Výročná správa 2002

Transcripción

Výročná správa 2002

Citibank (Slovakia) a.s.
V˘roãná správa 2002
Annual Report 2002
OUR VALUES
We are an
economic
enterprise with…
We value a
workplace
where…
We value
people
who…
We aspire
to be
known as…
a relentless focus on growth,
aiming to increase earnings
by double digits on average.
bureaucracy is discouraged,
entrepreneurial thinking is
fostered, and decisionmaking is streamlined by an
"open-door" management
style.
take the company personally.
They care about each other,
the quality of our products
and services, and above all,
their value to our customers
and shareholders.
a company with the highest
standards of moral and
ethical conduct – working to
earn client trust, day in and
day out. Our word is our
bond.
diversity is embraced,
particularly in light of our
globality.
are committed to a strong
work ethic and are constantly
striving to excel in serving
their customers.
the leader in global financial
services, with the market
leadership in every one of
our major activites, and one
of the great companies in the
world.
a global orientation, but with
deep local roots in every
market where we operate.
a highly diversified base of
earnings that enables us to
prosper under difficult
market conditions.
capital employed in highermargin businesses, each one
of which is capable of
profitable growth on a standalone basis.
financial strength protected
by financial discipline,
enabling us to take risks
commensurate with rewards
to capture attractive
opportunities.
a close watch on our
overhead costs, but
willingness to invest
prudently in our
infrastructure – we spend
money like it is our own.
a focus on technological
innovation, seamlessly
delivering value to our
customers across multiple
platforms.
employees think and act like
owners because they ARE
owners.
mistakes are tolerated,
admitted, and addressed
before they become real
problems.
people are promoted on their
merits rather than on their
tenure, and rewarded for
their performance within the
context of what they
personally control or
influence.
people treat each other with
mutual respect and dignity.
people truly feel that, no
matter how large we grow,
each and everyone of us can
make a difference.
are more interested in
teamwork than in internal
politics.
lead by example, giving credit
to others for success and
assuming personal
responsibility for failure.
have a sense of urgency and
excitement, demonstrate
candor, insight, and
creativity, and thrive in an
environment of change,
challenge, and competition.
are top performers and are
committed to excellence in
whatever they do.
a company where the best
people want to work, and the
first choice of where
customers want to do
business.
customer centered, providing
unparalleled levels of sevice
as a means of protecting and
building our business
franchise over time.
an organization people can
trust – doing what we say
and reporting results with
accuracy and objectivity.
a company dedicated to
community service, taking a
leadership role in every local
community around the world
in which we operate, and
making each community a
better place because we are
there.
NA·E HODNOTY
Sme
spoloãnosÈ s ...
VáÏime si pracovné prostredie,
v ktorom...
VáÏime si ºudí,
ktorí…
SnaÏíme sa byÈ
známi ako ...
vytrvalým dôrazom
kladeným na rast, s cieľom
dosahovať v priemere dvojciferné percento zvýšenia
zisku.
sa potláča byrokracia,
podporuje podnikateľský
duch a rozhodovací proces je
urýchlený využívaním
manažérskeho štýlu
"otvorených dverí".
berú spoločnosť osobne.
Starajú sa o seba navzájom
a záleží im na kvalite našich
produktov a služieb, ale
predovšetkým na hodnote,
ktorú prinášajú klientom
a akcionárom.
spoločnosť s najvyššími
štandardmi morálky a etiky,
dennodenne bojujeme
o dôveru klientov.
Naše slovo nás zaväzuje.
globálnou orientáciou, ale
zároveň s hlbokými koreňmi
na každom trhu, na ktorom
pôsobíme.
vysoko diverzifikovanou
základňou ziskov, ktorá nám
umožňuje prosperovať aj
v čase nepriaznivých
ekonomických podmienok.
kapitálom využívaným
v produktových oblastich
s vyššou pridanou hodnotou,
z ktorých každá je schopná
samostatne sa rozvíjať
a prinášať zisky.
finančnou silou, udržiavanou
finančnou disciplínou, ktorá
nám v prípade potreby
umožňuje podstúpiť riziko
adekvátne výnosom a využiť
atraktívnu príležitosť.
dôslednou kontrolou
režijných nákladov a ochotou
rozumne investovať do našej
infraštruktúry - míňame
peniaze ako svoje vlastné.
dôrazom na technologické
inovácie a schopnosťou
poskytovať hodnoty klientom
prostredníctvom rozličných
platforiem.
je vzhľadom na našu
globálnosť podporovaná
rôznorodosť.
zamestnanci rozmýšľajú
a konajú ako vlastníci,
pretože SÚ vlastníkmi.
sú omyly tolerované,
priznané a riešené ešte
predtým, ako sa z nich stanú
skutočné problémy.
sú ľudia povyšovaní na
základe výkonu, nie dĺžky
zamestnania a odmeňovaní
v kontexte toho, čo možu
osobne ovplyvniť
a kontrolovať.
ľudia medzi sebou
prechovávajú vzájomný
rešpekt a úctu.
majú ľudia pocit, že bez
ohľadu na veľkosť našej
organizácie na každom z nás
záleží.
sa zaviazali k uplatňovaniu
prísnej pracovnej etiky a vždy
sa snažia excelovať pri
poskytovaní služieb klientom.
uprednostňujú tímovú prácu
pred internou politikou.
vedú príkladom tým, že
oceňujú úspechy druhých
a priznávajú osobnú
zodpovednosť za chyby.
preukazujú nadšenie,
otvorenosť, kreativitu
a napredujú v prostredí
zmien, výziev a konkurencie.
podávajú najlepšie výkony
a snažia sa o najvyššiu
kvalitu vo všetkom, čo robia.
líder na trhu globálnych
finančných služieb,
s prvenstvom na trhu
v každej z našich aktivít.
spoločnosť, v ktorej chcú
pracovať najlepší ľudia
a ktorú si klienti vyberú ako
prvú.
spoločnosť zameraná na
zákazníkov, v záujme
ochrany a rozvoja nášho
franchisu ponúkajúc
jedinečnú úroveň služieb.
organizácia, ktorej ľudia
veria – vykazujeme výsledky
objektívne a presne.
spoločnosť verná rozvoju
komunity, líder v každej
komunite na svete, v ktorej
pôsobíme a ktorú svojou
pôsobnosťou chceme zmeniť
na lepšie miesto.
Annual Report 2002
Annual Report 2002
Contents
6
Letter from Chairman of the Board
8
Report of the Board of Directors
11
Statutory Bodies
12
Our Financial Performance
14
Financial Highlights 2002
17
Financials and Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December 2002
58
Auditors’ Report
60
Community
4
Annual Report 2002
Obsah
7
Príhovor generálneho riaditeľa
9
Správa predstavenstva
11
Vrcholné orgány spoločnosti
13
Naše finančné výsledky
15
Základné finančné údaje 2002
17
Finančné výsledky a príloha k slovenskej účtovnej závierke za rok končiaci 31. decembrom 2002
59
Správa audítora
61
Komunita
5
Annual Report 2002
Letter from Chairman of the Board
We are pleased to present our financial statements for the year ending December 31, 2002.
The year was marked by significant growth of our franchise in the Slovak Republic, which is
reflected in our excellent financial results, and was unique in some aspects.
We continued to build on our long-term strengths, being global reach and wide product
portfolio of Citigroup combined with deep roots in the Slovak market. Having had
a corporate presence in Slovakia for the past seven years, in November 2002 we launched our
first product for retail customers. At the same time, Citibank (Slovakia) a.s. has managed to
strengthen its position in the area of corporate business. Our commitment to product
innovation and service quality helped us to grow our customer portfolio in all segments of
our corporate business. Thanks to our clients we experienced one of the most successful
years since the start of our Slovak franchise operations.
Such results could only be achieved through focus and commitment of our excellent staff.
Starting with the team of 25 people, I was happy to see the number of our employees
reaching 200 by the end of 2002.
As part of Citigroup, one of the world’s largest, most diverse and best-capitalized financial
institutions, we remain well positioned to continue our development in the Slovak market
and look ahead at the challenges the future year may bring.
Igor Thám
Citigroup Country Officer and Chairman of the Board of Directors
6
Annual Report 2002
Príhovor generálneho riaditeºa
S potešením Vám predkladáme naše finančné výsledky za rok končiaci 31. decembrom 2002.
Tento rok bol osobitý výrazným rastom nášho franchisu v Slovenskej republike, čo sa odrazilo
na výborných finančných výsledkoch. Rok 2002 však bol pre nás výnimočný aj v iných aspektoch.
Pokračovali sme v raste založenom na našich dlhodobých silných stránkach, ktorými sú globálny
dosah a široké produktové portfólio Citigroup, spojené s hlbokými koreňmi, ktoré máme
na slovenskom trhu. Po siedmich rokoch korporátneho zastúpenia na Slovensku sme v roku 2002
uviedli prvý produkt pre fyzické osoby a zároveň si Citibank (Slovakia) a.s. upevnila postavenie aj
v korporátnom bankovníctve. Náš dôraz na produktovú inováciu a kvalitný servis nám pomohol
rozšíriť naše klientské portfólio vo všetkých oblastiach korporátneho bankovníctva a vďaka našim
klientom sme zaznamenali jeden z najúspešnejších rokov od začiatku fungovania našej banky
na slovenskom trhu.
