobierno de Navarra y por la Fundación Caja Navarra, beneficiará a 952 niños, 47 madres gestantes y lactantes y a 236 familias. Los recursos no reembolsables obtenidos en la vigencia del 2007 para los proyectos de cooperación, suman $2.015 millones, proyectos que benefician de manera directa e indirecta a 124.000 personas de nuestro departamento. RECURSOS GESTIONADOS EN EL 2007 PARA LOS PROYECTOS DE COOPERACIÓN NACIONAL E INTERNACIONAL Proyecto Centro de Atención Integral a la Infancia en Apartadó - Año 2 SAVIA: para un buen comienzo. En Necoclí y Turbo. Fortalecimiento de redes de emigrantes antioqueños en España para la puesta en marcha de iniciativas de codesarrollo. Viviendo El Parque. Municipios de Medellín y Guarne TOTAL Contrapartida de COMFENALCO Contrapartida de socios locales del proyecto Contrapartida Internacional Valor total del proyecto $73.800.000 $109.300.000 $252.100.000 $435.200.000 $27.800.000 $136.200.000 $388.400.000 $552.400.000 $37.400.000 $9.800.000 $228.600.000 $275.800.000 $368.400.000 $507.400.000 65.000.000 825.700.000 $1.259.100.000 $320.300.000 $1.694.800.000 $2.522.500.000 Informe Financiero y Balance Social 27 28 Informe Financiero y Balance Social GESTIÓN COMERCIAL 30 Informe Financiero y Balance Social GESTIÓN COMERCIAL La gestión comercial, implícita en todas las áreas de la Caja y cuyos resultados definitivamente dependen del compromiso de cada uno de los miembros de la organización, contribuyó al logro de nuestros resultados financieros y sociales. Desde cada puesto de trabajo el equipo humano está siempre realizando una labor que tiene un propósito: garantizar un servicio eficiente, oportuno, integral y, sobre todo, con la mejor calidad. Gracias a este compromiso durante 2007 el número de empresas vinculadas a la Caja registró un incremento del 31% con respecto a la vigencia anterior, al pasar de 8.006 empresas afiliadas a 10.497, para una población de 629.500 personas con trabajadores y sus beneficiarios. Informe Financiero y Balance Social 31 POBLACIÓN AFILIADA A CAJA CONCEPTO Empresas afiliadas activas Total trabajadores afiliados Total trabajadores beneficiarios del subsidio monetario Total personas a cargo con subsidio monetario Personas a cargo del trabajador no beneficiario del S.F. Total cónyuge del trabajador beneficiario Total cónyuge del trabajador no beneficiario del subsidio monetario Pensionados Personas a cargo del afiliado pensionado Cónyuges afiliado pensionado Afiliados independientes Personas a cargo del afiliado independiente Cónyuges del afiliado independiente TOTAL POBLACIÓN El total de personas que se benefician de manera directa con los programas de la Caja y su EPS, es de 1.627.206. Los aportes empresariales alcanzaron los $111.076 millones un 15% más con relación al año pasado y representan el 22% de los ingresos totales de la Caja. Por su parte, las ventas por servicios sociales fueron de $45.150 millones un 6.5% más que en la vigencia anterior. 32 Informe Financiero y Balance Social 2006 8.006 226.621 115.193 205.650 27.054 75.223 2007 10.497 262.858 130.200 228.746 27.653 83.295 VAR 31,1% 16,0% 13,0% 11,2% 2,2% 10,7% 22.621 1.186 426 510 24.342 1.050 288 433 363 298 174 629.500 7,6% -11,5% -32,4% -15,1% 559.29 1 559.291 12,6% El aporte de los empresarios es fundamental para garantizar nuestra gestión social. DISTRIBUCIÓN DE APORTES FONDO SOLIDARIO SALUD 5,0% FONEDE 7,2% FOVIS VIVIENDA 4,0% APROPIACIÓN FONIÑEZ 6,0% CONTRIBUCIÓN SUPERINTENDENCIA 0,6% EDUCACIÓN FORMAL (% Obligatorio) 3,3% SUBSIDIO MONETARIO 36,4% SUBSIDIO EN SERVICIOS 17,5% GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 8,0% APROPIACIÓN RESERVA LEGAL 0,2% TOTAL 88,0% Informe Financiero y Balance Social 33 Entre el período 1997-2007 Comfenalco Antioquia ha ganado 7,8 puntos de participación en el mercado regional de los aportes patronales 4%, mientras que Comfama y Camacol han perdido -6.3 y -1.5 puntos respectivamente. El compromiso y el cumplimiento de los empleadores con el pago de sus aportes, hace posible la gestión social de la Caja en beneficio de la población afiliada. 34 Informe Financiero y Balance Social Un factor que refleja el compromiso del equipo de la organización para garantizar un buen servicio, es la reducción del 29% de las quejas y reclamos respecto a 2006, igualmente, mejoramos el indicador de oportunidad en la atención de reclamos, alcanzando un 83% en 2007. Estos indicadores son consecuentes con los resultados de la medición de satisfacción de nuestros usuarios, que presentó un incremento de 2,4 puntos con relación al 2006 al alcanzar un índice de 94,8%. El interés de los colaboradores por prestar un buen servicio y el compromiso en cada una de las áreas en la implementación de planes de acción orientados al mejoramiento, se evidencia en una cultura del servicio cada vez más fortalecida. El buen servicio hace parte de nuestro compromiso. ÍNDICE DE SATISFACCIÓN VARIABLES Accesibilidad Calidad Continuidad Oportunidad Pertinencia Seguridad Personal en contacto Proceso Servicio Soporte físico Tiempo Relación con otros usuarios Precio TOTAL GENERAL 36 Informe Financiero y Balance Social SATISFACCION 2007 88,1% 100,0% 95,8% 85,9% 93,7% 96,2% 97,1% 95,4% 95,2% 95,0% 94,5% 92,3% 89,6% 94,8% CALIFICACIÓN POR VARIABLE Y POR SERVICIO DADA POR LOS USUARIOS VARIABLES Personal en contacto Servicio Soporte Físico Procesos Tiempo Precio Seguridad Continuidad Calidad Pertinencia Accesibilidad Oportunidad TOTAL SERVICIOS SERVICIOS REGIONALIZACIÓN SOCIALES JURÍDICOS 4.6 4.5 4.5 4.5 4.5 4.3 4.5 4.6 4.4 4.5 4.3 4.3 4.3 4.4 4.8 4.8 4.7 4.7 4.7 4.6 4.7 REGISTRO EDUCACIÓN Y SUBSIDIO 4.6 4.4 4.5 4.3 4.3 4.5 4.5 4.4 4.4 4.4 4.4 4.4 4.4 SALUD 4.6 4.6 4.4 4.6 4.6 4.5 4.5 4.4 4.3 4.6 La calificación es entre 1 y 5, siendo esta última la máxima nota. La Temporada Escolar 2007 tuvo un incremento del 307% en el número de afiliados que se beneficiaron de sus descuentos, los cuales obtuvieron un ahorro cercano a los $490 millones. El centro de servicios de COMFENALCO en Mayorca, es un moderno canal de venta que facilita el acceso de los usuarios a nuestros programas. Entre las estrategias de mercadeo relacional y de fidelización que adelantó la Caja destacamos el programa “Mas Privilegios” que con 135 proveedores adscritos, benefició a 17.500 afiliados quienes ahorraron en compras un valor aproximado de $135 millones al hacer uso de los convenios establecidos. Como una estrategia pensada para ampliar coberturas y facilitar el acceso de empleadores y trabajadores a los programas y servicios de la Caja, se puso en marcha un nuevo canal de ventas: el Centro de Servicios Comfenalco ubicado en el Centro Comercial Mayorca, en Sabaneta, al sur del Área Metropolitana. Este novedoso modelo de atención permite a todos los usuarios acceder a nuestro portafolio de servicios o realizar trámites de Caja y EPS en una misma sede y sin necesidad de acudir a las oficinas principales en Medellín. Esta nueva sede beneficia de manera directa a 1.144 empresas afiliadas en el sur del Valle de Aburrá con sus 72.200 trabajadores, y a los 34.580 afiliados a la EPS en esta zona. Informe Financiero y Balance Social 37 38 Informe Financiero y Balance Social GESTIÓN DE PROCESOS INTERNOS, FORMACIÓN Y CRECIMIENTO 40 Informe Financiero y Balance Social GESTIÓN DE PROCESOS INTERNOS, FORMACIÓN Y CRECIMIENTO Para consolidar el liderazgo de COMFENALCO en el concierto de la Seguridad Social colombiana, es necesario implementar estrategias internas y programas orientados a brindar bienestar y calidad de vida a nuestro equipo humano y a sus familias. Igualmente, es indispensable diseñar e implementar proyectos que fortalezcan la organización y posibiliten su cualificación y progreso. En el 2007 la Caja adelantó un proyecto de gran trascendencia y el cual nos permitió identificar las líneas estratégicas que darán norte a nuestra organización para los próximos años: Strategos, un modelo de gestión que integra y articula objetivos, indicadores, planes estratégicos y operativos, presupuesto y macroproyectos para consolidar una organización más centrada en el cliente, fortalecida en sus procesos internos, con actuación nacional e internacional y multiplicadora del bienestar y el desarrollo social de las comunidades Informe Financiero y Balance Social 41 Un total de 611 empleados, se han capacitado en los programas de la Escuea del Servicio. donde operamos. Strategos inició un proceso formativo en el cual toda la organización está aprendiendo y asimilando una metodología de pensamiento estratégico que deberá mantenerla vigente. En el último trimestre del 2007 COMFENALCO inició la implementación de su Sistema de Administración Integral de Riesgos (SAR), que tiene por objetivo permitir a la Caja en el 2009 contar con una visión global de las amenazas internas y externas que puedan impedir el logro de sus metas estratégicas, financieras y operativas. Para hacer más eficiente nuestra operación, se puso en marcha el software Imágenes para el proceso de digitalización y digitación de afiliaciones, recaudos y novedades en Caja y EPS, buscando así que COMFENALCO tuviera el control de toda la información que se procesa para estos dos negocios y logrando altos niveles de oportunidad, seguridad, calidad y confidencialidad de la información. Con la implementación de este software y el rediseño del 42 Informe Financiero y Balance Social proceso de registro, se estiman