2009 - Multiva
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2009 - Multiva
SEGUROS MULTIVA S.A. GRUPO FINANCIERO MULTIVA En Cumplimiento a lo dispuesto y como lo describe en la Circular S-18.2.2 de la CNSF, en donde emiten las disposiciones administrativas sobre el Informe de Notas de Revelación a los Estados Financieros Anuales. La Institución está obligada a informar y comprobar todo lo concerniente a la publicación de Notas de Revelación de Información Adicional a los Estados Financieros. NOTA DE REVELACION 1: OPERACIONES Y RAMOS AUTORIZADOS. TERCERA NOTA DE REVELACION 2: POLITICAS DE ADMINISTRACION Y GOBIERNO CORPORATIVO CUARTA ANEXO I NOTA DE REVELACION 3: INFORMACION ESTADISTICA Y DESEMPEÑO TECNICO QUINTA ANEXO I I ANEXO I I I ANEXO IV SEXTA ANEXO V ANEO V I ANEXO V I I ANEXO V I I I NOTA DE REVELACION 4: INVERSIONES SEPTIMA ANEXO I X OCTAVA ANEXO X NOTA DE REVELACION 5: DEUDORES DECIMA SEGUNDA ANEXO X I DECIMA TERCERA NOTA DE REVELACION 6: RESERVAS TECNICAS DECIMA CUARTA ANEXO X I I DECIMA QUINTA DECIMA SEXTA ANEXO X I I I NOTA DE REVELACION 8: REASEGURO Y REASEGURO FINANCIERO VIGESIMA ANEXO X I V ANEXO X V VIGESIMA PRIMERA VIGESIMA SEGUNDA ANEXO X V I NOTA DE REVELACION 9: MARGEN DE SOLVENCIA VIGESIMA CUARTA ANEXO X V I I NOTA DE REVELACION 10: COBERTURA DE REQUERIMIENTOS ESTATUTARIOS VIGESIMA QUINTA NOTA DE REVELACION 12: ADMINISTRACION DE RIESGOS VIGESIMA SEPTIMA VIGESIMA OCTAVA VIGESIMA NOVENA OTRAS NOTAS DE REVELACION TRIGESIMA TERCERA TRIGESIMA QUINTA Página 1 de 35 A continuación se presenta el Apartado sobre las Notas de Revelación de Información Adicional a los Estados Financieros y Anexos soportes requeridos. NOTA DE REVELACIÓN 1 OPERACIONES Y RAMOS AUTORIZADOS TERCERA: OPERACIONES Y RAMOS La Institución es una Aseguradora Mexicana y tiene como objetivo principal practicar en los términos de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, el seguro en las siguientes operaciones y ramos: Vida: Individual Grupo y Colectivo Accidentes y Enfermedades: Accidentes Personales Gastos Médicos Daños: Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Incendio Otros Riesgos Catastróficos Automóviles Diversos NOTA DE REVELACIÓN 2 POLÍTICAS DE ADMINISTRACIÓN Y GOBIERNO CORPORATIVO CUARTA: POLITICAS DE ADMINISTRACION I. Monto del capital social suscrito, no suscrito y pagado: Al 31 de diciembre de 2009 el capital social histórico está representado por 2,605,500 acciones ordinarias, nominativas, con valor nominal de cien pesos cada una, íntegramente suscritas y pagadas, respectivamente. En Asamblea General Extraordinaria de Accionistas, celebrada el 8 de abril de 2009 se autorizo llevar a cabo un aumento en el capital social ordinario de la Institución por $35,000.000.00. En Asamblea General Extraordinaria de Accionistas, celebrada el 28 de septiembre de 2009 se aprobó llevar a cabo un aumento en el capital social ordinario de la Institución por $40,000.000.00 con el objetivo de dar cumplimiento al oficio No. 06-367-III-2.1/07650 del 12 de junio DE 2009 de la Comisión, para subsanar el faltante de capital mínimo de garantía al 31 de marzo de 2009. En Asamblea General Extraordinaria de Accionistas, celebrada el 21 de diciembre de 2009, se aprobó llevar a cabo un aumento en el capital social ordinario de la Institución por $30,000.000.00. Al 31 de diciembre de 2009 el capital social suscrito, no suscrito y pagado es el siguiente: Página 2 de 35 ANEXO I Diciembre 2009 Inicial Capital Inicial Capital suscrito Capital no exhibido Capital Pagado $155,500,000.00 $155,500,000.00 $0.00 $155,500,000.00 $105,000,000.00 $0.00 $105,000,000.00 (1,555,000 acciones) Aumentos $105,000,000.00 (1,050,000 acciones) Disminuciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Final $260,500,000.00 $260,500,000.00 $0.00 $260,500,000.00 ll. La Institución es parte de Grupo Financiero Multiva, S.A.B. de C.V., quien es titular del 99.9999% de las acciones en que se divide el capital social de aquella. Dicha controladora, además, está integrada por: Banco Multiva, S.A., Institución de Banca Múltiple, Multivalores Casa de Bolsa, S.A. de C.V., y Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión S.A. de C.V. lll. Descripción del marco normativo en materia de gobierno corporativo, señalando la forma en que la institución de seguros, de que se trate da cumplimiento a las obligaciones previstas en los artículos 29 Bis y 29 Bis-1 de la Ley general de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros; En los estatutos sociales, en la cláusula CUARENTA Y CINCO, se estipula lo siguiente: El consejo de administración tendrá las siguientes obligaciones indelegables: I. La definición y aprobación de: 1) Las políticas y normas en materia de suscripción de riesgos, inversiones, administración integral de riesgos, reaseguro, reaseguro financiero, comercialización, desarrollo de la institución y financiamiento de sus operaciones, así como los objetivos estratégicos en estas materias y los mecanismos para monitorear y evaluar su cumplimiento. 2) Las normas para evitar conflictos de intereses entre las diferentes áreas de la institución en el ejercicio de las funciones que tienen asignadas; 3) La constitución de comités de carácter consultivo que reporten, directamente o por conducto del director general, al propio consejo de administración y que tengan por objeto auxiliar a dicho consejo en la determinación de la política y estrategia en materia de inversiones y administración integral de riesgos, y reaseguro. Los consejeros y demás miembros de los comités a los que se refiere esta fracción, estarán obligados a abstenerse expresamente de participar en la deliberación y votación de cualquier asunto que implique para ellos un conflicto de interés. Asimismo, deberán mantener absoluta confidencialidad respecto de todos aquellos actos, hechos o acontecimientos relativos a la institución de seguros, así como de toda deliberación que se lleve a cabo en los comités, sin perjuicio de la obligación que tendrá la institución de proporcionar toda la información que le sea solicitada al amparo de la presente Ley. Página 3 de 35 La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas mediante disposiciones de carácter general, señalará los comités que como mínimo deberá establecer el consejo de administración, sus funciones, así como las normas relativas a su integración, periodicidad de sus sesiones, oportunidad y suficiencia de la información que deban considerar; 4) La realización de operaciones de reaseguro financiero y la emisión de obligaciones subordinadas o de otros títulos de crédito, y 5) El nombramiento del contralor normativo de la institución; II. La resolución de los siguientes asuntos, con el acuerdo de por lo menos tres cuartas partes de los consejeros que estén presentes en las sesiones del consejo de administración y siempre que se cuente con el voto favorable de la mayoría de los consejeros independientes presentes: 1).- Las normas para prevenir y evitar conflictos de intereses; 2).- La celebración de contratos o realización de operaciones con personas relacionadas, cuando excedan el monto que para estos efectos determine la asamblea de accionistas. Para efectos de lo previsto en esta disposición se considerarán personas relacionadas, las que se indican a continuación: a).- Las personas físicas o morales que posean directa o indirectamente el control del dos por ciento o más de los títulos representativos del capital de la institución, de la sociedad controladora o de las entidades financieras y empresas integrantes del grupo financiero al que, en su caso, pertenezca la propia institución, de acuerdo al registro de accionistas más reciente; b).- Los miembros del consejo de administración, de la institución, de la sociedad controladora o de las entidades financieras y empresas integrantes del grupo financiero al que, en su caso, ésta pertenezca; c).- Los cónyuges y las personas que tengan parentesco con las personas señaladas en los dos incisos anteriores; d).- Las personas a las que se refiere la fracción XII del artículo 62 de esta Ley; e).- Las personas distintas a los funcionarios o empleados que con su firma puedan obligar a la institución; f).- Las personas morales, así como los consejeros y funcionarios de éstas, en las que la institución o la sociedad controladora del grupo financiero al que, en su caso, pertenezca la propia institución, posean directa o indirectamente el control del diez por ciento o más de los títulos representativos de su capital, y g).