Tieto výsledky sme dosiahli iba vďaka sústredeniu a obetavosti našich výborných pracovníkov.
Po začiatkoch s tímom 25 ľudí som ku koncu roka 2002 s radosťou zaregistroval počet
zamestancov približujúci sa k číslu 200.
Ako súčasť Citigroup, jednej z najväčších, najviac diverzifikovaných a najlepšie kapitalizovaných
finančných inštitúcií, máme dobrú pozíciu pokračovať v raste na slovenskom trhu a pozerať
v ústrety výzvam, ktoré nám môže priniesť budúci rok.
Igor Thám
generálny riaditeľ a predseda predstavenstva
7
Annual Report 2002
Report of the Board of Directors
The Board of Directors of Citibank (Slovakia) a.s. hereby presents the 2002 Annual Report of the
Bank.
According to Act No. 21/1992 on Banks, subsequently amended by the National Bank of Slovakia,
Citibank (Slovakia) a.s. was granted a universal banking licence on August 16, 1995 permitting
the Bank to commence banking activities in all areas of banking and financial services, with the
exception of mortgage banking activities, effective November 1, 1995. The Bank was
incorporated with its registered seat in Bratislava on August 30, 1995.
The Bank is wholly-owned subsidiary of Citibank Overseas Investment Corporation („COIC")
which is in turn wholly-owned by Citibank, N.A. New York. The ultimate holding company is
Citigroup Inc., the US based financial services group with offices in over 100 countries
worldwide and consolidated stockoholder’s equity of USD 92.9 billion as of December 31, 2002.
The members of the Board of Directors and the Supervisory Board, as of December 31, 2002, are
listed on page 11.
The Annual Financial Statement of the Bank has been prepared in accordance with the laws of
the Slovak Republic (SR) and with the Bank’s own Articles of Association. During the year the
books of the Bank were maintained in, and this Annual Financial Statement is presented in,
Slovak Korunas (SKK).
The authorised share capital comprises 1,650,000 shares with nominal value of SKK 1,000.
Authorised share capital is recorded in the Companies Register.
During the year from January 1, 2002 to December 31, 2002 the Bank’s activities resulted in a net
profit of SKK 635,430,000.
The Board of Directors has informed and consulted with the Supervisory Board on all business
activities and the financial results at regular intervals during 2002.
KPMG Slovensko spol. s r.o. are the statutory auditors of the Bank and they have provided us with
their audit report on the 2002 financial statements (see page 58).
Igor Thám
Haydn Owen-Thomas
Tirad Marouf Mahmoud
8
Annual Report 2002
Správa predstavenstva
Predstavenstvo Citibank (Slovakia) a.s. predkladá výročnú správu banky za rok 2002.
Podľa Zákona č. 21/1992 Zb. o bankách v znení neskorších predpisov a so súhlasom Národnej
banky Slovenska z dňa 16. augusta 1995 obdržala Citibank (Slovakia) a.s. (ďalej "banka")
univerzálnu bankovú licenciu umožňujúcu banke činnosť vo všetkých oblastiach bankovníctva a
finančných služieb, s výnimkou hypotekárneho bankovníctva, s účinnosťou od 1.novembra 1995.
Citibank (Slovakia) a.s. bola zapísaná do Obchodného registra dňa 30.augusta 1995.
Banka je dcérskou spoločnosťou v stopercentnom vlastníctve Citibank Overseas Investment
Corporation (COIC), ktorá je v stopercentnom vlastníctve Citibank, N.A. New York. Hlavnou
holdingovou spoločnosťou je Citigroup Inc., skupina so sídlom v USA poskytujúca finančné
služby prostredníctvom svojich zastúpení vo viac ako 100 štátoch sveta s celkovým kapitálom
92,9 miliárd USD k 31. decembru 2002.
Členovia predstavenstva a dozornej rady k 31. decembru 2002 sú uvedení na strane 11.
Ročná závierka bola pripravená v súlade so zákonmi Slovenskej republiky a so stanovami banky.
Účtovné knihy banky a ročná závierka sa vedú a predkladajú v slovenských korunách (SKK).
Základné imanie banky pozostáva z 1 650 000 kusov akcií, každá v menovitej hodnote 1 000 SKK.
Základné imanie je zaregistrované v Obchodnom registri.
V období od 1. januára 2002 do 31. decembra 2002 vykázala banka čistý zisk v hodnote
635,430,000 SKK.
Počas roka predstavenstvo pravidelne informovalo dozornú radu a konzultovalo s ňou všetky
obchodné činnosti a finančné výsledky.
Audítorom banky je spoločnosť KPMG Slovensko spol. s r.o., ktorá poskytla audítorskú správu o
overení účtovnej závierky (viď str. 59).
Igor Thám
Haydn Owen-Thomas
9
Annual Report 2002
10
Annual Report 2002
Statutory
Bodies
Vrcholné
orgány spoloãnosti
SUPERVISORY BOARD
DOZORNÁ RADA
Atif Aslam Bajwa
Chairman of the Supervisory Board
Atif Aslam Bajwa
Predseda dozornej rady
Daniel McHugh
Member of the Supervisory Board
Daniel McHugh
Člen dozornej rady
Branislav Sandtner
Member of the Supervisory Board
Branislav Sandtner
Člen dozornej rady
BOARD OF DIRECTORS
PREDSTAVENSTVO
Igor Thám
Chairman of the Board of Directors
Igor Thám
Predseda predstavenstva
Haydn Owen–Thomas
Member of the Board of Directors
Haydn Owen–Thomas
Člen predstavenstva
Member of the Board of Directors
Člen predstavenstva
11
Annual Report 2002
Our Financial Performance
2002 was a very successful year for Citibank (Slovakia) a.s. with total profits of SKK 635.4 million
(up 27 % against the prior year).
Our total balance sheet has grown by almost 5 % from SKK 25.7 billion at the end of 2001 to SKK
26.9 billion at the end of 2002. Customer business expansion was led by a 18 % growth in loans
to customers to SKK 18.7 billion.
Due to the improvement in the economy and our conservative lending criteria, no significant net
additions for credit adjustements were necessary in 2002.
We continue on track with our long-term strategy of becoming an important player in the Slovak
banking market. This encompasses operating in all our core businesses as well as continuing to
grow our market share.
Our total equity of SKK 2.8 billion translates to a capital adequacy of 9.4 %. We believe this
capital base provides a solid foundation for furthering our customer acquisition strategy and
business growth.
12
Annual Report 2002
Na‰e finanãné v˘sledky
So ziskom 635, 4 milióna SKK (nárast 27 % oproti minulému roku) bol rok 2002 pre Citibank
(Slovakia) a.s. veľmi úspešný.
Naša bilančná suma vzrástla o 5 % z 25,7 miliardy SKK koncom roka 2001 na 26,9 miliardy SKK
koncom roka 2002. Rast klientských služieb bol podporený 18-percentným rastom úverov
klientom, ktoré dosiahli 18,7 miliardy SKK.
Vďaka pozitívnemu ekonomickému vývoju a našim konzervatívnym úverovým pravidlám nebola
v roku 2002 potrebná tvorba výrazných opravných položiek k úverom.
Pokračujeme v súlade s našou dlhodobou stratégiou zameranou na upevnenie našej pozície ako
dôležitého hráča na slovenskom bankovom trhu. To zahŕňa aktivity vo všetkých našich kľúčových
produktových oblastiach a tiež zvyšovanie trhového podielu.
Naša hodnota kapitálu vo výške 2,8 miliardy SKK predstavuje kapitálovú primeranosť 9,4 %.
Veríme, že táto kapitálová základňa poskytuje pevný základ pre našu stratégiu rastu klientských
akvizícií a služieb.
13
Annual Report 2002
Financial Highlights 2002
Total Assets
Due from Customers
Due to Customers
Shareholder's Funds
Profit for the year
Year end exchange rate
31.12.2002
(SKK’ 000)
26 917 080
18 748 733
18 885 400
2 812 742
635 430
40,036
(SKK/$)
Profit for the year
31.12.2001
(SKK’ 000)
25 709 947
15 921 206
19 047 772
3 059 135
500 979
48,467
(SKK’ 000)
291 110
277 288
614 531
500 979
635 430
1998
1999
2000
2001
2002
14
Annual Report 2002
Základné finanãné údaje 2002
31.12.2002
(tis. Sk)
26 917 080
18 748 733
18 885 400
2 812 742
635 430
40,036
Aktíva spolu
Úvery poskytnuté klientom
Záväzky voči klientom
Vlastné imanie
Hospodársky výsledok
Koncoročný kurz (SKK/USD)
Hospodársky výsledok
31.12.2001
(tis. Sk)
25 709 947
15 921 206
19 047 772
3 059 135
500 979
48,467
(tis. Sk)
291 110
277 288
614 531
500 979
635 430
1998
1999
2000
2001
2002
15
Annual Report 2002
16
Financials 2002
17
Finanãné v˘sledky za rok 2002
| Citibank (Slovakia) a.s.
