memoria y balance

Transcripción

memoria y balance

MEMORIA Y BALANCE
AÑO 2011
MEMORIA
Y BALANCE
AÑO 2011
Estamos impulsados por las maravillas de nuestro país, enamorados de lo sublime
de sus creencias y orgullosos de la nobleza de nuestra gente. Este es el Paraguay
de los sueños y esperanzas, donde sólo existen personas que quieren verlo crecer.
La esencia de nuestra fuerza es la calidez de la gente que habita en este país,
paraguayos dignos de su raza, de sus tierras y de sus tradiciones.
Casa Matriz - Banco Regional,
Encarnación.
Un Gran País , Un Gran Banco.
MENSAJE DEL
PRESIDENTE
y evidencia el potencial de nuestra economía,
aun cuando las adversidades climáticas
y otros factores afectaron la productividad
y rentabilidad del sector agropecuario. »
Abrazamos con pasión la convicción de construir cada día,
en cada operación, una relación de confianza con nuestros
clientes, que nos siguen premiando con el concepto de ser
un Gran Banco como institución financiera enfocada en
el éxito de sus clientes y accionistas. Además, un hecho
resaltante del año fue el aumento de la calificación de
solvencia a AA-py, con tendencia estable, emitida por Feller
Rate (subsidiaria de Standards & Poor’s en Sudamérica),
confirmando el excelente año 2011 para nuestro Banco.
El 2011 fue un buen año económico, y evidencia el potencial
de nuestra economía, aun cuando las adversidades
climáticas y otros factores afectaron la productividad y
rentabilidad del sector agropecuario, no obstante, nuestro
Banco se encuentra preparado y con años de experiencia
para hacer frente a estas contingencias.
Tenemos un presente favorable y un porvenir promisorio,
dado que contamos con una buena plataforma de negocios
y un conocimiento profundo del principal segmento
económico de nuestro país: los agro-negocios. Para ello
seguiremos orientados en consolidar la estabilidad y el éxito
de nuestros clientes, como un sólido futuro para nuestros
accionistas. Estamos convencidos que lograremos estos
objetivos con el esfuerzo y el trabajo de todos quienes
conforman la gran familia de Banco Regional.
En este contexto el Banco Regional, fiel a su visión de
responsabilidad permanente para con sus accionistas,
clientes y funcionarios, siguió creciendo sostenidamente
con mejores niveles de rentabilidad, mayores activos,
y conservando el liderazgo en cartera de créditos y
depósitos en el sistema bancario, con una participación de
mercado del 18% y 17% respectivamente. Un crecimiento
acompañado de la minuciosa aplicación de un plan de
mejoras continuas, que nos permitió ofrecer un mejor
servicio y acercarnos cada vez más a los clientes.
En este contexto, nos hemos orientado a una expansión
en regiones con una dinámica productiva en crecimiento,
como Presidente Franco, Santa Rosa del Monday, Capiatá,
San Cristóbal, Buena Vista y Fram, con nuevas sucursales
que conforman desde ahora nuestro circuito de atención
a los clientes en segmentos estratégicos. Además, hay
que destacar la ampliación de nuestras sucursales de San
Alberto y Naranjal, de modo a acompañar el incremento
de operaciones en estos pujantes centros productivos y
comerciales.
Asimismo, hemos realizado inversiones importantes para
fortalecer la infraestructura tecnológica de nuestro Banco
y aumentar su eficiencia con la concentración de varios
procesos operativos en nuestra Casa Matriz y de equipos
de trabajo de Banca Corporativa y de soporte.
Estos avances lo celebramos conjuntamente con ustedes,
los accionistas locales y con nuestro socio estratégico el
Rabo Development B.V. que ha conservado la más alta
calificación, y según Global Finance es considerado entre
los 10 bancos más seguros del mundo.
MEMORIA Y BALANCE 2011
« El 2011 fue un buen año económico,
El año 2011 para el Banco Regional ha sido un año
de celebraciones. Hemos cumplido nuestro Vigésimo
Aniversario, y festejamos junto a todo el país el Bicentenario
de la Independencia, una ocasión más que propicia para
revitalizar y afirmar nuestra identidad. Esta coincidencia
de celebraciones fue un marco adecuado para mirar en
retrospectiva los esfuerzos que hemos hecho durante estos
20 años con el apoyo de ustedes nuestros accionistas, con
el apoyo de clientes y funcionarios, para constituirnos en
un agente impulsor del desarrollo productivo de nuestro
país y de nuestros clientes, lo que nos anima a mirar con
elevada confianza el rol que seguiremos cumpliendo en
los próximos años como el Banco líder en agro-negocios y
uno de los Bancos más importantes del sistema financiero
nacional.
5
Nicolás Trociuk
Presidente del Directorio.
NUESTRO
BICENTENARIO
Una memoria histórica
para un año trascendental
A 200 años de la gloriosa madrugada libertadora, el 2011
fue escenario de los festejos por el Bicentenario, un país
entero se tiñó de colores patrios.
Creemos con más fuerza que juntos podemos hacer
de nuestro Paraguay un país cada vez más grande, sin
limitaciones ni obstáculos, con la confianza que hace 200
años impulsó a los que creyeron que hoy podíamos ser un
gran país.
En cuanto a las acciones realizadas por el Banco Regional
en el marco del Bicentenario; se firmo un acuerdo con el
Cabildo apoyando la reforma de la Casa Cueto. También
auspiciamos el programa especial “El Día que volvieron”
de Benjamín Fernández Bogado.
Nuestra Campaña Institucional “Creemos en vos” fue la
insignia durante el Bicentenario realzando el valor más
grande del Banco: su gente y la historia de los valientes que
creyeron que podían lograr todo lo que se propusieron.
La cena llevada a cabo por los 20 años del Banco Regional
fue uno de los acontecimientos más emblemáticos y
emotivos, realizado en el Centro Social de Encarnación.
Estas son sólo algunas de las actividades en el marco
de los festejos por los 200 años de la Independencia del
Paraguay que quedarán marcadas en nuestra memoria
como un hito inolvidable.
En este año tan significativo Banco Regional fijó rumbo
hacia la conquista de un país mejor, de ayudar a su gente
y creer en el cambio como así lo hicieron los próceres en
la madrugada del 14 y 15 de mayo de 1811.
A 200 años de la gloriosa madrugada libertadora, el 2011 fue
escenario de los festejos por el Bicentenario, un país entero se tiñó
de colores patrios. Al mismo tiempo, Banco Regional el Gran Banco
celebraba 20 años de honradas y loables conquistas.
7
Por esta razón dedicamos un espacio para recordar
lo vivido este año. Comenzando con el “Saludo al
Año del Bicentenario”, que se desarrolló con un marco
multitudinario el 1 de enero frente al Centro Cultural de la
República El Cabildo.
En mayo, el Parque Costero del Bicentenario desarrolló
el Mbyjaicha omimbi denominación en guaraní a los 200
Globos Aerostáticos Multicolores propulsados con mechas
que iluminaron el firmamento de la Bahía de Asunción.
Durante el año se realizó el recorrido del Vy’a Guazú por
algunos de los departamentos del País, recorriendo las
ciudades con tradicionales danzas y cantos celebrando la
vida independiente.
Vivimos la despedida al año del Bicentenario con el grupo
En el mismo año Banco Regional celebró los 20 años de
vida bancaria impulsando una campaña apoyada en los
valores de la historia, resaltando los grandes valores y
personajes históricos que recorrieron nuestra historia, que
forjaron un país de esperanza y se conservan en nuestra
cultura, las creencias, en los campos, en cada uno de los
paraguayos que hoy habitan este suelo guaraní.
internacional lírico-pop “Il Divo” con una multitudinal
presencia de personas en el Estadio Defensores del Chaco,
en el marco del cierre de festejos del Bicentenario.
Ruinas Jesuíticas,
Misiones San Juan Bautista.
CONTENIDO
9
04 MENSAJE DEL PRESIDENTE
06 NUESTRO BICENTENARIO
09 CONTENIDO
Festejos del Bicentenario,
Centro de Asunción.
11
12
13
14
15
16
17
19
21
22
24
26
INFORMACIÓN GENERAL
La Esencia de Banco Regional
Misión, Visión, Valores
Directorio 2011/2012
Equipo Gerencial
Asamblea General Ordinaria de Accionistas
Principales Indicadores del Balance Consolidado
Nuestra Expansión
Ubicación de Sucursales
Cajeros Automáticos
Nuevas Sucursales 2011
Testimonios Motivadores
31
32
35
39
PRODUCTOS Y SERVICIOS
Productos por Segmentos
Líneas con Organismos de Crédito Locales e Internacionales
Capacitaciones Recursos Humanos
43
44
46
47
49
55
INFORME ECONÓMICO FINANCIERO
Análisis Económico y Perspectivas
Economía Local
Sector Externo
Sector Monetario y Financiero
Gestión Financiera (Cartera de Préstamos)
61
62
64
65
66
68
91
93
94
INFORME ECONÓMICO FINANCIERO ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL
Balance General
Estado de Resultados al 31 de Diciembre de 2011 y 2010
Estado de Flujo de Efectivo Comparativo
Estado de Evolución del Patrimonio
Notas de los Estados Financieros
Informe de los Auditores Independientes
Informe del Síndico
Contactos
INFORMACIÓN GENERAL
11
Costanera de Encarnación,
Encarnación.
LA ESENCIA DE
UN PAIS,
LA ESENCIA DEL
BANCO REGIONAL
Nuestra Misión
Banco Regional nació con una fuerte convicción de
trabajo y voluntad para llevar adelante al país; con un
sólido arraigo en lo nuestro y con la confianza de que en
el Paraguay se puede.
“Estar comprometidos con el éxito
Este es el Espíritu que forma parte de sus valores, por
ello el Banco cree que con voluntad, decisión, trabajo,
confianza, actitud positiva y sobre todo integridad, hará
posible construir un Paraguay mejor para todos.
Nuestra Visión
Nuestro compromiso con el sector productivo, la
agroindustria, el sector comercial y las personas, sumado
a la extensa gama de productos y servicios financieros,
permiten que seamos hoy “Un Gran Banco”.
Para este logro, el Banco Regional mantiene un fuerte
compromiso con sus recursos humanos, accionistas y
clientes, conformado por un equipo altamente calificado,
quienes son parte esencial de la organización y hacen
tangible esa esencia todos los días.
Este compromiso es fuerte gracias al permanente apoyo y
acompañamiento que brindan los accionistas, lo que
nos motiva a seguir creciendo en un mercado altamente
competitivo.
“Innovar permanentemente para
La esencia del Banco Regional se traduce en su forma de ser, la
cual, sustentada en su Misión, Visión y Valores, inspira día a día
a llevar a la realidad su compromiso con el país y su gente.
COMPROMISO CON EL PAÍS
ser el Banco de la gente exitosa
13
de Nuestros Clientes.”
y protagonista del desarrollo del
país.”
Nuestros Valores
• Integridad
• Pro actividad
• Identidad
• Profesionalismo
• Actitud Positiva
PLANTEL EJECUTIVO
EQUIPO GERENCIAL
Presidente....................................................Nicolás Trociuk
Gerente General.......................................Raúl Vera Bogado
Gerente de Auditoría Interna.....................Juan Carlos Meza
Vicepresidente............................................Cornelis J. Beijer
Gerente de Banca Corporativa
y Gerente General Adjunto......................Orlando Villamayor
Gerente Financiero..........................................Oscar Godoy
Directora Titular...........................Irene Memmel de Matiauda
Director Titular.......................................................Erik Heyl
Director Titular........................................Francisco Yanagida
Director Suplente.................................Alfredo Ricardo Raatz
Director Suplente...................................................Erik Peek
Directora Suplente...............................Mirian Raatz de Soley
Director Suplente.......................................Arnoldus Kuijpers
Director Suplente....................................Wolfgang Brönstrup
Síndico Titular..................................................Roland Wolff
Síndico Suplente.........................................Sandra Yshizuka
Gerente Corporativo Interino de
Finanzas y Tesorería.................................Gustavo Matiauda
Gerente Corporativo de Operaciones,
Administración y TI..........................................Vincent Lavry
Gerente Corporativo de
Banca de Personas..........................................Julio Vázquez
Gerente Corporativo de
Riesgos.....................................................Jorge Sienkawiec
DIRECTORIO 2011/2012
15
Gerente de Operaciones.................................Isabel Galiano
Gerente de Administración
Adjunto a la Gerencia Corporativa de Operaciones,
Administración y TI......................................Fabio Sitzmann
Gerente de R.R.H.H...................María del Carmen Valenzuela
Gerente de Asesoría Jurídica................Marcos Dalla Fontana
Gerente de Cumplimiento.................................Erica Werner
Gerente de Tecnología Informática.................Mirta González
Arroyo Río Verde,
San Pedro.
ASAMBLEA
GENERAL
ORDINARIA DE
ACCIONISTAS
CONVOCATORIA:
PRINCIPALES INDICADORES DEL BALANCE CONSOLIDADO
Al 31 de diciembre de
Al Cierre del Ejercicio
ORDEN DEL DÍA:
Indicadores
3) Designación de Directores Grupo A y Grupo B, titulares y suplentes y sus respectivas remuneraciones, para los
ejercicios 2012 y 2013.
4) Designación de un Síndico Titular y su respectiva remuneración, y de un Síndico Suplente, para los ejercicios 2012
y 2013.
5) Designación de dos accionistas representando a ambos grupos para suscribir el Acta de Asamblea juntamente con
el Presidente y Secretario.
Se recuerda a los Señores Accionistas, la disposición contenida en el Art. 17º de los Estatutos Sociales, que establece
que para asistir a las Asambleas, los accionistas deberán depositar en el local social sus acciones o un certificado
bancario de depósito expedido a nombre del accionista, con una anticipación de tres días hábiles por lo menos a la
fecha de la reunión.
EL DIRECTORIO.
Retorno sobre el Patrimonio
Retorno sobre capital integrado
Retorno sobre Activos
Previsiones sobre Cartera
Patrimonio Neto como Porcentaje del Activo
Eficiencia
Morosidad
7.124.772
4.748.074
5.702.018
302.783
63.940
647.764
75.832
8.570.325
6.108.307
6.339.082
403.541
52.841
747.792
140.807
14,00%
16,97%
1,12%
127,40%
9,09%
63,35%
1,94%
24,56%
30,31%
1,74%
132,64%
8,73%
57,22%
1,79%
16,50%
18,01%
15,85%
13,45%
25,16%
16
15,88%
18,22%
15,76%
13,22%
16,55%
15
4.558
4.478
Participación del Mercado
Depósitos
Préstamos
Activos
Patrimonio Neto
Capital Integrado
Cantidad de Bancos del Sistema Financiero (unidades)
Tipo de Cambio (en Guaraníes por Dólar Americano)
Activo
Préstamos
Depósitos
Margen Financiero
Previsiones
Patrimonio Neto
Resultado
2) Consideración de la propuesta del Directorio sobre el destino de las utilidades correspondientes al ejercicio 2011.
2011
En millones de Guaraníes
(excepto indicación de lo contrario)
De acuerdo con lo establecido en los Arts. 13º, 14º, 15º y 16º de los Estatutos Sociales, el Directorio del BANCO
REGIONAL SOCIEDAD ANONIMA EMISORA DE CAPITAL ABIERTO, convoca a los Señores Accionistas a la ASAMBLEA
GENERAL ORDINARIA, a realizarse en su sede social sita en el edificio de la calle Carlos A. López N° 1.348 de la ciudad
de Encarnación, el día 27 de abril de 2012 a las 18:00 horas en su primera Convocatoria; si a la hora señalada no se
reuniese el quórum legal previsto en los Estatutos, se reunirá en segunda Convocatoria una hora después de la primera
para considerar el siguiente:
1) Consideración y aprobación de la Memoria Anual del Directorio, Balances del ejercicio cerrado al 31 de diciembre
de 2011, Cuadro de Resultados de Ganancias y Pérdidas e Informes de Auditoría Externa y del Síndico.
2010
17
BANCO REGIONAL
NUESTRA EXPANSIÓN
19
Plantación,
Departamento de Caazapá.
EXPANSIÓN EN
EL TERRITORIO
NACIONAL
UBICACIÓN DE LAS SUCURSALES
Casa Matriz - Encarnación
Sucursal Superseis - Encarnación
Avda. San Martín 763 c/ Lillo
Tel: 021 619 4000
Avda. Mariscal López y Avda. San José
Tel: 061 578 200/7
Sucursal Eusebio Ayala - Asunción
Sucursal C.D.E. Nanawa
Sucursal Bulnes - Asunción
Sucursal Pab 3 Itaipú C.D.E
Sucursal Villa Morra - Asunción
Sucursal Santa Rita
Sucursal Buena Vista - Encarnación
Profesora Clementina Irrazábal
esq. Pedro A. del Valle
Tel: 071 204740
Sucursal Obligado
Sucursal Bella Vista
Km. 45, Ruta VI - Bella Vista
Tel: 0767 240 229
Sucursal Coronel Bogado
SANTA ROSA DEL AGUARAY
KATUETÉ
CNEL. OVIEDO
ASUNCIÓN CENTRO
CURUGUATY
SAN ALBERTO
HERNANDARIAS
Sucursal La Paz
PRESIDENTE FRANCO
PAB 3
VILLA MORRA
BULNES
SAN CRISTOBAL
C.D.E NANAWA
C.D.E KM4
SAN MARTÍN
MCAL. LÓPEZ SHOPPING
EUSEBIO AYALA
FDO. DE LA MORA
MARIANO R. ALONSO
C.D.E CENTRO
SANTA RITA
NARANJAL
MA. AUXILIADORA
CAPIATÁ
CARAPEGUÁ
PIRAPÓ
BELLA VISTA
VILLARRICA
OBLIGADO
BUENA VISTA
Sucursales inauguradas en el 2011
LA PAZ
FRAM
ENCARNACIÓN MATRIZ
AG. SUPERSEIS
CNEL. BOGADO
Sucursal María Auxiliadora
Avda. María Auxiliadora esq.
