tesorería centralizadora de pagos

TESORERÍA CENTRALIZADORA
DE PAGOS
AGENDA
1. OBJETIVO GENERAL
2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS
3. MEDIDAS DE SEGURIDAD SISTEMA SIIF NACIÓN Y PÁGINA WEB DIRECCIÓN
DE FINANZAS
4. MARCO LEGAL
5. MARCO CONCEPTUAL
6. DESARROLLO TRANSACCIONAL
7. EVALUACIÓN
8. TALLER
OBJETIVO GENERAL
Dar a conocer a los funcionarios de las Unidades Ejecutoras,
Subunidades Ejecutoras y Establecimientos Públicos del Sector
Defensa, los aspectos de seguridad en el aplicativo Sistema SIIF Nación
mas relevantes, así como también el procedimiento que deben realizar
las Entidades para la Gestión Centralizadora de Pagos para los
Recursos Nación –SSF y Recursos Propios.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
1. Dar a conocer algunos aspectos de seguridad del aplicativo Sistema
SIIF Nación más relevantes.
2. Indicar paso a paso el procedimiento para realizar el pago al
Beneficiario final y el pago de las deducciones en la Gestión de
Tesorería Centralizadora de Pagos.
MEDIDAS DE SEGURIDAD
1. Medidas de seguridad del aplicativo Sistema SIIF Nación.
2. Consulta página Web Dirección Finanzas.
MARCO LEGAL
1. Decreto 2789 del 31 de Agosto de 2004 Reglamenta el SIIF
Nación.pdf
2. Decreto 4318 del 30 de Noviembre de 2006 Modifica el Decreto
2789 de 2004.pdf
3. Circular 048 del 22 de Diciembre de 2006 Configuración
Relaciones Pagadurías MHCP.pdf
4. Guía No.13 Gestión Tesorería Centralizadora de pagos SIIF
Nación.pdf
MARCO CONCEPTUAL
Siguiendo lineamientos del Ministerio de Hacienda y Crédito Público
en cuanto a la centralización de pagos para recursos Nación - Sin
Situación de Fondos y Recursos Propios – Con Situación de Fondos,
definidos en la Circular Externa N° 048 del 22 de diciembre de 2010
procedente de la Administración SIIF Nación MHCP, se desarrollan
dos (2) esquemas que pueden ser objeto de selección por parte de
las Unidades Ejecutoras y Establecimientos Públicos del Sector
Defensa.
Parametrización de Tesorerías
Reporte Relación Pagadurías.xls
PRIMER ESCENARIO
Las Subunidades Ejecutoras generan órdenes de pago presupuestales
con tipo de beneficiario “Traslado a Pagaduría”, y posteriormente las
“Autorizarán” dejándolas disponibles para que
las tesorerías
centralizadoras de pagos por sección presupuestal
generen las
correspondientes órdenes bancarias, girando el valor neto de cada orden
de pago a la cuenta de tesorería de la Subunidad Ejecutora que la generó,
y éstas a su vez realizarán el pago al beneficiario final.
Es pertinente aclarar, que el presente escenario tiene aplicabilidad en la
actualidad por cuanto en el momento las tesorerías centralizadoras del
pago no cuentan con los medios para trasmitir por las terminales ACH el
archivo de pagos generado por el Sistema SIIF Nación para realizar la
dispersión de fondos.
SEGUNDO ESCENARIO
Las Subunidades Ejecutoras generan órdenes de pago presupuestales con
tipo de beneficiario “Beneficiario Final”, siendo opcional este mecanismo,
por cuanto, como ya se indicó, a la fecha las tesorerías no cuentan con los
medios para trasmitir el archivo de pagos generado por el SIIF Nación.
Una vez se cuente con dicha herramienta este escenario será el único
permitido.
DEDUCCIONES
Para el pago de las deducciones causadas en la ejecución presupuestal, al
momento de seleccionar el tipo de beneficiario de la Orden de Pago No
Presupuestal de Gasto se deberán tener en cuenta los siguientes criterios:
1. Si la Subunidad Ejecutora tiene el mismo NIT de la Tesorería
Centralizadora de Pagos se deberá seleccionar como tipo de beneficiario
“Beneficiario Final” y medio de pago “Giro”.
2. Si la Subunidad Ejecutora tiene un NIT diferente al de la Tesorería
Centralizadora de Pagos deberá seleccionar como tipo de beneficiario
“Traslado a Pagaduría” y medio de pago “Abono en Cuenta”, con el fin de
allegar los recursos a la cuenta de tesorería y posteriormente pagarlos al
beneficiario final.