unos ahorros reales para la Caja del orden de 500 millones de pesos para el 2008. El programa de Gestión Ambiental generó 441 toneladas de residuos sólidos de las cuales se dejaron de enviar al relleno sanitario 301, gracias a los procesos de compostaje, lombricultivo, reciclaje e incineración. NUESTROS COLABORADORES En el campo interno y con el único propósito de propiciar un estilo de vida digno y acorde con las expectativas de los colaboradores, efectuamos importantes acciones. Consolidamos el modelo pedagógico institucional a través de una propuesta que nos permite gerenciar, consolidar y fomentar el conocimiento al interior de la Caja, al igual que incrementar la productividad y potenciar las competencias individuales y colectivas de nuestro equipo humano. La implementación del modelo pedagógico con sus 9 líneas de formación construidas con la asesoría de la Universidad ESUMER y en asocio con la Universidad Pinar del Río de Cuba, demandó inversiones cercanas a los $468 millones y benefició a 4.170 empleados, considerando que algunos asistieron a varios cursos. De otro lado y en el marco de los 50 años de la Caja desarrollamos la iniciativa “COMFENALCO hace Presencia de Hogar”, a través de la cual y con una inversión de $150 millones se reformaron espacios específicos de las viviendas de 52 empleados, hizo parte de los programas que se impulsaron para generar calidad de vida y fortalecer el clima laboral y la cultura organizacional. Actividades como “COMFENALCO somos todos”, “Estrellas COMFENALCO”, eventos deportivos, recreativos y culturales en los que participaron nuestros trabajadores, sus familias y los jubilados, implicaron inversiones cercanas a los $335 millones. Nuestra responsabilidad y compromiso con el bienestar del empleado y su familia se refleja en el acertado manejo de los recursos del fondo de crédito interno del que se beneficiaron directamente 212 colaboradores, quienes recibieron créditos por valor de $1.380 millones. Por su parte, con recursos del área de Crédito Social otros 304 empleados accedieron a créditos por $1.855 millones y a través del Fondo de Empleados, Fecom, se entregaron 2.190 créditos por valor de $3.749 millones. Destacamos, igualmente, la gestión de los fondos de empleados, Fecom y Avanzar, que se han constituido en un apoyo fundamental para los programas que buscan generar bienestar y calidad de vida entre los empleados de COMFENALCO. Vale la pena resaltar el otorgamiento de auxilios educativos por un valor total de $108 millones que favorecieron a 288 personas, entre asociados y sus grupos familiares; y la Feria de Proveedores, en la que participaron 53 empresas y que generó ventas por $209 millones. Los procesos operativos y estratégicos internos a cargo de las diferentes áreas garantizaron una eficiente prestación de los servicios. Programas y proyectos como el reordenamiento del sistema de transporte del personal, las alianzas para los procesos de compras de medicamentos que generaron ahorros por más de $2.338 millones; la descentralización del proceso de facturación, la ampliación del programa de impresión departamentalizada, el diseño y la coordinación de importantes proyectos de infraestructura para el mejoramiento de nuestras sedes, la consolidación de los medios y procesos de comunicación interna y externa, entre otros, eficientaron el día a día y garantizaron el éxito de los objetivos y metas de la organización. EQUIPO HUMANO VINCULADO A COMFENALCO 2007 Tipo Contratación Término indefinido Término fijo Extras Pensionados Aprendices Temporales Cooperativas Outsourcing Total No. Personas 1.448 108 346 4 81 74 416 206 2.683 2006-2007 Participación 53.97% 4.03% 12.90% 0.15% 3.02% 2.76% 15.51% 7.68% 100.00% Variación 4.93% 25.58% 58.72% 0.00% 37.29% -24.49% 12.74% -1.90% 10.68% Informe Financiero y Balance Social 43 44 Informe Financiero y Balance Social GESTIÓN FINANCIERA 46 Informe Financiero y Balance Social GESTIÓN FINANCIERA INFORME DEL REVISOR FISCAL A los señores empresarios afiliados a La Caja de Compensación Familiar COMFENALCO Antioquia. He examinado el Balance General de "la Caja de Compensación Familiar COMFENALCO Antioquia" al 31 de diciembre de 2007 y 2006 y los correspondientes Estados de Ingresos y Egresos, de Cambios en la Posición Financiera, de Cambios en el Capital de Trabajo, de Cambios en el Patrimonio y de Flujo de Efectivo; por los años terminados en esas fechas, también adjuntos. Dichos Estados Financieros que se acompañan son responsabilidad de la Dirección de la Caja, ya que estos reflejan su gestión; entre mis funciones está la de auditarlos y expresar una opinión sobre ellos. Obtuve la información necesaria para cumplir mis funciones de Revisor Fiscal y llevé a cabo mi trabajo de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas; estas normas Informe Financiero y Balance Social 47 requieren que planee y efectúe la auditoría para cerciorarme que los Estados Financieros reflejan razonablemente la situación financiera y los resultados de las operaciones del Ejercicio. Una auditoría de Estados Financieros implica, entre otras cosas, hacer un examen con base en pruebas selectivas, de la evidencia que soportan las cifras y las revelaciones en ellos y evaluar los principios de contabilidad utilizados, las estimaciones contables hechas por la Administración, y la presentación de los Estados Financieros en conjunto. Considero que mis auditorías proveen una base razonable para la opinión que expreso más adelante. La Caja lleva su contabilidad y presenta los Estados Financieros de conformidad con normas prescritas por las Superintendencias del Subsidio Familiar y de Salud y otras disposiciones legales. Todas estas normas son consideradas por la Ley, principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, en cuanto atañe a políticas y prácticas contables, éstas se describen en la Nota 2. de dichos Estados Financieros. En mi opinión, los citados Estados auditados, que fueron fielmente tomados de los libros, presentan razonablemente la situación financiera de "la Caja de Compensación Familiar Comfenalco Antioquia" al 31 de diciembre de 2007 y 2006 y los resultados de sus operaciones, los cambios en su situación financiera y los flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, de conformidad con las normas contables mencionadas en el párrafo anterior y con principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia y que fueron uniformemente aplicados con relación al año anterior. Con base en el desarrollo de mis demás labores de Revisor Fiscal, conceptúo, además, que durante los años 2007 y 2006: a. La contabilidad de "la Caja de Compensación Familiar Comfenalco Antioquia", se llevó conforme a las normas legales y a la técnica contable. b. Las operaciones registradas en los libros y los actos de la administración y dirección, se ajustaron a los Estatutos, a las decisiones de la Asamblea de Afiliados, del Consejo Directivo, a las normas legales y reglamentarias, y a las directrices de las Superintendencias del Subsidio Familiar y de Salud. 48 Informe Financiero y Balance Social c. La correspondencia, los comprobantes de cuentas y los libros de actas se llevan y se conservan debidamente. d. Se observaron medidas adecuadas de control interno y de conservación de los bienes de la Entidad o de terceros en su poder. El informe de gestión por el año terminado el 31 de diciembre de 2007, ha sido preparado por los administradores de la Caja para dar cumplimiento a disposiciones legales y no forma parte de los Estados Financieros auditados. De conformidad con lo dispuesto en los Artículos 38 y 47 de la Ley 222 de 1995, me he cerciorado que: 1.) El informe de gestión contiene todas las informaciones exigidas por la ley, y 2.) La información financiera que contiene el citado informe, concuerda con la de los Estados Financieros correspondientes al año 2007. En cuanto a lo exigido por la ley 603 del año 2000, referente a la propiedad intelectual y derechos de autor correspondiente a las licencias de software, la Caja tomó las medidas pertinentes a lo dispuesto en ella. Dando cumplimiento al Decreto 1406 de julio 28 de 1999, certifico que la Caja cumplió cabalmente con lo siguiente: a. La información contenida en las declaraciones de autoliquidación de aportes al sistema de seguridad social y en particular la relativa a los afiliados y a sus ingresos base de cotización, es correcta. b El aportante no se encuentra en mora por concepto de aportes al sistema. c. El pago se realizó en forma oportuna. Cordialmente, LUIS GUILLERMO JARAMILLO GÓMEZ Revisor Fiscal T.P. 6768-T BALANCE GENERAL A DICIEMBRE 31 DE 2007 (EXPRESADO EN MILES DE PESOS) ACTIVO 2007 2006 102.804.626 91.767.030 1.649.252 6.683.348 - Inversiones temporales (Nota 4) 23.331.597 24.564.912 - Cuentas por cobrar Corto Plazo 73.775.384 55.799.984 19.525.435 2.625.239 3.404.416 49.035.813 -815.519 14.206.678 2.564.790 2.794.253 36.791.066 -556.803 3.329.927 4.299.815 718.466 418.971 173.507.809 138.170.103 139.665.524 110.376.392 27.804.737 129.057.115 -44.297.102 27.100.774 32.652.655 108.647.799 -39.745.444 8.821.382 33.842.285 27.793.711 276.312.435 229.937.133 39.269.222 31.514.027 ACTIVO CORRIENTE - Disponible (Nota 3) Crédito social (Nota 5) Préstamos para educación ICETEX Préstamos para vivienda. Otros deudores y anticipos (Nota 6) Provisión cartera - Inventarios - Gastos pagados por anticipado ACTIVO