mercom bank, ltd.

ANEXO V
INDICADORES FINANCIEROS *
ENTIDADES FUERA DE PLAZA O ENTIDADES OFF SHORE
MERCOM BANK, LTD.
Referidos al 30 de Septiembre del 2016.
Indicador
Sep-16
Ago-16
Jul-16
Jun-16
May-16
Abr-16
Mar-16
Feb-16
Ene-16
Liquidez inmediata (LI)
19.6%
17.7%
19.6%
13.3%
15.9%
16.4%
20.6%
25.4%
10.2%
Liquidez mediata (LM)
47.6%
46.5%
47.6%
45.3%
45.6%
44.6%
45.6%
45.0%
38.1%
Patrimonio con relación a activos (PA)
9.9%
10.1%
9.9%
9.4%
9.2%
9.2%
8.9%
7.7%
10.1%
Patrimonio con relación a cartera de créditos (PCC)
17.2%
17.4%
17.2%
16.1%
15.8%
15.6%
15.3%
14.1%
15.6%
Patrimonio con relación a las captaciones (PCA)
11.1%
11.4%
11.1%
10.6%
10.3%
10.2%
9.9%
9.5%
11.3%
Patrimonio con relación a captaciones y créditos obtenidos (PO)
11.1%
11.4%
11.1%
10.6%
10.3%
10.2%
9.9%
9.5%
11.3%
14.6
14.5
14.4
13.8
13.7
13.0
12.7
11.2
13.4
10.9%
14.8%
14.1%
13.7%
13.9%
13.7%
13.7%
14.0%
14.8%
Rentabilidad sobre activos (RA)
1.0%
1.4%
1.3%
1.2%
1.2%
1.2%
1.2%
1.1%
1.5%
Eficiencia (EF)
19.1%
17.4%
19.1%
20.5%
21.8%
21.0%
22.6%
26.2%
16.5%
1.2%
1.1%
1.2%
1.1%
0.9%
1.0%
1.0%
0.9%
1.0%
154.9%
162.2%
154.9%
167.0%
203.8%
191.8%
193.4%
201.6%
191.5%
Liquidez
Solvencia
Adecuación de capital (AC)
Rentabilidad
Rentabilidad sobre patrimonio (RP)
Calidad de Activos
Cartera vencida con relacion a cartera bruta (CVC)
Cobertura de cartera crediticia en riesgo (CCR)
*Indicadores financieros calculados según resolución JM-12-2014 de la Superintendencia de Bancos de Guatemala.
Fórmula
Interpretación
Liquidez
Representa la proporción de recursos de inmediata disponibilidad
con que la entidad cuenta para atender sus obligaciones
depositarias y obligaciones financieras convencimiento de hasta
un año.
Representa la proporción de recursos de inmediata disponibilidad
y valores de fácil realización con que la entidad cuenta para
atender sus obligacioes depositarias y otras obligaciones con
vencimiento de hasta un año.
(LI) =Disponibilidades/ (Obligaciones depositarias+ Obligaciones financieras con vencimiento hasta 1 año).
(LM) =(Disponibilidades+Inversiones-Inversiones para su vencimiento mayor a 1 año) / (Obligaciones depositarias+ Obligaciones financieras con vencimiento
hasta 1 año+Créditos obtenidos con vencimiento hasta 1 año+Cuentas por pagar).
Solvencia
Representa la proporción de cada quetzal de activo que se
encuentra respaldado con patrimonio de los accionistas.
Representa la proporción de cada quetzal de cartera crediticia que
se encuentra respaldado con patrimonio de los accionistas.
Representa la proporción en que participan los accionistas por
cada quetzal de recursos captados de terceros.
(PA) =Capital contable incluyendo el resultado del período/ Activo neto.
(PCC) =Capital contable incluyendo el resultado del período/ Cartera de créditos bruta.
(PCA) =Capital contable incluyendo el resultado del período/ (Obligaciones depositarias + Obligaciones financieras).
Representa la proporción en que participan los accionistas por
cada quetzal de recursos captados de terceros más los créditos
obtenidos.
(PO) =Capital contable incluyendo el resultado del período/ (Obligaciones depositarias + Créditos obtenidos + Obligaciones financieras).
Representa el porcentaje de patrimonio con que cuenta la entidad
para hacer frente a los riesgos y contingencias a que está
expuesta.
(AC) = (Patrimonio computable / Sumatoria de los activos y contingencias ponderados por riesgo)*100.
Rentabilidad
Representa la utilidad generada por cada quetzal de capital
invertido por los accionistas.
(RP) = Resultado del ejercicio anualizado / Capital contable no incluye el resultado del ejercicio .
Representa la utilidad generada por cada quetzal invertido en
activos de la entidad.
(RA) = Resultado del ejercicio anualizado / Activo neto.
Representa la proporción en que se distribuye cada quetzal del
margen operacional para cubrir gastos administrativos.
(EF) = Gastos de administración / Margen operacional bruto.
Calidad de Activos
Representa la proporción de la cartera de créditos que se
encuentra vencida.
(CVC) = Cartera de créditos vencida / Cartera de créditos bruta.
Representa la proporción de la cartera crediticia vencida que está
cubierta por provisiones.
(CCR) = Estimaciones por valuación para cartera de créditos / Cartera de créditos vencida.