Balance Sheet
31.12.2002
(SKK’ 000)
31.12.2001
(SKK’ 000)
Assets
Cash and balances with the NBS
Due from banks
Loans and advances to customers
Securities as available for sale
Equity investment
Intangible fixed assets
Tangible fixed assets
Other assets
Prepayments and accrued income
Total Assets
783 670
148 103
748 733
971 946
3 345
7 187
66 681
4 249
183 166
26 917 080
508 698
530 334
921 206
272 179
3 345
1 361
82 818
48 629
341 377
25 709 947
Liabilities and Equity
Due to banks
Due to customers
Other liabilities
Accruals and deffered income
Reserves and provisions for credit losses
Legal reserve fund
Basic capital paid-in
Valuation differences from basic capital in foreign currency
Undistributed profit
Total Liabilities and Equity
4 591 100
18 885 400
38 479
402 620
186 739
130 913
1 650 000
396 399
635 430
26 917 080
2 979 138
19 047 772
64 050
431 549
128 303
80 815
1 650 000
827 341
500 979
25 709 947
1
2
18
3
18
1
4
15
3
Súvaha
31.12.2002
(tis. Sk)
31.12.2001
(tis. Sk)
Aktíva
Pokladničná hotovosť a účty v NBS
Úvery a vklady bankám
Úvery poskytnuté klientom
Investičné cenné papiere
Majetkové účasti
Nehmotný investičný majetok
Hmotný investičný majetok
Ostatné aktíva
Položky časového rozlíšenia
Aktíva spolu
783 670
148 103
748 733
971 946
3 345
7 187
66 681
4 249
183 166
26 917 080
508 698
530 334
921 206
272 179
3 345
1 361
82 818
48 629
341 377
25 709 947
Pasíva
Záväzky voči bankám
Záväzky voči klientom
Ostatné záväzky
Položky časového rozlíšenia
Rezervy na straty z úverov
Rezervné fondy a fondy tvorené zo zisku
Základné imanie splatené
Rozdiely z prepočtu základného imania v cudzej mene
Zisk za finančný rok
Pasíva spolu
4 591 100
18 885 400
38 479
402 620
186 739
130 913
1 650 000
396 399
635 430
26 917 080
2 979 138
19 047 772
64 050
431 549
128 303
80 815
1 650 000
827 341
500 979
25 709 947
1
2
18
3
19
1
4
15
3
Profit and Loss Account
31.12.2002
(SKK’ 000)
31.12.2001
(SKK’ 000)
2 218 858
1 643 789
575 069
2 156 218
1 636 023
520 195
254 427
56 241
371 807
276 720
1 421 782
176 126
36 684
364 193
217 633
1 241 463
General operating expense
Additions to provisions and adjustments
Usage of provisions and reserves
Total operating expense
572 681
72 744
13 811
631 614
512 959
86 976
2 702
597 233
Extraordinary expenses
Extraordinary revenues
Profit before tax
Taxation
Profit for the period
4 565
802
786 405
150 975
635 430
662
611
644 179
143 200
500 979
Interest income
Interest expense
Net interest income
Fees and commissions income
Fees and commissions expense
Revenues from foreign exchange operations
Revenues from securities
Total operating income
20
V˘sledovka
31.12.2002
(tis. Sk)
31.12.2001
(tis. Sk)
2 218 858
1 643 789
575 069
2 156 218
1 636 023
520 195
Prijaté poplatky a provízie
Platené poplatky a provízie
Výnos z devízových operácií
Výnos z operácií s cennými papiermi
Prevádzkové výnosy spolu
254 427
56 241
371 807
276 720
1 421 782
176 126
36 684
364 193
217 633
1 241 463
Všeobecné prevádzkové náklady
Tvorba rezerv a opravných položiek
Použitie rezerv a opravných položiek
Prevádzkové náklady spolu
572 681
72 744
13 811
631 614
512 959
86 976
2 702
597 233
Mimoriadne náklady
Mimoriadne vynosy
Zisk pred zdanením
Daň z príjmov
Zisk za účtovné obdobie
4 565
802
786 405
150 975
635 430
662
611
644 179
143 200
500 979
Prijaté úroky
Platené úroky
Zisk z úrokov
21
Notes to the Slovak Statutory Financial Statements Year ended 31 December 2002
BASIS OF PREPARATION
(c) Provisions and Reserves for Loan Losses
The financial statements have been prepared under
the historical cost convention, as "ordinary financial
statements", in accordance with the Act on
Accounting (Act No.563/1991 Coll.), as amended,
the decree on accounting procedures for banks
issued by the Ministry of Finance (reference
65/355/1996) and in accordance with the decree on
the content and format of financial statements of
banks, also issued by the Slovak Ministry of Finance
(reference 65/356/1996, as amended).The financial
statements were prepared under the going concern
basis of accounting, which assumes that the Bank
will continue in operation for the foreseeable future.
Amounts due from banks and loans and advances to
customers are stated net of specific provisions for
loan losses.
Following detailed appraisal of the loan portfolio,
credits are categorized according the regulation on
the evaluation of claims issued by the National Bank
of Slovakia (reference: regulation 3 of 1995) and
specific provisions are made for any balances
classified as substandard, doubtful or loss.
In addition, a general reserve is made to cover
losses which are present in the loan portfolio but
which have not yet been specifically identified.This
reserve, which is calculated in accordance with Act
368/1999, is tax-deductible and is included as a legal
reserve.
SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
The accounting policies have been consistently
applied by the Bank. The significant accounting
policies adopted in the preparation of the
Bank’s financial statements are set out below.
(d) Receivables write-off
The Bank follows legal procedures in collecting
receivables. On a case-by-case basis, application is
made to the courts for execution or liquidation.
If these procedures are unsuccessful, a proposal is
submitted for write-off to the Board of Directors of
the Bank for approval.
(a) Interest, Fees and Commissions
Interest, fees and commissions receivable and
payable are recognised in the period in which they
are earned or incurred.
(e) Treasury Bills and NBS bills
Interest on classified loans is included in income and
full provision is made.
Treasury bills and NBS bills are stated at acquisition
cost.
(b) Foreign Currencies
(f) Debt Securities
Transactions denominated in foreign currencies are
translated to Slovak Crowns at the exchange rates
on the date of transaction. Monetary assets and
liabilities denominated in foreign currencies and
commitments for the purchase and sale of foreign
currencies are translated at the exchange rates at
the balance sheet date published by the National
Bank of Slovakia. All resulting gains and losses are
recorded in the profit and loss account.
Debt securities acquired for trading purposes (with
the intention to generate a profit from short-term
fluctuations in prices) are stated at cost.
Debt securities acquired for investment purposes
are stated at acquisition cost. Specific provision is
made for any diminution in value.
22
Príloha k slovenskej úãtovnej závierke pre rok konãiaci 31. decembrom 2002
VÝCHODISKÁ PRE PRÍPRAVU ÚČTOVNEJ
ZÁVIERKY
(c) Rezervy a opravné položky na straty
z úverov
Účtovná závierka bola pripravená ako riadna účtovná
závierka na základe účtovníctva vedeného
v súlade so Zákonom č. 563/1991 Zb. o účtovníctve
v znení neskorších predpisov a v súlade
s Opatrením MF SR č. 65/355/1996 z 11. novembra
1996 v znení zmien a doplnkov, ktorým sa
ustanovuje účtovná osnova a postupy účtovania pre
banky, ako aj Opatrenia MF SR č. 65/356/1996
v znení zmien a doplnkov z 11. novembra 1996,
ktorým sa ustanovuje usporiadanie a obsahové
vymedzenie položiek účtovnej závierky bánk
a minimálny rozsah údajov určený na zverejnenie.
Úvery bankám a klientom sú účtované v čiastkach
znížených o opravné položky ku klasifikovaným
úverom.
DÔLEŽITÉ ÚČTOVNÉ METÓDY
Účtovná závierka bola pripravená za predpokladu
nepretržitého pokračovania činnosti banky
a v súlade s nasledujúcimi dôležitými účtovnými
metódami, ktoré boli konzistentne aplikované.
(a) Úroky a poplatky
Úroky a poplatky prijaté a platené sú zaúčtované
výsledkovo do obdobia, ku ktorému časovo a vecne
prináležia.
Úroky z klasifikovaných úverov sú zahrnuté do
výnosov a zároveň je k nim vytvorená opravná
položka v plnej výške.
Po analýze úverového portfólia sú úvery
kategorizované podľa opatrenia o pravidlách
hodnotenia pohľadávok vydaného Národnou bankou
Slovenska (opatrenie č. 3 z roku 1995) a na všetky
položky klasifikované ako neštandardné, pochybné a
sporné alebo stratové sú vytvárané opravné položky.
Všeobecná rezerva je tvorená na krytie strát
z úverového portfólia, ktoré nie je klasifikované.Táto
rezerva, ktorá je vypočítaná podľa zákona č.