NO CORRIENTE: - Propiedades Planta y Equipo (Nota 7) No depreciable Depreciable Depreciación acumulada Valorizaciones - Otros activos (Nota 8) TOTAL DEL ACTIVO Cuentas de Orden Informe Financiero y Balance Social 49 BALANCE GENERAL A DICIEMBRE 31 DE 2007 (EXPRESADO EN MILES DE PESOS) PASIVO Y PATRIMONIO 2007 2006 87.003.215 68.688.316 8.467.768 593.432 1.101.858 2.404.557 47.907.623 1.340.529 531.375 2.989.942 1.413.827 20.252.304 3.168.735 3.995.041 1.136.326 2.229.823 30.124.037 2.932.661 379.099 3.645.465 4.659.661 16.417.468 15.437.500 17.812.500 15.437.500 17.812.500 TOTAL DEL PASIVO 102.440.715 86.500.816 PATRIMONIO 173.871.720 143.436.317 3.370.000 57.613.747 22.942.719 16.455.897 46.137.500 27.100.774 251.083 3.200.000 46.053.568 20.475.083 14.027.813 50.607.388 8.821.382 251.083 276.312.435 229.937.133 39.269.222 31.514.027 PASIVO CORRIENTE Obligaciones financieras (Nota 9) Aportes SENA, ICBF y otros Subsidios no cobrados (Nota 10) Gastos causados por pagar (Nota 11) Acreedores varios y proveedores (Nota 12) Ingresos diferidos Impoventas por pagar Pasivos laborales (Nota 13) Pasivos estimados y provisiones (Nota 14) Fondos con destinación específica. (Nota 15) PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones hipotecarias. (Nota 16) Reserva legal Obras de beneficio social desarrolladas Otras reservas (Nota 17) Remanentes presente ejercicio Revalorización del patrimonio (Nota 18) Superávit por valorizaciones Superávit de capital. TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Cuentas de orden por contra * Las notas 1 al 24 son parte integrante de los Estados Financieros. RICARDO SIERRA CARO DIRECTOR (Ver certificación adjunta) 50 Informe Financiero y Balance Social FLABIO HINCAPIE VELEZ CONTADOR T.P. 17002 - T (Ver certificación adjunta) LUIS GUILLERMO JARAMILLO G. REVISOR FISCAL T.P. 6768-T (Ver informe adjunto) ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS DE ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 2007 (EXPRESADO EN MILES DE PESOS) INGRESOS Aportes recibidos de afiliados (4%) Por servicios de beneficio social (Nota 19) Por servicios de salud. (Nota 20) Ingresos financieros Otros ingresos administrativos. EGRESOS Subsidio en dinero y en especie Por servicios de beneficio social (Nota 19) Por servicios de salud. (Nota 20) Gastos de administración Transferencias y apropiaciones. (Nota 21) Otros egresos. (Nota 22) REMANENTE NETO 2007 2006 500.074.347 444.746.503 111.075.743 42.214.284 340.184.676 903.068 5.696.576 96.558.374 39.101.050 306.351.106 1.678.158 1.057.815 483.618.450 430.718.690 40.446.061 65.213.249 337.808.873 8.873.867 25.416.151 5.860.249 35.265.893 62.066.966 295.472.244 7.719.931 22.663.204 7.530.452 16.455.897 14.027.813 * Las notas 1 al 24 son parte integrante de los Estados Financieros. RICARDO SIERRA CARO DIRECTOR (Ver certificación adjunta) FLABIO HINCAPIE VELEZ CONTADOR T.P. 17002 - T (Ver certificación adjunta) LUIS GUILLERMO JARAMILLO G. REVISOR FISCAL T.P. 6768-T (Ver informe adjunto) Informe Financiero y Balance Social 51 ESTADOS DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA (EXPRESADOS EN MILES DE PESOS) 2007 2006 Remanentes netos del ejercicio Partidas que no utilizan (proveen) capital de trabajo Depreciación Incremento pasivo a largo plazo Incremento de la reserva legal Incremento revalorización patrimonial Incremento superávit de capital. 16.455.897 14.027.813 4.551.658 -2.375.000 170.000 -4.469.888 3.461.156 -1.187.500 700.000 CAPITAL DE TRABAJO PROVISTO POR LAS OPERACIONES 14.332.667 17.005.239 15.561.398 4.223.527 1.825.045 -7.277.303 8.593.509 74.894 6.101 8.330.735 14.332.667 17.005.239 11.037.596 27.128.082 -5.034.096 -1.233.315 17.975.400 -969.888 299.495 -5.651.836 1.418.030 29.752.943 1.691.165 -82.220 -18.314.899 -18.797.347 -5.299.033 -17.783.586 3.261.343 -152.276 655.523 1.592.132 -589.002 -1.341.021 -10.132.825 -2.676.479 -118.894 -569.022 -1.560.518 -2.398.588 -7.277.303 8.330.735 FUENTES DEL CAPITAL DE TRABAJO 3.770 USOS DEL CAPITAL DE TRABAJO Adiciones a propiedades y equipo Adiciones a cargos diferidos Adiciones a otros activos. Aumento en el capital de trabajo TOTAL DE LOS RECURSOS FINANCIEROS UTILIZADOS CAMBIOS EN LOS COMPONENTES DEL CAPITAL DE TRABAJO AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL ACTIVO CORRIENTE Efectivo Inversiones temporales Cuentas por cobrar corto plazo Inventarios Gastos pagados por anticipado (AUMENTO) DISMINUCIÓN EN EL PASIVO CORRIENTE Obligaciones financieras. Acreedores varios y proveedores. Cuentas por pagar. Impuestos gravámenes y tasas. Obligaciones laborales. Pasivo diferido. Otros pasivos. AUMENTO (DISMINUCIÓN) CAPITAL DE TRABAJO * Las notas 1 al 24 son parte integrante de los Estados Financieros. RICARDO SIERRA CARO DIRECTOR (Ver certificación adjunta) 52 Informe Financiero y Balance Social FLABIO HINCAPIE VELEZ CONTADOR T.P. 17002 - T (Ver certificación adjunta) LUIS GUILLERMO JARAMILLO G. REVISOR FISCAL T.P. 6768-T (Ver informe adjunto) ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (EXPRESADO EN MILES DE PESOS) 2007 2006 16.455.897 14.027.813 4.551.658 5.299.033 17.783.586 -3.261.343 152.276 -655.523 -1.592.132 589.002 -2.375.000 170.000 3.461.156 1.341.021 10.132.825 2.676.479 118.894 569.022 1.560.518 2.398.588 -1.187.500 700.000 3.770 FLUJO DE FONDOS DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Remanentes del Ejercicio AJUSTES PARA CONCILIAR LOS REMANENTES NETOS A EFECTIVO NETO PROVISTO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES Más: deducciones que no originaron desembolso de efectivo: Depreciación. Obligaciones financieras. Acreedores varios y proveedores. Cuentas por pagar. Impuestos gravámenes y tasas. Obligaciones laborales. Pasivo diferido. Otros pasivos. Incremento pasivo largo plazo. Incremento reserva legal. Superàvit de capital. Incremento revalorización patrimonial. Menos: adiciones que no aumentaron el efectivo: Deudores. Inventarios. Gastos pagados por anticipado. -4.469.888 17.975.400 -969.888 299.495 29.752.943 1.691.165 -82.220 TOTAL EFECTIVO PROPORCIONADO POR LAS OPERACIONES 15.342.559 4.440.698 ACTIVIDADES DE INVERSION: Propiedades planta y equipo. Otros activos. 15.561.398 6.048.572 8.593.509 80.995 TOTAL EFECTIVO UTILIZADO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 21.609.970 8.674.504 AUMENTO EN EL EFECTIVO DURANTE EL AÑO -6.267.411 -4.233.806 31.248.260 24.980.849 35.482.066 31.248.260 -6.267.411 -4.233.806 Cambios en el saldo de efectivo: Saldo al inicio del año Saldo al final del año AUMENTO EN EL EFECTIVO DURANTE EL AÑO * Las notas 1 al 24 son parte integrante de los Estados Financieros. RICARDO SIERRA CARO DIRECTOR (Ver certificación adjunta) FLABIO HINCAPIE VELEZ CONTADOR T.P. 17002 - T (Ver certificación adjunta) LUIS GUILLERMO JARAMILLO G. REVISOR FISCAL T.P. 6768-T (Ver informe adjunto) Informe Financiero y Balance Social 53 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 Y 2006 (EXPRESADO EN MILES DE PESOS) PATRIMONIO Reserva legal Obras de beneficio social desarrolladas Reserva fondo de vivienda Reserva fondo libre inversión Reserva fondo de educación Revalorización patrimonial Superavit por valorizaciones Superavit de capital Remanentes del ejercicio 2006 Remanentes del ejercicio 2007 SALDO FINAL PATRIMONIO 2006 APROPIACION 2007 3.200.000 46.053.568 3.066.099 14.209.984 3.199.000 50.607.388 8.821.382 251.083 14.027.813 170.000 11.560.179 410.407 1.968.032 89.197 -4.469.888 18.279.392 -14.027.813 16.455.897 3.370.000 57.613.747 3.476.506 16.178.016 3.288.197 46.137.500 27.100.774 251.083 0 16.455.897 30.435.403 173.871.720 143.436.317 * Las notas 1 al 24 son parte integrante de los Estados Financieros. RICARDO SIERRA CARO DIRECTOR (Ver certificación adjunta) 54 Informe Financiero y Balance Social FLABIO HINCAPIE VELEZ CONTADOR T.P. 17002 - T (Ver certificación adjunta) LUIS GUILLERMO JARAMILLO G. REVISOR FISCAL T.P. 6768-T (Ver informe adjunto) ÍNDICES FINANCIEROS (EXPRESADO EN MILES DE PESOS) 2007 2006 1,18 1,34 2,70 2,66 1,14 1,27 0,63 0,62 0,37 0,38 15.801.411 23.078.714 LIQUIDEZ CORRIENTE Activo Corriente Pasivo Corriente LIQUIDEZ GENERAL Activo Total Pasivo Total PRUEBA ÁCIDA Activo Corriente - Inventario Pasivo Corriente RECURSOS PROPIOS Patrimonio Total Activo Total NIVEL DE ENDEUDAMIENTO Total Pasivos Total Activo CAPITAL DE TRABAJO Activo Cte. - Pasivo Cte. * Las notas 1 al 24 son parte integrante de los Estados Financieros. RICARDO SIERRA CARO DIRECTOR (Ver certificación adjunta) FLABIO HINCAPIE VELEZ CONTADOR T.P. 17002 - T (Ver certificación adjunta) LUIS GUILLERMO JARAMILLO G. REVISOR FISCAL T.P. 6768-T (Ver informe adjunto) Informe Financiero y Balance Social 55 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA 1: ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL La C.C.F. COMFENALCO ANTIOQUIA es una persona jurídica de derecho privado, sin ánimo de lucro, organizada como Corporación, cumple funciones de Seguridad Social y está sometida al control y vigilancia del Estado por intermedio de la Superintendencia del Subsidio Familiar (Artículo 39 de la Ley 21 de 1982). Su personería jurídica le fue reconocida mediante resolución No 3036 del 4 de noviembre de 1957, emanada por el Ministerio de Justicia. El Sistema de Seguridad Social Integral, creado por la Ley 100 de 1993, establece en el artículo 240 que las Cajas de Compensación Familiar pueden adoptar los programas regulados para el Sistema General de Seguridad Social en Salud; razón por la cual la Superintendencia del Subsidio Familiar aprobó la constitución de la Entidad Promotora de Salud programa COMFENALCO ANTIOQUIA mediante Resolución número 01047 del 21 de diciembre de 1994 y a través de la resolución No 0167 de Marzo 16 de 1995, la Superintendencia Nacional de Salud otorgó a COMFENALCO ANTIOQUIA, la licencia para operar como Entidad Promotora de Salud (E.P.S), correspondiendo a esta última superintendencia el control y vigilancia de este programa. De acuerdo con el artículo 217 de la ley 100 de 1993, la Caja quedó obligada a destinar cada año, un 5% sobre el total de los aportes del 4% recibidos, para financiar el Régimen Subsidiado en Salud y la facultó para administrar directamente estos recursos, para lo cual debió constituir una cuenta independiente del resto de sus rentas y bienes. De acuerdo con lo anterior, la Caja se constituyó en Administradora del Régimen Subsidiado, reconocida mediante Resolución No. 0256 de febrero 28 de 1996 emanada de La Superintendencia Nacional de Salud. 