- Las personas morales en las que cualesquiera de las personas señaladas en los cinco incisos anteriores, así como las personas a las que se refiere la fracción XII del artículo 62 de este ordenamiento, posean directa o indirectamente el control del diez por ciento o más de los títulos representativos de su capital. Los consejeros y funcionarios se excusarán de participar en las discusiones y se abstendrán de votar en los casos en que tengan un interés directo. En todo caso, las operaciones con personas relacionadas no deberán celebrarse en términos y condiciones más favorables, que las operaciones de la misma naturaleza que se realicen con el público en general. Las operaciones de seguros con personas relacionadas no requerirán la aprobación del consejo de administración, sin embargo, en los casos que el propio consejo defina, deberán hacerse de su conocimiento poniendo a su disposición la información relativa a las mismas, en los términos que establezcan las normas para prevenir y evitar los conflictos de intereses que apruebe el consejo de administración. Página 4 de 35 Para los fines establecidos en esta fracción, se entenderá: por parentesco, al que existe por consanguinidad y afinidad en línea recta en primer grado, y por consanguinidad y afinidad en línea colateral en segundo grado o civil; por funcionarios, al director general o el cargo equivalente y a los funcionarios que ocupen cargos con la jerarquía inmediata inferior a la de aquél; y por interés directo, cuando el carácter de deudor u obligado en la operación con personas relacionadas, lo tenga el cónyuge del consejero o funcionario, o las personas con las que tenga parentesco, o bien, una persona moral respecto de la cual alguna de las personas antes mencionadas, detente directa o indirectamente el control del diez por ciento o más de los títulos representativos de su capital. Es de señalarse que se encuentran constituidos y en operación los siguientes comités: Comunicación y Control, Inversiones, Reaseguro y Riesgos. También en los estatutos sociales, en la cláusula CINCUENTA Y CINCO, se prevé lo siguiente: El contralor normativo realizará las siguientes funciones: l. Proponer al consejo de administración de la institución la adopción de medidas para prevenir conflictos de interés y evitar el uso indebido de la información; II. Recibir los dictámenes de los auditores externos contable y actuarial, y, en su caso los informes del comisario, para su conocimiento y análisis; III. Revisar y dar seguimiento a los planes de regularización de la institución en términos de lo previsto en los artículos 74 y 74 Bis de esta Ley; IV. Opinar y dar seguimiento respecto de los programas de autocorrección de la institución necesarios para subsanar las irregularidades o incumplimientos de la normatividad externa e interna aplicable en términos de lo previsto en el artículo 74 Bis-2 de esta Ley; V.- Presentar anualmente a la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas un informe del cumplimiento de las obligaciones a su cargo, en la forma y términos que establezca la propia Comisión mediante disposiciones de carácter general, y VI. Informar al consejo de administración, a la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas y, en su caso, al director general, de cualquier irregularidad grave que detecte en el ejercicio de sus funciones, aunque no sea materia de la aplicación de programas de autocorrección a los que se refiere el artículo 74 Bis-2 de esta Ley. El contralor normativo deberá ser convocado a las sesiones del consejo de administración y de los comités a los que se refiere la fracción I, inciso 3) del artículo 29 Bis de esta Ley, participando con voz pero sin voto. Las funciones del contralor normativo se ejercerán sin perjuicio de las que correspondan al comisario y a los auditores externos de la institución de que se trate, de conformidad con la legislación aplicable. El contralor normativo será responsable por el incumplimiento de cualquiera de sus obligaciones previstas en esta Ley, pudiendo ser sancionado de conformidad a lo previsto en la misma. lV. MIEMBROS PROPIETARIOS: Olegario Vázquez Raña: empresario y desde enero del año 2000 a la fecha es el Presidente del Consejo de Administración de Grupo Empresarial Angeles, S.A. de C.V. Olegario Vázquez Aldir: es Licenciado en Administración de Empresas, tiene estudios de Maestría en Administración de Empresas en Boston University y Posgrado en Administración de Salud y Planeación Estratégica, desde enero del año 2000 a la fecha ocupa la Dirección General de Grupo Empresarial Angeles, S.A. de C.V. Roberto Simón Sauma: es Médico Cirujano y tiene estudios de Maestría, desde enero del año 2000 a la fecha ocupa la Dirección en Servicios de Salud de Grupo Empresarial Angeles, S.A. de C.V. José Luis Alberdi González: es Licenciado en Derecho y desde febrero de 1997 a la fecha ocupa el cargo de Director Jurídico de Grupo Empresarial Angeles, S.A. de C.V. Página 5 de 35 MIEMBROS SUPLENTES: Alicia Navarrete Díaz: es Licenciada en Contaduría Pública. Gabriel López Avila: es Licenciado en Derecho y tienes estudios de Maestría, desde junio del año 2000 ha desempeñado diversos cargos en la Dirección Jurídica de Grupo Empresarial Angeles, S.A. de C.V., actualmente ocupa la Subdirección Jurídica Corporativa. Eduardo Antonio Ymay Seeman: tiene estudios de Licenciatura y desde noviembre del año 2001 ocupa el Cargo de Director General de los Hoteles Camino Real. Juan Antonio González Camarena Coss y León: es Licenciado en Derecho y desde enero del año 2002 ocupa una Subdirección Jurídica en Grupo Empresarial Angeles, S.A. de C.V. MIEMBROS INDEPENDIENTES PROPIETARIOS: Francisco Javier Padilla Villareal: tiene estudios de Posgrado en Impuestos Internacionales y desde enero de 1985 a la fecha es Socio Director de la firma PADILLA VILLARUEL Y COMPAÑÍA, S.C. Salvador Sandoval Oseguera: es Contador Público y desde enero de 1960 a la fecha ocupa el cargo de Administrador General de Aplisa de México, S.A. de C.V. MIEMBROS INDEPENDIENTES SUPLENTES: Jorge Cabrera Robles: es Ingeniero Mecánico Electricista y desde junio de 1977 es Director General de Grupo Cabrera. José Francisco Hernández Alvarez: tiene estudios en Administración Marítima y desde julio de 1991 a la fecha es Director General de Heralcor, S.A. de C.V. COMITÉS DE CARÁCTER OBLIGATORIO: COMITE DE INVERSIONES NOMBRE CARGO C.P. José Luis Olvera Caballero Presidente C.P. María de los Angeles López Lozada Secretaria C.P. Francisco Javier Padilla Villarruel Vocal Act. José Gómez Vigil Vocal Lic. Alejandro Cavazos Serrano Vocal, sin voto Lic. Pablo Amaya Gallardo Vocal, sin voto COMITE DE RIESGOS NOMBRE CARGO C.P. José Luis Olvera Caballero Presidente Act. José Gómez Vigil Secretario Lic. Javier Valadez Benítez Vocal C.P. Francisco Javier Padilla Villarruel Vocal Lic. Alejandro Cavazos Serrano Vocal Act. Jaime Suárez Paniagua Vocal C.P. María de los Angeles López Lozada Vocal, sin voto Lic. José Enrique Mendoza Anaya Vocal, sin voto Lic. Gabriel del Valle Martínez Vocal, sin voto Página 6 de 35 COMITE DE REASEGURO NOMBRE CARGO C.P. José Luis Olvera Caballero Presidente Ing. Rodolfo García Rueda Secretario, sin voto Lic. José Francisco Hernández Alvarez Vocal Act. Sofía Beatriz Ramírez Rivero Vocal Act. Dulce María Cruz García Vocal C.P. Manuel Hernández Serrano Vocal Lic. José Enrique Mendoza Anaya Vocal Act. José Gómez Vigil Vocal Act. Jaime Suárez Paniagua Vocal Act. Angélica López Paniagua Vocal NOMBRE COMITE DE COMUNICACION Y CONTROL CARGO Lic. José Luis Alberdi González Presidente Lic. Javier Valadez Benítez Vocal Lic. Carlos Soto Manzo Vocal C.P. José Luis Olvera Caballero Vocal Act. Guillermo Cabián Valdivia Vocal Lic. Héctor Hernández Salmerón Vocal Lic. Jaime Víctor Torres Argüelles Vocal C.P. Socorro Patricia González Zaragoza Vocal Lic. Jorge Eric González Betanzos Vocal Lic. Gabriel del Valle Martínez Vocal Ing. Enrique Santa Anna Echandi Vocal V. Estructura orgánica y operacional de institución de seguros, detallando el nombre y cargo de los funcionarios hasta el segundo nivel; Página 7 de 35 JOSE LUIS OLVERA CABALLERO DIECTOR GENERAL Enrique Santa Anna Echandi Contralor Normativo Manuel Hernández Serrano Gabriel García Jiménez Rivera Director de Administración y Finanzas Alberto Viesca de la Garza Director Comercial Jorge Eric González Betanzos Director de Siniestros Director de Operaciones Sofía Beatriz Ramírez Jiménez Subdirector Técnico Daños Dulce María Cruz García José Gómez Vigil Subdirector Técnico Personas Director de Riesgos Vl. Monto total que representaron, en conjunto, las compensaciones y prestaciones de cualquier tipo que percibieron de la institución en el último ejercicio las personas que integran el consejo de administración o directivo y los principales funcionarios: La suma del monto total que representaron, en conjunto, las compensaciones y prestaciones de cualquier tipo que percibieron de la institución en el último ejercicio (2009) los principales funcionarios es de: $11,251,271.00 VII. Descripción del tipo de compensaciones y prestaciones de cualquier tipo que percibieron de la institución en el último ejercicio: - Prima vacacional - Gratificaciones - Vales de Despensa - Fondo de Ahorro Vlll. Existencia de nexos patrimoniales o alianzas estratégicas con otras entidades: Alianza estratégica con Banco Multiva, S.A., Institución de Banca Múltiple NOTA DE REVELACIÓN 3 INFORMACIÓN ESTADÍSTICA Y DESEMPEÑO TÉCNICO QUINTA: ESTADISTICA A SU OPERACIÓN l. El número de pólizas, asegurados o certificados e incisos en vigor al cierre de cada ejercicio, así como las primas emitidas para las operaciones y ramos que opera la institución. A continuación se presenta la operación de Vida, Accidentes y Enfermedades y Daños. Página 8 de 35 ANEXO I I CERTIFICADOS / INCISOS/ ASEGURADOS VIDA 3,012 46,138 3,407 85,370 3,333 94,078 3,570 311,605 4,228 407,181 VIDA INDIVIDUAL 2,894 2,894 3,234 3,234 3,171 3,171 3,326 3,326 3,988 3,988 VIDA GRUPO Y COLECTIVO 118 43,244 173 82,136 162 90,907 244 308,279 240 403,193 ACCIDENTES Y ENFERMEDADES 2,420 76,803 2,441 81,879 2,583 111,896 2,712 202,812 2,855 69,721 ACCIDENTES PERSONALES 367 69,154 312 74,228 384 105,389 435 192,518 498 55,965 GASTOS MEDICOS MAYORES 2,053 7,649 2,129 7,651 2,199 6,507 2,277 10,294 2,357 13,756 NUMERO DE POLIZAS AÑO ANTERIOR 2005 AÑO ANTERIOR 2006 AÑO ANTERIOR 2007 AÑO ANTERIOR 2008 2009 AÑO ANTERIOR 2005 AÑO ANTERIOR 2006 AÑO ANTERIOR 2007 AÑO ANTERIOR 2008 2009 AÑO ANTERIOR 2005 AÑO ANTERIOR 2006 AÑO ANTERIOR 2007 AÑO ANTERIOR 2008 2009 AÑO ANTERIOR 2005 AÑO ANTERIOR 2006 AÑO ANTERIOR 2007 AÑO ANTERIOR 2008 2009 AÑO ANTERIOR 2005 AÑO ANTERIOR 2006 AÑO ANTERIOR 2007 AÑO ANTERIOR 2008 2009 AÑO ANTERIOR 2005 AÑO ANTERIOR 2006 AÑO ANTERIOR 2007 AÑO ANTERIOR 2008 2009 PRIMA EMITIDA 38,478,267 47,881,657 50,231,422 136,485,138 265,222,206 6,597,128 7,742,759 6,717,581 7,066,548 13,255,973 31,881,139 40,138,898 43,513,841 129,418,589 251,966,233 31,425,880 34,557,317 43,386,371 64,969,522 104,254,505 4,778,239 4,434,097 7,136,989 8,804,512 8,742,418 26,647,641 30,123,220 36,249,382 56,165,010 95,512,087 Página 9 de 35 DAÑOS 15,561 15,336 37,523 26,589 35,315 28,691 39,611 AUTOMOVILES AÑO ANTERIOR 2005 12,946 AÑO ANTERIOR 2006 12,965 AÑO ANTERIOR 2007 26,200 AÑO ANTERIOR 2008 19,996 26,894 2009 23,180 30,923 DIVERSOS AÑO ANTERIOR 2005 1,162 AÑO ANTERIOR 2006 1,039 AÑO ANTERIOR 2007 4,014 AÑO ANTERIOR 2008 1,854 2,649 2009 1,204 1,912 INCENDIO AÑO ANTERIOR 2005 1,288 AÑO ANTERIOR 2006 1,143 AÑO ANTERIOR 2007 3,077 AÑO ANTERIOR 2008 1,264 1,678 2009 1,202 1,985 RESPONDABILIDAD CIVIL AÑO ANTERIOR 2005 1,706 AÑO ANTERIOR 2006 1,581 AÑO ANTERIOR 2007 3,753 AÑO ANTERIOR 2008 1,934 2,182 2009 1,913 2,843 MARÍTIMO Y TRANSPORTES AÑO ANTERIOR 2005 361 AÑO ANTERIOR 2006 262 AÑO ANTERIOR 2007 412 AÑO ANTERIOR 2008 398 417 2009 150 218 TERREMOTO Y OTRO RIESGOS CATASTRÓFICOS AÑO ANTERIOR 2005 1,149 AÑO ANTERIOR 2006 954 AÑO ANTERIOR 2007 67 AÑO ANTERIOR 2008 1,143 1,495 2009 1,042 1,730 AÑO ANTERIOR 2005 AÑO ANTERIOR 2006 AÑO ANTERIOR 2007 AÑO ANTERIOR 2008 2009 101,703,795 119,032,805 237,621,288 253,043,972 312,464,209 56,676,320 53,848,379 72,907,588 119,235,638 142,548,621 8,563,457 8,815,312 18,985,787 26,110,984 35,633,582 9,753,141 9,194,830 76,126,970 17,456,411 23,651,889 6,020,713 6,639,929 18,549,821 11,652,775 32,247,929 9,104,091 12,424,771 19,436,188 12,960,847 21,934,283 11,586,073 28,109,584 31,614,935 65,627,316 56,447,904 ll. Asimismo, se presenta información referente del Costo Promedio de Siniestralidad (severidad) del ejercicio actual y de los cuatro ejercicios anteriores para la operación de Daños: Página 10 de 35 ANEXO I I I Costo Promedio de Siniestralidad (Severidad)* 2009 Operación y Ramos 2008 2007 2006 2005 Vida** 99,255 83,930 126,619 93,648 176,862 Vida Individual 74,493 254,334 200,785 120,249 90,960 Vida Grupo y Colectivo 99,384 81,793 124,871 92,821 182,902 Accidentes y Enfermedades 29,710 20,758 21,349 22,464 19,993 Accidentes personales 4,740 3,261 6,396 7,916 10,214 Gastos Médicos 44,676 37,213 28,272 25,546 22,508 Daños 13,473 9,768 27,486 14,654 57,044 Automóviles 12,641 8,578 18,542 8,904 8,320 Diversos 16,835 19,663 39,072 38,273 72,605 Incendio 74,683 105,666 684,379 7,322,572 125,572 Responsabilidad Civil 15,885 16,001 14,895 8,686 7,621 Marítimo y Transportes 248,024 150,748 42,716 70,188 216,786 Terremoto -194,759 -179,524 342,201 -307,947 1,197,690 ** El monto de la siniestralidad incluye rescates, vencimientos y dividendos por los años de 2009 a 2005.. * Costo Promedio de Siniestralidad(Severidad) = Monto de siniestros de cada operación y ramo(reportado en el Estado de Resultados)/Número de siniestros de cada operación y ramo (reportado en el Sistema Estadístico del Sector Asegurador-SESA) lll. De la misma manera se presenta la Frecuencia de Siniestros para las Operaciones y Ramos del ejercicio actual y de los cuatro ejercicios anteriores: ANEXO I V Frecuencia de Siniestros* Operación y Ramos 2009 2008 2007 2006 2005 Vida** 0.38% 0.18% 0.28% 0.27% 0.30% Vida Individual 0.20% 0.21% 0.19% 0.22% 0.31% Vida Grupo y Colectivo 0.38% 0.18% 0.28% 0.27% 0.30% Accidentes y Enfermedades 3.51% 0.95% 0.67% 1.25% 1.19% Accidentes personales 1.64% 0.48% 0.23% 0.24% 0.27% Gastos Médicos 11.12% 9.64% 7.05% 11.04% 9.50% Daños 5.80% 25.23% 15.59% 27.78% 32.77% Automóviles 5.52% 28.82% 17.10% 30.30% 33.95% Diversos 12.37% 15.93% 7.70% 12.42% 15.92% Incendio 3.65% 5.78% 6.45% 0.44% 1.94% Responsabilidad Civil 18.98% 25.89% 13.97% 8.73% 16.41% Marítimo y Transportes 15.38% 4.80% 3.74% 3.44% 6.09% Terremoto 2.30% 3.75% 1.98% 5.35% 16.80% *Frecuencia = Número de Siniestros de cada operación y ramo (reportado en el SESA)/Número de expuestos de cada operación y ramo (reportado en el SESA). Página 11 de 35 SEXTA: SUFICIENCIA DE PRIMA A continuación se presenta información por operación y ramo referente a la suficiencia de prima durante el 2009 y los dos ejercicios anteriores. l. Índice de Costo Medio de Siniestralidad: ANEXO V Índice de Costo Medio de Siniestralidad* Operación y Ramos 2009 2008 2007 Vida 69.20% 65.55% 88.14% Vida Individual 22.01% 59.03% 79.37% Vida Grupo y Colectivo 69.95% 65.81% 88.49% Accidentes y Enfermedades 80.28% 69.05% 60.96% Accidentes personales 49.06% 32.07% 28.31% Gastos Médicos 83.80% 68.48% 60.45% Daños 78.61% 70.14% 59.63% Automóviles 88.48% 79.15% 68.36% Diversos 34.79% 43.29% 39.43% Incendio 62.79% 172.47% 61.15% Responsabilidad Civil 42.86% 61.09% 37.86% Marítimo y Transportes 107.24% 55.18% 4.32% Terremoto 4.18% 12.61% 10.72% * El Índice de Costo Medio de Siniestralidad expresa el cociente del costo de siniestralidad retenida y la prima devengada retenida. Se puede observar, que el Costo de Siniestralidad de la operación de Daños presentó un incremento de 8.47 pp con respecto al año anterior; es decir el 12.0%, mostrando el mayor crecimiento en el ramo de Marítimo y Transporte. ll. Índice de Costo Medio de Adquisición: ANEXO V I Índice Costo Medio de Adquisición* Operación/Ramos Vida Vida Individual Vida Grupo y Colectivo Accidentes y Enfermedades Accidentes personales Gastos Médicos Daños Automóviles Diversos Incendio Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Terremoto y Huracán 2009 2008 2007 31.00% 20.70% 12.91% 70.66% 49.67% 30.98% 26.16% 19.12% 28.61% 25.03% 32.92% 29.92% 54.59% 41.53% 37.75% 22.32% 31.57% 28.69% 29.11% 23.65% 21.42% 21.32% 24.40% 19.61% 40.22% 7.45% 12.58% 117.41% 151.14% 50.74% 32.18% 28.92% 10.87% 49.02% 22.24% 14.00% 77.50% -19.02% -17.23% *El Índice de Costo Medio de Adquisición expresa el cociente del costo neto de adquisición y la prima retenida. Página 12 de 35 El costo Medio de Adquisición mostró un incremento de 11.0 .p.p. en la operación de Vida generado principalmente en el ramo colectivo, el cual al cierre de 2009 se ubicó en 151.14%, debido al incremento en las operaciones de este ramo. lll. Indice de Costo Medio de Operación: ANEXO V I I Índice de Costo Medio de Operación* Operación/Ramos 2009 2008 2007 Vida 13.03% 21.34% 26.70% Vida Individual 17.25% 17.25% 21.58% Vida Grupo y Colectivo 11.55% 11.55% 11.68% Accidentes y Enfermedades 13.53% 27.83% 32.72% Accidentes personales 13.39% 21.76% 25.58% Gastos Médicos 13.54% 19.67% 18.08% Daños 7.96% 17.74% 27.26% Automóviles 13.08% 20.12% 31.54% Diversos 4.63% 13.47% 27.83% Incendio 2.90% 29.95% 23.93% Responsabilidad Civil 4.96% 22.07% 27.73% Marítimo y Transportes 4.26% 12.02% 28.62% Terremoto y Huracán 2.42% 12.21% 18.76% *El Índice de Costo Medio de Operación expresa el cociente de los gastos de operación netos y la prima directa. Al cierre de Diciembre de 2009, el Costo Medio de Operación de la operación de Accidentes y Enfermedades se ubicó en 13.53%, conservando con esto la tendencia a la baja no obstante el incremento sustancial en la prima retenida de esa operación. lV. Indice Combinado: ANEXO V I I I Índice Combinado* Operación/Ramos 2009 2008 2007 Vida 113.23% 107.59% 127.75% Vida Individual 109.92% 125.95% 131.93% Vida Grupo y Colectivo 107.66% 96.48% 128.78% Accidentes y Enfermedades 118.83% 129.80% 123.60% Accidentes personales 117.04% 95.36% 91.64% Gastos Médicos 119.66% 119.71% 107.22% Daños 115.68% 111.53% 108.31% Automóviles 122.88% 123.67% 119.51% Diversos 79.63% 64.21% 79.84% Incendio 183.10% 353.56% 135.82% Responsabilidad Civil 79.99% 112.08% 76.46% Marítimo y Transportes 160.53% 89.44% 46.94% Terremoto y Huracán 84.10% 5.81% 12.26% * El Índice Combinado