368/1999 Zb. zo dňa 7. decembra 1999 je daňovo
odpočítateľná a zahrnutá do zákonných rezerv
banky.
(d) Odpis pohľadávok
Banka vykonáva všetky právne úkony smerujúce
k uspokojeniu pohľadávky. Podľa konkrétneho
prípadu vymáha pohľadávku súdnou cestou, začne
konanie o výkon rozhodnutia súdom, exekúciu alebo
konkurzné konanie. Ak nedôjde k uspokojeniu
pohľadávky banky ani po uskutočnení všetkých
právnych úkonov v zmysle všeobecne záväzných
právnych predpisov, vypracuje sa návrh na odpis
pohľadávky, ktorý schvaľuje predstavenstvo banky.
(b) Prepočet cudzej meny
Operácie v cudzej mene sú prepočítané na
slovenské koruny kurzom platným v deň
uskutočnenia operácie. Aktíva a pasíva v cudzej
mene a záväzky na nákup a predaj cudzích mien sú
prepočítavané kurzom peňažných prostriedkov podľa
platného kurzového lístka Národnej banky Slovenska.
Kurzové rozdiely z prepočtu aktív a pasív
vyčíslených v cudzej mene sú zaúčtované výsledkovo
na príslušné účty.
23
(e) Štátne pokladničné poukážky
a pokladničné poukážky NBS a iné podobné
hodnoty
Štátne pokladničné poukážky a pokladničné
poukážky NBS a iné podobné hodnoty sú účtované
v cene obstarania. Výnosové úroky sú časovo
rozlišované rovnomerne počas obdobia od nákupu
do doby splatnosti.
tangible fixed assets costing less than Sk 20,000 are
charged to the profit and loss account in the period
in which they are put into use.
(g) Intangible and Tangible Fixed Assets
Tangible and intangible fixed assets are stated at cost
less depreciation. Depreciation is provided using the
straight-line method over the estimated useful lives
as follows:
Intangible assets
Computer equipment
Furniture and fittings
Equipment
(h) Taxation
Non-deductible expenses are added to, and nontaxable income is deducted from, the profit for the
period to arrive at the taxable income to which the
current tax rate is applied.
No. of Months
24
36
96
36–120
(i) Prior Period Items and Changes in
Accounting Policies
Prior period items and the effects of changes in
accounting policies are reported as extraordinary
income or extraordinary expense in the current
period profit and loss account.
Leasehold improvements are depreciated on
a straight-line basis over the shorter of the lease
terms or the remaining useful lives.
Intangible assets costing less than Sk 40,000 and
24
(f) Cenné papiere (dlhopisy)
Cenné papiere (dlhopisy) sú rozdelené na
obchodovateľné (obstarané s cieľom ich ďalšieho
predaja v krátkom časovom období alebo obstarané
s cieľom dosiahnutia zisku z krátkodobých pohybov
cien) a na investičné (obstarané s cieľom
dlhodobého zaradenia do portfólia banky za účelom
dosahovania trvalých a pravidelných výnosov). Cenné
papiere sú ocenené cenou obstarania. V prípade
poklesu hodnoty cenných papierov je vytvorená
opravná položka.
(g) Nehmotný a hmotný investičný majetok
Hmotný a nehmotný investičný majetok je uvedený
v obstarávacej cene znížený o odpisy. Majetok sa
odpisuje rovnomerne počas doby životnosti ročnými
odpisovými sadzbami:
Nehmotný majetok
Hardware
Nábytok
Zariadenia
Počet mesiacov
24
36
96
36-120
25
Technické zhodnotenie pri prenajatom majetku sa
odpisuje rovnomerne počas doby prenájmu alebo
počas zostatkovej doby odpisovania podľa toho,
ktorá je kratšia.
Nehmotný investičný majetok v hodnote menej ako
40 000 Sk a hmotný investičný majetok v hodnote
menej ako 20 000 Sk je zúčtovaný do výkazu ziskov
a strát v roku, kedy bol zaradený do používania.
(h) Zdaňovanie
Daňový základ pre daň z príjmov sa vypočíta
z hospodárskeho výsledku bežného obdobia
pripočítaním daňovo neuznaných nákladov
a odpočítaním výnosov, ktoré nepodliehajú dani
z príjmu.
(i) Opravy nákladov a výnosov minulých rokov
a zmeny účtovných metód
Opravy nákladov a výnosov minulých rokov a zmeny
účtovných metód sú účtované ako mimoriadne
výnosy alebo náklady vo výkaze ziskov a strát
v bežnom účtovnom období.
1. DUE FROM BANKS
(a) Due From Banks
(SKK’ 000)
Current accounts
Term placements
Other loans and advances to banks
2002
382 705
1 765 385
13
2 148 103
(-)
2 148 103
2001
317 532
4 212 622
180
4 530 334
(-)
4 530 334
(b) Analysis Of Amounts Due From Banks By Contractual Maturity
(SKK’ 000)
2002
Repayable on demand
2 018 103
Repayable within 3 months
3 months - 1 year
130 000
From 1 to 5 years
More than 5 years
2 148 103
2001
317 712
4 182 622
30 000
4 530 334
Less: Provisions for credit losses
Net amounts due from banks
No amounts were overdue.
26
1. ÚVERY A VKLADY BANKÁM
(a) Úvery a vklady bankám
(tis. Sk)
Bežné účty
Termínované vklady
Ostatné úvery bankám
Mínus: Opravné položky na klasifikované úvery
Úvery a vklady bankám – netto
2002
382 705
1 765 385
13
2 148 103
(-)
2 148 103
2001
317 532
4 212 622
180
4 530 334
(-)
4 530 334
Všetky pohľadávky sú v lehote splatnosti.
(b) Analýza úverov a vkladov poskytnutých bankám podľa zmluvnej doby splatnosti
(tis. Sk)
2002
2001
Splatné na požiadanie
2 018 103
317 712
Splatné do 3 mesiacov
4 182 622
3 mesiace až 1 rok
130 000
30 000
Od 1 do 5 rokov
Nad 5 rokov
2 148 103
4 530 334
27
1. DUE FROM BANKS (continued)
(c) Analysis Of Amounts Due From Banks By Residual Maturity
(SKK’ 000)
2002
Repayable on demand
2 018 103
3 months - 1 year
130 000
From 1 to 5 years
More than 5 years
2 148 103
2001
317 712
4 182 622
30 000
4 530 334
(d) Analysis Of Amounts Due From Banks By Type Of Security Received
(SKK’ 000)
2002
State guarantees
Corporate and bank guarantees
Cash collateral
Secured by fixed assets
Bill of exchange
Unsecured
2 148 103
2 148 103
2001
4 530 334
4 530 334
28
1. ÚVERY A VKLADY BANKÁM (pokračovanie)
(c) Analýza úverov a vkladov poskytnutých bankám podľa zostatkovej doby splatnosti
(tis. Sk)
2002
2001
2 018 103
317 712
4 182 622
3 mesiace až 1 rok
130 000
30 000
Od 1 do 5 rokov
Nad 5 rokov
2 148 103
4 530 334
(d) Analýza úverov a vkladov poskytnutých bankám podľa druhu zaistenia
(tis. Sk)
2002
Záruky poskytnuté štátom
Bankové záruky a záruky spoločností
Účelovo viazané vklady
Zaistenie HIM
Zmenka
Nezaistené
2 148 103
2 148 103
29
2001
4 530 334
4 530 334
2. LOANS AND ADVANCES TO CUSTOMERS
(a) Loans And Advances To Customers
(SKK’ 000)
Loans and advances to customers
Standard claims
Special mentioned claims
Substandard claims
Doubtful and disputed claims
Loss claims
Less: Specific provisions for credit losses
Net loans and advances to customers
2002
2001
18 349 773
166 451
121 909
95 168
34 328
18 767 629
(18 896)
18 748 733
15 862 906
66 500
10 199
15 939 605
(18 399)
15 921 206
(b) Analysis Of Loans And Advances To Customers By Sector And Contractual Maturity
Within
3 months
From 1 to
Over
(SKK ’000)
3 months
to 1 year
5 years
5 years
Total
At 31 December 2002
Non-financial institutions
Resident individuals
Government sector
Non-residents
6 411 116
3 712
147 867
6 562 695
5 335 848
283
5 336 131
6 011 678
17 907
625 830
6 655 415
119 938
74 554
194 492
17 878 580
96 456
625 830
147 867
18 748 733
5 116 395
2 774
6 873
5 126 042
4 195 012
4 195 012
5 839 330
11 212
641 400
6 491 942
43 900
64 310
108 210
15 194 637
78 296
641 400
6 873
15 921 206
At 31 December 2001
Government sector
Non-residents
30
2. ÚVERY KLIENTOM
(a) Úvery klientom
(tis. Sk)
Úvery klientom
Štandardné pohľadávky
Štandardné pohľadávky s výhradou
Neštandardné pohľadávky