56 Informe Financiero y Balance Social DOMICILIO: El domicilio principal de la Corporación es la ciudad de Medellín, capital del Departamento de Antioquia. OBJETO SOCIAL: La Corporación tiene por objeto general, efectuar las operaciones, negocios, actos y servicios propios del Sistema de Protección Social, bajo las condiciones y términos establecidos por las normas legales que le sean aplicables. En desarrollo de su objeto social efectúa, entre otras, las siguientes actividades: a) Recaudar de las empresas privadas y públicas, trabajadores independientes y pensionados ubicados en el Departamento de Antioquia, los aportes parafiscales. b) Administrar el subsidio como una prestación social pagadera en dinero, especie y servicios a los trabajadores de menores y medianos ingresos, en proporción de las personas a cargo, cuyo objeto es aliviar las cargas económicas que representa el sostenimiento de la familia. c) La afiliación y el registro de la población al Sistema de Seguridad en cuanto a Salud, bien sea en el Régimen Contributivo o en el Subsidiado, el recaudo de las cotizaciones o contribuciones y la promoción, gestión y coordinación de los servicios de salud de las Instituciones Prestadoras de Servicios con las cuales atiende a los afiliados y a sus familias para poder garantizar en forma directa o indirecta los planes obligatorios o complementarios de salud, de conformidad con la legislación vigente. d) Administrar y gestionar los servicios sociales obligados en Fondos de ley con destinación específica (Fovis Vivienda-Fondo Obligatorio de Vivienda de Interés Social, Foniñez-Fondo para la Atención Integral a la Niñez y Jornada Escolar Complementaria, Fonede-Fondo para el Fomento del Empleo y Protección al Desempleado y Fondo de Educación Ley 115). e) Atraer y gestionar recursos económicos de entidades privadas y organismos no gubernamentales (ONG) nacionales o internacionales que a través de convenios de cooperación permitan, entre otros, incrementar las coberturas y servicios sociales de poblaciones especiales o vulnerables. f) Ejecutar otras actividades que permitan las Leyes 21 de 1982 y 789 de 2002. DURACIÓN: La Corporación tendrá un término de duración de 99 años, tal como lo determinan sus estatutos en su artículo 36. PATRIMONIO: El patrimonio de la Entidad está constituido principalmente: NOTA 2. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES La Corporación observa para sus registros contables y para la preparación de sus Estados Financieros, los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, que son consagrados principalmente en el Decreto 2649 de 1993, vigente a partir del 1 de enero de 1994 y en la Resolución 0271 del 3 de agosto de 2005 emitida por la Superintendencia del Subsidio Familiar, vigente a partir del 1 de enero de 2006 (por la cual se actualiza y amplía el Plan Único de Cuentas para el Sistema del Subsidio Familiar en Colombia). Adicionalmente, aplica y acata la Ley 100 de diciembre de 1993 en lo referente a los regímenes contributivo y subsidiado del Sistema de Seguridad Social en Salud; la Circular 016 del 20 de abril de 2005 de la Superintendencia Nacional de Salud, relacionada con normas contables y de información de la EPS Programa Comfenalco Antioquia y en general las demás disposiciones contables de Ley. A continuación se describen las principales políticas y prácticas contables que la Entidad ha adoptado en concordancia con lo anterior: Ajustes por inflación a) Por sus bienes propios, adquiridos con los remanentes de sus diferentes operaciones, a través del tiempo. b) Los recursos y participaciones a que tenga derecho según la normatividad del Sistema General de Seguridad Social en Salud. c) Los demás bienes que adquiera a cualquier título, de personas naturales, particulares o jurídicas, bien sean oficiales o privadas. El artículo segundo de la Resolución 0271 de agosto 3 de 2005, emitido por la Superintendencia del Subsidio Familiar, ordena suspender la aplicación de los ajustes integrales por inflación para efectos contables a partir del primero de enero de 2006 para las Cajas de Compensación Familiar y demás entidades sujetas a la vigilancia y control por parte de esta Superintendencia, en consideración a los bajos índices de precios al consumidor traducidos al manejo del PAAG por la disminución en la inflación, así como el desmonte gradual y la eliminación dada a los mismos en otros sectores. Informe Financiero y Balance Social 57 Inversiones temporales Provisión para cuentas de difícil cobro Son dineros representados en títulos valores de renta fija de fácil liquidez y libre disposición. Se registran al costo de adquisición, el cual es igual o menor que el valor de mercado; dichas inversiones son constituidas en entidades financieras de reconocido prestigio y que están bajo la vigilancia de la Superintendencia Financiera. La provisión para deudores de cartera de crédito y servicios Caja, se determina con base en el análisis de vencimientos efectuado a los diferentes rubros y el concepto jurídico de la dificultad de su recuperación. Los rendimientos financieros que producen, son registrados como ingresos en el Estado de Resultados. El valor producto del análisis mencionado es provisionado para reconocer en los Estados Financieros las contingencias de pérdida por dicho valor. Periódicamente se cargan contra la provisión las sumas que son consideradas incobrables. Inversiones obligatorias con destinación específica Inventarios Son dineros representados en cuentas de ahorro o títulos valores de renta fija, de fácil liquidez y vencimientos de corto plazo, creadas por expresa disposición legal para respaldar y fondear las obligaciones contraídas en los fondos con destinación específica registrados como pasivos de la Caja; véase Nota 15. Los inventarios existentes para consumo interno, los suministros utilizados para los centros de atención y recreación y los medicamentos de salud, se contabilizan al costo promedio ponderado. Propiedades, planta y equipo (Activos Fijos) También pueden ser originados por convenios o contratos con entes externos y son producto de dineros recibidos destinados a la prestación de servicios sociales, estipulados en dichos contratos. Están registradas al costo y los rendimientos financieros que producen son capitalizados y por consiguiente son un mayor valor de dichas inversiones. Inversiones a Largo Plazo Las inversiones de renta variable en acciones o participaciones de capital en entidades no controladas por la Caja, se registran inicialmente al costo y al cierre del período se actualizan a su valor intrínseco; para las inversiones clasificadas como permanentes, si al cierre del ejercicio el valor de mercado es menor que el costo, se registra una provisión con cargo a resultados. El exceso del valor de mercado sobre el costo al cierre del ejercicio se contabiliza separadamente como valorización, con abono a la cuenta patrimonial de superávit por valorizaciones. 