expresa la suma de los índices de Costos Medios de Siniestralidad, Adquisición y Operación. Página 13 de 35 Mediante el análisis de los índices de costo medio de Siniestralidad, Adquisición y Operación de la operación de Daños, podemos notar que al cierre de 2009 se ha presentado un incremento en el índice Combinado, lo que indica que la prima no fue suficiente. Esto se debe principalmente a los ramos de Incendio, Automóviles y Responsabilidad Civil, observándose que este último ramo se incrementó 35.62 pp, es decir, el 46.6% respecto al año anterior. Costo neto de adquisición Este renglón presentó un incremento de $34.6 millones respecto a 2008, originado básicamente por un incremento en la producción de primas generada durante el año lo cual impacto en las comisiones a agentes. El costo neto de adquisición por $126.4 millones de pesos representó el 25.6 4%de las primas de retención, 5.64% por arriba de la media del mercado nacional al cuarto trimestre de 2009. Costo neto de siniestralidad El costo neto retenido fue de $ 366 millones de pesos una vez descontados $ 11.7 millones de pesos que se recupero de los Reaseguradores en los contratos no proporcionales. El porcentaje de siniestralidad de la Aseguradora representó el 74.24 % sobre las primas Devengadas de retención, 16.24% superior al promedio del mercado al cuarto trimestre de 2009. Gastos de operación Los gastos de operación ascendieron a $ 73.5 millones, importe menor respecto a los $ 80.4 millones reportados en igual periodo de 2008. NOTA DE REVELACIÓN 4 INVERSIONES SEPTIMA: PORTAFOLIO DE INVERSIONES ANEXO I X Página 14 de 35 Inmuebles Inmuebles Inmuebles cuyo valor representa más del 20% de dicho rubro 58 No 499 Centro Mérida Yucatán 58 No 499D Centro Mérida Yucatán % Valor Valor Tipo de Uso del Valor de Participación reexpresado reexpresado Inmueble 1/ Inmueble 2/ adquisición con relación de 2009 de 2008 al total Urbano Propio 871,543 8,120,946 24% 6,637,650 Urbano Propio 7,905,008 8,776,551 11,866,911 19,987,857 34% 13,749,547 20,387,197 Urbano Propio 720,000 2,926,191 8% 2,779,849 Urbano Propio 438 3,090,210 9% 2,686,738 Urbano Propio 828,529 1,210,698 4% 1,054,175 Urbano Propio 2,685,101 4,450,000 13% 4,102,000 Urbano Propio 2,563,482 6,797,551 15,574,102 2,891,175 14,568,274 34,556,131 8% 3,790,348 14,413,110 34,800,308 Subtotal Otros Inmuebles Lote 6 retorno granada Cancun Quintana Roo 59 No 446 Centro Mérida Yucatán Avenida Ruiz Cortinez campeche campeche 21Diagonal No. 721 Residencial Pensiones 60 No. 338R Centro Mérida Yucatán Subtotal Total 1/Urbano, otros 2/Propio, arrendado, otros OCTAVA: DETALLE DEL PORTAFOLIO DE INVERSIONES ANEXO X Disponibilidades Al cierre del ejercicio 2009 y 2008, la compañía presenta un saldo de $31,611,493.55 y de $ 12,732,995 respectivamente . Página 15 de 35 NOTA DE REVELACIÓN 5 DEUDORES DECIMA SEGUNDA: COMPOSICION DEL DEUDOR Las primas pendientes de cobro representan los saldos de primas con una antigüedad menor a 30 días de vencidas. De acuerdo con las disposiciones de la Ley y de la Comisión, las primas con antigüedad superior a 45 días deben cancelarse contra los resultados del ejercicio; incluyendo, en su caso, las reservas técnicas, costo de adquisición y el reaseguro cedido relativo. En caso contrario, los montos correspondientes a las primas con una antigüedad mayor a 30 días, no son computables para efectos de inversión de reservas técnicas. ANEXO X I Deudor por Prima Operación / Ramo Moneda Nacional MONTO* % DEL ACTIVO Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda Extranjera Indizada Nacional Extranjera Indizada Accidentes y Enfermedades 38,301,107 0 0 28% 0% Vida 16,629,747 174,677 0 12% 0% Pensiones 0 0 0 0% 0% Daños 81,218,544 39,564,534 0 60% 100% Responsabilidad Civil 2,412,215 14,380,804 0 2% 36% Marítimo y Transportes 696,162 12,400,547 0 1% 31% Incendio 2,200,842 2,396,601 0 2% 6% Terremoto y otros riesgos catastróficos 5,224,205 6,395,165 0 4% 16% Agrícola 0 0 0 0% 0% Automóviles 60,520,191 564,999 0 44% 1% Crédito 0 0 0 0% 0% Diversos 10,164,929 3,426,418 0 7% 9% Total 136,149,398 39,739,211 0 100% 100% *Los montos a reflejar corresponden a los saldos que reflejan las cuentas del rubro Deudores por Prima 0% MONTO* (Mayor a 30 Días) Moneda Moneda Moneda Nacional Extranjera Indizada 8,174,946 0 4,823,620 44,139 0 0 29,642,173 7,981,193 814,195 -1,835,571 151,722 8,369,263 397,692 114,163 1,547,212 409,087 0 0 19,220,518 555,129 0 0 7,510,835 369,122 42,640,738 8,025,332 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NOTA DE REVELACIÓN 6 RESERVAS TÉCNICAS DECIMA CUARTA: INDICE DE SUFICIENCIA A continuación se da a conocer el índice de suficiencia de las Reservas de Riesgos en Curso, correspondiente a cada uno de sus operaciones y ramos al cierre de 2009 así como de los 4 ejercicios anteriores. ANEXO X I I Operación de Daños: Índice de Suficiencia de las Reservas de Riesgos en Curso* Análisis por Operación y Ramo % 2009 2008 2007 2006 Accidentes y Enfermedades 100.00% Accidentes Personales 100.00% 43.27% 36.66% 128.33% Gastos Médicos 100.00% 65.53% 62.38% 93.29% Daños 81.40% Responsabilidad Civil y Riesgos Profesionales. 22.42% 53.78% 7.45% 115.17% Marítimo y Transportes 12.00% 8.78% 6.63% 10.97% Incendio 94.22% 156.53% 76.95% 66.54% Terremoto y otros Riesgos Catastróficos ** ** 80.63% 209.69% Automóviles 117.00% 97.55% 100.44% 127.52% Diversos 47.71% 48.98% 30.53% 54.52% Vida con temporalidad menor o igual a un año 100.00% 100.00% 67.14% 81.61% Vida con temporalidad superior a un año 100.00% 100.00% 14.75% 24.91% Página 16 de 35 *Para el caso de daños, este índice se obtiene como el cociente de dividir el valor esperado de las obligaciones futuras por concepto de pago de reclamaciones y beneficios esperados de las pólizas en vigor entre el valor de la prima de riesgo no devengada de las pólizas en vigor de conformidad con la Nota Técnica autorizada por la CNSF mediante el Oficio número 06-367-III-3.1/13121 del 17 de Noviembre de 2005, la cual se encuentra en apego a la circular S-10.1.2 vigente. ** Para los ramos de Terremoto y Huracán no aplica dado que son de Naturaleza Catastrófica y las Reservas se calculan mediante el sistema de Evaluación de Riesgos Naturales. DECIMA QUINTA: SALDO DE RESERVAS ESPECIALES Asimismo, se da a conocer el saldo de las Reserva Técnicas Especiales de los ramos de Terremoto y Riesgos Hidrometeorológicos al cierre del ejercicio de 2009 así como de los cuatro ejercicios anteriores. DECIMA SEXTA: RESULTADOS DEL TRIANGULO A continuación se muestran los datos sobre los resultados del triangulo de desarrollo de siniestros, así como su comparación con la prima devengada, por operación y ramo para el 2009 y los 4 ejercicios anteriores: ANEXO X I I I Página 17 de 35 Página 18 de 35 Página 19 de 35 Página 20 de 35 Página 21 de 35 A partir del 1 de junio de 2004, el Instituto Mexicano de Contadores Públicos (IMCP), efectúo la entrega formal de la función y responsabilidad de la emisión de la normatividad contable en México al Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A. C. (CINIF). Los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados (PCGA) y circulares emitidos en el pasado por el IMCP, fueron transferidos al CINIF. El CINIF decidió renombrar los PCGA como Normas de Información Financiera (NIF), o en su caso, interpretaciones a las NIF, entendiéndose que éstas comprenden tanto a las normas emitidas por la CINIF como a los boletines emitidos por la IMCP que le fueron transferidas al CINIF. Página 22 de 35 El 1 de enero de 2006 entraron en vigor las disposiciones normativas del Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF), que sustituyen a la normatividad emitida por la Comisión de Principios de Contabilidad del Instituto Mexicano de Contadores Públicos de México (IMCP). La aplicación de estas nuevas reglas, no representa modificación alguna en la estructura financiera de la Compañía ni en las revelaciones significativas presentadas. Los estados financieros han sido preparados de conformidad con las reglas y prácticas contables establecidas y permitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF), las cuales, en algunos aspectos difieren con las NIF emitidas por el CINIF, principalmente en la clasificación y presentación de algunos rubros dentro de los estados financieros en lo referente a las notas 2.1, 2.3, 2.9 y 2.17. La Comisión tiene a su cargo la inspección y vigilancia de las instituciones de seguros y realiza la revisión de los estados financieros anuales y de otra información periódica que las instituciones deben preparar. Categorías de inversiones en instrumentos financieros. 