Pochybné a sporné pohľadávky
Stratové pohľadávky
Mínus: Opravné položky na klasifikované úvery
Úvery klientom – netto
2002
2001
18 349 773
166 451
121 909
95 168
34 328
18 767 629
(18 896)
18 748 733
15 862 906
66 500
10 199
15 939 605
(18 399)
15 921 206
(b) Analýza úverov poskytnutých klientom podľa sektorov a podľa zmluvnej doby splatnosti
V priebehu
3 mesiace
Od 1 do
Nad
(tis. Sk)
3 mesiacov
až 1 rok
5 rokov
5 rokov
Celkom
K 31. decembru 2002
Nefinančné organizácie
Obyvateľstvo
Vládny sektor
Nerezidenti
6 411 116
3 712
147 867
6 562 695
5 335 848
283
5 336 131
6 011 678
17 907
625 830
6 655 415
119 938
74 554
194 492
17 878 580
96 456
625 830
147 867
18 748 733
5 116 395
2 774
6 873
5 126 042
4 195 012
4 195 012
5 839 330
11 212
641 400
6 491 942
43 900
64 310
108 210
15 194 637
78 296
641 400
6 873
15 921 206
K 31. decembru 2001
Obyvateľstvo
Vládny sektor
Nerezidenti
31
2. LOANS AND ADVANCES TO CUSTOMERS (continued)
(c) Analysis Of Loans And Advances To Customers By Sector And Residual Maturity
Within
3 months
From 1 to
Over
(SKK ’000)
3 months
to 1 year
5 years
5 years
Total
At 31 December 2002
Government sector
Non-residents
9 634 275
3 712
147 867
9 785 854
2 471 034
507
2 471 541
5 751 271
625 830
18 946
6 396 047
22 000
73 291
95 291
17 878 580
625 830
96 456
147 867
18 748 733
7 141 357
2 774
6 873
7 151 004
2 604 227
250
2 604 477
5 449 053
641 400
11 772
6 102 225
63 500
63 500
15 194 637
641 400
78 296
6 873
15 921 206
At 31 December 2001
Government sector
Non-residents
(d) Analysis Of Loans And Advances To Customers By Sector And Type Of Security Received
Corporate
(SKK ’000)
Government
& bank
Cash Secured by
Bill of
guarantee
guarantee
collateral fixed assets
exchange
Trade
receivables Unsecured
Total
At 31 December 2002
2 121 525
2 668 973
2 413 589
2 028 840
115 458
3 636 080
Government sector
625 830
-
-
-
-
-
-
625 830
-
-
-
73 946
9 759
-
12 751
96 456
-
-
-
-
-
-
147 867
147 867
2 747 355 2 668 973 2 413 589
2 102 786
125 217
Non-residents
4 894 115 17 878 580
3 636 080 5 054 733 18 748 733
At 31 December 2001
Government sector
1 534 500
5 280 909
36 707
-
-
-
8 342 522
15 194 638
641 400
-
-
-
-
-
-
641 400
-
-
-
64 310
11 212
-
2 773
78 295
Non-residents
-
-
-
-
-
-
6 873
6 873
2 175 900 5 280 909
36 707
64 310
11 212
- 8 352 168
15 921 206
32
2. ÚVERY KLIENTOM (pokračovanie)
(c) Analýza úverov poskytnutých klientom podľa sektorov a podľa zostatkovej doby splatnosti
V priebehu
3 mesiace
Od 1 do
Nad
(tis. Sk)
3 mesiacov
až 1 rok
5 rokov
5 rokov
Celkom
K 31. decembru 2002
Vládny sektor
Obyvateľstvo
Nerezidenti
9 634 275
3 712
147 867
9 785 854
2 471 034
507
2 471 541
5 751 271
625 830
18 946
6 396 047
22 000
73 291
95 291
17 878 580
625 830
96 456
147 867
18 748 733
7 141 357
2 774
6 873
7 151 004
2 604 227
250
2 604 477
5 449 053
641 400
11 772
6 102 225
-
15 194 637
63 500
63 500
78 29
6 873
15 921 206
K 31. decembru 2001
Vládny sektor
Obyvateľstvo
Nerezidenti
(d) Analýza úverov poskytnutých klientom podľa sektorov a podľa druhu zaistenia
Záruky
Záruky
Účelovo
poskytnuté
banky a
viazané
Zaistenie
Obchodné
štátom spoločnosti
vklady
HIM
Zmenka pohľadávky
(tis. Sk)
Nezaistený
Celkom
K 31.decembru 2002
2 121 525
2 668 973
2 413 589
2 028 840
115 458
3 636 080
4 894 115
17 878 580
Vládny sektor
625 830
-
-
-
-
-
-
625 830
Obyvateľstvo
-
-
-
73 946
9 759
-
12 751
96 456
-
-
-
-
-
-
147 867
147 867
125 217 3 636 080 5 054 733
18 748 733
Nerezidenti
2 747 355 2 668 973 2 413 589 2 102 786
K 31.decembru 2001
Vládny sektor
1 534 500
5 280 909
36 707
-
-
-
8 342 522
15 194 638
641 400
-
-
-
-
-
-
641 400
Obyvateľstvo
-
-
-
64 310
11 212
-
2 773
78 295
Nerezidenti
-
-
-
-
-
-
6 873
6 873
2 175 900 5 280 909
36 707
64 310
11 212
- 8 352 168
15 921 206
33
3. RECEIVABLES DUE FROM RELATED PARTIES
(SKK’ 000)
Receivables from parent company
Due from banks
Other receivables
Receivables from associates
Loans and advances
Other receivables
Receivables from statutory representatives, members
of the Board of Directors and management
Loans and advances
2002
2001
97 727
72 701
14 888
6 350
279 335
15 000
265 077
8 928
392 340
10 167
377 833
4. OTHER RECEIVABLES FROM CLIENTS
Analysis Of Other Receivables From Customers By Sector And Contractual Maturity
(SKK’ 000)
2002
Private sector
33 704
Government sector
Non-residents
33 704
34
2001
5 267
5 267
3. POHĽADÁVKY VOČI SPRIAZNENÝM OSOBÁM
(tis. Sk)
Voči materským podnikom
Úvery a vklady bankám
Ostatné pohľadávky
Voči pridruženým podnikom
Pohľadávky z úverov
Ostatné pohľadávky
Voči konateľom, členom predstavenstva a iným
vedúcim predstaviteľom
Pohľadávky z úverov
2002
2001
97 727
72 701
14 888
6 350
279 335
15 000
265 077
8 928
392 340
10 167
377 833
2002
33 704
33 704
2001
5 267
5 267
4. OSTATNÉ POHĽADÁVKY VOČI KLIENTOM
Ostatné pohľadávky voči klientom podľa sektorov
(tis. Sk)
Obyvateľstvo
Vládny sektor
Nerezidenti
35
5. INVESTMENT SECURITIES
(a) Net Book Value Of Participation Interests
Since 1996 the Bank has held 3 shares of the Slovak Bank Clearing Centre at a cost of SKK 3 345 000.The
investment is recorded in account 414 "Other equity investments". Consolidated financial statements are not
required.
(b) Net Book Value Of Investment Securities According to Issuers
(SKK’ 000)
2002
Book value of government bonds
3 093 661
Book value of corporate bonds
878 285
Less: Provisions
(-)
Net book value of investment securities
3 971 946
2001
2 371 625
900 554
(-)
3 272 179
Investment securities – government bonds in 2002 consist of 149 bonds with nominal value of SKK 1 000 000,
13 404 bonds with a nominal value USD 1 000 each, 19 019 government bonds with a nominal value
EUR 511.29 each and 40 634 government bonds with a nominal value EUR 1 000.
At 31 December, 2002 investment securities – corporate bonds comprised 19 289 bonds with a nominal
value of EUR 1 000 each.
Investment securities – government bonds in 2001 consist of 600 bonds with a nominal value of SKK 1 000 000
each, 9 019 bonds with a nominal value EUR 511.29 each and 19 025 government government bonds with
a nominal value USD 1 000 each. At 31 December 2001, investment securities – corporate bonds comprised
19 289 bonds with a nominal value of EUR 1 000 each.
36
5. INVESTIČNÉ CENNÉ PAPIERE
(a) Ostatné podielové cenné papiere a vklady
Od roku 1996 sa banka stala držiteľom troch akcií Bankového zúčtovacieho centra Slovenska.Tieto sú vykazované na účte č. 414 – Ostatné podielové cenné papiere a vklady v hodnote 3 345 (tis. Sk).
Z uvedenej skutočnosti banke nevyplýva povinnosť zostavovať konsolidovanú účtovnú závierku.
(b) Ostatné investičné cenné papiere podľa emitentov
(tis. Sk)
Štátne dlhopisy
Podnikové dlhopisy
Mínus: Opravné položky
Účtovná hodnota ostatných investičných cenných papierov – netto
2002
3 093 661
878 285
(-)
2001
2 371 625
900 554
(-)
3 971 946
3 272 179
V roku 2002 tvorí sumu cenných papierov s pevným výnosom 149 kusov štátnych dlhopisov MF SR, každý
v nominálnej hodnote 1 000 000,- Sk, 13 404 kusov štátnych dlhopisov MF SR každý v nominálnej hodnote
1 000,- USD, 19 019 kusov štátnych dlhopisov MF SR, každý v nominálnej hodnote 511,29 EUR a 40 634 kusov
štátnych dlhopisov MF SR, každý v nominálnej hodnote 1 000,- EUR.