Independencia Nacional
Tel: 0764 20600
STA ROSA DEL MONDAY
PAB 1
Ruta 1, Km. 317 entre Progreso
y Boulevar Misiones
Tel: 0741 252 840
Calle 5 entre P y Q - Distrito La Paz
Tel: 0763 20031
Sucursal Fram
Avda. Mcal. Francisco Solano López esq.
Ucrania
Tel: 0761 265 553
Sucursal Pirapó
Calle Independencia esq. Avda. Japón
Tel: 0768 245 512
Sucursal Centro - Asunción
Estrella esq. Chile
Tel: 021 619 4000
Sucursal Mariscal López - Asunción
Shopping Mariscal López
Tel: 021 608 977
Sucursal San Martín - Asunción
Avda. Eusebio Ayala esq. Mayor Bullo
Tel: 021 226 053
Avda. España 830
Tel: 021 622 870/4
Avda. Mcal. López esq. Cruz del Defensor
Tel: 021 613 622
Sucursal Fernando de la Mora
Ruta Mariscal Estigarribia 1190 - Km. 8,5
Tel: 021 505 020
Sucursal Mariano Roque Alonso
Ruta Transchaco Km. 12,5 esq. Soldado R.
Quintana y Doña Máxima Lugo (Loma Pytá)
Tel: 021 296 412
Sucursal Capiatá
Ruta 1 Mcal. Francisco Solano López
Km. 17
Tel: 021 590 800
Sucursal Carapeguá
Km. 4 Supercarretera Itaipú
Tel: 061 574 045
Sucursal Central Ciudad Del Este
Avda. Nanawa esq. Adrián Jara
Tel: 061 510 201
Itaipú – Usina
Tel: 061 599 7301
Avda. Carlos Antonio López y Colón
Km. 208 Ruta VI
Tel: 0673 220 638
Sucursal Presidente Franco
Avda. Bernardino Caballero Esq.
Sgto. Silva, Supermercado Gran Vía.
(Barrio Remansito).
Tel: 061 554 401/5
Sucursal Hernandarias
Mariscal López esq. Pedro Juan Caballero
Tel: 0631 21033
Sucursal San Alberto
Avda. Francisco Solano López esq. Caacupé
Tel: 0677 20273 / 20278
Ruta 1 - Mariscal Francisco Solano López
esq. Capitán Rogelio Santa Cruz
Tel: 0532 212 170
Sucursal San Cristóbal
Sucursal Coronel Oviedo
Sucursal Naranjal
Sucursal Pedro Juan Caballero
Sucursal Katueté
Avda. Ayolas esq. Tuyuti
Tel: 0521 202 012
Mariscal López esq. Julia Miranda Cueto
de Estigarribia y Mariscal Estigarribia
Tel: 03362 70779
Sucursal Santa Rosa del Aguaray
Ruta N°3 General Elizardo Aquino
y Profesor Pedro González
Tel: 0433 240 007/9
Sucursal Villarrica
Carlos Antonio López esq. Colón
Tel: 0541 44161/ 6
Calle Principal Km. 32
Tel: 0673 221731/3
Avda. Naranjal y 6 de Enero
Tel: 06763 20274
Avda. Las Residentas esq. Padre Fidel Maíz
Tel: 0471 234 231
Sucursal Curuguaty
Avda. 14 De Mayo esq. Mayor Alfaro
Tel: 048 210 593
Sucursal Sta. Rosa Del Monday
Avda. Santa Rosa de Lima esq.
Avda. de los Inmigrantes
Tel: 0678 20205
Avda. Gaspar Rodríguez de Francia
esq. Nanawa
Tel: 0717 20093
P. J. CABALLERO
Sucursal Ciudad Del Este Km. 4
Itaipú Asunción - De las Residentas 1075
Tel: 021 248 1796
Avda. Irrazabal c/ Jorge Memmel
Tel: 071 205 550
Hidroeléctrica de Itaipú,
Alto Parana.
Sucursal Pab 1 Itaipú - Asunción
Carlos Antonio López 1348 entre
Arq. Tomás Romero Pereira y 14 De Mayo
Tel: 071 204 740
21
CAJEROS AUTOMÁTICOS (ATM´S)
ITAPÚA:
Casa Matriz: Carlos A. López 1348
Sucursal María Auxiliadora: Ciudad de María Auxiliadora
Sucursal Obligado: Avda. Gaspar R. de Francia esq. Nanawa
Sucursal Superseis: Avda. Irrazabal c/ Jorge Memmel
Sucursal Cnel. Bogado: Ruta I Km. 317 esq. Progreso y Boulevard
Sucursal Fram: Avda. Carlos A. López esq. Ucrania
Sucursal Bella Vista: Ruta VI - Km. 45
Sucursal Buena Vista: Prof. Clementina Irrazábal esq. Pedro A. del Valle
Sucursal Pirapó: Calle Independencia c/ Japón
Sucursal La Paz: Calle 5 e/ P y Q - Distrito La Paz
Carmen del Paraná: Ruta I Km. 333
Sucursal Centro: Estrella esq. Chile
Sucursal E. Ayala: Avda. Eusebio Ayala esq. Mayor Bullo
Sucursal Villa Morra: Avda. Mcal. López esq. Cruz del Defensor
Sucursal Mariscal López: Mariscal López Shopping
Sucursal San Martín: Avda. San Martín c/Lillo
Sucursal Bulnes: Avda. España esq. Bulnes
Sucursal Pab. 1 Itaipú-Asunción: De las Residentas 1075
Sucursal M. Roque Alonso: Ruta Transchaco Km 12,5
Sucursal Fernando de la Mora: Ruta Mcal. Estigarribia Km 8,5
Sucursal Capiatá: Ruta I Km. 17 (Real)
Shopping Mariano: Ruta Transchaco esq. Manuel Irala F.
Farmacia Vicente Scavone 1: Gral. Genes y Casianoff (Manorá)
Farmacia Vicente Scavone 2: Mcal. López y Bernardino Caballero
Farmacia Vicente Scavone 3: Avda. Artigas Nº 1945
Club Internacional de Tenis: Tte. 2° Benigno Cáceres y S. Buzo
Esso Villa Morra: Mcal. López y Teniente Casco
Esso Lambaré: Avda. Cacique Lambaré 3216 esq. Domingo M. de Irala
Farmacia Punto Farma: Julio Correa y Portillo
Oficinas Telecel Tigo: Zavalas Cué y Artillería
Petrobras Km9: Ruta Mcal. Estigarribia Km. 9 Petrobras,
Petrobras San Lorenzo: Cruce Rutas I y II San Lorenzo
Petrobras Lambaré: Cacique Lambaré y Luis M. Argaña
ALTO PARANÁ:
CENTRAL:
Sucursal San Alberto: Avda. Francisco Solano López esq. Caacupé
Sucursal Santa Rita: Avda. Carlos A. López y C. Colón Ruta VI km. 209
Sucursal Hernandarias: Mcal. López y Pedro Juan Caballero
Sucursal Naranjal: Avda. Naranjal esq. 6 de Enero
Sucursal Santa Rosa del Monday: Avda. Los Inmigrantes y
Avda. Santa Rosa de Lima
Sucursal Pte. Franco: Avda. Bernardino Caballero esq. Sgto. Silva
Sucursal San Cristóbal: Calle Principal Km. 32
Sucursal Itaipú - Usina: Pab. 3 Itaipú-Hernandarias
Itaipú Usina 2: Cantero de Obras de Itaipú
Supercarretera Área 1: Guardia Ofic. Itaipú
Petrobras Km. 4 Ciudad del Este: Avda. Mcal López km4 Supercarretera
Petrobras Km. 7: Ciudad del Este
Agro Silo Santa Catalina: Cedrales
Cargill: Km. 28,5 Ruta Internacional - Minga Guazú
Shopping Mina India: Ciudad del Este
AMAMBAY:
Sucursal Pedro Juan Caballero: Mcal. López e/ Julia Miranda Cueto
SAN PEDRO:
23
Sucursal Santa Rosa del Aguaray: Ruta III Elizardo Aquino y Pedro
González
CAAGUAZÚ:
Sucursal Coronel Oviedo: Tuyutí y Ayolas
Petrobras Ruta 7: Cruce Oviedo frente a la Terminal
CANINDEYÚ:
Sucursal Katuete: De las Residentas esq. Padre Fidel Maiz N° 1620
Sucursal Curuguaty: Avda. 14 de Mayo esq. Mayor Alfaro
GUAIRÁ:
Sucursal Villarrica: Carlos Antonio López esq. Colón
PARAGUARÍ:
Sucursal Carapeguá: Ruta I Mcal. Francisco S. López
esq. Cptán. Rogelio Santa Cruz
Sucursal Ciudad del Este Km. 4: Supercarretera c/Ruta Internacional VII
Sucursal Central Ciudad del Este: Supercarretera Itaipú Avda. San José
Sucursal Ciudad del Este Nanawa: Adrián Jara y Nanawa
Iglesia de la Encarnación,
Encarnación.
NUEVAS
SUCURSALES 2011
Banco Regional apuesta al progreso expandiendo sus
sucursales por todo el país
Banco Regional cumplió las metas durante el año 2011 buscando incansablemente ofrecer soluciones innovadoras y
los servicios más modernos, apuntando siempre a la expansión permanente.
Bajo este objetivo, habilitó nuevas sucursales en 6 regiones del país, completando un total de 38 filiales que cuentan
con una infraestructura de primer nivel, adaptándose a todas las exigencias bancarias de sus clientes.
La mejora constante es también un hecho a destacar, así como la ampliación de las sucursales de San Alberto y Naranjal,
donde además de contar con nuevas y modernas oficinas se ha dotado a las mismas de todas las comodidades y
la infraestructura necesarias a fin de seguir ofreciendo los mejores servicios en un ambiente totalmente renovado y
confortable.
BUENA VISTA - ENCARNACIÓN
SANTA ROSA DEL MONDAY
Estar más cerca del progreso y del cliente, es una de las banderas que enaltecen al Banco, gracias a esta convicción
pueden hoy estar en más lugares, abarcando gran parte del territorio paraguayo, compartiendo los proyectos de su
gente y acompañándolos en cada desafío comercial.
25
FRAM
PDTE. FRANCO
SAN CRISTÓBAL
Las nuevas sucursales que forman parte el nuevo circuito de atención a los clientes son; Presidente Franco, San Cristóbal
y Santa Rosa del Monday en el Departamento del Alto Paraná, Capiatá en Central, Buena Vista en Encarnación y Fram
en el distrito de Itapúa.
CAPIATÁ
TESTIMONIOS
MOTIVADORES
“Tuvimos años difíciles, en los que
no había buena producción, pero
nunca desistimos”
Cuando llegaron al país, con las manos totalmente vacias y en
medio de grandes montes, el aislamiento, la desprotección y el
desconocimiento en tierra extranjera fueron obstáculos asignados
desde sus comienzos.
Sin embargo, pese a las motivaciones negativas, el desempeño y
apego al trabajo hizo que la familia Bettu, hoy cuente con casi 2 mil
hectáreas de tierra productiva, un silo preparado para contener 2.500
toneladas de granos y una producción agrícola que progresivamente
superaron las expectativas de producción.
El quehacer diario de esta familia radica en el rubro agrícola.
Comenzaron con una chacra en la localidad de Naranjito, luego
afincaron su campo en Carlos Antonio López, donde actualmente
producen soja, maíz, arroz, girasol, trigo y sorgo.
“Tuvimos años difíciles, en los que no había buena producción, pero
nunca desistimos”, precisó Arlindo.
Arlindo Bettu e Ivone
Marafon Bettu. Clientes
de la Sucursal de Santa
Rita: “Mucho más pronto de lo
que imaginamos conseguimos
el préstamo, pues siempre que
recurrimos al banco recibimos
una respuesta rápida.”
El buen desempeño agrícola de esta familia sustenta una garantía
que el Banco Regional, no solo respeta, sino también ha permitido
una adjudicación inmediata de una línea de crédito requerida por los
Bettu, que facilitó la compra de su última parcela de 280 hectáreas
en el año 2011.
Agregó que el plazo de cosecha de estas tierras se estarían dando
en breve. Arlindo demostró satisfacción de formar parte de la
cartera de clientes del Banco Regional, por la agilidad de gestión
institucional, “mucho más pronto de lo que imaginamos conseguimos
el préstamo, pues siempre que recurrimos al Banco recibimos una
respuesta rápida”, indicó.
Entre las proyecciones más proximas a desarrollar se encuentra la
construcción de un nuevo silo con mayor capacidad. Su postura es
seguir “animado y con ganas de hacer mucho más”. Destacó que “el
retorno siempre fue más positivo que negativo” en el rubro al cual
se dedica, a pesar de las vicisitudes que anualmente se presentan.
En resumen, expresó que de cada 10 años, 3 de ellos fueron menos
rentables, y tuvieron un record de producción en los años 97/98. El
equipo humano que colabora permanentemente es de 15 empleados.
No cabe dudas que el buen trabajo en equipo se tradujo en
instantáneos y favorables resultados. Para Hammes quien orgulloso
de todo su elenco agrario, comenta que sus trabajadores gozan de
satisfactorios salarios, lo que significa mejor calidad de vida para
los mismos. El empresario mantiene la filosofía de dar para recibir.
Sin embargo la palabra suficiente no se encontraba en el diccionario
agrario del extranjero, por ende inició la búsqueda de créditos para
emprender negocios ambiciosos.
Arlindo Bettu e Ivone Marafon Bettu es un matrimonio que opera
con el Banco Regional desde el año 2009, comentaron que son
de “nacionalidad brasileña, pero de corazón paraguayo”, siendo
que hace 30 y 26 años respectivamente establecieron en la nación
guaraní su hogar y lugar de trabajo. Tienen un hijo de 21 años y
una hija de 11 años.
Un banco que siempre estuvo
“En las buenas y en las malas”
Es allí, donde el Banco Regional recobra importancia dentro de la
vida laboral del inversor, pasando a ser una entidad indispensable
a la hora de realizar importantes transacciones para la compra de
más elementos de trabajo.
27
Los inicios de Nei Hammes en el país datan desde el año 1976
cuando sus padres brasileños decidieron vivir en la ciudad de
Encarnación. Su vida laboral comenzó cuando a los 12 años decidió
abrirse camino para trabajar. Desde allí conoció la palabra sacrificio
y superación para el sustento.
“Desde que mantuvimos una relación financiera con la entidad
bancaria mi negocio ha cambiado notablemente. La diferencia que
existe con las demás es que te ayudan en las épocas difíciles”, dijo.
El “matrimonio” celebrado entre el Banco Regional y el inversor se
consolida cada vez más ya que la organización de fomento ofrece
confiabilidad con sus servicios que siempre estuvieron para Hammes
en las “buenas y en las malas”.
Nei Hammes, cliente de
la Sucursal de Santa Rita.
Agricultor y ganadero:
“Desde que mantuvimos una relación
financiera con la entidad bancaria mi
negocio ha cambiado notablemente. La
diferencia que existe con las demás es
que te ayudan en las épocas difíciles.”
A los 21 años, junto con su hermano mayor, recobra protagonismo
dentro de su agenda laboral el rubro agrícola, pasando de tractorista
a ser gerente de silos.
De inmigrante pasó a adquirir un sentimiento nacionalista por el país
a tal punto de considerarse como un paraguayo más. El compromiso
con su familia hizo que emprendiera sus primeros pasos como
productor agrícola alquilando primeramente unas 25 hectáreas de
chacra. Con una gran inversión, iniciaron las compras de topadoras
y maquinarias para el desarrollo de las propiedades. Tras arduo
trabajo, el fruto del esfuerzo se reflejó en la compra de 49 hectáreas
que al ser labradas nuevamente se multiplicaron en 1.500 de su
propiedad.
“Lo más sensato es apostar al
sector productivo”
Daniel Kuchenmeister de
Obligado:
Desde hace 14 años
Administrador General de la
Distribuidora DKW S.A.
Daniel Kuchenmeister lleva la administración general desde hace 14
años de la Distribuidora DKW S.A. dedicada al rubro de venta de
mercaderías de consumo masivo para toda la zona de Obligado.
En sus inicios, la competitividad formó parte del desafío empresarial,
lo que a su vez motivó al empresario a usar ese reto como palanca y
motor de búsqueda constante en la diversificación de productos que
conlleve a brindar accesibilidad de precios a su cartera de clientes.
“De acuerdo a las necesidades del mercado fuimos innovando,
cambiando y montando la estructura comercial, hasta convertirnos en
un nexo entre grandes proveedores nacionales y pequeños negocios
de plaza, porque la idea era abastecerlos pero con mejores costos”,
explicó el propietario.
DKW S.A. mantuvo transacciones bancarias con varias entidades, sin
embargo, a partir del 2008, cuando comenzó una crísis económica
maltratando a varios sectores financieros y rubros del país, surge
una alianza casi unilateral entre la distribuidora y el Banco Regional.
Aquí destaca el empresario que mediante el apoyo crediticio, que solo
le brindó el Banco Regional, pudo materializar varias inversiones.
La consolidación de esta distribuidora se basa en la experiencia
adquirida durante los años, a la fecha ya suma un plantel de 80
funcionarios y ha demostrado solvencia operativa que obedece a la
“responsabilidad, honestidad y perserverancia”, base del éxito de
Daniel Kuchenmeister en los negocios.
A la temprana edad de 19 años , Eitel Simon se trasladó a
Encarnación por cuestiones de estudios y sin pensarlo, la perla del
sur pasó a ser cuna de su propia estructura profesional que hoy da
trabajo a cientos de paraguayos.
Con una inclinación tenaz en las ciencias administrativas, se abrió
paso hacia el mundo de los negocios. Varios años tuvieron que pasar
para que su imperio agroganadero se posicionara en la cúspide del
sector en el territorio nacional.