1) Naturaleza de cada categoría, condiciones generales y criterios de clasificación. Inversiones en valores gubernamentales para financiar la operación. La intensión de esta categoría es el tener instrumentos con sólido respaldo y de fácil realización para cubrir gastos inmediatos de Seguros Multiva S.A. Grupo Financiero Multiva Serán en todo momento instrumentos que protejan los intereses de los asegurados y aumenten la dinámica de la cartera de inversiones. Inversiones en valores gubernamentales para conservar a vencimiento. Los instrumentos que se mantengan en este rubro serán inversiones que por su naturaleza sean a largo plazo, con la finalidad de cubrir Reservas Técnicas y calce de activos y pasivos. Inversiones en valores de empresas privadas, con tasa conocida, del sector financiero, para financiar la operación. Son instrumentos financieros emitidos por instituciones financieras teniendo por objetivo cubrir gastos inmediatos como siniestros y operación. Inversiones en valores de empresas privadas, con tasa conocida, del sector financiero, para conservar a vencimiento. Instrumentos cuya naturaleza es de largo plazo. Se buscan inversiones con las mismas características que las obligaciones a largo plazo, con la finalidad de cubrir Reservas Técnicas y calce de activos y pasivos. Inversiones en valores de empresas privadas, con tasa conocida, del sector no financiero, para financiar la operación. Su finalidad es el cubrir Reservas Técnicas, siniestros y gastos de operación. Inversiones en valores de empresas privadas, con tasa conocida, del sector no financiero, para conservar a vencimiento. Instrumentos cuya naturaleza es de largo plazo. Se buscan inversiones con las mismas características que las obligaciones a largo plazo, con la finalidad de cubrir Reservas Técnicas y Calce de activos y pasivos. Inversiones en valores de empresas privadas, de renta variable del sector financiero, para financiar la operación. Acciones de empresas que cotizan en la Bolsa Mexicana de Valores. Son inversiones que adquiere la Institución sin la intención de cubrir siniestros, gastos de operación ni Reservas Técnicas. 2) Información de la composición de cada categoría por tipo de instrumento, y principales riesgos asociados a los mismos. Inversión en valores gubernamentales para financiar la operación: En ese renglón se registran instrumento tales como bondes, cetes, pagarés bancarios (banca de desarrollo NAFIN), instrumentos cuya dinámica y demanda puedan requerir ser vendidos en cualquier momento. Estas inversiones son respaldadas por el gobierno federal y la banca de desarrollo. Inversiones en valores de empresas privadas, con tasa conocida, del sector financiero, para financiar la operación. Página 23 de 35 La Institución presenta certificados de depósito en Dólares. Inversiones en valores de empresas privadas, con tasa conocida, del sector financiero, para financiar la operación. Instrumentos de inversiones conformados por certificados bursátiles corto plazo. Inversión en empresas privadas de renta variable, del sector financiero, para financiar la operación. Acciones del tipo de valor 0. 3) Información acerca de los plazos de cada tipo de inversión Inversiones en valores gubernamentales para financiar la operación: Cetes y bondes: Compuesto por inversiones menores a un año. Inversiones en valores gubernamentales para conservar al vencimiento: Bonos y eurobonos: Inversiones a largo plazo. Inversiones en valores de empresas privadas, con tasa conocida, del sector financiero, para financiar la operación. Certificados de depósito menores a un año Inversiones en valores de empresas privadas, con tasa conocida, del sector financiero, para conservar a vencimiento. Certificados bursátiles largo plazo. Inversiones en valores de empresas privadas, de renta variable del sector financiero, para financiar la operación. Acciones de realización inmediata y liquidación a 48 hrs. 4) La institución no realizó cambios entre categorías. 5) No se presentaron eventos extraordinarios que afecten la valuación de la cartera de instrumentos financieros. NOTA DE REVELACIÓN 8 REASEGURO CEDIDO VIGESIMA: OBJETIVOS, POLITICAS Y PRACTICAS SEGUROS MULTIVA, S.A., GRUPO FINANCIERO MULTIVA limita el monto de su responsabilidad de los riesgos asumidos mediante la distribución con reaseguradores, a través de contratos automáticos y facultativos, cediendo a dichos reaseguradores una parte de la prima. Se contratan coberturas de exceso de pérdida que cubren los ramos de accidentes y enfermedades, transportes, automóviles, diversos, responsabilidad civil, y de riesgos catastróficos, que cubren básicamente los riesgo de incendio, terremoto y Fenómenos Hidrometeorológicos. SEGUROS MULTIVA, S.A., GRUPO FINANCIERO MULTIVA no realizó operaciones con reaseguradores no autorizados. I Resumen de los objetivos, políticas y prácticas adoptadas por el consejo de administración en materia de reaseguro, explicando, para las distintas operaciones y ramos, la determinación de su retención técnica y las características generales de las coberturas que emplea (contratos proporcionales y no proporcionales, automáticos y facultativos); - El consejo de Administración ha instalado un Comité de Reaseguro que tiene como objetivos: Vigilar que las operaciones de reaseguro que realice la institución se apeguen a las políticas y normas que el consejo de administración define y aprueba, así como a las disposiciones legales y administrativas aplicables. Proponer al consejo de administración los mecanismos que permitan el monitoreo y la evaluación del cumplimiento de las políticas y normas establecidas, en materia de reaseguro y proceder a su instrumentación. Página 24 de 35 Evaluar periódicamente el logro de los objetivos estratégicos establecidos por el consejo de administración en materia de reaseguro y reaseguro financiero. Informar periódicamente los resultados de su operación al consejo de administración por conducto del director general de la institución. La Institución limita el monto de su responsabilidad mediante la distribución de los riesgos asumidos, a través de contratos proporcionales automáticos y facultativos, cediendo a reaseguradores una parte de la prima, lo anterior, no releva a la Institución de las obligaciones derivadas del contrato de seguro. Los reaseguradores tienen la obligación de reembolsar a la Institución, los siniestros reportados con base en su participación. La institución tiene una capacidad de retención limitada en todos los ramos y contrata coberturas de exceso de pérdida. En ningún caso nuestra retención por riesgo podrá ser mayor a la retención legalmente autorizada, según corresponda a cada ramo. Todo aquello que rebase nuestra retención necesariamente es Reasegurado. La retención puede disminuirse de acuerdo a las características del negocio, condiciones, siniestros, exposición, coberturas, entre otras y el comité de reaseguro define de acuerdo al ramo la retención técnica que se toma en forma general. Se realiza colocación facultativa necesariamente en los siguientes casos: Si la suma asegurada del riesgo a suscribir es mayor a las capacidades automáticas. Cuando el riesgo se encuentre excluido de la capacidad automática. Cuando el suscriptor considera que el riesgo es particularmente “peligroso” o en los casos de Seguros de Personas cuando el riesgo represente una subnormalidad muy “elevada”. La participación de utilidades a favor de la Institución, correspondiente al reaseguro cedido, se determina hasta que se conoce el resultado técnico de los contratos, lo que ocurre generalmente en el ejercicio de su vencimiento. Se utilizarán como respaldo de reaseguro tanto para los riesgos colocados facultativamente, así como los contratos automáticos, únicamente reaseguradores autorizados por la C.N.S.F En caso de utilizar corredores de reaseguro únicamente trabajamos con los que se encuentran registrados ante la C.N.S.F. y en caso de realizar recuperaciones se realizan a través de éstos. En la operación de daños, las primas y sus ajustes, correspondientes a contratos de exceso de pérdida se contabilizan en el año en que se pagan. La institución tiene integrados, por reaseguradores (con los que trabajamos en forma directa) y por intermediario y/o corredor, los saldos de cuentas por pagar y por cobrar a reaseguradores. En su caso, cualquier mecanismo empleado para reducir los riesgos derivados de las operaciones de reaseguro; No aplica Nombre, calificación crediticia y porcentaje de cesión a los reaseguradores Página 25 de 35 ANEXO X I V Número 1 2 3 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 % De colocaciones no % Cedido del proporcionales total** del total *** 6.7497% 0.0000% Nombre del reasegurador LLOYD´S MUENCHENER RUECKVERSICHERUNGSGESELLSCHAFT SWISS REINSURANCE COMPANY, Zurich Suiza HANNOVER RUECKVERSICHERUNGSAKTIENGESELLSCHAFT LIBERTY MUTUAL INSURANCE COMPANY NEW HAMPSHIRE INSURANCE COMPANY EVEREST REINSURANCE COMPANY Registro en el RGRE* RGRE-001-85-300001 Calificación de Fortaleza Financiera A+ RGRE-002-85-166641 RGRE-003-85-221352 AAA 0.0658% 0.0103% 0.0000% 0.0000% RGRE-043-85-299927 RGRE-210-85-300184 RGRE-221-85-300194 RGRE-224-85-299918 AAAA A+ 0.7906% 0.0842% 0.1710% 0.0542% 1.9915% 0.0000% 0.0000% 0.0000% MAPFRE RE. COMPAÑÍA DE REASEGUROS, S. A. RGA REINSURANCE COMPANY TRANSATLANTIC REINSURANCE COMPANY WHITE