La conciliación entre las tasas obligatoria y efectiva de
Transcripción
La conciliación entre las tasas obligatoria y efectiva de
20142013 Impuesto causado: Impuesto causado sobre las utilidades del período $ (3,358) $ Ajuste con respecto a años anteriores (181) Total impuesto causado (3,539) (3,202) (383) (3,585) Impuesto diferido: Origen y reversión de las diferencias temporales 4,096 Total impuesto diferido 4,096 Efecto de consolidación fiscal en impuesto sobre la renta - Impuestos a la utilidad acreditado (cargado) a resultados $ 557 $ 339 339 54 (3,192) La conciliación entre las tasas obligatoria y efectiva de impuestos a la utilidad se muestra a continuación: 20142013 (Pérdida) utilidad antes de impuestos $ (1,686) $ 9,987 Participación en pérdidas de asociadas reconocidas a través del método de participación 291 41 (Pérdida) utilidad antes de participación en asociadas (1,395) 10,028 Tasa legal 30% 30% Impuestos a la tasa obligatoria 419 (3,008) (Más) menos efecto de impuestos sobre: Diferencias base resultado integral de financiamiento 875 338 Efecto de diferencia de tasas impositivas y otras diferencias, neto (556) (139) Provisión correspondiente a las operaciones del año 738 (2,809) Recalculo de impuestos de años anteriores y otros (181) (383) Total provisión de impuestos a la utilidad acreditada (cargada) a resultados $ 557 $ (3,192) Tasa efectiva 39% 32% El cargo/ (crédito) del impuesto relacionado a los componentes de la utilidad integral es como sigue: 20142013 ImpuestoDespuésImpuestoDespués Antes de cargado de Antes de cargado de impuestos (acreditado)impuestos impuestos (acreditado)impuestos Efecto de instrumentos financieros derivados contratados como cobertura de flujo de efectivo $ (1,063) $ Pérdidas actuariales de pasivos laborales (340) Efecto por conversión de entidades extranjeras 3,679 Otra partidas de la utilidad integral $ 2,276 $ Impuesto diferido$ 319 $ (744) $ 334 $ (100) $ 234 102 (238) 1,049 (315) 734 - 3,679 456 - 456 421 $ 2,697 $ 1,839 $ (415) $ 1,424 421 $(415)