Sus primeros pasos como comerciante los dio en una empresa
en donde tuvo el cargo de cajero, desde allí se hizo amigo de
los números asombrando a todos su capacidad instantánea para
calcular cuentas.
Años después, las jugosas ofertas de trabajo surgen y la función
de administrador se plasma en las hojas de su currículum vitae.
De esta manera nace la idea de crear un nuevo emprendimiento,
Corría el año 1986, cuando el empresario apuesta sus fichas a la
venta de camiones y las ganancias de esas transacciones tornan
interesante la de comprar tierras. De allí que la agricultura y
ganadería toman protagonismo en su vida. Los cultivos de soja, maíz
y la cría de bovinos son las nuevas actividades del propietario.
A la vista de los beneficios, mezcló las especias de inversión y
tecnología, combinación que lo llevó a ocupar cargos como:
presidente de la regional de la ARP y miembro titular de la directiva
central de Asunción.
La relación que tiene con el Banco Regional comenzó cuando surgió
la oferta para la compra de tierras. Eitel comentó esta oferta a los
directivos del Banco y su deseo de adquirir el inmueble, pero por no
contar con capital suficiente se limitaba a ese anhelo. Esta situación
originó un interés por parte del Banco Regional, quienes al día
siguiente le sugerían uno de los servicios para poder realizar ese
sueño. Desde entonces se convirtió en un cliente fiel a los créditos de
la entidad financiera.
“El banco, siempre y cuando los proyectos de inversión son viables,
otorga una gran ventaja”, afirmó.
Con las frase: “lo más sensato es apostar al sector productivo”
el inversionista califica la gestión y servicios que ofrece el Banco
Regional.
“Responsabilidad, honestidad y
perserverancia”, base del éxito
de Daniel Kuchenmeister en los
negocios.
Eitel Simon, agricultor,
ganadero y accionista de Banco
Regional:
“El banco, siempre y cuando los
proyectos de inversión son viables,
otorga una gran ventaja”.
una empresa que hasta ahora sigue vigente, brindando a todos los
paraguayos un producto que nos identifica; la yerba mate Indega.
La marca da sus primeros frutos de manos de Eitel, sin embargo, el
rubro se torna una rutina para él, motivo que lo lleva a penetrar su
mirada hacia el ramo del comercio.
29
PRODUCTOS
Y SERVICIOS
31
Silo de Soja - Guayaibí,
San Pedro.
PRODUCTOS POR
SEGMENTOS
PERSONAS
Financiaciones:
PRÉSTAMOS:
SOBREGIROS
DESCUENTO DE CHEQUES
DESCUENTO DE DOCUMENTOS
Tarjetas:
CRÉDITO NACIONAL E INTERNACIONAL:
Clásica
Dorada
Afinidades
Universitaria
Platinum
Productiva (Tarjeta agrícola)
Money card (Recepción de remesas)
Beneficios:
• Sistemas de premiación Grandes Puntos y Grandes Detalles
• Descuentos especiales en comercios adheridos
• Compras en cuotas
• Adelantos de efectivo
• Débitos automáticos de servicios públicos y privados
• Servicio de asistencia al viajero
DÉBITO:
Nacional
Internacional
Cuentas en moneda local
y extranjera:
Caja de ahorro
Cuenta corriente
Cuenta combinada
Depósitos a plazo en moneda
local y extranjera:
Certificado de depósito de ahorro (CDA)
Regional Nómina
Servicio de pago de salarios para funcionarios
de empresas.
Canales Alternativos
y Servicios:
Regional Web para personas
Cajeros automáticos
Áreas de atención 24 horas en sucursales
Terminales de autoservicios (TAS)
Banca telefónica
Contact Center para personas
Terminal web
Móvil banking (Regional Móvil):
Servicios de alertas por mensajes de texto (SMS)
Compras a través del teléfono celular (BPM)
Acceso directo desde líneas celulares (*REG) y fijas
Operaciones de cambio
Transferencias emitidas y recibidas
Pagos aduaneros
Pagos de servicios vía web
Chequeras a domicilio
Pago de servicios públicos y privados
Servicio de transferencia automática multimoneda
Banco Regional Corredor de
Seguros:
COBERTURAS PARA:
Vehículos
Hogar
Accidentes personales
Incendio
Robo / Asalto
Responsabilidad civil
Multiriesgo
Vida
CLIENTES
CORPORATIVOS
Y PYMES
Financiaciones:
Financiación general
Línea de sobregiro
Préstamos comerciales
Préstamos para capital operativo
Inversiones
Descuento de cheques
Descuento de documentos comerciales
Descuento de documentos sin recurso Descuento de documentos con recurso
Cesión de derechos de cobro
Compra de cartera
SECTOR AGRÍCOLA:
Costeo de producción agrícola
Financiación de stock de granos
Financiación de maquinarias agrícolas
Mecanización de tierras
Construcción de silos o inversiones en infraestructura
Compra de tierras productivas
Importación de insumos agrícolas
Anticipos de exportación de granos
Reforestación
Financiación de stock de granos contra warrant
SECTOR GANADERO:
Capital operativo
Engorde
Cría, recría y engorde
Compra y retención de vientres
Infraestructura
Inversión en pasturas
Compra de tierras
Compra de reproductores
Tarjetas:
Tarjeta de crédito empresarial
Tarjeta de crédito agrícola
IMPORTACIÓN:
Comercio Exterior
Cobranza documentaria
Carta de crédito
Letras avaladas
Cartas de crédito stand by
Emisión de cheques al exterior
Fianzas emitidas por orden de clientes locales y por orden de bancos en el exterior
Financiación de importaciones
EXPORTACIÓN:
Cobro de cheques del exterior
Cobranza documentaria
Carta de crédito
Confirmación de carta de crédito
Valores al cobro
Prefinanciación de exportaciones
Compra de documentos de exportación sin recurso
Tesorería e Inversiones:
MESA DE CAMBIOS:
Emisión de órdenes de pago
Recepción de órdenes de pago
Cambio de monedas extranjeras en diversas monedas:
Compra/Venta divisas en efectivo
Compra/Venta divisas en cheque
Compra/Venta de Transferencias
Arbitraje
Cotización de monedas al día
Seguros de cambio (Forward)
Beneficios:
• Obtención de mejores cotizaciones como clientes del Banco
• Posiblidad de realizar transferencias de cuentas de
diferentes monedas vía Regional Web
Personales
Automóvil (Regional Automóvil)
Consumo
Aguinaldo
Vacaciones
Comerciales
Profesionales
Hipotecarios (Regional Vivienda)
Educación Superior (Regional Máster)
33
MESA DE DINERO
Inversiones:
Certificados de depósito de ahorro (CDA)
Bonos del tesoro
Letras de regulación monetaria (IRM)
Operaciones de reporto (REPO)
Títulos
Compra de crédito tributario
MESA DE RENTA FIJA:
Títulos locales de deuda paraguaya
Cuentas en moneda local
y extranjera:
Caja de ahorro
Cuenta corriente
Cuenta combinada
Depósitos a plazo en moneda
local y extranjera:
Certificados de depósito de ahorro (CDA)
Manejo de fondos para
empresas:
Pago de salarios
Pago a proveedores
Retiro de fondos
Remesa de efectivo
Custodia y administración de valores
Custodia y administración de cheques
Cobranzas electrónicas flota
Débitos en cuenta para cobro de facturas (Débito directo) Pago a comercios
Cajas de seguridad
Tarjeta para acreditación de viáticos Movil card (Pre-
paga) Tarjeta para acreditación de refrigerio Gourmet card (Pre-
paga)
Regional Web para empresas
Cajeros automáticos
Áreas de atención 24 horas en sucursales
Terminales de autoservicios (TAS)
Banca telefónica
Contact Center para empresas
Terminal web
Pagos de servicios aduaneros
Envío de extractos vía mail
Cartas de referencia
Certificación de saldos
Calificaciones de riesgo
Banco Regional Corredor de
Seguros:
COBERTURAS PARA:
Flota de vehículos
Incendio
Robo / Asalto
Vida colectivo
Responsabilidad civil
Caución
Cristales
Equipos electrónicos
Multiriesgo
Maquinarias agrícolas
Seguro agrícola
LÍNEAS CON
ORGANISMOS DE
CRÉDITO LOCALES
E INTERNACIONALES
Es de destacar que el Banco Regional ha ido fortaleciendo su relacionamiento con los organismos financieros
internacionales desde el año 2008, lo cual nos permitió acceder a nuevas líneas especiales de financiamiento a lo largo
de este periodo.
Es así que el 27 de Mayo de 2011 se ha suscrito un contrato de préstamo por US$ 30 millones, de hasta 10 años de
plazo, destinado al financiamiento de inversiones de capital para las Pequeñas y Medianas Empresas del sector agrícola,
a través de una cooperación entre FMO (Entrepreneurial Development Bank) y Proparco (Groupe Agence Francaise de
Development).
De esta manera, cumplimos con uno de nuestros objetivos que es contribuir a fomentar la inversión sostenible del sector
privado a través de éstas líneas especiales para PYMES, eslabón importante en la estructura económica del país, y que
permitió realizar importantes inversiones de capital y expansión de la capacidad instalada en estas empresas.
A su vez, gracias a nuestra solvencia y a la confianza ganada en el mercado, no sólo hemos podido acceder a otra línea
de créditos para PYMES por valor de US$ 30 millones otorgados por la Corporación Financiera Internacional (IFC),
sino que fuimos reconocidos por la misma institución con el premio “Most Active GTFP Issuing Bank in LAC’s Southern
Cone for ‘South-South’ Funding”, como la entidad con mayor emisión de fondos dentro de este programa Global para
el Financiamiento Comercial (GTFP) en América Latina y el Caribe.
La IFC es una institución afiliada del Grupo del Banco Mundial y la entrega de premio se realizó en el marco de la 4ta.
Conferencia Anual de Bancos de la IFC, llevada a cabo en Estambul, Turquía.
Canales Alternativos
y Servicios:
35
Organismos Locales
AÑO
INICIAL
FUENTES
Agencia Financiera de
Desarrollo (AFD)
2006
PLAZO
EN
AÑOS
Hasta 20
años
TOTAL
MONTO DEL
PRÉSTAMO/LÍNEA
DE CRÉDITO Gs.
230,000,000,000
DESTINO
Compra de Máquinas Agrícolas:Proyectos de Inversión, tales como
ampliación y mejora de infraestructura, adquisición de maquinarias
entre otros. Inversiones Ganaderas. Inversiones para PyMes. Préstamos
para la Vivienda. Financiación de Estudios Superiores. En el año 2011
se ha aumentado en Gs. 40,000,000,000 la línea disponible con AFD.
230,000,000,000
AÑO
INICIAL
PLAZO EN
AÑOS
MONTO DEL
PRÉSTAMO/LÍNEA
DE CRÉDITO USD
Agencia de Estados Unidos para el Desarrollo
Internacional (USAID) Convenio de Garantía de
Crédito con Banco Regional (Paraguay)
2008
Mínimo 2 años
1,750,000
Garantía para préstamos al Sector Pymes.
Banco Interamericano de Desarrollo (BID)
2009
Hasta 360 días
5,000,000
Confirmaciones de Cartas de Créditos y
Operaciones de Comercio Exterior.
Citibank/OPIC (Overseas Private Investment
Corporation)
2008
Hasta 10 años
15,000,000
Préstamos al sector Pymes.
Citibank/OPIC (Overseas Private Investment
Corporation)
2010
Hasta 10 años
30,000,000
Export Development Canada (EDC)
2011
Hasta 360 días
5,000,000
Comercio exterior.
Commodity Credit Corporation ( CCC)
2010
Hasta 360 días
13,000,000
Comercio exterior.
Banco Latinoamericano de Comercio Exterior
(BLADEX)
2011
Hasta 360 días
10,000,000
Comercio exterior.
Corporación Andina de Fomento (CAF)
2000
3 años
5,000,000
Corporación Financiera Internacional (IFC)
2008
Hasta 360 días
20,000,000
Confirmaciones de Cartas de Créditos y
Operaciones de Comercio Exterior.
Corporación Interamericana de Inversiones (CII/
BID)
2009
3 años
6,000,000
Fondo Multilateral de Inversiones (FOMIN / BID)
2007
3,5 años
1,000,000
Proparco - FMO
2011
10 años
30,000,000
Corporación Financiera Internacional (IFC)
2011
5 años
30,000,000
FUENTES
TOTAL
Organismos Internacionales
DESTINO
37
171,750,000
Peones y ganado,
Chaco Paraguayo.
RECURSOS HUMANOS
CAPACITACIONES
39
Ruinas Jesuíticas,
CAPACITACIONES
El Banco Regional siguió apostando a la capacitación constante de
todos sus funcionarios para potenciar cada área de negocios, porque
considera que es una herramienta fundamental a fin de garantizar y
afianzar la calidad de todos sus servicios.
Durante el 2011, responsables de las diferentes unidades de
negocios, así como funcionarios de distintas áreas de la institución,
han participado de un total de 127 jornadas de capacitación tanto a
nivel local como internacional.
técnicas modernas de levantamiento, mejoramiento e implantación
de procesos, como elementos que contribuyen efectivamente en el
fortalecimiento de las organizaciones, incrementando los niveles de
productividad y competitividad.
Por otro lado, apuntando a una integración de los sistemas de
gestión que garanticen una efectiva utilización de los recursos y
mayor eficiencia en los procesos, el compañero Héctor Garayo, Jefe
del Dpto. de O&M, participó de la Conferencia Gestión Integral por
Procesos, realizada los días 19 y 20 octubre de 2011, en Bogotá,
Colombia.
Hay que destacar que en el mes de noviembre; se llevó a cabo el
Seminario Taller Internacional Riesgo Operacional en la Banca,
cuyo principal objetivo fue proporcionar un panorama completo
de la gestión de riesgo operativo desde los aspectos teóricos a su
aplicación como herramienta de gestión. Participó de este importante
evento el compañero Héctor Garayo, Jefe del Dpto. de O&M.
También , los compañeros Alvaro Urbieta, Alice Galeano, Conny
Godefroid y Lidia Gura del Dpto. de O&M; participaron del
Programa Internacional de Certificación de Especialistas en Gestión
por Procesos para Instituciones Financieras, llevado a cabo en la
ciudad de Buenos Aires, Argentina, del 22 al 25 de noviembre de
2011.
El evento fue organizado por ALIDE y el Banco Ciudad de Buenos
Aires y tuvo como principal objetivo fortalecer la capacidad de
gestión de los participantes mediante la identificación y aplicación de
de junio a septiembre y contó con la participación de Jazmin Benitez
Barboza en representación del Banco Regional.
De la misma manera, Adriana Paniagua, Supervisora de Seguridad
de la Información estuvo durante dos semanas realizando una
pasantía para conocer las metodologías y herramientas utilizadas en
el Rabobank en lo que respecta a Seguridad y evaluar la aplicabilidad
de las mismas en el Banco Regional.
Los puntos desarrollados fueron: Análisis de la Cadena de Valor,
Análisis del Negocio y Financiero, Análisis del Flujo de Caja y
Riesgos y Gestión de Riesgos.
El resultado de esta pasantía concluye en un Plan de Acción de
Seguridad de la información con tareas concretas a realizar durante
el año 2012, resultado de la comparación y adecuado a la realidad
de Banco Regional. Del área comercial, Walter Duarte y Nidia Ramos
estuvieron realizando una pasantía en el mismo local.
En el mes de marzo se realizaron dos cursos de capacitación sobre
“Financiación Agrícola” en Encarnación y Ciudad del Este. La
misma estuvo a cargo de instructores del Rabobank y contó con la
participación de 40 Ejecutivos Comerciales y Analistas de Riegos del
Banco.
Finalmente, el Banco Regional considera que un líder es aquella
persona que logra transformar su propia realidad y la de los demás.
Con este espíritu, siguió implementando su Programa de Formación
Líderes, de forma gradual, para todos los niveles y áreas.
Programa de Formación de Líderes
Con el objetivo principal de proveer entrenamiento internacional
bancario a través de la experiencia, se desarrolló el primer “Programa
Elite” organizado por el Rabobank Development direccionado a
funcionarios potenciales de los bancos aliados estratégicamente.
Dicho programa se llevó a cabo en la ciudad de Utrecht – Holanda
Los objetivos principales de este programa son: incorporar un
modelo que permita transformar el concepto de JEFE del personal en
LIDER de su equipo de trabajo, identificar los impulsores del negocio
del Banco Regional y cómo desde el liderazgo operativo potenciar
el mismo y reconocer el propio perfil de liderazgo en relación a
los desafíos del puesto, desarrollando habilidades de liderazgo de
forma a incorporar herramientas que permitan la coordinación y
desarrollo de equipos.
Entre los programas y cursos desarrollados, podemos citar el
Congreso de Marketing Financiero, realizado en octubre, en Buenos
Aires. Participaron del mismo María Luisa Rossi, Marcelo Díaz de
Vivar y Horacio Fernandez ; Integrantes del equipo de Marketing y
Productos del Banco Regional.
Por su parte, Vincent Lavry, Gerente Corporativo de Operaciones,
Administración y TI (COO) y Fabio Sitzmann, Gerente de
Administración, viajaron a la Sede del Rabobank Chile para conocer
la organización en lo correspondiente al área que tienen a su cargo.
En la oportunidad, se reunieron con los encargados de las áreas de
Tecnología, Logística, Operaciones y Seguridad, con la intención de
realizar comparaciones y definir aspectos que puedan ser aplicables
en nuestro banco y que ayudarán a mejorar nuestra organización.
41
Cultivo de Girasoles,
Pedro Juan Caballero.
INFORME
ECONÓMICO
FINANCIERO
43
ANÁLISIS DE LA
ECONOMÍA
PARAGUAYA Y
PERSPECTIVAS
Contexto Mundial y
Regional
El Producto Interno Bruto (PIB) de EE.UU. cerró el 2011 con un
crecimiento de 1,7%, acorde a las expectativas que se tenían. En
el primer semestre del año se generó mucha incertidumbre en torno
a la economía americana, pues el riesgo de default era cada vez
mayor. Finalmente en agosto se decidió levantar el techo de la deuda
para evitar dicha situación, pero lo que no se pudo evitar es que
la agencia Standard & Poor’s redujera a AA+ la calificación de la
deuda americana por primera vez desde que dicho país ganara en
1917 la nota más alta AAA.