MOUNTAINS REINSURANCE COMPANY OF AMERICA BERKLEY INSURANCE COMPANY HOUSTON CASUALTY COMPANY SCOR REINSURANCE COMPANY ECCLESIASTICAL INSURANCE OFFICE PLC TOKIO MARINE EUROPE INSURANCE LIMITED NAVIGATORS INSURANCE COMPANY AVIABEL COMPAGNIE BELGE D´ ASSURANCE AVIATION, S. A. RGRE-294-87-303690 RGRE-376-94-316539 RGRE-387-95-300478 AA A+ A 1.6646% 1.3494% 0.2052% 0.0000% 0.0000% 0.0000% RGRE-398-96-319936 RGRE-405-97-319746 RGRE-414-97-319388 RGRE-418-97-300170 RGRE-434-97-320394 RGRE-435-97-306071 RGRE-462-97-320656 AA+ AA AA AA A 0.0018% 0.0579% 0.1620% 0.0016% 0.2627% -0.0035% 0.2727% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% RGRE-465-97-300032 A- 0.0210% 0.0000% ODYSSEY AMERICA REINSURANCE CORPORATION SCOR SE AXA CORPORATE SOLUTIONS ASSURANCE ASSURANCEFORENINGEN GARD-GJENSIDIG SCOR SWITZERLAND AG FORTIS CORPORATE INSURANCE N.V. MAPFRE EMPRESAS, COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGURO, S.A. SWISS REINSURANCE AMERICA CORP BRIT INSURANCE LIMITED RGRE-498-98-321014 RGRE-501-98-320966 RGRE-558-99-322308 RGRE-585-01-323643 RGRE-594-02-324647 RGRE-707-02-324825 A AAA A AA- 0.5176% -0.0004% 0.0995% 0.8759% 0.0410% 0.0138% 0.3216% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% RGRE-771-02-324783 RGRE-795-02-324869 RGRE-799-02-325281 AA A A 0.0310% 0.4093% 0.0109% 0.0000% 0.0000% 0.0000% GENERAL INSURANCE CORPORATION OF INDIA ASPEN INSURANCE UK LIMITED THE NEW INDIA ASSURANCE COMPANY LTD GREAT LAKES REINSURANCE (UK) PLC. THE STANDARD STEMPSHIP OWNERS PROTECTION & INDEMNI SUNDERLAND MARINE MUTUAL INSURANCE COMPANY LTD. MITSUI SUMITOMO INSURANCE COMPANY (EUROPE) LTD. BERKSHIRE HATHAWAY INTERNATIONAL INSURANCE LTD. IRONSHORE INSURANCE LTD PARIS RE HDI-GERLING INDUSTRIE VERSICHERUNG AG AIG UK LIMITED MAX RE EUROPE LIMITED SWISS RE EUROPE S.A. REASEGURADORA PATRIA SAB QBE DEL ITSMO MEXICO COMPAÑÍA DE REASEGUROS, S. A. DE C. V. ACE SEGUROS, S, A. GRUPO MEXICANO DE SEGUROS, S. A. DE C. V. RGRE-816-03-321342 RGRE-828-03-325968 RGRE-858-04-326380 RGRE-888-05-320228 AA AA+ 0.0631% 0.0505% 0.1797% 0.1389% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% RGRE-893-05-326886 A 0.3434% 0.0000% RGRE-902-05-327104 BBB+ 1.0982% 0.0000% RGRE-914-06-327328 AA 0.0286% 0.0000% RGRE-930-06-327306 RGRE-940-07-327596 RGRE-946-07-327638 RGRE-963-08-327723 RGRE-967-08-327745 RGRE-968-08-327746 RGRE-990-08-327941 AAA AA+ A+ A+ AA 0.0722% 1.0667% 0.0028% 0.0539% 0.4141% 0.0420% 0.1052% 2.1683% 0.0000% 0.0000% 11.4897% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 86.1718% 0.6141% 0.1526% -0.0351% 0.0254% 0.0000% 0.0000% 20.4792% 100.00% TOTALES Página 26 de 35 *Registro General de Reaseguradoras Extranjeras **Porcentaje de prima cedida total respecto de la prima emitida total. *** Porcentaje del costo pagado por contratos de reaseguro no proporcional respecto del costo pagado por contratos de reaseguro no proporcional total. Incluye instituciones mexicanas y extranjeras IV Nombre y porcentaje de participación de los intermediarios de reaseguro a través de los cuales la institución de seguros cedió riesgos. ANEXO X V Reaseguro Monto Prima Cedida más Costo de Reaseguro No Proporcional Total 159,672,080.25 Prima Cedida más Costo Pagado No Proporcional colocado en directo 54,099,031.20 Prima Cedida más Costo Pagado No Proporcional colocado con intermediario Número Nombre de Intermediario de Reaseguro 105,573,049.05 % Participación* 1 AON RE MEXICO INTERMEDIARIO DE REASEGURO SA DE CV 2 CONRESA INTERMEDIARIOS DE REASEGURO 1.88% 3 JLT MÉXICO INTERMEDIARIO DE REASEGURO, S.A. DE C.V 4.51% 4 MEXBRIT MEXICO INTERMEDIARIO DE REASEGURO SA DE CV 5 PWS MEXICO INTERMEDIARIO DE REASEGURO SA DE CV 6 REASINTER INTERMEDIARIO DE REASEGURO SA DE CV 5.87% 7 3.47% 8 SEMA INTERMEDIARIO DE REASEGURO SA DE CV SUMMIT REINSURANCE BROKERS INTERMEDIARIO DE REASEG 9 PRAAM INTERMEDIARIO DE REASEGURO, S. A. DE C. V. 8.68% 10 SUMMA INTERMEDIARIO DE REASEGURO, S. A. DE C. V. 5.31% Total 29.53% 0.89% 12.57% -0.69% 72.01% * Porcentaje de cesión por intermediarios respecto del total de prima cedida. I.- SEGUROS MULTIVA, S.A., GRUPO FINANCIERO MULTIVA en sus contratos de reaseguro durante el 2009 tuvo límites de cesión y límites por eventos únicamente para la cobertura de Riesgos Hidrometeorológicos y Terremoto. Estos límites de acuerdo a la experiencia de nuestra cartera son suficientes para cubrir la Pérdida Máxima Probable de la cesión de responsabilidades contractuales por lo que no se ha realizado ninguna consideración especial. II.- SEGUROS MULTIVA, S.A., GRUPO FINANCIERO MULTIVA ha reportado a la autoridad a través del Informe Periódico de Reaseguro todos sus contratos de reaseguro existentes, III. SEGUROS MULTIVA, S.A., GUPO FINANCIERO MULTIVA cuenta con un contrato de reaseguro que soporta la colocación correspondiente a cada uno de los mismos. Página 27 de 35 ANEXO X V I Integración de saldos de cuentas por cobrar y por pagar a reaseguradores. Nombre del reasegurador Antigüedad Saldo de cuentas por cobrar * ACE SEGUROS, S. A. ECCLESIASTICAL INSURANCE OFFICE PLC GRUPO MEXICANO DE SEGUROS SA DE CV 59,461.93 2,424,857.90 HANNOVER RUECKVERSICHERUNGS--AKTIENGESELLLSCHAFT IRONSHORE INSURANCE LTD AIG UK LIMITED ASPEN INSURANCE UK LIMITED 12,824.87 1,867,056.08 - AVIABEL COMPAGNIE BELGE D' ASSURANCE AVIATION, S.A. GENERAL INSURANCE CORPORATION OF INDIA HDI-GERLING INDUSTRIE VERSICHERUNG AG HOUSTON CASUALTY COMPANY LIBERTY MUTUAL INSURANCE COMPANY LLOYD´S MAX RE EUROPE LIMITED NEW HAMPSHIRE INSURANCE COMPANY TRANSATLANTIC REINSURANCE COMPANY GREAT LAKES REINSURANCE (UK) PLC BERKSHIRE HATHAWAY INTERNATIONAL INSURANCE LTD. TOKIO MARINE EUROPE INSURANCE LIMITED MAPFRE EMPRESAS, COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS, S. A. NAVIGATORS INSURANCE COMPANY ASSURANCEFORENINGEN GARD-GJENSIDIG -57,212.88 - % Saldo/Total Mayor a 1 año y LLOYD´S 448,101.05 87,881.44 14,865.48 19,820.64 294,001.61 % Saldo/Total -61,330.10 -177,962.69 - -0.20% -0.58% 860,655.83 2,382,490.45 295,508.19 123,128.47 369,385.14 354,439.85 1,033,901.14 492,513.61 1,441,000.05 275,675.46 545,221.89 654,266.27 794,375.08 413,265.86 218,559.16 2.80% 323,710.40 611,851.79 5,533,998.68 8,024.76 12,037.14 7,086,355.54 163,963.54 753,374.71 -221,145.91 62,440.93 234,824.01 20,062.04 1.05% 1.99% 17.98% 0.03% 0.04% 23.03% 0.53% 2.45% -0.72% 0.20% 0.76% 0.07% 612,113.60 4,769,989.88 785,875.50 1.99% 15.50% 100.00% 30,772,570.26 100.00% 0.94% 38.37% 0.20% 29.54% -0.91% SCOR SWITZERLAND AG EVEREST REINSUANCE COMPANY SUNDERLAND MARINE MUTUAL INSURANCE COMPANY LTD MITSUI SUMITOMO INSURANCE COMPANY (EUROPE) LTD MAPFRE RE. COMPAÑÍA DE REASEGUROS, S. A. MUENCHENER RUECKVERSICHERUNGS-GESELLSCHAFT THE NEW INDIAN ASSURANCE COMPANY LTD ODYSSEY AMERICA REINSURANCE CO. PARIS RE AMERICA INSURANCE COMPANY QBE DEL ISTMO MEXICO COMPAÑIA DE REASEGUROS SA DE CV REASEGURADORA PATRIA SAB RGA REINSURANCE COMPANY SCOR SE Menor a 1 año SWISS RE EUROPE S.A. Saldo de cuentas por pagar* 7.09% 1.39% 0.24% 0.31% 4.65% 3,845.47 97,838.42 773,219.45 19,820.64 - 0.06% 1.55% 12.23% 0.31% 253,831.00 4.02% 7.74% 0.96% 0.40% 1.20% 1.15% 3.36% 1.60% 4.68% 0.90% 1.77% 2.13% 2.58% 1.34% 0.71% 2.55% menor a 2 años Mayor a 2 años y menor a 3 años Mayor a 3 años Total 6,320,213.10 Seguros Multiva, S.A., Grupo Financiero Multiva no ha realizado ningún contrato de reaseguro financiero. Página 28 de 35 ANEXO XV NOTA DE REVELACIÓN 9 MARGEN DE SOLVENCIA VIGESIMA CUARTA: REQUERIMIENTO DE CAPITAL ANEXO X V I I Suficiencia de Capital Concepto I.- Suma Requerimiento Bruto de Solvencia II.- Suma Deducciones III.- Capital Mínimo de Garantía (CMG)= I – II IV.- Activos Computables al CMG V.- Margen de solvencia (Falta en Cobertura)= IV - III Ejercicio Actual 385,745,020 253,176,737 132,568,284 114,271,263 (18,297,021) Monto Ejercicio Anterior (1) 72,495,603 3,080,008 69,415,595 121,972,051 52,556,457 Ejercicio Anterior (2) 58,437,640 269,508 58,168,131 97,051,817 38,883,686 En el ejercicio de 2009, se efectuó una revisión a las bases de datos y determinación de las Reservas para Riesgos Catastróficos, se observaron algunas inconsistencias; por lo que sea efectuaron las acciones necesarias para la correcta determinación de la Pérdida Máxima Probable (PML) de manera mensual por los negocios suscritos de los riesgos de Terremoto y/o Erupción Volcánica (TEV) y de Huracán y otros Fenómenos Hidro-meteorológicos (FHM), durante el periodo comprendido de enero de 2008 a noviembre de 2009; asimismo, los incrementos mensuales de estas reservas. Lo anterior, origino un déficit en estas reservas por un importe de $13,9 millones, afectando resultados de ejercicios anteriores un monto de $6.4 millones y en el ejercicio de 2009 la cantidad de $7.5 millones. Este ajuste origino que se disminuyeran sustancialmente los activos computables y se de el faltante mencionado. Con motivo del faltante determinado, no obstante que se hicieron en el ejercicio aportaciones de capital, como se menciona en la NOTA 2, del presente informo, se hizo en el mes de febrero de 2010 una aportación adicional de $20.0 millones como se menciona en los eventos subsecuentes del presente informe. NOTA DE REVELACIÓN 10 COBERTURA DE REQUERIMIENTOS ESTATUTARIOS VIGESIMA QUINTA: REQUERIMIENTO DE RESERVAS TECNICAS ANEXO X V I I I Cobertura de requerimientos estatutarios Requerimiento Estatutario Indice de Cobertura 1 Reservas técnicas Capital mínimo de 2 garantía Capital mínimo 3 pagado Sobrante (Faltante) Ejercicio Actual 1.19 Ejercicio Anterior (1) 1.20 Ejercicio Anterior (2) 1.33 Ejercicio Actual 84,070,952 1.50 2.69 3.04 (18,297,021) 2.00 1.57 1.34 71,262,848 Ejercicio Anterior (1) 64,857,649 52,556,457 35,338,526 Ejercicio Anterior (2) 79,880,872 38,883,686 22,059,318 1 Inversiones que respaldan las reservas técnicas / reservas técnicas 2 Inversiones que respaldan el capital mínimo de garantía más el excedente de inversiones que respaldan las reservas técnicas / requerimiento de capital mínimo de garantía. 