58 Informe Financiero y Balance Social Las propiedades, planta y equipo son registradas al costo de construcción o adquisición, el cual incluye los costos y gastos indirectos causados hasta el momento en que el activo se encuentre en condiciones de utilización. Las reparaciones y el mantenimiento de los activos se llevan a resultados, en cambio las adiciones y mejoras se capitalizan como mayor valor de éstos; así mismo, los gastos financieros incurridos para su adquisición son registrados como un mayor valor del activo, hasta el momento en que éste se encuentre en condiciones de utilización, luego se cargan al gasto. La depreciación se calcula por el método de línea recta, con base en la vida útil estimada de los activos a tasas anuales del 5% para edificios, 10% para maquinaria y equipo, muebles, enseres y equipo de oficina, 20% para vehículos y 33.33% para equipos de procesamiento de datos. La Superintendencia del Subsidio Familiar, profirió las Circulares 0024 de julio 28 del 2006 y la 0019 del 30 de julio del 2007, de manera concordante con el Parágrafo del Artículo 1 del Decreto 1536 del 7 de mayo del 2007, expedido por el Gobierno Nacional, donde ordena que las Cajas de Compensación Familiar seguirán efectuando la depreciación de la cuenta propiedad, planta y equipo sobre el costo histórico con cargo al gasto; en cuanto al saldo del costo ajustado por inflación, éste se deberá depreciar contra la cuenta Revalorización del Patrimonio; lo anterior a partir del 1 de enero del año 2006 y subsiguientes, hasta agotar esta última. La Caja ha mantenido las medidas necesarias para garantizar la conservación y protección de los activos fijos. Existen pólizas de seguros que cubren los riesgos de incendio, sustracción, terremoto, asonada, motín, explosión, baja tensión, entre otros. Diferidos Incluyen los siguientes grupos: a) Gastos Pagados por Anticipado. Dentro de los que se cuentan los contratos de mantenimiento, pólizas de seguros y otros suministros, los cuales se amortizan de acuerdo con la vigencia de los contratos a un tiempo no mayor a un año. b) Cargos Diferidos. Corresponden al costo registrado por programas de computador, estudios de investigaciones y proyectos, dotación y gastos de instalación para dependencias, mejoras en propiedades ajenas, entre otros. La amortización considera los períodos en los cuales la erogación producirá beneficios económicos futuros. Dichos períodos oscilan entre uno y cinco años. Valorizaciones y Superávit por Valorizaciones Las valorizaciones de activos que forman parte del patrimonio, incluyen el exceso de avalúos técnicos de propiedades, planta y equipos sobre los respectivos costos netos ajustados por inflación. Dichos avalúos fueron practicados sobre la base de su valor de realización en el mes de diciembre del 2007. Según el artículo 64 del Decreto 2649 de 1993, las valorizaciones en el activo y en el patrimonio reflejan la diferencia, al final del período, entre el valor neto ajustado por inflación con respecto a su valor de realización, de las propiedades, planta y equipo y de otros activos; determinado éste con base en avalúos. Se registran en la cuenta de valorizaciones, teniendo como contrapartida el rubro superávit por valorizaciones. Obligaciones Laborales Corresponde a las obligaciones que la C.C.F. COMFENALCO ANTIOQUIA tiene por concepto de las prestaciones legales y extralegales con sus empleados, ajustadas al final del ejercicio con base en las disposiciones legales. Para los empleados cubiertos con el nuevo régimen de seguridad social (Ley 100 de 1993), la Caja cubre su obligación de pensiones a través del pago de aportes al Instituto de Seguros Sociales, y/o a los Fondos privados de pensiones en los términos y con las condiciones contempladas en dicha Ley. Reserva Legal De conformidad con disposiciones de la ley del Subsidio Familiar (Ley 21 de 1982, artículo 58) la Entidad debe constituir una reserva de fácil liquidez, la cual no podrá exceder del monto de una mensualidad del subsidio familiar reconocido en dinero en el semestre inmediatamente anterior, ni ser inferior al 30% de esta misma suma. Para su constitución no podrá destinarse más del 3% del total de los aportes recibidos por concepto del subsidio familiar. La partida correspondiente para constituir esta reserva se carga directamente a egresos del período de acuerdo con disposiciones legales. Obras de Beneficio Social Los remanentes de la Entidad, una vez apropiadas las diferentes reservas que exige la ley y las apropiaciones autorizadas por el Consejo Directivo, se capitalizan en su totalidad con el fin de ser invertidos en obras de beneficio social, de acuerdo con las disposiciones establecidas en la ley del subsidio familiar. Informe Financiero y Balance Social 59 Ingresos Los ingresos por aportes del 4% sobre las nóminas de los empleadores afiliados y las cotizaciones al Sistema General de Seguridad Social en Salud para el Régimen Contributivo, se registran por el sistema de caja. Los ingresos por ventas se registran a la entrega del producto y los ingresos por servicios, cuando el servicio es efectivamente prestado. Egresos Los costos de venta y de prestación de servicios y los gastos generales se contabilizan por el sistema de causación. Los gastos por apropiaciones de ley, se registran por el sistema de caja, dado que se calculan como porcentajes de los aportes del 4% efectuados por los empleadores y dichos aportes a su vez se registran por este sistema. Para los años 2007 y 2006, las apropiaciones de ley son: a) LA CUOTA MONETARIA que se contabiliza como gasto en el momento del giro, y equivale como mínimo al 55% del valor resultante de restar de los aportes del 4%, las demás apropiaciones de ley, excepto la de educación Ley 115. la apropiación legal para el Fovis, según lo establece la ley 633 de 2000, es del 12% sobre los recaudos o aportes del 4%. La apropiación legal del Fovis (Fondo de Vivienda de Interés Social) equivalente al 12% para los años 2007 y 2006 se distribuye así: • Para el Fovis-Vivienda el 4% según ley 633 de 2000. • Para Foniñez (Fondo para la Atención Integral a la Niñez y Jornada Escolar Complementaria) el 6% según ley 633 de 2000. • Para el Fonede (Fondo para el Fomento del Empleo y Protección al Desempleado) el 2% según ley 789 de 2002. El Fovis se incrementa con los rendimientos financieros generados, provenientes de la inversión de las apropiaciones mensuales en papeles negociables de alta liquidez y en entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera. c) FONEDE (Fondo para el Fomento del Empleo y Protección al Desempleado) creado en la ley 789 de 2002, el cual está financiado para la Caja con los siguientes recursos: • Del Fovis-Vivienda se asigna el 2%. b) FOVIS (Fondo de Vivienda de Interés Social) Fondo creado en la ley 49 de 1990 en su Artículo 68, para financiar la vivienda de interés social a través de la entrega de subsidios en dinero y la construcción o financiación de proyectos de vivienda y con destino a trabajadores que devenguen hasta 4 salarios mínimos legales mensuales vigentes. Los porcentajes que se deben apropiar como fuentes de financiación del Fovis, se obtienen anualmente con base en los cálculos de los cuocientes nacional y particular de recaudos efectuados por parte de la Superintendencia del Subsidio Familiar. Para los años 2007 y 2006, el cuociente particular de COMFENALCO Antioquia se encuentra entre el rango del 80% y el 100% del cuociente nacional y por tanto 60 Informe Financiero y Balance Social • Por disminución de gastos de administración, el 2%. • Por subsidio en dinero de las personas a cargo entre 19 y 23 años, el 2.76% del subsidio monetario legal. • Por el porcentaje no ejecutado para el sostenimiento de la Superintendencia del Subsidio Familiar. Este porcentaje no ejecutado para el año 2007 fue del 0.45% y para el año 2006 del 0.57% producto de la diferencia entre el 1% previsto en normas legales y el porcentaje real ejecutado por la Superintendencia del Subsidio Familiar, según oficio anual emitido por el ente de vigilancia. d) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y FUNCIONAMIENTO a partir de la vigencia de la ley 789 de 2002, se apropia máximo el 8% para el año 2004 y siguientes. Hasta antes de la ley 789, la apropiación era del 10%; la reducción de gastos establecida en la ley del 10% al 8%, se debe apropiar como fuente de recursos del Fonede. e) CUOTA DE SOSTENIMIENTO PARA LA SUPERINTENDENCIA DEL SUBSIDIO FAMILIAR según lo estipula la ley 789 de 2002, se debe apropiar el 1% de los aportes por este concepto. La diferencia entre el valor apropiado y el realmente ejecutado, según datos anuales de la Superintendencia del Subsidio Familiar, se debe trasladar como fuente de recursos para el Fonede. f) FOSYGA Fondo de Solidaridad y Garantía (Régimen Subsidiado) el Artículo 217 de la ley 100 de 1993, dispone que las Cajas de Compensación Familiar deben destinar el 5% o 10% de los recaudos del subsidio familiar, según su cuociente particular, para financiar el Régimen Subsidiado en Salud. De acuerdo con el cuociente particular de recaudos del 4% de la Caja, 80%-100% para los años 2007 y 2006, calculado por vía resolutoria anual de la Superintendencia del Subsidio Familiar, Comfenalco debe apropiar el 5%. g) FONIÑEZ (Fondo para la Atención Integral a la Niñez y Jornada Escolar Complementaria) de acuerdo con disposiciones legales, ley 789 de 2002, COMFENALCO Antioquia apropió para los años 2007 y 2006, el 6% de los aportes patronales para este Fondo. El Fondo se incrementa con los rendimientos provenientes de la inversión de las apropiaciones mensuales y su disminución obedece a la ejecución de los objetivos de los programas que se presentan a continuación: • Atención Integral a la Niñez: contribuir en el mejoramiento de los procesos de atención integral a la niñez menos favorecida en áreas de acción como la educación, salud, recreación, organización, gestión, seguimiento e investigación. • Jornada Escolar Complementaria: mejorar la calidad del aprendizaje, brindar más y mejores oportunidades de desarrollo humano, desarrollar habilidades motrices, cognoscitivas y sociales, trabajar el entorno del alumno con actividades para él y su familia, disminuir los riesgos de la población infantil y juvenil, y posibilitar la formación en el respeto de los derechos humanos. Cuentas de Orden La Caja registra en cuentas de orden, los hechos, circunstancias, compromisos o contratos de los cuales se originan derechos u obligaciones y que por tanto, puedan afectar la estructura financiera. Adicionalmente, se incluyen cuentas de registro para efectos de control interno de los activos, pasivos y patrimonio, información gerencial o control de futuras situaciones financieras. Importancia