El dólar viene mostrándose fuerte frente a varias monedas, ya que,
ante la crisis en la Zona Euro y a pesar de los problemas de EE.UU.,
el dólar sigue siendo el refugio más seguro desde el punto de vista
de los inversionistas. Esta tendencia se mantendría en el primer
semestre del 2012 y podría ser aún mayor si Europa no encuentra
una solución convincente para la crisis en los próximos meses.
• Caída de los stocks finales de maíz y soja en el mundo.
Factores Bajistas:
• Evolución de la crisis financiera internacional, principalmente ..
ligada al caso europeo.
Por otra parte, la crisis en Europa continúa: Grecia fue rescatada al
borde del default y la mayoría de los gobiernos anunciaron medidas
para reducir el déficit público. En diciembre los países de la Unión
Europea sellaron un acuerdo internacional para establecer un nuevo
pacto fiscal. El Reino Unido no se sumó al mismo, ya que no estaba
dispuesto a aceptar la regulación de sus servicios financieros. Esto
generó un quiebre más dentro de la UE, ya no solo en el campo
económico sino también en el político. Hasta ahora las medidas
tomadas no tuvieron el impacto esperado y el riesgo de default
continúa latente. Las tasas esperadas de crecimiento económico
son bastante pesimistas y la posibilidad de que los países europeos
entren en recesión en el primer trimestre de 2012 es cada vez mayor,
de hecho ya se está dando está situación en algunos de ellos.
Durante el año 2011 las principales economías del mundo siguieron
el proceso de recuperación económica, sin embargo, a pesar de los
esfuerzos no lograron salir de la crisis. La economía mundial tuvo un
crecimiento de 3,8%, siendo los países emergentes y en desarrollo
una vez más el motor del crecimiento mundial.
En tanto, la Reserva Federal (Fed) anunció que se mantendrán las
tasas de interés en niveles bajos al menos hasta finales del 2014
para seguir impulsando a la economía. Así, los activos de renta fija
se vuelven menos riesgosos y los agentes están más dispuestos a
endeudarse. Además, el Congreso mantendría los incentivos fiscales
a la creación de empleo, considerando que la tasa de desempleo
sigue alta (8,6%), y prácticamente no se redujo en todo el año.
El Banco Central Europeo (BCE) está llevando una política monetaria
expansiva, redujo su tasa de interés de 1,5 a 1,25% en noviembre y
en la primera semana de diciembre volvió a reducirla a 1%. Se espera
que en los próximos meses siga por este mismo camino llevando la
tasa hasta el 0,5%. Además, el desempleo en Europa también sigue
alto, alrededor de 9,8%, liderado por España (22,9%).
45
Fuente: Elaboración propia en base a datos de Bloomberg
EN CUANTO A LOS COMMODITIES, LAS
PERSPECTIVAS PARA LOS PRECIOS PUEDEN
DIVIDIRSE EN:
Factores Alcistas:
• Ajustada oferta de granos para la campaña 2011/12, debido
principalmente a problemas climáticos en los países de mayor
producción.
• Elevada demanda de granos, harinas y aceites por parte de
países con gran población que se encuentran cambiando sus
hábitos alimentarios.
• Alta utilización de maíz por parte de EE.UU. para la
producción de etanol y alta utilización de la soja para producir
biocombustibles.
Fuente: Elaboración propia en base a datos del FMI
• Posición de las economías avanzadas del G20, principalmente
Francia, de intervenir en el control de los precios de las materias
primas.
• EE.UU. introdujo nuevas regulaciones para el control de los
fondos especulativos en los mercados de futuros.
• Apreciación de dólar frente al euro.
A nivel regional, durante el tercer trimestre del 2011, el PIB brasileño
tuvo un crecimiento nulo con respecto al trimestre anterior y de
2,1% frente al mismo periodo de 2010. Comparado con el trimestre
anterior la industria tuvo una caída de 0,9%, principalmente por la
menor producción de la industria transformadora, la automotriz, textil
y química. Por el lado de la demanda, si se compara con el mismo
periodo de 2010, se nota que el consumo privado volvió a crecer
Economía Local
SECTOR REAL
compra de los hogares impulsada por el crecimiento de los créditos
para consumo y las remesas familiares. La inversión privada también
tuvo un buen desempeño (12%), principalmente en maquinarias y
equipos.
Crecimiento del PIB
15,0%
15%
10%
6,8%
2,1%
3,8%
0%
4,3%
4,0%
2,9%
0,0%
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2001
2000
2002
Fuente: Elaboración propia en base a datos del BCP
Sector Externo
COMERCIO EXTERIOR
El comercio exterior mostró un buen dinamismo en el 2011. En
términos absolutos el aumento de las importaciones fue mayor al
Exportaciones Exportaciones Importaciones Importaciones 2009
2009
2008
2008
2007
2007
2006
2006
2005
2005
2004
2004
2003
2003
También hubo un importante dinamismo del consumo público (5,5%)
y privado (9,1%), este último debido a la mayor capacidad de
2002
2002
En resumen, la economía mundial plantea un escenario de varios
ejes sobre los cuales se fundamenta el crecimiento mundial. En un
primer eje, se encuentra una economía americana con una débil
recuperación que tampoco muestra signos en el futuro de un
crecimiento más vigoroso, en otro, una economía europea entrando
en una fase recesiva y con altas probabilidades de default de
algunos países claves de la zona, y en un último eje, las economías
emergentes en crecimiento importante, aunque ya no a tasas tan
elevadas como en años anteriores. Ante estos escenarios, el FMI
corrigió a la baja sus proyecciones de crecimiento para casi todos
los países, con respecto a las que había hecho en noviembre.
que creció en torno al 7%, impulsada a su vez por la producción de
soja que aumentó 11%. Esto tuvo un efecto multiplicador sobre otros
sectores vinculados, como la industria, el transporte, el comercio y las
finanzas, entre otros. El sector servicios tuvo un excelente desempeño,
en especial el subsector financiero (16,3%) y el de comunicaciones
(15%). Por otra parte, ciertos sectores registraron caídas con respecto
al año anterior: la ganadería cayó 6% debido a la menor faena por
la disminución de la demanda externa de carne vacuna lo cual se
acentuó tras la declaración de fiebre aftosa en septiembre. El sector
industrial (0,8%) a consecuencia principalmente de la contracción
del 14% en la industria cárnica. El sector construcción se contrajo 3%
por el freno en las obras a causa de los problemas de producción y
distribución de cemento por parte de la INC.
2001
2001
En cuanto a la cotización del real, tras varios meses de apreciación,
desde agosto el real se fue depreciando cerrando el año en 1,86 R$/
US$, 12% menor al cierre de 2010.
de las exportaciones, por lo cual el déficit de la Balanza Comercial
tuvo un crecimiento de 23% con respecto al 2010, totalizando US$
5.985 millones.
Evolución del comercio exterior
Evolución del comercio exterior
2000
2000
Fuente: Elaboración propia en base a datos del BCB
2011
-3,8%
-5%
-‐500
-‐500
-‐1.500
-‐1.500
-‐2.500
-‐2.500
-‐3.500
-‐3.500
-‐4.500
-‐4.500
-‐5.500
-‐5.500
-‐6.500
-‐6.500
Balanza Comercial
Balanza Comercial
-3,3%
14.000
14.000
12.000
12.000
10.000
10.000
8.000
8.000
6.000
6.000
4.000
4.000
2.000
2.000
0
0
Promedio
últimos 50
años: 4,6%
2011
2011
Evolución de la tasa SELIC
5,8%
4,1%
5%
2010
Según cifras preliminares del BCP, en el 2011 el Producto Interno Bruto
(PIB) tuvo un crecimiento de 4%, lo cual es menor al extraordinario
15% registrado en el 2010, pero está en torno al promedio de
crecimiento histórico del PIB paraguayo. Los principales factores que
impulsaron este crecimiento fueron: el buen año de la agricultura,
2010
2010
pero a una tasa menor (2,8%), lo mismo ocurrió con la inversión
(2,5%). Cabe destacar que tanto el consumo como la inversión
se contrajeron si se compara con el trimestre anterior, -0,1 y -0,2
respectivamente. Este enfriamiento de la economía brasileña es el
resultado de las políticas monetarias y fiscales restrictivas aplicadas
por el gobierno en la primera parte del año, de manera a contener
la inflación. Además, la crisis global se sumó como un nuevo factor
de enfriamiento. Ante estos resultados, considerando el deterioro de
la economía mundial, el Banco Central de Brasil redujo varias veces
su tasa de interés de referencia (SELIC). Se estima que la economía
brasileña cerró el año con un crecimiento de 2,9%.
47
Evolución Diaria del Tipo de Cambio Nominal
Gs./US$
Tipo de cambio
4.750
4.650
4.550
4.450
4.350
4.250
4.150
4.050
3.950
3.850
3.750
4.620
4.480
3.760
2009
2010
4.463
3.167
4.534
5.517
2.950
1.878
2.689
3.545
66%
59%
59%
64%
Millones de US$
726
645
1.042
885
Participación %
16%
20%
23%
16%
Exportaciones Totales
Millones de US$
Cadena de la soja Participación %
Cadena de la
Carne
Por su parte, los excelentes resultados del 2010, las buenas
expectativas con respecto a la economía y un tipo de cambio
bajo durante gran parte del año, llevaron a que las importaciones
crecieran 16% en el 2011, alcanzando un total de US$ 11.502
millones. Los aumentos se dieron en todos los rubros, pero sobre todo
en los automóviles (43%), agroquímicos (38%), combustibles (40%) y
bienes de capital (17%).
Cabe destacar que, una parte considerable del déficit comercial es
compensado por las reexportaciones de una serie de productos,
entre los que se destacan los artículos de electrónica e informática.
Esto a su vez es lo que permite que el tipo de cambio se mantenga
dentro de ciertos valores relativamente estables.
2011
Considerando que los problemas con el euro continúan y que a
nivel local habría un menor ingreso de divisas provenientes de las
exportaciones, se espera que en el 2012 se mantenga una alta
volatilidad en el tipo de cambio. Habrá que ver cómo interviene el
BCP para atenuar los picos, pero las presiones serían alcistas.
Por su parte, las Reservas Internacionales cerraron el 2011 en US$
4.984 millones, esto duplica el saldo de la deuda externa.
30,00
30,00
25,00
25,00
25,00
20,00
20,00
20,00
15,00
15,00
15,00
10,00
10,00
10,00
5,00
5,00
5,00
0,00
0,00
0,00
-‐5,00
-‐5,00
-‐5,00
-‐10,00
-‐10,00
-‐10,00
Evolución de la inflación
mar-‐05
mar-‐05
mar-‐05
jun-‐05
jun-‐05
jun-‐05
sep-‐05
sep-‐05
sep-‐05
dic-‐05
dic-‐05
dic-‐05
mar-‐06
mar-‐06
mar-‐06
jun-‐06
jun-‐06
jun-‐06
sep-‐06
sep-‐06
sep-‐06
dic-‐06
dic-‐06
dic-‐06
mar-‐07
mar-‐07
mar-‐07
jun-‐07
jun-‐07
jun-‐07
sep-‐07
sep-‐07
sep-‐07
dic-‐07
dic-‐07
dic-‐07
mar-‐08
mar-‐08
mar-‐08
jun-‐08
jun-‐08
jun-‐08
sep-‐08
sep-‐08
sep-‐08
dic-‐08
dic-‐08
dic-‐08
mar-‐09
mar-‐09
mar-‐09
jun-‐09
jun-‐09
jun-‐09
sep-‐09
sep-‐09
sep-‐09
dic-‐09
dic-‐09
dic-‐09
mar-‐10
mar-‐10
mar-‐10
jun-‐10
jun-‐10
jun-‐10
sep-‐10
sep-‐10
sep-‐10
dic-‐10
dic-‐10
dic-‐10
mar-‐11
mar-‐11
mar-‐11
jun-‐11
jun-‐11
jun-‐11
sep-‐11
sep-‐11
sep-‐11
dic-‐11
dic-‐11
dic-‐11
2008
%% %
Concepto
Sector Monetario y
Financiero
• Alimentos, que llegaron a explicar el 70% de la inflación. Entre
éstos se destacaron las subas en:
- Carne vacuna: por los excelentes precios de exportación en los
primeros meses del año. Esto hizo subir también el precio de los
productos sustitutos, como aves, cerdo, pescado y embutidos.
INFLACIÓN
- Harina y Panificados: por una menor oferta mundial de ciertos
commodities y la presión al alza que esto genera en sus cotizaciones.
El 2011 cerró con una tasa de inflación de 4,9%, por debajo del
- Lácteos: siguiendo la tendencia al alza del mercado internacional.
7,2% correspondiente al 2010. Hasta el mes de abril se dio una • Derivados del petróleo, el gasoil, las naftas y el gas subieron varias
fuerte presión sobre los precios, principalmente en los siguientes veces en el año.
rubros:
30,00
Inflación Interanual
Inflación Interanual de Alimentos
Durante el 2011, a nivel internacional, el dólar mostró una relativa
fortaleza frente a otras monedas ya que, ante la crisis en la Zona
Euro y a pesar de los problemas de EE.UU., el dólar siguió siendo
el refugio más seguro. A nivel regional, tras varios meses de
apreciación, desde agosto el real se fue depreciando cerrando el
año en 1,86 R$/US$, 12% menor al cierre de 2010. En nuestro
país, el dólar comenzó el 2011 cotizando a 4.620 Gs./US$, y
desde febrero mostró una marcada tendencia a la baja llegando a
cotizarse a 3.760 Gs./US$ en agosto. A partir de septiembre, tras
la declaración de fiebre aftosa se estima que dejaron de ingresar
al país unos US$ 20 millones por semana, dada esa situación el
dólar revirtió su tendencia y empezó a cotizar al alza. En diciembre
la cotización promedio fue de 4.437 Gs./US$, cerrando el año en
4.480 Gs./US$. El BCP realizó varias intervenciones en el mercado
cambiario, vendiendo alrededor de US$ 120 millones en los últimos
meses del año.
1-‐ene-‐11
14-‐ene-‐11
27-‐ene-‐11
9-‐feb-‐11
22-‐feb-‐11
7-‐mar-‐11
20-‐mar-‐11
2-‐abr-‐11
15-‐abr-‐11
28-‐abr-‐11
11-‐may-‐11
24-‐may-‐11
6-‐jun-‐11
19-‐jun-‐11
2-‐jul-‐11
15-‐jul-‐11
28-‐jul-‐11
10-‐ago-‐11
23-‐ago-‐11
5-‐sep-‐11
18-‐sep-‐11
1-‐oct-‐11
14-‐oct-‐11
27-‐oct-‐11
9-‐nov-‐11
22-‐nov-‐11
5-‐dic-‐11
18-‐dic-‐11
31-‐dic-‐11
Las exportaciones del 2011 totalizaron US$ 5.517 millones, 22%
más que en 2010. El principal impulso estuvo en los productos
agrícolas, los envíos de granos de soja alcanzaron un total de
US$ 2.295 millones, lo cual supera en 44% a lo exportado en
el 2010. Si se toman las exportaciones de toda la cadena de la
soja totalizan US$ 3.545 millones. Sin embargo, el sector cárnico,
que esperaba cerrar el año con un record, tuvo una caída en sus
exportaciones como consecuencia del brote de fiebre aftosa.
Por su parte, las exportaciones no tradicionales, que representan
alrededor del 15% del total, tuvieron un crecimiento del 33%. Aquí se
encuentran productos como: arroz, envases de plástico, cigarrillos,
medicamentos, alambre de cobre, prendas de vestir. En el 2012
las exportaciones serían menores, considerando que los mejores
mercados de la carne seguirían cerrados gran parte del año y que
los pronósticos para la agricultura no son favorables.
49
Política monetaria
La presión sobre los precios a principios de año llevó a que el
Banco Central eleve las tasas de interés de las Letras de Regulación
Monetaria (LRM) para plazos cortos en varias ocasiones, intentando
contener el consumo de corto plazo. Esta política contractiva del BCP
provocó un freno en los créditos, que a principios de año crecían
Sistema financiero
Al cierre de diciembre, el saldo de créditos netos del sistema
financiero (bancos y financieras) alcanzaba los Gs. 35,9 billones
(unos US$ 8.189 millones), esto es 22% superior al valor que se
tenía un año atrás en términos nominales y 16% en términos reales.
El crecimiento de los créditos fue menor al del año anterior debido a
la desaceleración que tuvo la economía, que, tras un excelente año,
volvió a crecer pero a tasas menores, pero además, está relacionado
con la política monetaria contractiva aplicada por el Banco Central.
Por su parte, los depósitos llegaban a los Gs. 41,7 billones (unos
US$ 9.498 millones), lo cual supera en 15% al valor de un año
atrás en términos nominales y 10% en términos reales. El 40% de
los depósitos está a plazo y lo restante a la vista, mostrando así un
pequeño aumento de los depósitos a plazo, ya que un año atrás la
relación era de 35 y 65% respectivamente.
Mes //Plazo
14 días
35 días
63 días
91 días
182días
2,00%
2,20%
Septiembre
1,10%
1,30%
1,40%
Octubre
1,60%
1,80%
1,90%
Noviembre
Diciembre a Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo a Julio
Agosto a Octubre
Noviembre
Diciembre
3,50%
4,50%
6,50%
7,00%
8,00%
8,25%
8,50%
8,00%
7,25%
3,75%
5,00%
7,00%
7,50%
8,50%
8,75%
2,50%
2,70%
245 días
365 días
Licitación de montos fijos según
necesidad, a la mejor oferta de tasas
Licitación de montos fijos según
necesidad, a la mejor oferta de tasas
4,00%
Licitación de montos fijos según necesidad, a la mejor oferta de tasas
a una tasa de 38% y en el último trimestre lo hacían a 19%. Pero
como en el segundo semestre del año la inflación se fue moderando
y volviendo a los niveles deseables de mediano plazo, el BCP decidió
reducir la tasa de las LRM a 14 días en 0,5% en noviembre y en
0,75% en diciembre. A mediados de diciembre, el saldo de las
Letras de Regulación Monetaria (LRM) era de Gs. 4,7 billones y la
tasa promedio de las mismas se ubicaba en 7,5%, mientras que al
cierre de diciembre el saldo era Gs. 3,5 billones y la tasa 5,1% en
promedio.