FLUJOGRAMA: Pago de Órdenes de Pago Presupuestales de Gasto Fondos
Internos ó Recursos Propios CSF, con Tipo de beneficiario igual a “Traslado a
Pagaduría”
INICIO
3.1.1. GENERACIÓN DE ORDEN DE PAGO
PRESUPUESTAL (Traslado a pagaduría)
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: EPG / Orden de Pago Presupuestal de
Gasto / Crear / Sin Instrucciones Adicionales de
Pago
3.1.2. AUTORIZACIÓN DE ORDEN DE PAGO
PRESUPUESTAL
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Administrar Órdenes de Pago /
Autorizar
3.1.3. GENERACIÓN DE ORDEN BANCARIA
Tesorería Centralizadora de Pagos por
Sección Presupuestal
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta
3.1.4. PAGO DE ORDEN BANCARIA
Tesorería Centralizadora de Pagos por
Sección Presupuestal
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta
3.1.5. GENERACIÓN DE ORDEN DE PAGO NO
PRESUPUESTAL DE PAG (Pago Beneficiario Final)
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Pagos No Presupuestales / Órdenes de
Pago No Presupuestal / Crear Orden de Pago No
Presupuestal (Opción Orden de pago Presupuestal y
no Presupuestal de Deducciones)
3.1.6. AUTORIZACIÓN DE ORDEN DE PAGO NO
PRESUPUESTAL
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Administrar Órdenes de Pago / Autorizar
3.1.7. GENERACIÓN DE ORDEN BANCARIA
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta
3.1.8. PAGO DE ORDEN BANCARIA
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta
FIN
REGISTROS CONTABLES
FLUJOGRAMA: Pagos Ordenes de Pagos No Presupuestales de Gastos Para
Recursos Sin Situación de Fondos, y Recursos Propios. Con Tipo de
beneficiario igual a “Beneficiario Final”
INICIO
3.2.1. GENERACIÓN DE ORDEN DE PAGO
PRESUPUESTAL (Beneficiario Final)
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: EPG / Orden de Pago Presupuestal de Gasto /
Crear / Sin Instrucciones Adicionales de Pago
3.2.2. AUTORIZACIÓN DE ORDEN DE PAGO
PRESUPUESTAL
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Administrar Órdenes de Pago / Autorizar
3.2.3. GENERACIÓN DE ORDEN BANCARIA
Tesorería Centralizadora de Pagos por Sección
Presupuestal
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta
3.2.4. PAGO DE ORDEN BANCARIA
Tesorería Centralizadora de Pagos por Sección
Presupuestal
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta
FIN
REGISTROS CONTABLES
FLUJOGRAMA: Pagos Ordenes de Pagos No Presupuestales de Gastos Para
Recursos Sin Situación de Fondos, y Recursos Propios - Deducciones. Con
Tipo de beneficiario igual a “Traspaso a Pagaduría”
INICIO
3.3.1. GENERACIÓN DE ORDEN DE PAGO NO
PRESUPUESTAL DE GASTO (Traslado a pagaduría)
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: EPG / Orden de Pago No Presupuestal / Crear
/ Pago Deducciones
3.3.2. AUTORIZACIÓN DE ORDEN DE PAGO
PRESUPUESTAL
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Administrar Órdenes de Pago / Autorizar
3.3.3. GENERACIÓN DE ORDEN BANCARIA
Tesorería Centralizadora de Pagos por Sección
Presupuestal
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta
3.3.4. PAGO DE ORDEN BANCARIA
Tesorería Centralizadora de Pagos por Sección
Presupuestal
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta
3.3.5. GENERACIÓN DE ORDEN DE PAGO NO
PRESUPUESTAL DE PAG (Pago Beneficiario Final)
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Pagos No Presupuestales / Órdenes de
Pago No Presupuestal / Crear Orden de Pago No
Presupuestal (Opción Orden de pago Presupuestal y no
Presupuestal de Deducciones)
3.3.6. AUTORIZACIÓN DE ORDEN DE PAGO NO
PRESUPUESTAL
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Administrar Órdenes de Pago / Autorizar
3.3.7. GENERACIÓN DE ORDEN BANCARIA
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta
3.3.8. PAGO DE ORDEN BANCARIA
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta
FIN
REGISTROS CONTABLES
FLUJOGRAMA: Pagos Ordenes de Pagos No Presupuestales de Gastos Para
Recursos Sin Situación FIN
de Fondos, y Recursos Propios - Deducciones. Con
Tipo de beneficiario igual a “Beneficiario Final”
INICIO
3.4.1. GENERACIÓN DE ORDEN DE PAGO NO
PRESUPUESTAL DE GASTO (Beneficiario Final)
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: EPG / Orden de Pago No Presupuestal /
Crear / Pago Deducciones
3.4.2. AUTORIZACIÓN DE ORDEN DE PAGO
PRESUPUESTAL
Tesorería Generadora de Orden de Pago
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Administrar Órdenes de Pago /
Autorizar
3.4.3. GENERACIÓN DE ORDEN BANCARIA
Tesorería Centralizadora de Pagos por
Sección Presupuestal
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta
3.4.4. PAGO DE ORDEN BANCARIA
Tesorería Centralizadora de Pagos por
Sección Presupuestal
Perfil: Pagador Central o Regional
Ruta: PAG / Orden Bancaria / Abono en Cuenta
FIN
REGISTROS CONTABLES
ANÁLISIS Y REPORTES
Para verificar la información de la Orden Bancaria Generada y Pagada, consultar el
reporte “Orden Bancaria” a través de la siguiente ruta:
RUTA: PAG / Orden Bancaria