3 Los recursos de capital de la institución computables de acuerdo a la regulación / Requerimiento de capital mínimo pagado para cada operación y/o ramo para los que esté autorizada la institución. Nota: Los datos presentados en este cuadro pueden diferir con los dados a conocer por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, de manera posterior a la revisión que esa Comisión realiza de los mismos. Página 29 de 35 NOTA DE REVELACIÓN 12 ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS VIGESIMA SEPTIMA: IDENTIFICACION Y DESCRIPCION DE LOS RIESGOS En seguida se presenta información relativa a los cúmulos de riesgos técnicos a los que se expone Seguros Multiva, S.A, Grupo Financiero Multiva, por lo que se muestra la distribución tanto de la Prima de Riesgo como de la Suma Asegurada por zona sísmica y de Riesgos Hidrometeorológicos. Zona Sísmica A B B1 C D E F G H1 H2 I J X TOTAL Prima de Riesgo 458,722.56 4,120,338.16 5,300,793.62 393,703.26 3,801,553.60 8,507,858.64 38,634,299.95 41,276,558.94 2,695,748.64 618,010.16 902,686.10 0.00 0.00 106,710,273.63 TERREMOTO* Distribución Suma Asegurada 0.43% 4,983,554,553.13 3.86% 6,386,345,251.73 4.97% 2,148,632,633.77 0.37% 921,357,738.91 3.56% 444,165,651.66 7.97% 5,731,439,680.91 36.20% 3,600,678,777.15 38.68% 1,997,951,713.93 2.53% 707,726,967.09 0.58% 188,135,670.71 0.85% 91,999,775.78 0.00% 0.00 0.00% 0.00 100.00% 27,201,988,414.77 Distribución 18.32% 23.48% 7.90% 3.39% 1.63% 21.07% 13.24% 7.34% 2.60% 0.69% 0.34% 0.00% 0.00% 100.00% *Cifras en MN Zona R. Hidro A1 A2 A3 TOTAL Riesgos Hidrometeorológicos* Prima de Riesgo Distribución Suma Asegurada Distribución 40,447,669.04 90.18% 7,923,951,951.78 23.06% 339,265.24 0.76% 1,740,407,832.90 5.07% 4,062,793.89 9.06% 24,691,332,436.64 71.87% 44,849,728.17 100% 34,355,692,221.32 100% *Cifras en MN Las acumulaciones son distribuidas en contratos de Reaseguro, tanto en automáticos como en Facultativos. Asimismo, Seguros Multiva, S.A., Grupo Financiero Multiva, cuenta con una cobertura catastrófica para proteger la retención en los riesgos asumidos. Seguros Multiva, S.A. Grupo Financiero Multiva lleva a cabo un monitoreo periódico de las exposiciones de riesgos de contraparte, relacionadas con los emisores de instrumentos financieros que conforman la cartera de inversiones. Página 30 de 35 VIGESIMA OCTAVA: MEDIDAS PARA LA MEDICION Y ADMINISTRACION DE LOS RIESGOS Administración de Riesgos La administración de riesgos financieros en Seguros Multiva tiene como objetivo el aumentar el valor esperado de la utilidad de operación al disminuir las pérdidas potenciales por la exposición de sus actividades de seguros, en general, y de su cartera de inversiones, en particular, a los riesgos de mercado, crédito y liquidez, ajustándose en cualquier caso a los límites de exposición autorizados por su Consejo de Administración. La administración de riesgos operativos en Seguros Multiva tiene como objetivo el asegurar que se asignen los recursos necesarios para el crecimiento de los negocios mediante un balance entre riesgo y beneficio, contando con elementos de análisis, identificación y control de eventos de riesgo operacional; así como con un modelo propio de gestión de riesgo operacional. El Comité de Riesgos vigila que las operaciones de seguros y de inversión en mercados financieros se ajusten a las políticas y procedimientos de administración integral de riesgos aprobadas por el Consejo de Administración. Asimismo, este Comité es responsable de informar al Consejo de Administración, al menos en cada sesión ordinaria del mismo, y a la autoridad reguladora de la naturaleza y del monto de los riesgos financieros en que incurra la Aseguradora. El Comité de Riesgos, para facilitar el cumplimiento de sus funciones, constituyó el Área de Administración de Riesgos, responsable de identificar, medir, monitorear, limitar, controlar e informar sobre los riesgos a los que se encuentra expuesta la Aseguradora y que es funcionalmente independiente de las áreas de operación, a fin de evitar conflictos de intereses y asegurar la adecuada separación de responsabilidades. A continuación se describe la pérdida potencial por tipo de riesgo a la que se encontraba expuesta la Aseguradora a diciembre de 2009: Riesgo de Mercado El riesgo de mercado se define como la pérdida potencial por cambios en los factores de riesgo que incidan sobre el precio de mercado de las posiciones, ya sean absolutas o relativas a alguna medida de desempeño, tales como tasas de interés, tipos de cambio e índices de precios, entre otros. El modelo utilizado para cuantificar el Riesgo de Mercado en la Aseguradora es el VaR Paramétrico Rápido, buscando reconocer de un modo relativamente rápido cambios en las covarianzas y tendencias de volatilidad que pueden afectar la calidad del pronóstico de VaR. Se utiliza una lambda de 0.9411 sobre una muestra de rendimientos diarios a partir de enero de 2001, de este modo, el 50% de la volatilidad reportada se explica en los 21 días más recientes. El VaR de la Aseguradora se calcula con la diferencia entre la cartera de inversiones menos la cartera “Benchmark”. Este “Benchmark” se compone únicamente por cetes de 28 días y el porcentaje en dólares (como un Treasuty a 30 días) que son considerados para reservas. Es decir, se considera que el riesgo efectivo o “activo” de la cartera de inversiones se encuentra exclusivamente en el exceso de dólares (considerando su plazo) respecto a los requeridos para reservas (considerados a corto plazo) y en el plazo de los instrumentos en pesos que exceden a 28 días. Para el cierre del mes de diciembre de 2009 el VaR se sitúo en 0.061% sobre un límite autorizado de 0.180%, que representa una posible minusvalía de $209,558 pesos con un valor de la cartera de inversiones de $343,537,320 pesos. Página 31 de 35 Como estrés se reporta el peor rendimiento que hubiera tenido la cartera actual sometiéndola a los escenarios compuestos de 22 días en el período del 15 de noviembre de 2001 al 30 de noviembre de 2009 con un nivel de confianza del 99.5% y cuyo cálculo arrojó un dato de 2.106%. La prueba de Back Testing, que permite validar que los supuestos utilizados para el cálculo del VaR capturen el comportamiento de los cambios en las utilidades o pérdidas, muestra que el modelo de riesgos utilizado se considera como bueno ya que la pérdida (riesgo) pronosticada no es rebasada por los rendimientos negativos acumulados en períodos de 22 días al 95% de confianza. Riesgo de Crédito El riesgo de crédito se define como la pérdida potencial por la falta de pago de capital o intereses de un emisor o contraparte, así como por una degradación en su calificación crediticia, en las inversiones en títulos nogubernamentales que se efectúen. Se consideran las probabilidades de que el emisor o contraparte incumplan; de que baje a una calificación menor a la permitida; y de que, durante la vida del instrumento, éste no reciba una calificación menor a la establecida como límite. Asimismo, dada la posición y las probabilidades, se calcula la pérdida esperada en pesos en caso de incumplimiento o degradación crediticia. Las valuaciones al darse una migración crediticia se obtienen a partir de introducir ‘spreads’ sobre la curva nominal para cada una de las calificaciones. Con las nuevas curvas obtenidas con estos ‘spreads’ se calcula la pérdida en valor dado que un instrumento con cierta calificación baje de calificación a cada uno de los niveles menores a A homologada. El Riesgo de Crédito en la Aseguradora, derivado de la existencia de una posición en certificados bursátiles de empresas privadas, calificada con mxAAA, puede considerarse como mínimo. Existen posiciones de instituciones paraestatales que clasifican con probabilidades de default pequeñas. Utilizando las probabilidades de degradación crediticia, la pérdida esperada por degradaciones menores que mxA es de 0.011%, que en monto representaría $37,789 pesos. Riesgo de Liquidez El riesgo de liquidez se define como la pérdida potencial por la venta anticipada de activos