En el 2011 hubo un aumento de la morosidad con respecto al 2010,
tanto en bancos como en financieras, el promedio del sistema pasó
de 1,4 a 1,9% A pesar de esto, las instituciones redujeron su previsión
sobre créditos vencidos, el promedio a cierre de 2011 fue del 143%.
Las utilidades obtenidas en el sistema financiero llegaron a los US$
304 millones, esto es 22% mayor a la del 2010. El margen operativo
del sistema financiero está compuesto en un 72% por el margen
financiero, en un 17% por el margen por servicios y en un 11% por
el margen proveniente de otros ingresos y egresos operativos (sobre
todo operaciones cambiarias).
12.000
10.000
8.000
6.000
4.000
Tasas de las Letras de Regulación Monetaria (LRM)
Evolución de créditos y depósitos del sistema
2.000
0
mar-‐06
jun-‐06
sep-‐06
dic-‐06
mar-‐07
jun-‐07
sep-‐07
dic-‐07
mar-‐08
jun-‐08
sep-‐08
dic-‐08
mar-‐09
jun-‐09
sep-‐09
dic-‐09
mar-‐10
jun-‐10
sep-‐10
dic-‐10
mar-‐11
jun-‐11
sep-‐11
dic-‐11
Prácticamente todo el año, la inflación interanual estuvo por encima
del rango deseado por el BCP (5% +/- 2,5%), por lo que se tomaron
varias medidas, como el aumento de las tasas de interés de las Letras
de Regulación Monetaria (LRM), pero en el último trimestre del año
los precios se frenaron, principalmente por la reducción observada
en los alimentos, en especial la carne vacuna debido a la mayor
oferta en el mercado interno por la suspensión de las exportaciones
tras el brote de fiebre aftosa.
Créditos (millones de US$)
Depósitos (millones de US$)
Los ratios de liquidez de los bancos continúan altos y prácticamente no
han variado con respecto al 2010, la relación entre Disponibilidades
y Depósitos se encuentra en torno al 45%; en el caso de las
financieras este ratio pasó de 19 a 22%. En cuanto a los ratios de
rentabilidad, los mismos no han cambiado mucho, al cierre del 2011
la relación entre Utilidades y Activo era de 2,5% para los bancos y
de 3% para las financieras. Mientras que, el ratio entre Utilidades
y Patrimonio Neto para bancos y financieras era de 31,5 y 21,3%
respectivamente.
Al cierre del 2011, el promedio de las tasas de interés activas en
moneda nacional de los bancos fue de 21,7%, mayor al del 2010
que fue de 20,1%. Los mayores aumentos se dieron en las tasas
para préstamos de desarrollo y comerciales con plazos mayores a
un año, y en las tasas para préstamos de consumo y tarjetas de
51
crédito. Por su parte, el promedio de tasas pasivas en guaraníes fue
de 7,8%, mayor al 5,6% del 2010. La tasa que más aumentó es la
correspondiente a depósitos con plazos mayores a un año. De esta
forma, el spread bancario se ubicó en 13,9%, casi igual al 14,5%
del 2010.
En cuanto a las tasas en moneda extranjera, el promedio de tasas
activas del 2011 fue de 9,6% mayor al 8,5% de 2010. Lo aumentos
se dieron principalmente en los préstamos comerciales. El promedio
de las tasas pasivas en dólares aumentó de 3,1 a 3,9%. Así, el
spread en dólares aumentó de 5,4 a 5,9%.
Tasa efectiva moneda local
BANCOS
25
8,5
8,0
7,5
7,0
6,5
6,0
5,5
5,0
4,5
4,0
23
%
21
19
17
15
SPREAD
Promedio Tasas Pasivas
SECTOR FISCAL
En el 2011 la Dirección General de Recaudaciones, tuvo un
incremento de 22% en su recaudación con respecto al 2010, lo
que más creció es el Impuesto a la Renta, que se tributó sobre los
resultados del 2010, que fueron excelentes. El IVA también creció
14% debido al dinamismo de la economía, sobre todo en el primer
semestre. Por su parte, la Dirección Nacional de Aduanas recaudó
13% más que en 2010. Pero, al mismo tiempo también aumentaron
los gastos corrientes en 20% con respecto al 2010. A esto se suma
la baja ejecución de los gastos de capital (inversión), que fue de
64%. Si bien el Gobierno Central habría cerrado el 2011 con un
Fuente: Elaboración propia en base a datos del MH
La deuda externa se mantiene en niveles adecuados de US$ 2.290
millones (9,6% del PIB), y la calificadora de riesgos Standard &
Poor´s ha elevado la calificación de la deuda soberana de Paraguay
de “B+” a “BB-”.
• La Industria crecería impulsada principalmente por la producción
de carne, derivada de la mayor faena, y el crecimiento de otras
industrias, de productos no tradicionales.
Se estima que el crecimiento del PIB en el 2012 será bajo. Esto se
explica de la siguiente manera:
• La agricultura tendría una caída impulsada principalmente por la
menor producción de soja.
• La construcción crecería debido al mejor desempeño del sector
privado, que contará con créditos de la AFD.
• El comercio tendría una caída determinada por las menores
importaciones y la retracción del comercio de frontera. Pero, en el
segundo semestre se podría dar un aumento en el tipo de cambio que
podría reactivar el comercio de frontera, lo que a su vez suavizaría
la tendencia alcista del tipo de cambio hacia finales de año.
Promedio Tasas Activas
• La ganadería tendría un buen crecimiento debido a la mayor
faena. Esto teniendo en cuenta que a finales de 2011 hubo una
fuerte caída de los precios del ganado y de las exportaciones de
carne tras el brote de fiebre aftosa, lo que llevo a los productores
a retener animales. Pero, si los precios no mejoran y la demanda
externa de carne no se recupera, podría aumentar el contrabando
de animales en pie a Brasil. Si esto ocurre, la faena local no tendría
el aumento esperado y el PIB del sector ganadero crecería menos.
PROYECCIONES 2012
mar-‐06
jun-‐06
sep-‐06
dic-‐06
mar-‐07
jun-‐07
sep-‐07
dic-‐07
mar-‐08
jun-‐08
sep-‐08
dic-‐08
mar-‐09
jun-‐09
sep-‐09
dic-‐09
mar-‐10
jun-‐10
sep-‐10
dic-‐10
mar-‐11
jun-‐11
sep-‐11
dic-‐11
13
superávit fiscal de 0,6% del PIB, en el 2012 no ocurriría lo mismo,
ya que los gastos corrientes tendrían un importante crecimiento y
las recaudaciones tributarias podrían ser afectadas por una menor
actividad económica. Además, se sancionó el Presupuesto 2012 por
un monto total de 49,1 billones de guaraníes, 6% superior a lo que el
Ejecutivo había enviado inicialmente y 14% mayor al del 2011. Así,
se tendría un déficit de entorno a los US$ 660 millones, equivalente
al 3,6% del PIB.
53
CARTERA DE PRÉSTAMOS
GESTIÓN FINANCIERA
55
Plantación de Yerba Mate,
Itapúa.
GESTIÓN
FINANCIERA
BANCO REGIONAL
Cartera de Préstamos
DISTRIBUCIÓN DE LA CARTERA DE PRÉSTAMOS
POR SECTOR ECONÓMICO
Incluye interes
Depósitos
El total de los depósitos del año 2011 ascendió a Gs. 6,3 billones,
lo que representa un crecimiento del 10% con relación al año 2010.
El Banco Regional sigue siendo líder del sistema financiero, finalizando
el año 2011 con un 15,88% de la cartera total del sistema financiero.
Inversiones Financieras
57
La cartera de inversiones financieras consolidadas al 31 de diciembre
2011 fue de 712,3 mil millones de guaraníes.
Cotización
4.850
4.930
4.600
4.558
4.478
Debido a la fusión con el ABN AMRO BANK así como la situación
económica coyuntural en el mercado local e internacional al cierre
del 2009, los resultados reflejaron un prudente crecimiento de
la cartera de préstamos del 7%. No obstante, en el año 2010
la sinergia originada fue reflejada en el incremento del 27%. Esta
tendencia continuó durante el 2011, alcanzando al 31 de diciembre
un crecimiento del 29%; 3 puntos porcentuales superior al del sistema
bancario en el mismo periodo.
Las óptimas gestiones han mantenido al Banco Regional líder en el
mercado financiero en cuanto a volumen de cartera de préstamos,
finalizando el año 2011 con una cuota de mercado del 18%.
La composición de la cartera de préstamos por sector económico
demuestra el compromiso de la institución con el sector productivo.
El sector Agrícola compone el 38% de la cartera, seguido del sector
Servicios con un 16% y el Comercio con un 14%.
Cotización USD
4.478,00
Cotización EUR
5.781,99
Composición de la Cartera en Guaraníes - Saldos en Gs.
Valores Públicos y Privados Guaraníes
617.912.248.587
Bonos Públicos y Privados Guaraníes
4.798.000.000
Bonos del Tesoro Guaraníes
85.000.000.000
Depósitos a Largo Plazo en Otras Instituciones
3.205.197.681
Composición de la Cartera en Dólares - Saldos equivalentes en Gs.
Bonos Públicos y Privados
1.367.400.000
Depósitos a Largo Plazo en Otras Instituciones
91.028.456
El Banco Regional cuenta con una política de liquidez que respalda
el crecimiento de los activos, y a la vez permite realizar inversiones
líquidas de relevancia.
Al cierre del 2011, dichas inversiones están compuestas en un
86,74% por Valores Públicos y Privados, seguidos del 11,93% en
Bonos de Tesoro tanto en dólares como en guaraníes.
Cotización
4.850
4.930
4.600
4.558
4.478
Saldos incluye intereses
La cartera de depósitos a Plazo del Banco Regional al 31 de
diciembre del 2011 representa el 6,69% de la cartera total del
sistema financiero, lo que señala el fuerte respaldo y confianza de los
clientes. La distribución de la cartera por moneda refleja la tendencia
de los ahorristas de mantener saldos mayores en Guaraníes.
Evolución del Activo
El crecimiento del Activo en los últimos 5 años demuestra una evolución
constante y ascendente. El Banco Regional cierra el año 2011 con
una participación de mercado de 16% del total de activos del sistema
financiero bancario, habiéndose registrado un incremento del 20%
con relación al ejercicio anterior.
Resultados
El año 2011 cierra con una utilidad Gs. 140,8 mil millones. Es
importante destacar que se han hecho prudentes previsiones sobre
la cartera vencida que han afectado al resultado final, culminando
el ejercicio con una cobertura de previsiones del 132,6% versus el
127,4% del ejercicio anterior.
4.850
4.930
4.600
4.558
Cotización
4.478
Evolución del Patrimonio
El Banco Regional cuenta con el sólido respaldo de accionistas e
inversionistas, reflejado en el crecimiento de su patrimonio y por
consiguiente en la solvencia de sus activos.
El capital integrado del Banco Regional al 31 de diciembre de 2012
asciende a Gs. 491,9 mil millones, lo que representa el 17% del total
del sistema financiero y posiciona a la institución en el segundo lugar
entre las entidades con mayor Patrimonio.
Cotización
4.850
4.930
4.600
4.558
4.478
Morosidad
59
Durante el ejercicio 2011 se han realizado importantes gestiones de
fortalecimiento de la cartera de préstamos, culminando el año con un
ratio de morosidad del 1,79%, que representa una mejora del 0,15%
respecto al ejercicio anterior.
Si bien la cartera de préstamos se ha incrementado en un 29% en el
año 2011, las medidas adoptadas por la institución han logrado una
disminución de la cartera vencida, y una cobertura de previsiones
del 132,6%.
Morosidad del Banco Regional
Dic - 070,80%
Dic - 081,57%
Dic - 092,58%
Dic - 101,94%
Dic - 111,79%
Cotización
4.850
4.930
4.600
4.558
4.478
Puente San Roque González Santa Cruz,
Encarnación, Paraguay - Posadas, Argentina.
ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
Ruinas Jesuiticas,
INFORME ECONÓMICO
FINANCIERO
61
BALANCE GENERAL
ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y 2010
63
Las notas A a H que se acompañan forman parte integrante de estos estados financieros.
65
67
NOTAS A LOS ESTADOS
FINANCIEROS CORRESPONDIENTES
AL EJERCICIO FINALIZADO EL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
PRESENTADAS EN FORMA COMPARATIVA
CON EL EJERCICIO ANTERIOR
En fecha 22 de abril de 2009 se realizó el cierre de la operación de compra del 100% de las acciones del Banco ABN AMRO Paraguay S.A.
con el propósito de integrar por fusión a dicha entidad al Banco Regional SAECA, proceso que fue completado a fines de 2009.
En fecha 3 de setiembre de 2009 se firmó el acuerdo definitivo de fusión por absorción del Banco ABN AMRO Paraguay S. A. El 4 de
setiembre de 2009, mediante la celebración de Asambleas Extraordinarias de Accionistas del Banco Regional S.A.E.C.A., se homologó el
compromiso de fusión por absorción de dichas entidades. En virtud de este proceso el Banco Regional S.A.E.C.A. como sociedad absorbente
es causante a título universal de todos los derechos y obligaciones de la sociedad absorbida.
Por Resolución N° 2, Acta N° 62 de fecha 22 de octubre de 2009 del Directorio del Banco Central del Paraguay se autorizó la fusión por
absorción del Banco ABN AMRO Paraguay S.A. por Banco Regional S.A.E.C.A.. El 30 de octubre de 2009 finalizó el proceso de fusión
por absorción del Banco ABN AMRO Paraguay S. A. por el Banco Regional S.A.E.C.A.. Consecuentemente, a partir de esa fecha, quedó
revocada la autorización para funcionar como banco comercial oportunamente otorgada al Banco ABN AMRO Paraguay S. A. Asimismo,
la casa central y todas las sucursales del Banco ABN AMRO Paraguay S. A. pasaron a formar parte del Banco Regional S.A.E.C.A. a partir
del 1 de noviembre de 2009.
La escritura de fusión por absorción fue inscripta en el Registro Público de Comercio con fecha 1 de diciembre de 2009.
Consideración por la asamblea de accionistas y propósito
de la preparación de los presentes estados financieros
A.
Los estados financieros al 31 de diciembre de 2011 del Banco Regional Sociedad Anónima Emisora de Capital Abierto (en adelante “Banco
Regional S.A.E.C.A.” o “La Entidad”) serán considerados por la próxima Asamblea Ordinaria de Accionistas a realizarse en el año 2012,
dentro del plazo establecido por el Artículo 13° de los Estatutos Sociales en concordancia con las disposiciones del Código Civil Paraguayo.
Los estados financieros al 31 de diciembre de 2010 fueron aprobados por la Asamblea Ordinaria de Accionistas celebrada el 29 de abril
de 2011.
B.
b.1
Información básica sobre la entidad
NATURALEZA JURÍDICA
El Banco Regional Sociedad Anónima Emisora de Capital Abierto inició sus actividades bajo la denominación de Banco Regional S.A. de
Inversión y Fomento, autorizado por Decreto del Poder Ejecutivo No. 4321 del 6 de enero de 1990 y por el Banco Central del Paraguay por
Resolución N° 5, Acta N° 11 de fecha 13 de febrero de 1991.
Por Resolución N° 3, Acta N° 214 de fecha 1 de diciembre de 1998, el Directorio del Banco Central del Paraguay autorizó al Banco
Regional S.A. de Inversión y Fomento la modificación de sus Estatutos Sociales, resuelta por la Asamblea General Extraordinaria del 24 de
abril de 1998, para sustituir su denominación original por Banco Regional S.A.
Por Resolución N° 1, Acta N° 96 de fecha 19 de noviembre de 2008, el Directorio del Banco Central del Paraguay autorizó al Banco Regional
S.A. la modificación de sus Estatutos Sociales, resuelta por la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas del 30 de setiembre de 2008,
para sustituir su denominación anterior por Banco Regional S.A.E.C.A. La modificación fue inscripta en los Registros Públicos en fecha 21
de noviembre de 2008 y en la Comisión Nacional de Valores (C.N.V.) en fecha 4 de diciembre de 2008 por Resolución CNV N° 1156/08.
BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Los estados financieros han sido preparados de acuerdo con las normas, reglamentaciones e instrucciones contables establecidas por el
Banco Central del Paraguay, las cuales difieren de los principios contables generalmente aceptados en Paraguay, principalmente en los
siguientes aspectos:
a. No contemplan la emisión del estado de flujo de efectivo y estados financieros comparativos
b. Los ajustes a los resultados de ejercicios anteriores se registran como resultados del ejercicio sin afectar las cuentas del patrimonio neto
de la Entidad.
c. No se encuentra previsto el registro contable del impuesto diferido.
d. No se exige el cálculo ni la revelación de las ganancias por acción.
e. Establecen criterios específicos para la clasificación y valuación de la cartera de créditos, el devengamiento y suspensión de intereses y
ganancias por valuación, tal como se menciona en la nota c.6.
f. Las entidades deben constituir previsiones sobre la cartera de créditos, los riesgos contingentes y los activos en general en base a los
parámetros establecidos en la Resolución 1, Acta 60, del Directorio del Banco Central del Paraguay del 28 de setiembre de 2007.
g. Por Resolución SB.SG. N° 00205/2009 del 25 de setiembre de 2009 la Superintendencia de Bancos del Banco Central del Paraguay
autorizó el diferimiento de gastos incurridos con motivo de la fusión por absorción del Banco ABN AMRO Paraguay S.A. con plazo de
amortización de 36 meses (ver nota c.10).
h. No se exige la revelación del movimiento de bienes de uso.
i. No se exige la revelación de la concentración de pasivos por números de depositantes.
j. No se exige la revelación de las tasas promedio de interés ni del promedio de activos y pasivos que han devengado intereses.