Ďalej sumu cenných papierov s pevným výnosom v roku 2002 tvorí 19 289 kusov podnikových dlhopisov,
každý v nominálnej hodnote 1 000,- EUR.
V roku 2001 tvorilo sumu cenných papierov s pevným výnosom 600 kusov štátnych dlhopisov MF SR, každý
v nominálnej hodnote 1 000 000,- Sk, 9 019 kusov štátnych dlhopisov MF SR, každý v nominálnej hodnote
511,29 EUR a 19 025 kusov štátnych dlhopisov MF SR, každý v nominálnej hodnote 1 000,- USD. Ďalej
sumu cenných papierov s pevným výnosom v roku 2001 tvorilo 19 289 kusov podnikových dlhopisov, každý
v nominálnej hodnote 1 000,- EUR.
37
6. INTANGIBLE FIXED ASSETS
Movements In Intangible Fixed Assets
(SKK’ 000)
Cost
At 1 January 2002
Additions
Disposals
Transfers/other adjustments
At 31 December 2002
Amortisation and adjustments
At 1 January 2002
Charge for the year
Disposals
At 31 December 2002
Net book value
At 31 December 2001
At 31 December 2002
Software
Other intangible assets
Total
9 586
7 494
17 080
366
244
610
9 952
7 738
17 690
8 365
1 732
10 097
226
180
406
8 591
1 912
10 503
1 221
6 983
140
204
1 361
7 187
38
6. NEHMOTNÝ INVESTIČNÝ MAJETOK
Zmeny nehmotného investičného majetku
(tis. Sk)
Obstarávacia cena
K 1. januáru 2002
Prírastky
Úbytky
Prevody/iné úpravy
K 31. decembru 2002
Oprávky a opravné položky
K 1. januáru 2002
Ročné odpisy
Úbytky
K 31. decembru 2002
Zostatková cena
K 31. decembru 2001
K 31. decembru 2002
39
Software
Ostatný nehmotný majetok
Celkom
9 586
7 494
17 080
366
244
610
9 952
7 738
17 690
8 365
1 732
10 097
226
180
406
8 591
1 912
10 503
1 221
6 983
140
204
1 361
7 187
7.TANGIBLE FIXED ASSETS
Movements In Tangible Fixed Assets
Motor
(SKK ’000)
Low
Furniture
value
and
items
Not
Leasehold
yet in
Fittings Improvements
use
Vehicles
Equipment
Total
19 062
62 581
2 309
29 446
106 045
-
219 443
Additions
16
288
1 607
342
11 594
2 703
16 550
Disposals
5 246
84
2
-
1 195
-
6 527
Cost
At 1 January 2002
At 31 December 2002
115
742
(113)
1 004
101
(1 866)
(17)
13 947
63 527
3 801
30 792
116 545
837
229 449
Depreciation and adjustments
At 1 January 2002
11 592
22 424
2 309
14 539
85 761
-
136 625
Charge for the year
3 843
6 495
1 505
3 753
16 448
-
32 044
Disposals
4 659
43
13
-
1 195
-
5 910
9
-
-
-
-
-
9
10 785
28 876
3 801
18 292
101 014
-
162 768
At 31 December 2001
7 470
40 157
-
14 907
20 284
-
82 818
At 31 December 2002
3 162
34 651
-
12 500
15 531
837
66 681
At 31 December 2002
Net book value
40
7. HMOTNÝ INVESTIČNÝ MAJETOK
Zmeny hmotného investičného majetku
Obstaranie
(SKK ’000)
Autá
Vybavenie
DHIM
Nábytok
19 062
62 581
2 309
29 446
16
288
1 607
5 246
84
2
Zariadenia
HIM
Celkom
106 045
-
219 443
342
11 594
2 703
16 550
-
1 195
-
6 527
Obstarávacia cena
K 1. januáru 2002
Prírastky
Úbytky
K 31. decembru 2002
115
742
(113)
1 004
101
(1 866)
(17)
13 947
63 527
3 801
30 792
116 545
837
229 449
Oprávky a opravné položky
K 1. januáru 2002
11 592
22 424
2 309
14 539
85 761
-
136 625
Ročný odpis
3 843
6 495
1 505
3 753
16 448
-
32 044
Úbytky
4 659
43
13
-
1 195
-
5 910
Prevody/iné zmeny
9
-
-
-
-
-
9
10 785
28 876
3 801
18 292
101 014
-
162 768
K 31. decembru 2001
7 470
40 157
-
14 907
20 284
-
82 818
K 31. decembru 2002
3 162
34 651
-
12 500
15 531
837
66 681
K 31. decembru 2002
Zostatková cena
41
8. DUE TO BANKS
(a) Analysis Of Due To Banks By Contractual Maturity
(SKK’ 000)
Repayable on demand
3 months to 1 year
From 1 to 5 years
Over 5 years
(b) Analysis Of Due To Banks By Residual Maturity
(SKK’ 000)
Repayable on demand
3 months to 1 year
From 1 to 5 years
Over 5 years
42
2002
183 856
250 104
3 957 140
200 000
4 591 100
2001
136 019
976 119
1 867 000
2 979 138
2002
183 856
2 794 553
1 612 691
4 591 100
2001
136 019
1 493 119
1 350 000
2 979 138
8. ZÁVÄZKY VOČI BANKÁM
(a) Analýza záväzkov voči bankám podľa zmluvnej doby splatnosti
(tis. Sk)
2002
183 856
250 104
3 mesiace až 1 rok
3 957 140
Od 1 do 5 rokov
200 000
Nad 5 rokov
4 591 100
2001
136 019
976 119
1 867 000
2 979 138
(b) Analýza záväzkov voči bankám podľa zostatkovej doby splatnosti
(tis. Sk)
2002
183 856
2 794 553
3 mesiace až 1 rok
1 612 691
Od 1 do 5 rokov
Nad 5 rokov
4 591 100
2001
136 019
1 493 119
1 350 000
2 979 138
43
9. DUE TO CUSTOMERS
(a) Analysis Of Due To Customers By Sector And Contractual Maturity
On
(SKK ’000)
3 months
From 1 to
Over
demand
3 months
to 1 year
5 years
5 years
Total
6 410 768
6 520 357
4 108 979
-
-
17 040 104
22 502
845 113
43 536
-
-
911 151
79 199
303 649
4 533
-
-
387 381
105 464
24 745
-
-
-
130 209
At 31 December 2002
Insurance institutions
Non-profit organizations
Non-residents
89 285
304 538
22 732
-
-
416 555
6 707 218
7 998 402
4 179 780
-
-
18 885 400
6 080 746
9 070 548
623 875
-
-
15 775 169
129 316
2 008 000
1 000
-
-
2 138 316
7 746
471 185
2 700
-
-
481 631
60 205
13 588
-
14 985
-
88 778
At 31 December 2001
Non-residents
61 898
501 980
-
-
-
563 878
6 339 911
12 065 301
627 575
14 985
-
19 047 772
44
9. ZÁVÄZKY VOČI KLIENTOM
(a) Analýza záväzkov voči klientom podľa sektorov a zmluvnej doby splatnosti
(tis. Sk)
Splatné
V priebehu
3 mesiace
Od 1 do
Nad
na požiadanie
3 mesiacov
až 1 rok
5 rokov
5 rokov
Celkom
6 410 768
6 520 357
4 108 979
-
-
17 040 104
22 502
845 113
43 536
-
-
911 151
79 199
303 649
4 533
-
-
387 381
105 464
24 745
-
-
-
130 209
K 31. decembru 2002
Poisťovníctvo
Neziskové organizácie
Obyvateľstvo
Nerezidenti
89 285
304 538
22 732
-
-
416 555
6 707 218
7 998 402
4 179 780
-
-
18 885 400
6 080 746
9 070 548
623 875
-
-
15 775 169
129 316
2 008 000
1 000
-
-
2 138 316
7 746
471 185
2 700
-
-
481 631
60 205
13 588
-
14 985
-
88 778
K 31. decembru 2001
Poisťovníctvo
Obyvateľstvo
Nerezidenti
61 898
501 980
-
-
-
563 878
6 339 911
12 065 301
627 575
14 985
-
19 047 772
45
9. DUE TO CUSTOMERS (continued)
(b) Analysis Of Due To Customers By Sector And Residual Maturity
On
(SKK ’000)
3 months
From 1 to
Over
demand
3 months
to 1 year
5 years
5 years
Total
6 410 768
10 629 336
-
-
-
17 040 104
22 502
888 649
-
-
-
911 151
79 199
308 182
-
-
-
387 381
105 464
24 745
-
-
-
130 209
At 31 December 2002
Non-residents
89 285
327 270
-
-
-
416 555
6 707 218
12 178 182
-
-
-
18 885 400
6 080 746
9 070 648
623 775
-
-
15 775 169
129 316
2 008 000
1 000
-
-
2 138 316
7 746
473 885
-
-
-
481 631
60 205
13 588
14 985
-
-
88 778
-
-
At 31 December 2001
Non-residents
61 898
501 980
-
6 339 911
12 068 101
639 760
46
563 878
19 047 772
9. ZÁVÄZKY VOČI KLIENTOM (pokračovanie)
(b) Analýza záväzkov voči klientom podľa sektorov a zostatkovej doby splatnosti
(tis. Sk)
Splatné
V priebehu
3 mesiace
Od 1 do
Nad
na požiadanie
3 mesiacov
až 1 rok
5 rokov
5 rokov
Celkom
K 31. decembru 2002
Poisťovníctvo
Obyvateľstvo
Nerezidenti
6 410 768
10 629 336
-
-
-
17 040 104
22 502
888 649
-
-
-
911 151
79 199
308 182
-
-
-
387 381
105 464
24 745
-
-
-
130 209
89 285
327 270
-
-
-
416 555
6 707 218
12 178 182
-
-
-
18 885 400
6 080 746
9 070 648
623 775
-
-
15 775 169
129 316
2 008 000
