Programa - Becas SEGEPLAN

MINISTERIO
DE ECONOMIA
Y HACIENDA
Instituto de Estudios Fiscales
MINISTERIO DE ECONOMÍA Y HACIENDA DE ESPAÑA
INSTITUTO DE ESTUDIOS FISCALES
Escuela de la Hacienda Pública
PROGRAMA DE FORMACIÓN PARA FUNCIONARIOS IBEROAMERICANOS
EN MATERIA FINANCIERA Y TRIBUTARIA 2011
(AECID-IEF)
“DEFRAUDACION FISCAL Y BLANQUEO DE CAPITALES”
Lugar:
Centro de Formación de la Cooperación Española en
Antigua
Fecha:
6 al 10 de junio de 2011
Destinatarios:
Funcionarios directivos con responsabilidad sobre equipos de
trabajo en áreas operativas de las administraciones financieras y
tributarias iberoamericanas, con experiencia y/o conocimientos en
el ámbito de los ilícitos fiscales y del lavado de dinero y/o
conocimientos en el ámbito del sistema preventivo de lavado de
dinero.
Objetivos:
El seminario “Defraudación fiscal y blanqueo de Capitales”
pretende incidir en la importancia de los sistemas de lucha contra
el lavado de dinero, sistemas tributarios y su correcta aplicación;
las medidas correctoras que estos deben de tomar ante las
conductas de incumplimiento mas graves, y su interrelación;
ambas figuras como conductas de carácter económico
sumamente antisocial y contaminante; así como la relación que
ha de darse entre los ordenamientos económicos y penales de
las naciones para en resumidas cuentas lograr una mayor y más
eficaz cohesión social.
Proponiéndose en consecuencia la realización del seminario,
orientado al estudio, análisis, y discusión de las materias
señaladas y su tratamiento en las jurisdicciones de los
participantes en el seminario.
1
MINISTERIO
DE ECONOMIA
Y HACIENDA
Instituto de Estudios Fiscales
En la ejecución del seminario se utilizaran diferentes técnicas o
metodologías: Presentaciones de los diversos temas expuestos
por los ponentes, grupos de trabajo, intercambio de información,
experiencias y buenas prácticas de los países de los asistentes al
seminario, estudio de casos prácticos; la metodología será
participativa a través ponencias y de talleres de trabajo con
implicación de todos los asistentes.
Metodología de trabajo:
Duración:
Todo ello se realizará a partir de sesiones en las
que participarán todos los asistentes mediante la
presentación de la realidad de sus países, la
realización de talleres de trabajo y la celebración
cada jornada de una mesa redonda de discusión y
conclusiones.
Treinta y dos horas
2
MINISTERIO
DE ECONOMIA
Y HACIENDA
Instituto de Estudios Fiscales
Lunes, 6 de junio
08:30 – 09:00
Acreditación y entrega de documentación.
09:00 – 09:30
Apertura y Presentación del Seminario.
09:30 – 10:30
Presentación de los participantes.
10:30 – 11:00
Pausa, café.
11:00 – 12:00
El Instituto de Estudios Fiscales
12:00 – 13:00
Defraudación Fiscal: Los ilícitos tributarios en el ordenamiento jurídico
español
13:00 – 14:00
Comida.
14:00 – 17:00
Legislación de los ilícitos tributarios en los países iberoamericanos.
Martes, 7 de junio
08:30 – 09:30
Delito Fiscal: Elementos estructurales
09:30 – 10:30
Análisis comparado del delito fiscal en los países iberoamericanos (I)
10.30 – 11.00
Café
11:00 – 12:00
Análisis comparado del delito fiscal en los países iberoamericanos (II)
12.00 – 13.00
Mesa redonda: Elemento subjetivo en la valoración del Delito Fiscal.
Circunstancias eximentes
13:00 – 14:00
Comida
14:00 - 15:00
EL blanqueo de Capitales en la legislación española: antecedentes y
situación actual
15:00 - 17:00
Definición de blanqueo de capitales en las legislaciones iberoamericanas (I)
3
MINISTERIO
DE ECONOMIA
Y HACIENDA
Instituto de Estudios Fiscales
Miércoles, 8 de junio
08,30 – 09:30
Definición de blanqueo de capitales en las legislaciones iberoamericanas
(II)
09:30 - 10:30
Mesa redonda: Regulación internacional del Blanqueo de capitales. Análisis
comparado con las legislaciones nacionales.
10:30 – 11:00
Café.
11:00 – 12:00
Marco preventivo del blanqueo de capitales
12:00 – 13:00
Experiencias de los países participantes. Análisis comparado de las
legislaciones en materia de prevención.
13:00 – 14:00
Comida.
14:00 - 16:00
Experiencias de los países participantes. Análisis comparado de las
legislaciones en materia de prevención
16:00 – 17:00
Mesa redonda: La colaboración internacional contra el blanqueo de
capitales. ¿Se está produciendo el intercambio de información?
Jueves, 9 de junio
08:30 – 09:30
Marco represivo penal del blanqueo de capitales.
09,30 – 10:30
Experiencias de los países participantes. Análisis comparado de las
legislaciones en materia de represión.
10:30 – 11:00
Café
11:00 – 12:00
Experiencias de los países participantes. Análisis comparado de las
legislaciones en materia de represión.
12:00 - 13:00
Mesa redonda. Responsabilidad de las personas jurídicas en el orden penal.
Aplicación a los delitos de blanqueo.
13:00 – 14:00
Comida.
4
MINISTERIO
DE ECONOMIA
Y HACIENDA
Instituto de Estudios Fiscales
14:00 - 17:00
Taller: Problemática procesal y probatoria del delito de blanqueo de
capitales. La colaboración con la justicia
Viernes, 10 de junio
08:30 – 10:30
Mesa redonda: Separación entre el Delito de blanqueo de Capitales y el
Delito Subyacente
10:30 – 11:00
Café.
11:00 – 12:30
MESA REDONDA: conclusiones generales del seminario
12:30 – 13:00
CLAUSURA DEL SEMINARIO Y ACTO DE ENTREGA DE CERTIFICADOS
DE ASISTENCIA
5