El efecto de estas diferencias no ha sido revelado ni –en su caso- cuantificado por la Entidad, pues ello no es exigido por las normas del
Banco Central del Paraguay.
Los saldos incluidos en los estados financieros se han preparado sobre la base de costos históricos, excepto para el caso de las cuentas
en moneda extranjera y los bienes de uso, según se explica en los puntos c.1) y c.9) de la nota C), y no reconocen en forma integral los
efectos de la inflación en la situación patrimonial y financiera del Banco ni en los resultados de sus operaciones, en atención a que la
corrección monetaria integral no constituye una práctica contable de aceptación generalizada en el Paraguay. Según el Índice General de
Precios al Consumo publicado por el Banco Central del Paraguay, la inflación acumulada de los años 2011 y 2010, fue del 4,9% y 7,2%
respectivamente.
b.2
69
El 1 de noviembre de 2009 se registró contablemente la fusión por absorción del Banco ABN AMRO Paraguay S.A. Para ello se procedió
a contabilizar en los libros de Banco Regional S.A.E.C.A., línea por línea, todos los activos y pasivos de la entidad absorbida. De la misma
forma, se registraron línea por línea los resultados obtenidos por el Banco ABN AMRO Paraguay S.A. entre el 1 de enero y el 31 de octubre
de 2009. La porción de los resultados de la entidad fusionada que corresponde a utilidades generadas con anterioridad a la fecha de compra
de las acciones ha sido imputada en el rubro de Resultados Extraordinarios.
La preparación de estos estados financieros requiere que el Directorio y la Gerencia de la Entidad realicen ciertas estimaciones y supuestos
que afectan los saldos de los activos y pasivos, la exposición de contingencias y el reconocimiento de los ingresos y gastos. Los activos y
pasivos son reconocidos en los estados financieros cuando es probable que futuros beneficios económicos fluyan hacia o desde la Entidad y
que las diferentes partidas tengan un costo o valor que pueda ser confiablemente medido. Si en el futuro estas estimaciones y supuestos, que
se basan en el mejor criterio de la gerencia a la fecha de estos estados financieros, se modificaran con respecto a las actuales circunstancias,
los estimados y supuestos originales serán adecuadamente modificados en la fecha en que se produzcan tales cambios. Las principales
estimaciones relacionadas con los estados financieros se refieren a las previsiones sobre activos y riesgos crediticios de dudoso cobro, las
depreciaciones de bienes de uso, la amortización de cargos diferidos y a las previsiones para cubrir otras contingencias.
b.5
En virtud de la resolución de la Asamblea de Accionistas, de fecha 23 de noviembre de 2007, la Entidad autorizó la emisión de acciones
ordinarias hasta un monto de Gs. 42.163.900.000 -denominadas Acciones Grupo B-, equivalentes actualmente al 40% del capital integrado
del Banco. En fecha 29 de enero de 2008 la Entidad celebró el Acuerdo de Suscripción de las mencionadas acciones con el Rabo Financial
Institutions Development B.V. (RFID) y en fecha 30 de enero de 2008 se registró la integración efectiva del valor de las acciones, más un
beneficio adicional como primas de emisión por un total de Gs. 57.560.700.000. Al 31 de diciembre de 2011, el valor total de las primas
de emisión mencionadas se hallan integrados como capital de la Entidad.
La composición del capital integrado al 31 de diciembre de 2011 y 2010, por tipos de acciones, es la siguiente:
Al 31 de diciembre de 2011
SUCURSALES EN EL EXTERIOR
La Entidad no cuenta con sucursales en el exterior.
b.4
PARTICIPACIÓN EN OTRAS SOCIEDADES
La participación en el capital de otras sociedades al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es la siguiente:
Nombre de la
sociedad
Año 2011
Bancard S.A. - Py
VISA INC - USA
Total
Año 2010
Bancard S.A. - Py
VISA INC - USA
Total
Condición
Moneda
de la
inversión
Vinculada
No vinculada
Vinculada
No vinculada
Guaraníes
13.580.900.000
131.538.400.000
9.053.900.000
87.692.900.000
250.000.000.000
491.866.100.000
Valor nominal
% de
participación
Valor contable
Gs.
Gs.
US$
1.923.000.000
0,0001
7,69%
Minoritaria
2.730.846.968
2.730.846.968
Gs.
US$
1.923.000.000
0,0001
7,69%
Minoritaria
2.730.846.968
2.730.846.968
Las referidas inversiones se exponen en la cuenta del activo Inversiones en títulos valores emitidos por sector privado – renta variable.
Ver además nota c.8.
Acciones ordinarias suscriptas e integradas
N° de votos que
Tipo
Cantidad
otorga cada una
Ordinarias "Clase A" Fundador
135.809
5
Ordinarias "Clase A" Ordinaria
1.195.688
1
Ordinarias "Clase B" Múltiple
90.539
5
Ordinarias "Clase B" Ordinaria
797.132
1
Preferidas
2.500.000
0
4.719.168
Guaraníes
13.580.900.000
119.568.800.000
9.053.900.000
79.713.200.000
250.000.000.000
471.916.800.000
Tal como se expone en la nota c.12 d), Corrección Monetaria del capital, el nivel actual del capital integrado de la Entidad se halla por
encima del mínimo legal exigido por el Banco Central del Paraguay para el presente ejercicio económico.
b.6
NÓMINA DEL DIRECTORIO Y PLANA EJECUTIVA
Al 31 de diciembre de 2011 la Nómina del Directorio y Plana Ejecutiva es la siguiente:
Acciones ordinarias suscriptas e integradas
N° de votos que
Tipo
Cantidad
otorga cada una
135.809
5
Ordinarias "Clase A" Fundador
1.315.384
1
Ordinarias "Clase A" Ordinaria
90.539
5
Ordinarias "Clase B" Múltiple
876.929
1
Ordinarias "Clase B" Ordinaria
Preferidas
2.500.000
0
4.918.661
La Entidad no cuenta con instrumentos financieros derivados.
b.3
COMPOSICIÓN DEL CAPITAL Y CARACTERÍSTICAS DE LAS ACCIONES
71
c.2
POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA
La posición de cambios al cierre del ejercicio es la siguiente:
31 de diciembre de 2011
Importe arbitrado Importe equivalente
a US$
en Gs.
Concepto
Activos totales en moneda extranjera
Pasivos totales en moneda extranjera
Posición comprada en moneda extranjera
31 de diciembre de 2010
Importe arbitrado Importe equivalente
a US$
en Gs.
912.436.799,64
4.085.891.988.698 724.180.117,52
3.170.279.509.473
(906.093.493,15) (4.057.486.662.233) (734.963.251,67) (3.217.485.374.998)
6.343.306,49
28.405.326.465
(10.783.134,15)
(47.205.865.525)
La apertura por moneda al 31 de diciembre del 2010 de la posición vendida es la siguiente:
c.1
VALUACIÓN DE MONEDA EXTRANJERA Y POSICIÓN DE CAMBIOS
Los activos y pasivos expresados en moneda extranjera se encuentran valuados a los tipos de cambio vigentes al cierre del ejercicio,
proporcionados por la Mesa de Cambios del Departamento de Operaciones Internacionales del Banco Central del Paraguay, y no difieren
significativamente de los tipos de cambio vigentes en el mercado libre de cambios:
Moneda
1 Dólar Estadounidense
1 Euro
1 Yen
1 Real
1 Peso Argentino
1 Libra Esterlina
1 Franco Suizo
1 Corona Sueca
1 Dólar Canadiense
Tipo de cambio al 31 de
Tipo de cambio al 31 de
diciembre de 2011
diciembre de 2010
(Guaraníes por cada unidad (Guaraníes por cada unidad
de moneda extranjera)
de moneda extranjera)
4.478,00
5.781,99
57,59
2.392,86
1.041,27
6.905,08
4.747,16
647,13
4.377,75
4.558,00
6.039,81
55,89
2.730,16
1.145,80
7.038,92
4.855,13
670,68
4.552,99
Las diferencias de cambio originadas por fluctuaciones en los tipos de cambio, entre las fechas de concertación de las operaciones y su
liquidación o valuación al cierre del ejercicio, son reconocidas en los resultados del ejercicio, con las excepciones señaladas en la nota f.1.
Administración del riesgo de mercado: el riesgo de mercado es el riesgo de que los cambios en los precios de mercado, por ejemplo tasa
de interés, cambios de moneda extranjera, etc. afecten el patrimonio de la Entidad de acuerdo a las posiciones tomadas en el mercado
financiero. La Entidad controla el riesgo de mercado mediante monitoreo de los límites establecidos por el Comité de Activos y Pasivos y/o
por el Directorio.
c.3
DEPÓSITOS EN EL BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
Los depósitos en el Banco Central del Paraguay al 31 de diciembre de 2011 y 2010 son los siguientes:
Denominación
Encaje Legal Guaraníes
Encaje Legal Dólares
Encaje Legal Euros
Encaje especial Guaraníes
Encaje especial Euros
Encaje especial Dólares - Rescate anticipado
Encaje especial Euros - Reducción de Encaje Legal
Encaje especial Guaraníes - Res.N° 26/2011
Encaje especial Dólares - Res.N° 27/2011
Encaje especial Euros - Res.N° 27/2011
Cuentas Corrientes Guaraníes
Cuentas Corrientes Dólares
Cuentas Corrientes Euros
Total
31/12/2011
Gs.
31/12/2010
Gs.
320.130.256.234
552.688.637.725
8.831.002.681
67.071.084
3.077.729.400
40.156.896.030
19.452.788.717
359.164.614
107.197.695.702
1.626.791.708
2.279.460.688
294.382.827.092
455.655.386.784
7.850.812.179
174.618.000
201.713.059
36.907.829
95.614.331.365
9.355.281.189
3.699.890.546
1.055.867.494.583
866.971.768.043
Información referente a los principales activos
y pasivos
C.
(*)El tope de posición se define como el límite de posición diaria en divisas establecido por el Banco Central del Paraguay. Al 31 de diciembre de 2010 el límite de posición en
moneda extranjera establecido por el Banco Central del Paraguay es del 50% del patrimonio efectivo de la Entidad, tanto para la posición neta activa o pasiva.
Al 31 de diciembre de 2011 la posición en moneda extranjera no excedía el tope de posición fijado por el Banco Central del Paraguay.
73
c.4
VALORES PÚBLICOS Y PRIVADOS
Los valores públicos y privados adquiridos por el Banco Regional S.A.E.C.A. corresponden a Bonos del Tesoro Nacional y Cartas de Compromiso
sin cotización en los mercados de valores, y títulos de empresas privadas del país cotizables en bolsa o en el mercado secundario. Todos se
encuentran contabilizados a su valor de costo más la renta devengada a percibir al cierre del ejercicio, el cual no excede su valor estimado
de realización.
Valores Públicos
Moneda
de
Emisión
Bonos del Tesoro de la República del Paraguay Guaraníes
Cartas de Compromiso (*)
Importe en
Moneda de
Emisión
85.000.000.000
Importe en Guaraníes
Valor Nominal
Valor Contable
85.000.000.000
85.000.000.000
Guaraníes 599.100.000.000 599.100.000.000 530.256.494.278
Intereses devengados
-
TOTAL
-
2.655.754.309
684.100.000.000 617.912.248.587
Valores Públicos
Bonos del Tesoro de la República del Paraguay
Bonos del Tesoro de la República del Paraguay
Moneda
de Emisión
Importe en
Moneda de
Emisión
Importe en Guaraníes
Valor Nominal
Guaraníes 150.000.000.000 150.000.000.000
Dólares
5.951.000
Valor Contable
150.000.000.000
27.124.658.000
27.124.658.000
Cartas de Compromiso (*)
Guaraníes 535.902.370.419 535.902.370.419
491.745.713.484
Títulos valores de sociedades privadas del país
Guaraníes
495.000.000
Intereses devengados
TOTAL
-
495.000.000
713.522.028.419
495.000.000
ACTIVOS Y PASIVOS CON CLÁUSULA DE REAJUSTE
Con excepción de los préstamos obtenidos (pasivos) de la Agencia Financiera de Desarrollo (AFD) y de los préstamos otorgados (activos) con
los recursos de la AFD y ciertos préstamos otorgados con recursos propios, que poseen cláusulas contractuales de eventuales reajustes de las
tasas anuales de intereses, al 31 de diciembre de 2011 y 2010 no existían activos ni pasivos con cláusula de reajuste.
c.6
c.6.1
CARTERA DE CRÉDITOS
El riesgo crediticio es controlado por el Directorio y la Gerencia de la Entidad, principalmente a través de la evaluación y análisis de
las transacciones individuales, para lo cual se consideran ciertos aspectos claramente definidos en las políticas de crédito de la entidad,
tales como: la capacidad de pago demostrada y el endeudamiento del deudor, la concentración crediticia de grupos económicos, límites
individuales de otorgamiento de créditos, evaluación de sectores económicos, garantías preferidas y el requerimiento de capital de trabajo,
de acuerdo con los riesgos de mercado.
La cartera de créditos ha sido valuada a su valor nominal más intereses devengados al cierre del ejercicio, neto de previsiones, las cuales han
Créditos vigentes al sector financiero
En este rubro se incluyen colocaciones a plazo y préstamos de corto plazo concedidos a instituciones financieras locales y del exterior, en
moneda extranjera y en moneda nacional, que han sido pactadas a las tasas y precios ofrecidos en el mercado al momento de la colocación
o inversión.
27.163.068.935
696.528.440.419
(*) Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 la Entidad ha entregado en garantía Cartas de Compromiso que tiene en cartera a dichas fechas, por un total de Gs. 66.328.478.982
y Gs. 30.000.000.000, respectivamente, cuya disponibilidad está restringida según lo mencionado en la nota c.12 b).
c.5
a. Los deudores han sido clasificados en los siguientes grupos: a) Grandes Deudores; b) Medianos y Pequeños Deudores; c) Deudores
Personales de consumo o vivienda y d) Microcréditos.
b. Los deudores han sido clasificados en base a la evaluación y calificación de la capacidad de pago de un deudor o de un grupo de
deudores compuesto por personas vinculadas, con respecto a la totalidad de sus obligaciones, en seis categorías de riesgo.
c. Los intereses devengados sobre saldos de deudores en cartera vigente clasificados en las categorías de menor riesgo (1 y 2), han sido
reconocidos como ingresos en su totalidad. Los intereses devengados y no cobrados a la fecha de cierre sobre los créditos vencidos y/o
vigentes clasificados en categoría superior a “2”, que han sido reconocidos como ganancia hasta su entrada en mora, han sido previsionados
por el 100% de su saldo.
d. Se suspende el devengamiento de los intereses y el reconocimiento de las ganancias por valuación sobre créditos vencidos y otros, tal
como se menciona en la nota f.1. Los créditos amortizables se consideran vencidos a partir de los 61 días de mora de alguna de sus cuotas,
y los créditos a plazo fijo o de vencimiento único, al día siguiente de su vencimiento.
e. Se han constituido las previsiones específicas requeridas para cubrir las eventuales pérdidas que pueden derivarse de la no recuperación
de la cartera, siguiendo la metodología incluida en la Resolución antes citada.
f. Al 31 de diciembre de 2011 se constituyen previsiones genéricas del 0,75% sobre el total de la cartera de créditos neta de previsiones
específicas (Al 31 de diciembre de 2010 fue mismo porcentaje, o sea, 0,75% sobre el total de la cartera de créditos).