1 000
-
-
2 138 316
7 746
473 885
-
-
-
481 631
60 205
13 588
14 985
-
-
88 778
-
-
K 31. decembru 2001
Poisťovníctvo
Obyvateľstvo
Nerezidenti
61 898
501 980
-
6 339 911
12 068 101
639 760
47
563 878
19 047 772
10. RESERVES AND PROVISIONS FOR CREDIT LOSSES
(a) Reserves For Credit Losses
(SKK’ 000)
Legal Reserves
(Tax deductible reserves for credit losses)
Balance at 1 January 2002
Increase during the year
Decrease during the year
Net movement during the year
Balance at 31 December 2002
Represented by:
2% of loans with maturity greater than one year
2% of average guarantees issued
5% of standard loans
128 303
58 436
(-)
58 436
186 739
149 730
37 009
186 739
Other Reserves
Reserves for credit losses
Total reserves for credit losses
186 739
(b) Specific provisions for credit losses
(SKK’ 000)
Balance at 1 January 2002
Increase during current year
Substandard loans and advances
Doubtful loans and advances
Loss loans and advances
Decrease during current year
Write off of loans and advances
Losses on loans and advances sold at a discount
Release of provisions no longer considered necessary
Foreign exchange difference on provisions for losses
on loans denominated in foreign currency
Balance of specific provisions at 31 December 2002
48
18
14
5
7
1
13
399
308
572
001
735
811
13 811
18 896
10. REZERVY A OPRAVNÉ POLOŽKY NA STRATY Z ÚVEROV
(a) Rezervy na straty z úverov
(tis. Sk)
Zákonná rezerva
(Rezervy na straty z úverov oslobodené od dane)
Zostatok k 1. januáru 2002
Tvorba v priebehu roka
Použitie v priebehu roka
Pohyb v priebehu roka
Konečný zostatok k 31. decembru 2002
Reprezentovaný:
2% z úverov so splatnosťou dlhšou ako 1 rok
2% z priemerných záruk vydaných
5% zo štandardných úverov
Zostatok rezerv oslobodených od dane k 31. decembru 2002
Zákonné rezervy
Rezervy na straty z úverov
Celkové rezervy na straty z úverov
149 730
37 009
186 739
186 739
(b) Opravné položky ku klasifikovaným úverom
(tis. Sk)
Začiatočný zostatok k 1. januáru 2002
Tvorba v priebehu roka
Neštandardné úvery
Pochybné úvery
Stratové úvery
Použitie v priebehu roka
Odpis úverov
Krytie strát z predaja úverov
Rozpustenie nepotrebných opravných položiek
Kurzový rozdiel z prepočtu opravných položiek v CM
Zostatok opravných položiek k 31. decembru 2002
49
128 303
58 436
(-)
58 436
186 739
18
14
5
7
1
13
399
308
572
001
735
811
13 811
18 896
11. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
Irrevocable Contingent Liabilities Arising From Acceptances And Endorsements, Other Written Contingent
Liabilities And Assets Pledged As Collateral
(SKK’ 000)
Banks
Guarantees issued
Guarantees received
Term operations
Foreign exchange operations
Customers
Guarantees issued
Guarantees received
Loan commitments unused
Letters of credit extended
Term operations
Foreign exchange operations
Values accepted
2002
Of which
related
parties
2001
Of which
related
parties
4 404
4 450 388
3 701 450
42 728 377
4 404
3 563 415
3 701 450
27 036 516
6 635
5 478 145
2 859 626
25 123 128
2 423
4 709 457
2 859 626
12 790 035
1 245 665
6 984 301
456 886
1 340 273
1 342 421
6 897 547
4 642
-
788 516
6 442 081
965 794
662 197
1 442 512
3 190 252
10 223
-
The Bank is not a party to law suits which could require the recording of liabilities.
50
11. PODSÚVAHOVÉ POLOŽKY
Neodvolateľné záväzky z akceptov a indosamentov, iných písomných záväzkov, hodnoty dané ako záruky
(tis. Sk)
Banky
Vydané záruky
Prijaté záruky
Termínované operácie
Devízové operácie
Klienti
Vydané záruky
Prijaté záruky
Prísľuby na poskytnutie úveru
Vydané akreditívy
Termínované operácie
Devízové operácie
Hodnoty v evidencii
2002
z toho
spriaznené
subjekty
2001
z toho
spriaznené
subjekty
4 404
4 450 388
3 701 450
42 728 377
4 404
3 563 415
3 701 450
27 036 516
6 635
5 478 145
2 859 626
25 123 128
2 423
4 709 457
2 859 626
12 790 035
1 245 665
6 984 301
456 886
1 340 273
1 342 421
6 897 547
4 642
-
788 516
6 442 081
965 794
662 197
1 442 512
3 190 252
10 223
-
Banka nie je účastníkom súdnych sporov, z ktorých by vykazovala peňažné alebo nepeňažné záväzky.
51
12. FOREIGN CURRENCY POSITIONS
(SKK’ 000)
Assets denominated in foreign currencies:
Deposits and loans in foreign currencies
Due from customers
Other assets
Liabilities denominated in foreign currencies
Due to banks
Due to customers
Share capital
Other liabilities
Total foreign currency position
Foreign currency assets
Balance sheet assets
Off balance sheet foreign currency assets
Foreign currency liabilities
Balance sheet liabilities
Off balance sheet foreign currency liabilities
52
2002
2001
1 353 967
4 598 897
3 850 258
9 803 122
4 097 865
4 598 564
2 743 212
11 439 641
542 393
7 254 357
1 650 000
473 518
9 920 268
567 526
7 626 117
1 650 000
984 637
10 828 280
9 803 122
46 852 620
56 655 742
11 439 641
34 451 548
45 891 189
9 920 268
46 679 674
56 599 942
10 828 280
34 793 064
45 621 344
12. DEVÍZOVÁ POZÍCIA
(tis. Sk)
Aktíva v cudzích menách
Vklady a úvery v cudzích menách
Úvery poskytnuté právnickým a fyzickým osobám
Ostané aktíva
Pasíva v cudzích menách
Vklady a úvery od bánk
Vklady právnických a fyzických osôb
Základné imanie
Ostatné pasíva
Devízová pozícia
Aktíva v cudzích menách
Súvahové položky
Podsúvahové položky
Pasíva v cudzích menách
Súvahové položky
Podsúvahové položky
53
2002
2001
1 353 967
4 598 897
3 850 258
9 803 122
4 097 865
4 598 564
2 743 212
11 439 641
542 393
7 254 357
1 650 000
473 518
9 920 268
567 526
7 626 117
1 650 000
984 637
10 828 280
9 803 122
46 852 620
56 655 742
11 439 641
34 451 548
45 891 189
9 920 268
46 679 674
56 599 942
10 828 280
34 793 064
45 621 344
13. SOCIAL FUND
(SKK’ 000)
Opening balance at 1 January 2002
Increase in fund
Usage of fund
28
871
(697)
202
14. AVERAGE NUMBER OF BANK PERSONNEL DURING THE YEAR
The average number of bank personnel is counted as arithmetic average of number of bank personnel for each
month of the year.
2002
2001
Employees
159
153
Members of the Board of Directors
3
3
Members of the Supervisory Board
3
3
General Managers
9
12
15. REGISTERED CAPITAL
The authorized share capital comprises 1 650 000 shares with a nominal value of Sk 1 000 each.The registered
capital is fully paid and is recorded in the Companies Register.
Registered
Total
Legal
Funds
Registered
reserve
Capital
from
capital
Other
capital
fund
funds
profit
Total
As at 31 December 2001 1 650 000
(SKK’ 000)
827 341
2 477 341
80 815
-
-
2 558 156
-
-
-
50 098
-
-
50 098
Disposals
-
(430 942)
(430 942)
-
-
-
(430 942)
Transfers
-
-
-
-
-
-
-
1650 000
396 399
2 046 399
130 913
-
-
2 177 312
Additions
As at
31 December 2002
54
13. SOCIÁLNY FOND
(tis. Sk)
Začiatočný zostatok k 1. januáru 2002
Prírastok do fondu:
Použitie fondu:
Konečný zostatok k 31. decembru 2002
28
871
(697)
202
14. PRIEMERNÝ POČET ZAMESTNANCOV BANKY
Priemerný počet zamestnancov banky sa počíta ako aritmetický priemer počtu zamestnancov za jednotlivé
mesiace v roku.