a vencimiento a descuentos inusuales para hacer frente a obligaciones no programadas, o bien, por el hecho de que una posición no pueda ser oportunamente enajenada, adquirida o cubierta mediante el establecimiento de una posición contraria equivalente. Tomando el método de estimación de la pérdida esperada en condiciones de iliquidez del mercado, definida como la diferencia entre el riesgo pronosticado por un modelo normal estable al 97.5% y el riesgo registrado en una simulación histórica de 700 escenarios al 99% de confianza y ya que al cierre del mes de diciembre el 85.55% de la cartera se encuentra invertida en instrumentos de corto plazo y máxima liquidez, se tiene que la pérdida esperada por riesgo de liquidez implícito es de 0.020%, que en monto representaría $68,707 pesos. Riesgo Global Se ha establecido que la suma lineal de la pérdida esperada por riesgo de mercado, riesgo de crédito y riesgo de liquidez, corresponde al riesgo global, como a continuación se indica: Riesgo Global = 0.061% + 0.011% + 0.020% = 0.092% El Riesgo Global en monto representría $316,054 pesos. Página 32 de 35 Valor que cumple con el Límite para el riesgo global establecido para la cartera de inversiones, de 1.10 veces el límite autorizado para el riesgo de mercado (=1.10*0.180%=0.198%). Riesgo Operativo El Riesgo operativo se define como la pérdida potencial por fallas o deficiencias en los sistemas de información, pérdidas como resultado de fraudes, actividades no autorizadas, errores, omisiones, ineficiencia en los controles internos o por errores en el procesamiento de las operaciones o incidentes externos. Considerando el cambio estructural de la Institución realizado en el ejercicio, la gestión era administrada por las Gerencias de las Unidades de negocio y reportadas a los Responsables de cada área indicando así las pérdidas ocurridas. Riesgo Legal El riesgo legal se define como la pérdida potencial por el incumplimiento de las disposiciones legales y administrativas aplicables, la emisión de resoluciones administrativas y judiciales desfavorables y la aplicación de sanciones, en relación con las operaciones que la Institución lleva a cabo. La institución ha determinado para la gestión del riesgo legal, la división en cuatro conceptos de cumplimiento: a) Riesgo de Documentación: Contratos marco y/o individualizados para que cumplan con leyes y disposiciones regulatorias; relación y custodia de contratos, obligaciones contraídas, facultades y poderes otorgados por el Consejo de Administración. b) Riesgo Regulatorio: Actos que realice la institución cuando se rijan por un sistema jurídico distinto al nacional, revisión de leyes, disposiciones, circulares y publicaciones en el Diario Oficial de la Federación, auditorias internas y externas base de datos histórica sobre las resoluciones judiciales y administrativas, estimando montos de pérdidas potenciales y sus causas c) Riesgo de Información: Dar a conocer a la institución, las disposiciones legales y administrativas aplicables a las operaciones d) Riesgo de Litigio: Multas y sanciones (pago e impugnación); juicios contra terceros; ejecución de garantías reclamos presentados ante autoridad; cobranza judicial / extrajudicial Seguros Multiva realiza juntas periódicas para dar a conocer a sus principales funcionarios y empleados, las disposiciones legales y administrativas aplicables a la operación, donde participan los responsables de las diversas áreas. VIGESIMA NOVEVA: CUMULOS DE RIESGOS TECNICOS El control operativo se basa en las limitaciones, autorizaciones y facultades del personal, garantizándose un marco de supervisión para monitorear las actividades cotidianas de cada puesto, ya que cada empleado cuenta con un margen de actuación, fuera del cual es necesaria la autorización de un nivel superior. Seguros Multiva, S.A. Grupo Financiero Multiva realiza juntas periódicas para dar a conocer a sus principales funcionarios y empleados, las disposiciones legales y administrativas aplicables a la operación, donde participan los responsables de las diversas áreas. En el ejercicio 2009 la institución no presentó actividades interrumpidas que afecten el Estado de Resultados al 31 de Diciembre de 2009. Página 33 de 35 NOTA DE REVELACIÓN De la información a revelar señalada en la circular S-18.2.1 del 11 de Noviembre de 2005. “Durante el ejercicio 2009, Seguros Multiva S.A. Grupo Financiero Multiva mantuvo acuerdos para el pago de comisiones contingentes con los intermediarios y personas morales que se relacionan en la presente nota. El importe total de los pagos realizados en virtud de dichos acuerdos ascendió a $32,403,404 representando el 4.75% de la prima emitida por la institución en el mismo ejercicio .” Comisiones Contingentes Intermediarios Total Pagos de comisiones contingentes a Agentes Personas Fisicas Independientes % 31,555,704 4.63% 847,700 0.12% Total de comisiones contingentes pagadas a Agentes de seguros Personas Fisicas independientes con base en contratos mercantiles, asì como Personas Morales 32,403,404 4.75% Operación / Ramo Diversos Pagos de comisiones contingentes a Agentes Personas Morales Vida Accs. y Enf. Resp. Civil Mar. y Tran. Incendio Autos Total Intermediarios Agentes Personas Fisicas Agentes Personas Morales Total 8,350,006 8,774,620 565,604 955,856 (937,435) 10,952,796 2,894,257 0 742,189 2,972 2,126 0 90,132 10,282 31,555,704 847,700 8,350,006 9,516,809 568,576 957,982 (937,435) 11,042,929 2,904,539 32,403,404 Las comisiones contingentes que paga Seguros Multiva S.A. Grupo Financiero Multiva se basan en cálculos de rentabilidad, crecimiento de la cartera de los agentes y baja siniestralidad. Para alcanzar las metas de crecimiento de cartera de los agentes participan todos los ramos. “A nuestro leal saber y entender, Seguros Multiva S.A. Grupo Financiero Multiva ni sus Accionistas mantienen participación alguna en el Capital Social de las Personas Morales con las que tenga celebrado acuerdos para el pago de comisiones contingentes.” “Se entiende por comisiones contingentes los pagos o compensaciones a personas físicas o morales que participaron en la intermediación o intervinieron en la contratación de los productos de seguros de Seguros Multiva S.A. Grupo Financiero Multiva, adicionales a las comisiones o compensaciones directas consideradas en el diseño de los productos.” “Las presentes notas aclaratorias y los Estados Financieros de los que forman parte fueron aprobados por el consejo de administración de Seguros Multiva S.A. Grupo Financiero Multiva en la sesión de dicho Consejo celebrada el 1º. De Junio de 2009, bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben”. “La información y/o documentación que se entrega, ha sido revisada por los funcionarios que la remiten, por lo que la autenticidad y veracidad de sus cifras queda bajo su responsabilidad, entendiendo que su autenticidad y veracidad los comprometen en los términos de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros”. Página 34 de 35 EVENTO SUBSECUENTE Como se menciono en la Nota 9 anterior, con motivo del faltante en la cobertura del Capital Mínimo de Garantía al 31 de diciembre de 2010, en Asamblea General Extraordinaria de Accionista del 24 de Febrero de 2010, los accionistas aprobaron incrementar el capital social ordinario pagado de la Institución por $20,000 para ser suscrito y pagado en efectivo por los actuales accionistas en la proporción que les corresponda, para lo cual se llevara a cabo la emisión de 200,000 acciones de la serie “O” con valor nominal de cien pesos por acción. Durante el ejercicio 2009, la Comisión mediante oficio de observaciones y emplazamiento número 06-367-III3.2/75026, solicito a la Institución modificar el cálculo de la reserva de riesgos en curso del ramo de daños, considerando que la parte no devengada de los gastos de administración deberá calcularse y constituirse con la prima bruta y no únicamente sobre la prima retenida. La administración de la Institución está evaluando, dentro de los plazos que le otorga la Ley, las adecuaciones que serán necesarias a la nota técnica para que una vez que dichas adecuaciones sean aprobadas por la Comisión, se lleve a cabo la modificación correspondiente en el cálculo de la reserva mencionada. TRIGESIMA TERCERA: AUDITOR EXTERNO Auditores Auditor Externo Actuarial Despacho: KPMG cárdenas Dosal, S.C C.P.C. Soraya Degollado Brito Auditor Externo Actuarial Despacho: Grupo Técnica Actuarial, S. A. de C.V. Act. Pedro Antonio Covarrubias González Revisión y aprobación de los Estados Financieros Los Estados Financieros de 2009, fueron revisados y aprobados por el Consejo de Administración previamente a su publicación. La CNSF, al llevar a cabo la revisión de los estados financieros anuales, podrá ordenar las correcciones que a su juicio sean fundamentales, asimismo, podrá ordenar que se publiquen nuevamente dichos estados financieros con las modificaciones que considere pertinentes. TRIGESIMA QUINTA: PUBLICACION Página 35 de 35