c.6.2
75
Créditos vigentes al sector no financiero
La cartera de créditos vigentes del sector no financiero estaba compuesta como sigue:
Concepto
Préstamos a plazo fijo no reajustables
Préstamos amortizables no reajustables
Cheques comprados del país
Créditos utilizados en cuenta corriente
Deudores por créditos documentarios diferidos
Deudores por utilización de tarjeta de crédito
Préstamos con recursos administrados
Documentos descontados
Cheques diferidos descontados
Operaciones a liquidar
Préstamos al sector público
Deudores por productos financieros devengados
(-) Ganancia por valuación en suspenso
(-) Previsiones
TOTAL
sido calculadas de acuerdo con las políticas internas de valuación crediticia de la Entidad y con lo dispuesto por la Resolución del Directorio
del Banco Central del Paraguay Nº 1, Acta Nº 60 de fecha 28 de setiembre de 2007, para lo cual:
31 de diciembre de
2011
2010
Guaraníes
Guaraníes
599.619.270.024
309.223.155.371
4.345.024.082.911
3.691.647.212.520
6.836.941.611
2.480.146.136
121.748.498.375
93.824.115.527
54.899.090.686
40.583.112.686
88.582.288.092
83.345.343.860
117.172.206.425
75.891.474.571
128.346.031.868
70.125.944.321
208.944.548.997
110.680.239.893
75.124.644.350
138.361.335.003
575.541.016
491.913.958
108.471.283.860
75.757.083.046
(4.303.687.643)
(1.157.298.303)
(71.629.598.738)
(55.066.480.090)
5.779.411.141.834
4.636.187.298.499
De acuerdo con las normas de valuación de activos y riesgos crediticios, establecidas por la Superintendencia de Bancos del Banco Central
del Paraguay, la cartera de créditos vigentes de la entidad está clasificada por riesgo como sigue:
Saldo contable antes
de previsiones (a)
Garantías
computables
para previsiones
Previsiones
% mínimo (b)
Previsiones
constituidas (d)
Categoría de
riesgo
Saldo contable
después de
previsiones
1
0%
-
7.830.807.599
523.720.595
(516.506.212)
10.514.235.187
1.841.734.435
25%
(2.672.112.166)
7.842.123.021
27.936.071.148
4
14.235.895.190
2.772.415.062
50%
(5.890.568.769)
8.845.326.423
(12.997.288.561)
25.087.024.848
23.035.526.087
1.344.715.488
75%
(16.339.954.055)
6.195.572.032
75%
5
(1.552.478.572)
1.756.368.896
100%
(47.837.693.981)
429.631.426
100%
(2.692.147.198)
497.249.227
(73.256.835.183)
32.953.049.789
0,75%
(43.419.260.207)
(43.419.260.207)
(71.629.598.738)
5.779.411.141.834
(177.896.076)
5.636.340.967.651
2
134.057.191.130
79.412.335.176
5%
(2.844.470.859)
131.212.720.271
3
35.882.128.413
15.735.617.162
25%
(7.946.057.265)
4
38.084.313.409
17.446.607.831
50%
5
3.308.847.468
1.675.000.000
6
Previsiones genéricas (c)
3.189.396.425
-
578.750.000
-
5.851.040.740.572
1.946.797.803.889
6
TOTAL
Previsiones
% mínimo (b)
Previsiones
constituidas (d)
429.631.426
7.358.817.006
Saldo contable
antes de previsiones
(a)
Garantías
computables para
previsiones
Previsiones
% mínimo
(b)
Saldo contable
después de
previsiones
Previsiones
constituidas (c)
0%
1
1.261.768.152
152.869.768
Saldo contable
después de
previsiones
2
9.919.920.967
190.676.389
5%
(489.077.943)
1.261.768.152
9.430.843.024
3
7.843.414.674
922.320.757
25%
(2.099.883.443)
5.743.531.231
4
9.312.655.917
2.613.631.494
50%
(3.897.979.637)
5.414.676.282
5
16.926.222.609
73.103.991
75%
(13.079.914.328)
3.846.308.281
6
47.205.889.235
3.550.547.035
100%
(43.974.623.799)
3.231.265.436
92.469.871.554
7.503.149.434
(63.541.479.150)
28.928.392.406
1
4.415.619.892.294
1.351.387.712.585
0%
(82.160.547)
4.415.537.731.747
2
177.334.061.076
109.364.226.671
5%
(3.763.542.590)
173.570.518.486
3
72.191.857.634
57.064.440.025
25%
(6.182.210.604)
66.009.647.030
4
24.499.339.537
7.447.631.016
50%
(9.442.346.760)
15.056.992.913
5
849.776.134
126.000.000
75%
(602.547.833)
247.228.301
758.851.778
-
47.574.648
-
100%
(724.277.130)
0,75%
(34.269.394.626)
(34.269.394.626)
4.691.253.778.453
1.525.437.584.945
(55.066.480.090)
4.636.187.298.499
34.574.648
(a) Incluye capitales e intereses y operaciones a liquidar.
(b) Los porcentajes de previsión y categorías de riesgo definidos para la clasificación y constitución de previsiones de la cartera crediticia al
31 de diciembre de 2011 y 2010, se basan en los criterios establecidos para el efecto en la Resolución Nº 1, Acta Nº 60 del Directorio del
BCP de fecha 28 de septiembre de 2007.
(c) Incluyen las previsiones genéricas establecidas por la Entidad de acuerdo a los requerimientos de la Resolución 1/2007 del Banco Central
del Paraguay.
(d) Las previsiones se constituyen considerando adicionalmente los saldos contingentes.
TOTAL
-
(a) Incluye capitales e intereses y operaciones de reporto.
(b) Los porcentajes de previsión y categorías de riesgo definidos para la clasificación y constitución de previsiones de la cartera crediticia al
31 de diciembre de 2011 y 2010, se basan en los criterios establecidos para el efecto en la Resolución N° 1, Acta N° 60 del Directorio del
BCP de fecha 28 de septiembre de 2007.
(c) Las previsiones se constituyen considerando adicionalmente los saldos contingentes.
c.6.4
Créditos diversos
Su composición al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es como sigue:
Denominación
Anticipo sobre compra de bienes y servicios
Cargos pagados por anticipado
Anticipo de Impuestos Nacionales
Impuesto al Valor Agregado a Deducir
Deudores por venta de bienes a plazo
Gastos a recuperar
Diversos
Ganancias por valuación a realizar
Ingresos devengados no percibidos
Previsiones constituidas (Nota c.7)
Total
31/12/2011
1.671.700.759
2.062.463.020
19.033.202.584
1.451.051.205
6.604.923.362
545.909.142
7.129.091.405
(1.403.460.531)
26.199.688
(5.507.194.708)
31.613.885.926
31/12/2010
1.639.359.718
2.415.920.870
23.262.387.805
873.590.136
7.467.621.925
539.313.522
5.907.219.295
(1.313.015.170)
6.215.117
(2.793.498.307)
38.005.114.911
Categoría de
riesgo
Garantías
computables
para previsiones
48.267.325.407
106.209.884.970
TOTAL
446.600.000
Saldo contable
después de
previsiones
Previsiones
constituidas (c)
3
0%
6
Previsiones genéricas (c)
Previsiones
% mínimo
(b)
2
1.831.949.493.720
Saldo contable antes
de previsiones (a)
2.326.095.500
Garantías
computables para
previsiones
2.326.095.500
7.314.301.387
5.636.518.863.727
Categoría
de riesgo
Saldo contable
(a)
5%
1
TOTAL
Créditos vencidos
Categoría
de riesgo
c.6.3
77
c.7
PREVISIONES SOBRE RIESGOS DIRECTOS Y CONTINGENTES
Las previsiones sobre préstamos dudosos y otros activos se determinan al fin de cada período en base al estudio de la cartera realizado con
el objeto de determinar la porción no recuperable de los mismos y considerando lo establecido, para cada tipo de riesgo crediticio, en la
Resolución del Directorio del Banco Central del Paraguay Nº 1, Acta N° 60 de fecha 28 de setiembre de 2007.
Periódicamente la gerencia de la entidad efectúa, en función a las normas de valuación de créditos establecidas por la Superintendencia de
Bancos del Banco Central del Paraguay y con criterios y políticas propias de la entidad, revisiones y análisis de la cartera de créditos a los
efectos de ajustar las previsiones para cuentas de dudoso cobro. Se han constituido todas las previsiones necesarias para cubrir eventuales
pérdidas sobre riesgos directos y contingentes, conforme al criterio de la gerencia de la Entidad y con lo exigido por la Resolución Nº 1 del
Directorio del Banco Central del Paraguay, Acta Nº 60 de fecha 28 de setiembre de 2007.
El movimiento registrado durante el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2011 y 2010 en las cuentas de previsiones se resume como
sigue:
Disponible
Créditos vigentes Sector financiero
Créditos vigentes Sector no financiero
a. Inversiones permanentes por participaciones en sociedades, las que han sido valuadas a su valor de adquisición, dado que representan
una participación minoritaria de la Entidad. Este valor no es superior a su valor de mercado, calculado en base al valor patrimonial
proporcional de tales inversiones.
d. Títulos de deuda del sector privado que se valúan a su valor nominal más intereses devengados, el cual no supera su valor recuperable.
Inversiones especiales:
Corresponde a obras de arte que están valuadas al costo de adquisición, el cual no supera su valor recuperable.
A continuación se detallan las inversiones de la Entidad:
Saldos al inicio del
ejercicio
Constitución de
previsiones en el
ejercicio
Reclasificaciones y
ajustes de prev.
del ejercicio
Desafectación de
previsiones en el
ejercicio
Variación por
Valuación en
M/E
Saldos al cierre del
ejercicio
(111.632.176)
(117.390.786)
-
205.338.648
12.619.360
(11.064.954)
(5.248.426)
(215.182)
-
5.463.608
-
(71.629.598.738)
(55.066.480.090)
(114.923.022.659)
-
97.241.431.807
1.118.472.204
Créditos diversos
(2.793.498.307)
(3.046.125.327)
11.396.800
316.223.749
4.808.377
(5.507.194.708)
Créditos vencidos
Inversiones
(63.541.479.150)
(74.250.367.681)
22.161.913.335
42.464.838.444
(91.740.131)
(73.256.835.183)
(41.500.000)
(121.559.838.149)
(738.910.481)
(193.076.032.116)
22.173.310.135
1.532.561
140.234.828.817
TOTAL
Títulos privados:
1.044.159.810
(778.877.920)
(151.183.571.503)
Concepto
Saldo contable
Previsiones
Saldo contable
después de previsiones
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Inversiones en títulos valores de renta fija emitidos por el sector privado
Invers. en títulos valores de renta variable emitidos por el sector privado (nota b.4)
Otras inversiones (nota b.4)
Inversiones especiales
Renta sobre inversiones en el sector privado
8.579.208.460
21.641.404.927
2.730.846.968
2.910.700
159.204.709
(778.877.920)
-
7.800.330.540
21.641.404.927
2.730.846.968
2.910.700
159.204.709
TOTAL
33.113.575.764
(778.877.920)
32.334.697.844
Concepto
c.8
INVERSIONES
El rubro inversiones incluye:
Bienes recibidos en recuperación de créditos:
Estos bienes se valúan por el menor de los siguientes tres valores: valor de tasación, valor de adjudicación y saldo de la deuda inmediatamente
antes de la adjudicación, conforme con las disposiciones del Banco Central del Paraguay en la materia. Adicionalmente, para los bienes que
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Inversiones en títulos valores de renta fija emitidos por el sector privado
Invers. en títulos valores de renta variable emitidos por el sector privado (nota b.4)
Otras inversiones (nota b.4)
Inversiones especiales
Renta sobre inversiones en el sector privado
TOTAL
Saldo contable
Previsiones
2.147.520.038
5.944.400.001
2.730.846.968
2.962.700
29.688.289
(41.500.000)
-
10.855.417.996
(41.500.000)
-
Saldo contable
después de previsiones
2.106.020.038
5.944.400.001
2.730.846.968
2.962.700
29.688.289
10.813.917.996
Concepto
superan los plazos establecidos por el Banco Central del Paraguay para su tenencia, se constituyen previsiones conforme a lo dispuesto en la
Resolución N° 1, Acta 60 de fecha 28 de setiembre de 2007 del Directorio del Banco Central del Paraguay. A los tres años de tenencia, los
bienes se provisionan en un 100%.
79
c.9
BIENES DE USO
De acuerdo con la legislación bancaria las entidades financieras que operan en Paraguay tienen prohibido dar en garantía los bienes de
uso, salvo los que se afecten en respaldo de las operaciones de arrendamiento financiero y al Banco Central del Paraguay.
Los valores de origen de los bienes de uso y sus depreciaciones acumuladas, existentes al inicio del ejercicio, se encuentran revaluados hasta
el 31 de diciembre de 2011 y 2010, de acuerdo con la variación del Índice de Precios al Consumidor publicado por el Banco Central del
Paraguay. Según este índice, la inflación acumulada en el ejercicio del 1 de enero al 31 de diciembre de 2011 y 2010 fue de 4,9% y 7,2%
respectivamente. El incremento neto de la reserva de revalúo por el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2011 y 2010, fue de Gs.
2.538.328.880.- y 4.803.367.790.- respectivamente, y se exponen en la cuenta “Ajustes al patrimonio” del patrimonio neto de la Entidad.
Las mejoras o adiciones son activadas, mientras que los gastos de mantenimiento y reparaciones que no aumentan el valor de los bienes,
ni su vida útil, son cargados a resultados del ejercicio en que se producen. Las depreciaciones son computadas a partir del mes siguiente
al de su incorporación al patrimonio de la Entidad, mediante cargos mensuales a resultados sobre la base del sistema lineal, en los años
estimados de vida útil, a excepción de los bienes adquiridos en el proceso de fusión por absorción del Banco ABN AMRO Paraguay S. A.,
las cuales continúan con su criterio original y son computadas a partir del año siguiente al de su incorporación. El valor residual de los bienes
revaluados considerados en su conjunto no excede su valor recuperable al 31 de diciembre de 2011 y 2010.
La legislación bancaria fija un límite para la inversión en bienes de uso que es el 50% del patrimonio efectivo. La inversión en bienes de uso
de la Entidad al 31 de diciembre de 2011 se encuentra dentro del límite establecido
c.10
La composición del rubro al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es la siguiente:
Concepto
Valor contable
neto de
depreciación
Depreciación
acumulada
Amortización del
ejercicio
Gs.
Aumentos
Gs.
Saldo neto al final
del ejercicio Gs.
Mejoras e instalaciones en
inmuebles arrendados (*)
Cargos diferidos autorizados
por el B.C.P. (**)
Material de escritorio y otros
3.963.188.889
6.615.700.481
(2.052.540.443)
8.526.348.927
18.937.297.842
908.605.358
2.978.309.800
(10.329.435.192)
(3.003.764.817)
8.607.862.650
883.150.341
Total
23.809.092.089
9.594.010.281
(15.385.740.452)
18.017.361.918
Saldo neto inicial
Gs.
Aumentos
Gs.
Amortización del
ejercicio
Gs.
Saldo neto al final
del ejercicio Gs.
Propios:
Inmuebles - Terreno
0%
Inmuebles - Edificios
2,50%
42.498.527.862
9.226.300.073
(13.207.435.044) 29.291.092.818
-
9.226.300.073
Muebles y útiles
10%
38.942.931.581
(23.645.756.584) 15.297.174.997
Equipos de computación
25%
45.956.529.427
(33.937.081.817) 12.019.447.610
Cajas de seguridad y t.
10%
1.800.420.201
(841.814.377)
958.605.824
Material de transporte
20%
1.733.858.466
(880.979.111)
852.879.355
25%
3.740.862.939
(2.995.785.116)
745.077.823
Concepto
Tomados en Arrendamiento Financiero:
Equipos de Computación
TOTAL
143.899.430.549
(75.508.852.049) 68.390.578.500
Al 31 de Diciembre de 2010
Concepto
Tasa de
depreciación
en % anual
Valor de
costo
revaluado
Valor contable
neto de
depreciación
Depreciación
acumulada
Propios:
Inmuebles - Terreno
0%
Inmuebles - Edificios
9.052.290.145
-
9.052.290.145
2,50%
38.882.319.492
(11.706.774.185)
27.175.545.307
Muebles y útiles
10%
33.036.013.813
(21.719.900.530)
11.316.113.283
Equipos de computación
25%
38.666.119.153
(33.055.862.584)
5.610.256.569
Cajas de seguridad y t.
10%
1.261.231.729
(714.907.948)
546.323.781
Material de transporte
20%
1.722.593.663
(691.205.915)
1.031.387.748
25%
11.489.751.060
134.110.319.055
(8.704.375.067)
(76.593.026.229)
2.785.375.993
57.517.292.826
Mejoras e instalaciones en
inmuebles arrendados (*)
Cargos diferidos autorizados
por el B.C.P. (**)
Material de escritorio y otros
5.813.582.720
-
(1.850.393.831)
3.963.188.889
29.266.733.034
369.624.524
2.765.768.268
(10.329.435.192)
(2.226.787.434)
18.937.297.842
908.605.358
Total
35.449.940.278
2.765.768.268
(14.406.616.457)
23.809.092.089
(*) La Entidad amortiza las mejoras e instalaciones en inmuebles arrendados en forma lineal considerando una vida útil de 5 años.
(**) Según Resolución SB.SG. N° 00205/2009 del 25/09/2009 del Banco Central del Paraguay, por la cual se autoriza el diferimiento de gastos incurridos con motivo de la
fusión por absorción del Banco ABN AMRO Paraguay S. A. con plazo de amortización de 36 meses.
c.11
PASIVOS SUBORDINADOS
Las partidas “Obligaciones por intermediación financiera – Sector no financiero” del estado de situación patrimonial incluyen bonos
subordinados cuyo saldo y detalle de las emisiones al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es el siguiente:
Número de Resolución de
autorización del BCP
Moneda de
emisión
00196/2010
00196/2010
00196/2010
Gs.
Gs.
Gs.
Tomados en Arrendamiento Financiero:
Equipos de Computación
TOTAL
TOTAL
Monto de emisión (*)
25.000.000.000
25.000.000.000
20.000.000.000
70.000.000.000
Plazo de vencimiento
1463 días
1827 días
1827 días
Saldos al 31 de diciembre de
2011
2010
Gs.
Gs.
25.000.000.000
16.321.000.000
25.000.000.000
24.298.000.000
20.000.000.000
70.000.000.000
40.619.000.000
Al 31 de Diciembre de 2011
Valor de
costo
revaluado
Saldo neto inicial
Gs.
Concepto
La composición de los bienes de uso al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es la siguiente:
Tasa de
depreciación
en % anual
CARGOS DIFERIDOS
81
(*) El Banco Central del Paraguay ha autorizado la emisión de bonos subordinados en moneda extranjera hasta un monto de US$ 10.000.000, y en moneda nacional hasta un
monto de Gs. 110.000.000.000. En ese marco, al 31 de diciembre de 2011 y al 31 de diciembre 2010, la entidad procedío a emitir títulos por valor de Gs. 70.000.000.000
y Gs. 40.619.000.000 respectivamente.