Relativa o Materialidad En los Estados Financieros y sus Notas, se revelan de manera integral los hechos económicos que en los años terminados a diciembre 31 de 2007 y 2006 afectaron la situación financiera de la Corporación, como también los cambios en la posición financiera y el patrimonio. No existen hechos de tal naturaleza, no reflejados, que pudieran alterar significativamente las decisiones económicas de los usuarios de la información mencionada. Reclasificaciones Algunas cifras de los Estados Financieros del año 2006, han sido reclasificadas para efectos comparativos con las del año 2007. Informe Financiero y Balance Social 61 NOTA 5. CRÉDITO SOCIAL NOTA 3. DISPONIBLE Su composición a diciembre 31 es la siguiente: 2007 2006 Caja Bancos y Corporaciones 234.558 1.414.694 125.487 6.557.861 Total Disponible 1.649.252 6.683.348 NOTA 4. INVERSIONES TEMPORALES Los saldos de Inversiones al 31 de diciembre están conformados de la siguiente manera: 2007 2006 Certificados de depósito a término Depósitos a la vista 15.524.132 7.807.465 7.500.521 17.064.391 Total inversiones temporales 23.331.597 24.564.912 De acuerdo con las normas establecidas por las Superintendencias del Subsidio Familiar y Salud, la Caja debe mantener fondos restringidos en inversiones a corto plazo. Las inversiones obligatorias están destinadas a atender compromisos de Fondos de Ley, convenios con entes externos, apropiaciones de ley y otros. Por disposiciones legales o cláusulas de los convenios con entes externos, los rendimientos financieros que generen estas inversiones, excepto para la reserva legal, son capitalizados y hacen parte de los mismos fondos y obligatoriedades. Los rendimientos de las inversiones en el 2007 ascendieron a $1.312.0 millones y en el 2006 a $1.678.1 millones. 62 Informe Financiero y Balance Social Corresponde a las distintas modalidades de crédito ofrecidas por la Caja a los trabajadores de las empresas afiliadas: El saldo por línea de crédito a diciembre 31, está conformado de la siguiente manera: 2007 2006 Convenios Educación Famiempresarios Fondo de garantías Libre inversión Pensionados Recreación Refinanciaciones Salud Subsidio Turismo Línea comercial corto plazo 96.728 20.540 21.580 18 15.512.572 57.026 1.525 132.114 27.577 809.625 15.380 2.830.750 45.324 12.673 36.748 428 13.390.748 60.506 624 78.958 35.743 540.909 4.017 Total crédito social 19.525.435 14.206.678 NOTA 6. OTROS DEUDORES Y ANTICIPOS El saldo de otros deudores y anticipos se detalla a continuación: 2007 2006 Deudores por servicios sociales 12.041.095 Préstamos a empleados 1.935.008 Deudores administración Régimen Subsidiado 2.950.354 Deudores Fondo de Solidaridad y Garantía 23.614.076 Ingresos por cobrar 2.983.014 Otros anticipos 5.512.266 8.820.452 2.045.845 14.823.416 1.775.748 3.744.372 Total otros deudores y anticipos 36.791.066 49.035.813 5.581.233 Para el año 2007, se ajustaron las valorizaciones de los bienes muebles e inmuebles de la Caja, comparando el valor en libros ajustado por inflación a diciembre 31 de dichos bienes, con el avalúo técnico a igual fecha. NOTA 7. PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO Un detalle de las propiedades planta y equipo, es el siguiente: 2007 2006 Terrenos Construcciones en curso 26.525.057 1.279.680 27.026.254 5.626.401 Total no depreciable 27.804.737 32.652.655 NOTA 8. OTROS ACTIVOS El detalle de otros activos es el siguiente: No depreciables: Depreciable: Edificios Maquinaria y equipo Equipo de oficina Equipo de cómputo Equipo de transporte Semovientes Total depreciable Menos: depreciación acumulada Mas: valorizaciones 91.228.008 73.576.473 16.483.110 14.515.843 14.360.867 13.229.984 5.641.053 6.116.570 1.332.877 1.197.729 11,200 11,200 129.057.115 108.647.799 44.297.102 27.100.774 39.745.444 8,821.382 Total propiedades, planta y equipo 139.665.524 110.376.392 La disminución en la cuenta de terrenos, obedeció a la venta del terreno de Ditaires ubicado en el Municipio de Itagüí. La disminución en la cuenta Construcciones en Curso, se debió a la terminación de obras correspondientes al Parque Los Tamarindos en San Jerónimo y al Parque De Los Encuentros en el Urabá Antioqueño, entre otros. En edificios, se presenta la capitalización de obras en el Parque Los Tamarindos y De Los Encuentros y se capitalizaron los intereses correspondientes a las dos cuotas canceladas en el 2007 a Almacenes Éxito, por la compra del inmueble de la 30. 2007 2006 Bienes de arte y cultura Deudores a largo plazo Depósitos permanentes 4.526.281 5.106.623 147,579 4.214.982 4.191.381 147,579 Inversiones a Largo Plazo: Skandia P y C S A Cuentas en participación Nueva EPS S.A Otras menores Ajustes por inflación 7.980.243 1.319.995 2.012.451 362.000 80.751 4.205.046 7.381.737 1.094.323 2.001.617 Cargos Diferidos: Mejoras en propiedades ajenas Software (Plan Estratégico de Tecnología) Gastos preoperativos Reparaciones locativas Elementos de Ropería y Lencería Otros menores Ajustes por inflación 16.081.559 11.858.032 4.589.270 2.051.554 2.232.140 4.841.723 42.488 1.706.419 4.204.340 4.015 209.303 565.354 3,601,281 290.423 3,601,281 Total otros activos 33.842.285 27.793.711 80,751 4.205.046 Inversiones a Largo Plazo Durante el año 2007, Skandia fue capitalizada en 60 millones de acciones, lo que generó que el número de acciones en circulación se incrementara de 145.3 millones a 205.3 millones; con un valor nominal de $100 cada una. Como consecuencia de lo anterior, a COMFENALCO Antioquia con una participación accionaria del 1.75% en la sociedad, le correspondieron 1.050.244 acciones, Informe Financiero y Balance Social 63 pasando de una participación en el año 2006 de 2.543.340 acciones, a 3.593.584 acciones en el 2007. En Cuentas en Participación, se tiene la inversión realizada por la Caja en la Unidad de Cancerología del Hospital Pablo Tobón Uribe consistente en el 20% de ésta. Adicionalmente, en el año 2007, se concretó la inversión en la Nueva EPS S.A con un desembolso inicial de $362 millones. Cargos Diferidos Las mejoras en propiedades ajenas se amortizan en el tiempo de duración del contrato en comodato de los bienes recibidos, o en el tiempo de duración del contrato de arrendamiento. El incremento sufrido en el año 2007 se debe a la capitalización de obras en el Parque Ecológico Piedras Blancas, Club Guayabal y Centro Comercial Mayorca, entre otros. Los desarrollos de sistemas (Software) se amortizan a 3 años, tiempo en que se considera llegan a ser obsoletos. Los gastos preoperativos no se amortizan a través del tiempo contra gastos en el Estado de Resultados, éstos se capitalizan como un mayor valor de las propiedades una vez se hayan terminado las construcciones respectivas; lo anterior por disposiciones de la Superintendencia del Subsidio Familiar. NOTA 9. OBLIGACIONES FINANCIERAS Está conformado a diciembre 31 así: 2007 Findeter (Financiera para el Desarrollo Territorial). Banco de Bogotá Total obligaciones financieras 64 Informe Financiero y Balance Social 3.071.196 5.396.572 8.467.768 2006 3.168.735 3.168.735 3.168.735 Corresponde a línea de redescuento, con un cupo disponible de $15.000 millones otorgado desde el año 2004 y destinada a financiar la compra de vivienda de interés social (VIS). NOTA 10. SUBSIDIOS NO COBRADOS Está conformado a diciembre 31 así: 2007 2006 Subsidios girados no cobrados 1.101.858 1.136.326 Total subsidios no cobrados 1.101.858 1.136.326 Corresponden a los cheques aún no cobrados por los beneficiarios de la cuota monetaria. Por Ley, transcurridos tres años de haberse liquidado el subsidio y no haber sido cobrado, la Caja procederá a contabilizarlos como otros ingresos no operacionales (subsidios reintegrados). NOTA 11. GASTOS CAUSADOS POR PAGAR Su composición a diciembre 31 es la siguiente: 2007 2006 Aportes parafiscales: Caja de Compensación Familiar SENA e ICBF Aportes Seguridad Social Otros 167.706 209.637 1.640.931 386.283 205.165 256.457 1.398.338 369.863 Total gastos causados por pagar 2.404.557 2.229.823 NOTA 13. PASIVOS LABORALES NOTA 12. ACREEDORES VARIOS Y PROVEEDORES Su composición a diciembre 31 es la siguiente: El siguiente es un detalle de acreedores varios y proveedores por centro de operación al 31 de diciembre: Proveedores bienes y servicios Caja Proveedores bienes y servicios EPS Retención en la fuente por pagar Total acreedores varios y proveedores 2007 2006 23.468.092 15.525.479 23.055.719 13.619.384 1.383.812 979.174 47.907.623 30.124.037 El incremento considerable en la cuenta de proveedores de bienes y servicios Caja, se debe en gran parte a la causación de pagos a los distintos contratistas que vienen adelantando las obras en las diferentes sedes de la Caja. Durante el año 2007, la facturación por servicios de salud por parte de los prestadores, presentó un crecimiento considerable con relación al año 2006, la cual afectó el rubro de proveedores de bienes y servicios EPS tanto en el Régimen Contributivo como en el Régimen Subsidiado; ocasionado por una mayor demanda de servicios por parte de los usuarios afiliados a dichos regímenes, al incremento considerable del rubro de enfermedades de alto costo y al cobro de facturación de salud en la vigencia del 2007, de servicios prestados en vigencias anteriores, que se ven también reflejados en el Estado de Resultados detallado en la nota número 20 (Ingresos y Egresos por Servicios de Salud). 