2002
2001
Zamestnanci
159
153
Členovia predstavenstva
3
3
Členovia dozornej rady
3
3
Členovia obchodného vedenia banky
9
12
15. ZÁKLADNÉ IMANIE
Základné imanie banky pozostáva z 1 650 000 kusov akcií, každá v menovitej hodnote 1 000,- Sk. Základné
imanie je splatené v plnej výške a je zaregistrované v Obchodnom registri.
Základné
Základné
Zákonný
Fondy
imanie
rezervný
Kapitálové
zo
imanie
Ostatné
celkom
fond
fondy
zisku
Celkom
1 650 000
827 341
2 477 341
80 815
-
-
2 558 156
-
-
-
50 098
-
-
50 098
Úbytky
-
(430 942)
(430 942)
-
-
-
(430 942)
Presuny
-
-
-
-
-
-
-
396 399 2 046 399
130 913
-
- 2 177 312
(tis. Sk)
K 31. decembru 2001
Prírastky
K 31. decembru 2002 1 650 000
55
16. RETAINED EARNINGS, RESERVE FUNDS AND OTHER FUNDS ALLOCATED FROM
PROFIT
The Bank has allocated the 2001 profit and proposes to allocate the 2002 profit as follows:
a) Allocation of 2001 profit
(SKK’ 000)
Profit for 2001
Allocation of 2001 profit approved by
the General Meeting:
Transfers to reserves
Dividends for 2001
(50 098)
(450 881)
b) Proposed allocation of 2002 profit
(SKK’ 000)
Profit for 2002
Transfers to reserves
Dividends
Transfer to retained profits
635 430
(63 543)
(-)
(571 887)
500 979
56
16. NEROZDELENÝ ZISK, REZERVNÉ FONDY A OSTATNÉ FONDY ZO ZISKU
Banka rozdelila svoj zisk za rok 2001 a navrhuje rozdelenie zisku za rok 2002 nasledujúcim spôsobom:
a) Rozdelenie zisku za rok 2001
(tis. Sk)
Zisk za rok 2001
Rozdelenie zisku z roku 2001 schválené valným zhromaždením:
Prevod do zákonného rezervného fondu
Dividendy za rok 2001
(50 098)
(450 881)
b) Navrhované rozdelenie zisku za rok 2002
(tis. Sk)
Zisk za rok 2002
Prevod do zákonného rezervného fondu
Dividendy
Návrh prevodu do nerozdeleného zisku
57
500 979
635 430
(63 543)
(-)
(571 887)
Auditors’ Report
58
Správa audítora
59
COMMUNITY
Citigroup is committed to
helping improve the
communities in which it
operates around the world.
Citibank (Slovakia) a.s. has
been present in the Slovak
banking market since 1995
and has been actively involved
in philanthropic programmes
since that time through the
Citigroup Foundation. In
2002 our activities were
focused on two long-term
priorities: financial education
and building communites and
entrepreneurs.
In 2002, the Economics for Leaders
programme took place for the seventh
consecutive year. Organized in
partnership with the F.A. Hayek
Foundation and Foundation for
Teaching Economics, Citibank
(Slovakia) a.s. played an active role.
During the week-long programme
which brought together 27 high school
students and 27 economics teachers,
participants learnt how free market
economies work through the use of
interactive learning techniques. The
Head of Treasury Marketing Unit for
Citibank (Slovakia) a.s. participated in
the lectures.
Financial Education
Through a partnership with the Civic
Education Project, Citibank (Slovakia)
a.s. funded a PhD Studies Support
Programme which provides material
support and facilitates professional
development for PhD students
motivating them to choose an academic
career in Slovakia and thereby
improving the quality of teaching and
research in the country. The Head of
Risk and Credit Administration Unit for
Citibank (Slovakia) a.s. took part in
student workshops.
Since 2001, in cooperation with the
Children of Slovakia Foundation and
Junior Achievement, Citibank
(Slovakia) a.s. has participated in the
"Get to Know Your Money" project, an
e-learning financial literacy programme
for high school students. In 2002, as
part of a $75,000 multi-year grant
$20,000 was donated to this project. In
the school year 2001/2002, 14 schools
took part and this rose to 50 schools the
following year.
60
Building Communities
and Entrepreneurs
Since 2000, Citibank (Slovakia) a.s. has
partnered with Integra Foundation on
a microenterprise development
programme for disadvantaged women
in Slovakia called Integra MikroFond.
Through intensive training and loan
provision, this programme enables the
women entrepreneurs to launch new
businesses. In 2002, 89 women
graduated from the training. Marketing
Specialist from Citibank (Slovakia) a.s.
was involved in evaluation of the
graduates’ business plans.
KOMUNITA
Citigroup sa snaží prispievať
k rozvoju a zlepšeniu
podmienok života
v komunitách, v ktorých
na svete pôsobí. Od roku
1995, kedy Citibank (Slovakia)
a.s. začala pôsobiť na
slovenskom bankovom trhu,
sa prostredníctvom Citigroup
Foundation aktívne zapája
do filantropických projektov.
V roku 2002 sme aktivity
zamerali na dve oblasti, ktoré
sú našimi dlhodobými
filantropickými prioritami:
finančné vzdelávanie a rozvoj
komunity a podnikania.
Finanãné vzdelávanie
V spolupráci s Nadáciou pre deti
Slovenska a Junior Achievement –
Mládež pre budúcnosť sa Citibank
(Slovakia) a.s. od roku 2001 podieľa
na projekte Poznaj svoje peniaze.
Do tohto e-learningového programu,
približujúceho základy osobných
financií stredoškolákom, sa v školskom
roku 2001/2002 zapojilo 14 škôl
a v školskom roku 2002/2003 vyše
50 škôl z celého Slovenska. V rámci
In 2002, 89 women graduated from Integra training.
V roku 2002 absolvovalo školenie Nadácie Integra
89 žien.
trojročného grantu vo výške 75 000 USD
bol projekt v roku 2002 podporený
čiastkou 22 000 USD.
V roku 2002 sa v spolupráci
s Foundation for Teaching Economics
a nadáciou F.A. Hayeka konal už siedmy
ročník projektu Ekonómia pre lídrov.
Týždňový školiaci program
pre 27 stredoškolských študentov
a 27 učiteľov priblížil účastníkom
interaktívnym spôsobom zásady
fungovania trhovej ekonomiky. Jedným
z lektorov kurzu bol aj vedúci Odboru
predaja treasury produktov v Citibank
(Slovakia) a.s.
Rozvoj komunity
a podnikania
Od roku 2000 Citibank (Slovakia) a.s.
spolupracuje s Nadáciou Integra
na mikroúverovom programe pre ženy
v núdzi MikroFond, ktorý
prostredníctvom mikro-úverov a školení
pomáha rozbehnúť činnosť
začínajúcich podnikateliek. V roku 2002
školenie Nadácie Integra absolvovalo
89 žien. Na hodnotení podnikateľských
plánov absolventiek sa podieľala aj
marketingová špecialistka zo Citibank
(Slovakia) a.s.
V partnerstve so Civic Education Project
Citibank (Slovakia) a.s. financovala
Program podpory doktorandských
štúdií, ktorý poskytuje materiálnu
podporu a zabezpečuje profesionálny
rast pre doktorandov. Hlavným cieľom
programu je motivovať študentov
k akademickej kariére na Slovensku
a tým k skvalitneniu výuky a výskumu
na slovenských vysokých školách.
Študentských workshopov sa zúčastnila
aj vedúca Odboru správy úverov
v Citibank (Slovakia) a.s.
Participants of PhD studies support program during their
workshop in Bratislava.
Účastníci programu podpory doktoranských štúdií
počas bratislavského workshopu.
In the school year 2001/2002 14 schools took part in
"Get to Know Your Money" project.
V školskom roku 2001/2002 sa do projektu Poznaj svoje
peniaze zapojilo 14 škôl.
Bratislava
Citibank (Slovakia) a. s.
Viedenská cesta 5
851 01 Bratislava
Tel.: +421 2 68278 111
Fax: +421 2 68278 200
www.citibank.sk
Banská Bystrica
Kuzmányho 7
974 01 Banská Bystrica
Tel.: +421 48 4329 321
Fax: +421 48 4123 076
Ko‰ice
Werferova 3
040 11 Ko‰ice
Tel.: +421 55 6430 408
Fax: +421 55 6430 409
Îilina
Horn˘ Val 19
010 01 Îilina
Tel.: +421 41 5622 122, 123
Fax: +421 41 5622 121
citigroup.com
© 2003 Citibank (Slovakia) a.s.

Výročná správa 2002

Transcripción

Documentos relacionados

User Register

Payment Credit Card Own English

Zuzana Rintelová