Los bonos subordinados serán convertibles en acciones, por el sólo ministerio de la Ley, en caso que se requiera alcanzar los capitales
mínimos exigidos en la Ley o reponer las pérdidas de capital (Ley 861/96). Los bonos subordinados no gozan de la garantía de depósitos
establecida en la Ley 2334/03.
c.12 LIMITACIONES A LA LIBRE DISPONIBILIDAD DE LOS ACTIVOS O DEL PATRIMONIO Y CUALQUIER
OTRA RESTRICCIÓN AL DERECHO DE PROPIEDAD
g) Impuesto a la renta adicional por distribución de utilidades: De acuerdo con las disposiciones de la Ley 125/91,
modificada por la Ley 2421/04, la distribución de utilidades en efectivo está gravada a la tasa del 5%. La Entidad registra el cargo adicional
de impuesto a la renta en el ejercicio en el cual la Asamblea de Accionistas decide la distribución.
h) Garantías otorgadas a favor de Bancard S.A.: Al 31 de diciembre de 2011 el Banco ha entregado a Bancard S.A.
una garantía Stand By por valor de US$. 2.040.310,39 que garantizan los saldos que resulten de las transacciones de usuarios en cajeros
(ATM’s) o puntos de ventas (POS’s) de la Red Infonet, así como las obligaciones que puedan derivar a consecuencia de las operaciones de
tarjetas de crédito de las marcas MasterCard, VISA y BancardCheck.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 existen las siguientes limitaciones:
Al 31 de diciembre de 2010 el Banco ha entregado a Bancard S.A. Cartas de Compromiso por valor de Gs. 30.000.000.000 que garantizan
los saldos que resulten de las transacciones de usuarios en cajeros (ATM’s) o puntos de ventas (POS’s) de la Red Infonet, así como las
obligaciones que puedan derivar a consecuencia de las operaciones de tarjetas de crédito de las marcas MasterCard, VISA y BancardCheck.
a) Encaje legal: La cuenta Banco Central del Paraguay al 31 de diciembre de 2011 y 2010 incluye la suma de Gs. 884.794.697.124 y
No existen otras limitaciones a la libre disponibilidad de los activos o del patrimonio y cualquier otra restricción al derecho de propiedad.
Gs. 758.302.264.943 respectivamente, que corresponden a cuentas de disponibilidad restringida, mantenidas en dicha entidad en concepto
de encaje legal.
por un total de Gs. 66.328.478.982 que garantizan operaciones de Reporto. A la misma fecha de 2010 el rubro “Valores Públicos” incluye
Cartas de Compromiso por valor de Gs. 30.000.000.000 que fueron colocadas en garantías a favor de Bancard S.A. (ver nota c.12 h).
c) Reserva legal: De acuerdo con el Artículo 27 de la Ley 861/96, las entidades financieras deberán contar con una reserva no menor
al equivalente del cien por ciento (100%) de su capital, la cual se constituirá transfiriendo anualmente no menos del veinte por ciento (20%)
de las utilidades netas de cada ejercicio financiero.
El Artículo 28 de la mencionada Ley, establece que los recursos de la reserva legal se aplicarán automáticamente a la cobertura de pérdidas
registradas en el ejercicio financiero. En los siguientes ejercicios, el total de las utilidades deberá destinarse a la reserva legal hasta tanto se
alcance nuevamente el monto mínimo de la misma, o el más alto que se hubiere obtenido en el proceso de su constitución.
d) Corrección monetaria del capital: De
acuerdo con el artículo 11 de la Ley Nº 861/96, las entidades financieras deben
actualizar anualmente su capital en función al Índice de Precios del Consumidor (IPC) calculado por el Banco Central del Paraguay. El valor
actualizado del capital mínimo para el ejercicio 2011 y 2010 es de Gs. 30.441 millones y Gs. 28.396 millones respectivamente, de acuerdo
con la Circular SB SG N° 005/2011 y la Circular SB SG N° 001/2010 respectivamente.
GARANTÍAS OTORGADAS RESPECTO A PASIVOS
Al 31 de diciembre de 2011 existen las siguientes garantías otorgadas respecto a pasivos:
Los préstamos obtenidos de la GOVCO LLC, en convenio con el Citibank N.A. New York y garantizados por la Overseas Private Investment
Corporation (OPIC), por un valor de US$ 33.750.000 con fecha de vencimientos 1 de marzo de 2018 y 1 de marzo de 2020; y US$
11.250.000 con fecha de vencimientos de 1 de marzo de 2014 y 1 de marzo 2016 que totalizan US$ 45.000.000, están garantizados por
medio de pagarés de clientes en caución por valor de US$. 50.421.214,03.
Al 31 de diciembre de 2010 existen las siguientes garantías otorgadas respecto a pasivos:
Los préstamos obtenidos de la GOVCO LLC, en convenio con el Citibank N.A. New York y garantizados por la Overseas Private Investment
Corporation (OPIC), por un valor de US$ 22.500.000 con fecha de vencimiento 1 de marzo de 2020 y US$ 7.500.000 con fecha de
vencimiento de 1 de marzo de 2016 que totalizan US$ 30.000.000, están garantizados por medio de pagarés de clientes en caución por
valor de US$. 28.154.084,52.
El Capital Integrado (acciones ordinarias) del Banco al 31 de diciembre de 2011 y 2010 asciende a Gs. 241.866.100.000 y Gs.
221.916.800.000 (ver nota b.5.) respectivamente, el cual excede el referido capital mínimo.
c.14 DISTRIBUCIÓN DE CRÉDITOS Y OBLIGACIONES POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA SEGÚN SUS
VENCIMIENTOS
e) Distribución de utilidades: Según disposiciones de la Ley Nº 861/96 “General de Bancos, Financieras y otras Entidades de
A continuación se muestran las colocaciones y captaciones al 31 de diciembre de 2011 y 2010 agrupadas según sus plazos remanentes.
Crédito”, las entidades financieras podrán distribuir sus utilidades previa aprobación de sus respectivos estados financieros anuales auditados
por parte de la Superintendencia de Bancos, siempre y cuando ésta se expida dentro del término de ciento veinte días del cierre del ejercicio.
Vencido este plazo sin que la Superintendencia se pronuncie, las utilidades podrán ser distribuidas.
La Asamblea Ordinaria de Accionistas celebrada el 29 de abril de 2011 aprobó la distribución de dividendos del ejercicio 2010 de la
siguiente forma:
- Dividendos para Acciones Preferidas Gs. 45.000.000.000
- Dividendos para Acciones Ordinarias Gs. 15.665.870.362
f) Dividendos de las acciones preferidas: De acuerdo con las condiciones de emisión de las acciones preferidas, la asamblea
de accionistas deberá reconocerles un dividendo preferente del 18% sobre las utilidades liquidas del ejercicio.
Los saldos incluyen los intereses devengados hasta el cierre del ejercicio, las operaciones de reporto y los créditos netos de previsiones.
b) Valores públicos: Al 31 de diciembre de 2011 el saldo de la cuenta “Valores Públicos” (ver nota c.4), incluye Cartas de Compromiso
c.13
83
Concepto
Créditos vigentes sector
financiero
Créditos vigentes sector
no financiero
Total Créditos Vigentes
Obligaciones sector
financiero
Obligaciones sector no
financiero
Total Obligaciones
Plazos que restan para su vencimiento.
Hasta 30 días
De 31 hasta 180 días
De 181 días hasta 1 Más de 1 año y hasta
año
3 años
Más de 3 años
c.15
CONCENTRACIÓN DE LA CARTERA DE PRÉSTAMOS Y DEPÓSITOS
c.15.1
Concentración de la cartera por número de clientes
TOTAL
Monto y porcentaje de cartera
76.711.389.057
256.339.314.832
60.814.837.033
33.494.822.245
3.267.674.622
430.628.037.789
891.529.018.772
2.718.831.399.372
1.049.934.566.552
719.584.235.465
399.531.921.673
5.779.411.141.834
968.240.407.829
2.975.170.714.204
1.110.749.403.585
753.079.057.710
402.799.596.295
6.210.039.179.623
467.647.445.508
591.995.199.155
169.067.081.939
209.117.651.985
242.491.000.262
1.680.318.378.849
10 Mayores deudores
475.977.561.426
8%
22.683.031.445
21%
50 Mayores deudores
1.047.136.645.880
17%
25.180.638.818
24%
976.835.878.109
16%
23.000.254.438
22%
3.781.718.692.946
6.281.668.778.361
60%
100%
35.345.960.271
106.209.884.972
33%
100%
3.627.979.576.033
759.334.850.922
758.389.424.023
865.271.818.776
77.781.018.895
6.088.756.688.649
4.095.627.021.541
1.351.330.050.077
927.456.505.962
1.074.389.470.761
320.272.019.157
7.769.075.067.498
Número de clientes
100 Mayores deudores
Otros
TOTAL
Vigente
Gs.
%
Vencida
Gs.
%
379.450.010.136
7%
27.441.676.220
30%
50 Mayores Deudores
806.009.027.530
16%
24.458.427.302
26%
753.615.082.952
15%
17.969.841.442
19%
3.131.275.845.459
5.070.349.966.077
62%
100%
22.599.926.592
92.469.871.556
24%
100%
100 Mayores Deudores
Otros
TOTAL
(*) El cuadro refleja los 10 mayores deudores, los 50 mayores deudores y así sucesivamente. Los montos son presentados antes de previsiones.
c.15.2
Concentración por áreas geográficas y moneda
Administración del riesgo de liquidez: El riesgo de liquidez es el riesgo de que una entidad encuentre dificultades en cumplir obligaciones
asociadas con pasivos financieros que son liquidados entregando efectivo u otro activo financiero. El Directorio y la Gerencia de la Entidad
controlan su liquidez fundamentalmente mediante el calce de vencimientos de sus activos y pasivos, conforme a las estrategias de corto,
mediano y largo plazo definidas y monitoreadas permanentemente, tanto para los activos como para los pasivos.
Adicionalmente, la entidad tiene definido planes de contingencia para casos de necesidad de liquidez transitoria. La posición de liquidez
es monitoreada y las pruebas de estrés de liquidez son llevadas de forma regular bajo una variedad de escenarios que abarcan tanto
condiciones normales de mercado, como también más severas. Todas las políticas y procedimientos de liquidez se encuentran sujetos a la
revisión y aprobación del Comité de Activos y Pasivos.
(*) Incluyen importes de créditos, intereses devengados y operaciones de reporto neto de previsiones.
10 Mayores Deudores
85
c.16
CRÉDITOS Y CONTINGENCIAS CON PARTES RELACIONADAS
Conforme al artículo 59 de la Ley 861/96 se consideran como partes relacionadas las personas físicas o jurídicas que poseen una participación
directa o a través de terceros en la propiedad del Banco, cuando dicha participación supera el 10% de las acciones del capital social; y las
personas que, sin tener participación en la propiedad, tienen autoridad y responsabilidad en la planificación, la gerencia y el control de las
actividades de la entidad.
D.
Patrimonio
d.1 PATRIMONIO
EFECTIVO
Los límites para las operaciones de las entidades financieras se determinan en función de su patrimonio efectivo.
Asimismo, establece que cualquier operación con una parte relacionada no debe efectuarse en condiciones más ventajosa que las vigentes
en el mercado.
El patrimonio efectivo de la Entidad al 31 de diciembre de 2011 y 2010 ascendía a Gs. 730.670.000.000 y Gs. 621.463.000.000
respectivamente.
Establece, además, límites para los créditos que pueden otorgarse a partes relacionadas que no puede exceder de un monto equivalente al
20% de su patrimonio efectivo.
Según la Resolución Nº 1 Acta 44 de fecha 21 de Julio de 2011, que establece el porcentaje mínimo de Patrimonio que deben tener las
entidades sujetas a la Ley 861/96 es de, Nivel 1 (Capital Principal) del 8% y Nivel 2 (Capital Principal mas Capital Complementario) 12%
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 la Entidad mantenía esta relación en el Nivel 1 de 11,53% y 12,69 % respectivamente; y en el Nivel 2
de 12,96 % y 13,58 % respectivamente.
d.2
CAPITAL MÍNIMO
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 la Entidad tenía un capital integrado de acciones ordinarias de Gs. 241.866.100.000 y Gs.
221.916.800.000 respectivamente, el cual era superior al mínimo exigido por la normativa del Banco Central del Paraguay a dichas fechas.
d.3
AJUSTES DE RESULTADOS ACUMULADOS
Los ajustes a resultados acumulados se exponen en el estado de resultados.
d.4
c.17
OBLIGACIONES DIVERSAS
Su composición al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es como sigue:
RESULTADO POR ACCIÓN
La Entidad calcula el resultado neto por acción en base a los siguientes criterios:
Acciones preferidas: Dividendo preferente anual del 18% a ser pagado sobre el valor nominal de las acciones. El dividendo preferente anual
se pagará de las utilidades líquidas de cada ejercicio, de manera que si no hubiere utilidades en el ejercicio no existirá suma alguna debida
al accionista poseedor de estas acciones, ni deber de compensación con las utilidades del siguiente ejercicio. Tendrán prioridad en el cobro
de los dividendos sobre las acciones ordinarias. Las acciones Preferidas tendrán preferencia en el cobro de dividendos sobre las acciones
ordinarias que pudieran ser emitidas posteriormente por la Entidad.
Acciones ordinarias: sobre la base del resultado del año a distribuir a tenedores de acciones ordinarias (deducidos los importes a ser
afectados a reserva legal, indexación de capital, remuneración de Directores y Síndicos imputable a utilidades que pueda definir la Asamblea
de Accionistas en virtud de los estatutos sociales, y dividendos para acciones preferidas) dividido por el número de acciones ordinarias.
Conforme a lo establecido en los estatutos sociales, los tenedores de acciones ordinarias tienen derecho a recibir en concepto de dividendos
en caso de existir utilidades al menos el 10% de la utilidad neta del ejercicio.
El número de acciones preferidas y ordinarias de la Entidad al 31 de diciembre de 2011 y 2010 se detalla en la nota b.5.
El capital mínimo e indexado por inflación del año 2011 que, en virtud de las disposiciones del Banco Central del Paraguay en la materia,
obligatoriamente deben tener como capital integrado para el 31 de diciembre de 2011 los Bancos que operan en el sistema financiero
nacional, asciende a Gs. 30.441 millones (Gs. 28.396 millones al 31 de diciembre de 2010). El eventual déficit de capital de una entidad
respecto al capital mínimo exigido anualmente a las entidades financieras, debe ser cubierto antes de la finalización del primer semestre de
cada año.
87
E.
Información referente a las contingencias
El saldo de las cuentas de contingencia al 31 de diciembre de 2011 y 2010 corresponde a las líneas de créditos otorgadas a deudores por
operaciones de tarjetas de crédito, créditos acordados en cuentas corrientes, y otras líneas acordadas pendientes de utilización. Dichas líneas
en su conjunto no superan el 10% del total del activo.
f.2
DIFERENCIA DE CAMBIO DE MONEDA EXTRANJERA
Las diferencias de cambio correspondientes al mantenimiento de activos y pasivos en moneda extranjera se muestran netas en las líneas del
estado de resultados “Valuación de Activos y Pasivos en Moneda Extranjera”, y su apertura se expone a continuación:
El Banco mantiene registrado en cuentas de contingencia, los siguientes saldos relacionados con compromisos o con responsabilidades
propias del giro:
Información referente a resultados
f.1
RECONOCIMIENTO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
Las diferencias de cambio netas por operaciones de cambio y arbitraje se exponen en las líneas del estado de resultados denominadas “Otras
ganancias operativas – Ganancias por créditos diversos”.
La Entidad aplicó el principio de lo devengado a los efectos del reconocimiento de ingresos e imputación de egresos o costos incurridos,
con las siguientes excepciones referidas a que los ingresos se reconocen como ganancia en el momento de su percepción o cobro, según lo
establecido por la Resolución Nº 1, Acta N° 60 del Banco Central del Paraguay, de fecha 28 de setiembre de 2007:
a. Los productos financieros devengados y no percibidos de deudores con créditos vencidos.
b. Los productos financieros devengados y no percibidos correspondientes a deudores y créditos clasificados en categorías de riesgos
superiores a la categoría 2.
c.
Las ganancias por valuación de deudores con créditos vencidos.
d.
Las ganancias a realizar por venta de bienes a plazo.
e.
Las ganancias por valuación de operaciones por venta de bienes a plazo.
f.
Ciertas comisiones por servicios bancarios.
f.3
OTRAS GANANCIAS Y PÉRDIDAS OPERATIVAS
El rubro “Otras ganancias operativas – Otras” al 31 de diciembre de 2011 y 2010 se componen como sigue:
F.
De acuerdo con lo descrito en el punto b) de la nota f.1 anterior, las diferencias de cambio correspondientes al mantenimiento de los créditos
en moneda extranjera vencidos y/o vigentes clasificados en las categorías “3”, “4”, “5” y “6”, se reconocen como ingreso en función a su
realización.
89
El rubro “Otras pérdidas operativas – Otras” al 31 de diciembre de 2011 y 2010 se componen como sigue:
IMPUESTO A LA RENTA
El impuesto a la renta que se carga al resultado del ejercicio a la tasa del 10% se basa en la utilidad contable antes de este concepto, ajustada
por las partidas que la ley y sus reglamentaciones incluyen o excluyen para la determinación de la renta neta imponible.
El cargo a resultados en concepto de impuesto a la renta por los ejercicios finalizados el 31 de diciembre de 2011 y 2010 ascienden a
Gs. 8.418.585.175 y Gs. 4.229.185.221 respectivamente. Dicho importe no incluye la provisión del 5% adicional correspondiente a la
distribución de utilidades mencionada en la nota c.12 e), ya que la Entidad registra este cargo adicional de impuesto a la renta en el ejercicio
en el cual la Asamblea de Accionistas decide la distribución.
f.4
INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
91
G.
Efectos inflacionarios
No se han aplicado procedimientos de ajuste por inflación, salvo lo mencionado en la nota c.9.
H.
Hechos posteriores al cierre del ejercicio
No existen hechos posteriores al 31 de diciembre de 2011 y 2010 que impliquen alteraciones significativas en la estructura patrimonial y en
los resultados del ejercicio.
FRANCISCO FURMAN S.
Contador General
RUC 3600128-7
ROLANDO WOLFF
Síndico Titular
RAUL VERA BOGADO
Gerente General
NICOLAS TROCIUK JAKINSZCZI
Presidente
INFORME DEL SÍNDICO
93
CONTACTOS
BANCO REGIONAL S.A.E.C.A
Casa Matriz
DIRECCIÓN: Carlos Antonio López 1348, Encarnación - Paraguay
TEL: (59571) 204 740
Contact Center:
(59571) 204 740 - (59521) 419 0000
www.bancoregional.com.py

memoria y balance

Transcripción

Documentos relacionados

Memoria y Balance 2012

crédito personal banamex

Descargar archivo