2007 2006 Cesantías consolidadas Intereses a las cesantías Vacaciones consolidadas Bonificación productividad 2.124.459 235.077 630.406 1.775.723 193.379 538.973 1.137.390 Total pasivos laborales 2.989.942 3.645.465 NOTA 14. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES La Corporación ha decidido utilizar en el 2007, las provisiones que se tenían en el Régimen Subsidiado a diciembre 31 del 2006, con el fin de cubrir los altos costos que se presentaron en la prestación de los servicios de salud y hacer frente a la liquidación de contratos para la atención en salud de vigencias anteriores. Así mismo, utilizó parte de la provisión del Régimen Contributivo para cubrir los altos costos en salud. Para el caso de las demandas por aspectos laborales, la institución ha actualizado la provisión para atender dichas demandas, la cual asciende a $500 millones a diciembre 31 de 2007. Su composición a diciembre 31 es la siguiente: Régimen subsidiado Régimen contributivo Provisión contingencias laborales Total pasivos estimados y provisiones 2007 2006 52.767 861.060 500.000 2.150.637 1.516.263 992.761 1.413.827 4.659.661 Informe Financiero y Balance Social 65 NOTA 15. FONDOS CON DESTINACIÓN ESPECÍFICA NOTA 17. OTRAS RESERVAS Su composición a diciembre 31 es la siguiente: Su composición a diciembre 31 es la siguiente: Fondo de Solidaridad y Garantía FOSYGA Fondo de Vivienda de Interés Social FOVIS FONIÑEZ FONEDE 2007 2006 7.355.902 5.279.380 7.694.748 1.239.076 3.962.578 6.032.293 877.794 4.228.001 Total fondos con destinación específica 20.252.304 16.417.468 Las apropiaciones legales constituyen los fondos con destinación específica, los cuales se encuentran respaldados en cuentas corrientes, ahorros, e inversiones temporales, y sus rendimientos financieros son capitalizados y por tanto son mayor valor de dichos fondos. NOTA 16. OBLIGACIONES HIPOTECARIAS Obedece a la compra efectuada en diciembre de 2003, a Almacenes Éxito, del inmueble ubicado en la calle 30 por valor de $19.000 millones de pesos a diez (10) años, en las siguientes condiciones: • Dos años muertos a capital e intereses y ocho años para la amortización de capital con cuotas fijas semestrales. • Interés DTF + 1 punto. 2007 2006 Reserva Fondo de Vivienda Reserva Fondo para Libre Inversión Reserva Fondo de Educación 3.476.506 3.066.099 16.178.016 3.288.197 14.209.984 3.199.000 Total otras reservas 22.942.719 20.475.083 NOTA 18. REVALORIZACION DEL PATRIMONIO La Superintendencia del Subsidio Familiar profirió las Circulares 0024 de julio 28 del 2006 y la 0019 del 30 de julio del 2007, de manera concordante con el Parágrafo del Artículo 1 del Decreto 1536 del 7 de mayo del 2007, expedido por el Gobierno Nacional, donde ordena que las Cajas de Compensación Familiar seguirán efectuando la depreciación de la cuenta propiedad, planta y equipo sobre el costo histórico con cargo al gasto; en cuanto al saldo del costo ajustado por inflación, éste se deberá depreciar contra la cuenta Revalorización del Patrimonio; lo anterior a partir del 1 de enero del año 2006 y subsiguientes, hasta agotar esta última. Adicionalmente, el artículo 25 de la ley 1111 de diciembre 27 del 2006 (reforma tributaria), creó el impuesto al patrimonio por los años gravables 2007, 2008, 2009 y 2010 para los contribuyentes declarantes del impuesto sobre la renta. Dicho impuesto se calcula con el 1.2% del patrimonio líquido poseído el 1 de enero del año 2007. Según el parágrafo único del artículo 25 de la ley 1111 de diciembre 27 del 2006, los contribuyentes podrán imputar el impuesto al patrimonio contra la cuenta de revalorización del patrimonio, sin afectar los resultados del ejercicio; dicha propuesta fue acogida por la administración de la Caja. 66 Informe Financiero y Balance Social Dando aplicación al tratamiento contable de la depreciación del saldo del costo ajustado por inflación de los activos y al impuesto al patrimonio, los saldos finales de la cuenta revalorización del patrimonio a diciembre 31 de 2007 y 2006 son $46.137.5 y $50,607.3 millones respectivamente. NOTA 20. INGRESOS Y EGRESOS POR SERVICIOS DE SALUD Ingresos 2007 NOTA 19. INGRESOS Y EGRESOS POR SERVICIOS DE BENEFICIO SOCIAL Ingresos 2006 Salud Régimen Subsidiado Salud IPS Salud EPS Salud y Nutrición Ley 21/82 129.861.913 118.152.891 58.419.967 53.106.751 148.966.652 131.789.530 2.936.144 3.301.934 Total ingresos 340.184.676 306.351.106 Egresos 2007 2006 Educación Formación, capacitación y bibliotecas Crédito y fomento Recreación, deporte y turismo Vivienda 1.490.502 1.507.819 14.701.722 3.530.891 21.046.298 1.444.871 13.137.321 3.276.250 20.169.297 1.010.363 Total ingresos 42.214.284 39.101.050 Egresos 2007 2006 Educación Formación, capacitación y bibliotecas Crédito y fomento Recreación, deporte y turismo Vivienda 5.679.908 4.617.815 27.597.407 898.119 29.685.471 1.352.347 25.400.156 884.771 29.817.643 1.346.581 Total egresos 65.213.252 62.066.966 2007 2006 Salud Régimen Subsidiado Salud IPS Salud EPS Salud y Nutrición Ley 21/82 133.140.255 115.692.029 51.721.615 44.166.854 149.349.252 131.106.803 3.597.751 4.506.558 Total egresos 337.808.873 295.472.244 NOTA 21. TRANSFERENCIAS Y APROPIACIONES Su composición a diciembre 31 es la siguiente: Fondo de Solidaridad y Garantía Fondo de Vivienda de Interés Social FONIÑEZ FONEDE Apropiación Reserva Legal Contribución Supersubsidio Total transferencias y apropiaciones 2007 2006 5.546.167 4.824.957 4.436.933 6.655.400 7.992.920 170.000 614.731 3.859.966 5.789.948 7.073.338 700.000 414.995 25.416.151 22.663.204 Informe Financiero y Balance Social 67 NOTA 22. oportunamente las declaraciones correspondientes; a la fecha no se conoce requerimiento alguno por parte de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. OTROS EGRESOS Su composición a diciembre 31 es la siguiente: Provisión costos hospitalarios EPS Provisión otros costos de Salud EPS Egresos financieros Impuesto transacciones financieras Impuesto a las ventas descontable asumido Pérdida en retiro de activos fijos Provisión impuestos Provisión contingencias laborales Bonificación productividad Asesoría técnica Otros egresos Total otros egresos 2007 2006 247.780 112.521 971.258 1.635.088 680.968 1.076.614 733.226 2.008.303 42.742 132.000 258.981 1.122.571 1.681.554 154.413 379.396 362.880 1.137.390 421.487 231.529 5.860.249 7.530.452 NOTA 23. IMPUESTOS De conformidad con lo dispuesto en el artículo 19-2 del Estatuto Tributario, a partir del año gravable de 1999, las Cajas de Compensación Familiar son contribuyentes del impuesto sobre la renta y complementarios con régimen tributario normal con respecto a los ingresos generados en actividades industriales, comerciales, y en actividades financieras distintas a la inversión de su patrimonio, diferentes a las relacionadas con recreación, educación, salud y desarrollo social. Las declaraciones de renta de los años gravables 2006 y 2005, están sujetas a revisión y aprobación por parte de las autoridades fiscales. Como agentes retenedores y responsables del impuesto al valor agregado (IVA), la Caja viene presentando 68 Informe Financiero y Balance Social De la misma manera, las declaraciones de industria y comercio han sido presentadas oportunamente, en los casos en que se requieren. El artículo 25 de la ley 1111 de diciembre 27 del 2006 (reforma tributaria), creó el impuesto al patrimonio por los años gravables 2007, 2008, 2009 y 2010 para los contribuyentes declarantes del impuesto sobre la renta. Dicho impuesto se calcula con el 1.2% del patrimonio líquido poseído el 1 de enero del año 2007. El valor de dicho impuesto calculado sobre el total del patrimonio líquido de la Caja fue de $1.131.4 millones, de los cuales se canceló el 50% en el mes de mayo del 2007 por valor de $566 millones y el 50% restante se cancelará en el mes de enero del año 2008. Según el parágrafo único del artículo 25 de la ley 1111 de diciembre 27 del 2006, los contribuyentes podrán imputar el impuesto al patrimonio contra la cuenta de revalorización del patrimonio, sin afectar los resultados del ejercicio. NOTA 24. CONTINGENCIAS Actualmente existen demandas contra la Corporación por aspectos laborales de personas que prestaron algún tipo de servicio a la Caja, y por concepto de atención de enfermedades catastróficas o ruinosas, por parte de algunos afiliados que no cumplían con los períodos mínimos de cotización establecidos por la Ley; a la fecha los resultados de dichas demandas son inciertos. Para el caso de las demandas por aspectos laborales, el Consejo Directivo ordenó en el año 2003, la constitución de una provisión para atender dichas demandas, la cual se ajustó a diciembre 31 de 2007 después de analizar el estado de los procesos que actualmente cursan en contra de la Caja. Véase la Nota número 14. El Director Administrativo y el Contador General de la Caja de Compensación Familiar COMFENALCO ANTIOQUIA CERTIFICAN Que hemos preparado los Estados Financieros básicos: Balance General, Estado de Ingresos y Egresos, Estado de Cambios en el Patrimonio, Estados de Cambios en la Situación Financiera y el Estado de Flujo de Efectivo a diciembre 31 de 2007, de acuerdo con el Artículo 57 del Decreto 2649 de 1993, la Ley 222 de 1995, el Decreto 1406 de 1999 y la Ley 603 de 2000, incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible con éstos. Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior, con excepción de la depreciación del saldo del costo ajustado por inflación de los activos, que por disposición legal se depreciarán contra la cuenta Revalorización del Patrimonio hasta agotar esta última y reflejan razonablemente la situación financiera de COMFENALCO Antioquia al 31 de diciembre de 2007; así como los resultados de sus operaciones, los Cambios en el Patrimonio, los Cambios en la Situación Financiera, los correspondientes a sus Flujos de Efectivo y además: a. b. c. d. e. f. g. h. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos. No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la administración o empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los Estados Financieros enunciados. Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio del 2007, valuados utilizando métodos de reconocido valor técnico. Confirmamos la integridad de la información proporcionada, puesto que todos los hechos económicos han sido reconocidos en ellos. Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros básicos y sus respectivas Notas, incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos, pasivos reales y contingentes, así como también, las garantías que hemos dado a terceros. No se han presentado hechos posteriores en el curso del período, que requieran ajuste o revelaciones en los Estados Financieros o en la Notas subsecuentes. La Caja ha cumplido con las normas de Seguridad Social, de acuerdo con el Decreto 1406 de 1999. En cumplimiento del artículo 1° de la Ley 603 de 2000, declaramos que el software utilizado tiene las licencias correspondientes y cumple por tanto con las normas de derecho de autor. Atentamente, RICARDO SIERRA CARO Director Administrativo FLABIO HINCAPIÉ VÉLEZ Contador General T.P. 17002-T Informe Financiero y Balance Social 69 COMFENALCO EN CIFRAS 70 Informe Financiero y Balance Social Incluye FOVIS, FONEDE, FONIÑEZ, Fondo Solidario Salud y la contribución a la Superintendencia del Subsidio Familiar. El porcentaje indica el crecimiento de un año a otro. Informe Financiero y Balance Social 71 72 Informe Financiero y Balance Social Informe Financiero y Balance Social 73 EQUIPO ADMINISTRATIVO Ricardo Sierra Caro Adriana María Giraldo Múnera Marta Ligia Sánchez Sánchez Rocío Puentes Cardozo Libia Inés Vélez Sánchez Osman Mora Guisao Patricia Serna Trejos Elsa Lucía Cifuentes Aguirre Gilma Lucía Henao Díaz Edgar Javier Guevara Martínez Jorge Iván Zapata Díaz Camilo Ignacio Giraldo Múnera Mauricio Gómez Velásquez Jorge Iván Céspedes Avendaño Director Administrativo Gerente de Relaciones Corporativas y Asistente del Director Gerente de Regionalización Gerente Regional Aburrá Norte Gerente Regional Suroeste Gerente Regional Occidente Gerente Regional Medellín Gerente Regional Oriente Gerente Regional Urabá Gerente Regional Bajo Cauca Gerente Regional Nordeste y Magdalena Medio Gerente Regional Norte Secretario General Auditor General Jorge Humberto Céspedes Ibarra Luz Stella López Serna Abelardo Guzmán Hurtado Lina María Bustamante Sánchez Adolfo León Moreno Gallego Gustavo Alberto Trujillo Aramburo Héctor Alonso Orozco Ramírez Subdirector de Salud Jefe Biosigno I.P.S. Jefe Dpto. de Gestión Atención en Salud Jefe Dpto. de Aseguramiento en Salud Jefe Dpto. de Nuevos Desarrollos de Salud Jefe Dpto. de Gestión Riesgo en Salud Jefe Dpto. de Prestación de Servicios Especiales Gabriel Jaime Arango Velásquez Helena Restrepo de Ruiz Ligia Orrego Palacio Adriana Betancur Betancur María Victoria Ocampo Benítez Marco Antonio Mejía Torres Subdirector de Educación, Cultura y Bibliotecas Jefe Dpto. de Apoyo a la Gestión de las Empresas Jefe Dpto. de Bienestar y Educación Familiar Jefe Dpto. de Bibliotecas Jefe Dpto. de Educación Jefe Dpto. de Investigación y Gestión Cultural Gloria María Jaramillo Villegas Diana Patricia Guingue Rojas Christian Blanco Esteban Sandra Leida Corrales Espinosa Darío Yepes Hoyos Piedad Liliana Duque Misas Francisco Antonio Heredia Malagón María Isabel Barrientos Mejía Jorge Alonso Aristizábal Múnera Lyda Deyanira Fernández Chacón Angela María Álvarez Sánchez Ana Cristina Betancur Londoño Juan Gabriel Jaramillo Pérez Ana Milena Vásquez Franco Subdirectora Servicios Sociales Jefe Dpto. de Crédito y Cobranzas Jefe Dpto. de Vivienda Gerente Agencia de Viajes Gerente Hostería Los Farallones Gerente Hotel Hacienda Balandú Gerente Camping Farallones Jefe Dpto. de Recreación y Deportes Gerente Parque Guayabal Gerente Club La Macarena Gerente Ecoparque Regional Mario Aramburo Restrepo Gerente Parque De Los Encuentros Gerente Parque Ecológico Piedras Blancas Gerente Parque Los Tamarindos Ramiro Restrepo González Liliana María Marín Acevedo Juan Felipe González Cárdenas Eugenio Ramírez Ramírez Luis Hernando Ospina Garcés Margarita Rosa Gómez Escobar Subdirector Administrativo Jefe Dpto. de Gestión de la Calidad Jefe Dpto. de Gestión Humana Jefe Dpto. de Informática Jefe Dpto. de Información y Registro Gerente Fondos de Empleados - Fecom y Avanzar Silvia González González Santiago Restrepo Castrillón Flabio Alberto Hincapié Vélez Ana Lucía Acosta Correa Claudia Baena González Ana Luisa Echavarría Albert Subdirectora Financiera Jefe Dpto. de Compras y Logística Jefe Dpto. de Contabilidad Jefe Dpto. de Proyecciones Financieras Jefe Dpto. de Planeación Corporativa Jefe Dpto. de Tesorería Gloria Patricia Sierra Rueda Melba Yamille Henao López Juan Esteban Jaramillo Betancour María Emilse Borja Londoño Subdirectora Comercial Jefe Dpto. de Gestión de Relaciones con el Cliente Jefe Dpto. de Mercadeo Jefe (e) Dpto. de Ventas Mario Fernando Calle Uribe Hernán Darío Escobar Aristizábal Jaime Cardona García Jorge Mario Múnera Builes Subdirector de Servicios Generales Jefe Dpto. de Administración de Documentos Jefe Dpto. de Gestión de Infraestructura Jefe Dpto. de Recursos Físicos 74 Informe Financiero y Balance Social Informe Financiero y Balance Social 75 CRÉDITOS: Edición y Diseño: Gráficas: Diagramación: Fotografías: Impresión: Gerencia de Relaciones Corporativas y Asistencia de la Dirección. Departamento de Proyecciones Financieras. Tragaluz Editores y Litomag Juan David Cartagena y Estudio Fotográfico C. Mateus Impresos El Día 76 Informe Financiero y Balance Social POLÍTICA DE GESTIÓN INTEGRAL VISIÓN COMFENALCO Antioquia se compromete: Ser en la región la mejor opción para el aseguramiento y la prestación de los servicios inherentes a los regímenes de Compensación Familiar, Seguridad Social y Protección Social. A asegurar el cumplimiento de los compromisos pactados con los afiliados, usuarios, empleados, Estado, comunidad y proveedores, y a lograr su satisfacción. Al mejoramiento continuo. Al cumplimiento de la legislación aplicable. Al uso eficiente de los recursos. Al mantenimiento de unos ambientes de trabajo saludables y seguros. A la prevención de la contaminación y a la preservación del medio ambiente. Mantenerse como una organización con solidez financiera y efectividad en sus procesos, intérprete y ejecutora leal de las iniciativas, voluntad y retos de la sociedad, en continuo mejoramiento y en permanente innovación, con ampliación de cobertura de servicios para los trabajadores afiliados y sus familias, la comunidad no afiliada y las empresas. Generadora de una cultura de reconocimiento y respeto a la dignidad de la persona, con alto compromiso en el desarrollo social y humano, e impulsora de su evolución y transformaciones. Todo lo anterior en armonía con el entorno y en función del desarrollo humano, social y ambiental. MISIÓN Prestar en forma integral los servicios correspondientes a los regímenes de Compensación Familiar, Seguridad Social y Protección Social, según las atribuciones legales y las áreas de su competencia. Asignar y distribuir los subsidios obligatorios: Cuota Monetaria; Educación Formal; Vivienda de Interés Social; Fondo de Solidaridad y Garantía del Sistema General de Seguridad en Salud; Atención a la Niñez; Fomento al Empleo y Protección al Desempleo. ”La familia es el elemento natural y fundamental de la sociedad y tiene derecho a la protección de la sociedad y del Estado”. Declaración Universal de los Derechos Humanos. INFORME FINANCIERO Y BALANCE SOCIAL www.comfenalcoantioquia.com www.epscomfenalco.com www.biosigno.com 2007 Diseñar, administrar y operar programas de aseguramiento y prestación de salud, educación, cultura, bibliotecas, bienestar familiar, apoyo empresarial, recreación, deportes, turismo, hotelería, vivienda, crédito social, administración de pensiones y riesgos profesionales, y otros que sean pertinentes para la mayor cobertura y satisfacción de la población amparada. Contribuir con los empleadores y con el Estado, en forma solidaria, redistributiva y constante, al mejoramiento de la calidad de vida y al desarrollo personal, familiar y social de los trabajadores afiliados y de otros públicos institucionales. Ser una Caja de Compensación Familiar ejemplar por su espíritu de valoración y respeto a los afiliados, organización administrativa, fundamentación en el conocimiento, efectividad en los procesos, calidad e innovación en los servicios, alto nivel de satisfacción de los usuarios, ética y racionalidad en la relación con los proveedores, planta de personal altamente calificada y comprometida en el servicio, logro de rendimientos óptimos en la operación social y económica, y capacidad de respuesta a las demandas y necesidades del desarrollo y la justicia social en Colombia.
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