Informe Anual 2007

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Informe Anual 2007

Informe Anual 2007
Informe Anual 2007
Saludo del Presidente
José Antonio Maura Giner
Estimados socios y socias de la Caixa Rural Benicarló – Caixa Benicarló:
Ha pasado un año desde que nos reunimos en
este mismo marco para daros cuenta de la gestión
económica y financiera desarrollada a lo largo del
año 2006. En este momento nos encontramos ante
el deber y la satisfacción de reunirnos de nuevo
para daros cuenta de la gestión y resultados obtenidos durante el ejercicio 2007.
Como Presidente del Consejo Rector y en su
nombre, me corresponde presentar esta información que cumplo con sumo placer y con cierta nostalgia, pues el próximo año será el nuevo Presiente
que elijáis en esta misma Asamblea el que os rendirá las cuentas de un nuevo año ya que mi mandato
termina ahora.
En aquella Asamblea pudimos presentar los
mejores resultados de toda la historia de Caixa Benicarló, tanto en beneficios como en crecimientos
de su actividad y eficiencia. Señalábamos que las
perspectivas de crecimiento en España para 2007
eran muy positivas con crecimientos esperados superiores al 3%, según previsiones del Gobierno y
de la Comisión Europea, aunque sin olvidar que las
constantes elevaciones del tipo de interés, el gran
endeudamiento de las familias y la saturación en la
construcción podrían provocar incertidumbres.
Un año después podemos asegurar que la economía española durante el año 2007 ha funcionado
bien en términos generales, habiendo cerrado con
un crecimiento del Producto Interior Bruto (PIB)
del 3,8%, superior al inicialmente previsto aunque
con tendencia descendente como ya recogen los
Presupuestos Generales del Estado para el 2008
con crecimiento del 3,3%, que la Comisión Europea
rebajan hasta el 2,6% y que el Fondo Monetario Internacional al terminar el primer trimestre rebaja
hasta el 1,8%.
En esta menor previsión de crecimiento cuenta
la desaceleración de la construcción que jugará un
papel muy importante porque puede derivar en la
destrucción del empleo y en un incremento de la
morosidad que de momento, aunque repuntando,
se encuentra en torno el 1,5%, niveles asumibles
por las Entidades Financieras españolas.
La tasa de Incremento de Precios al Consumo
(IPC) que hasta mitad del año se mostraba moderada, entorno al 2,8%, ha cerrado el ejercicio con el
4,2% la mas elevada desde el 1997 y con tendencia
al alza como se ha constatado en los primeros meses de 2008 que ha llegado al 4,4% impulsada especialmente por el repunte en los precios del petróleo,
los elevados tipos de interés, que se mantienen, y el
aumento en los precios de los productos alimenticios, entre otros.
El empleo, principal indicador de la actividad
económica alcanzó la cuota máxima de ocupación
en 2007, hasta los 20,5 millones de empleados,
máximo histórico, con un incremento anual del
2,4%. Según el Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales el número total de parados al terminar el año
era de 2.129.547, el 8,61% de la población activa con
tendencia a incrementare pues a final de febrero del
2008 se elevaba a los 2.300.000 desempleados.
El Sector Financiero en general ha cerrado el
ejercicio con importantes beneficios, altos niveles
de solvencia y eficiencia y con fuertes crecimientos de hasta el 20%, aunque inferiores al 2006 que
llegaron al 25% y con tendencia a la desaceleración
por causa de la recesión en el mercado inmobiliario,
el encarecimiento en la captación del pasivo y la reducción de la capacidad de consumo.
Las cuentas individuales comparadas de Bancos
y Cajas muestran que los Bancos siguen mantenien-
do mayor cantidad de negocio pero las Cajas crecen
mas deprisa, unos y otros tienen el mismo nivel de
eficiencia con el 43,4%, las Cajas han mejorado sus
resultados porcentuales en el 54,8% y los Bancos en
el 16,6%, pero los beneficios globales de los Bancos
siguen siendo mayores.
El conjunto de las Cajas Rurales ha logrado un
beneficio neto de 452 M/€, el 18,32% mas que en el
2006, la Inversión Típica ha crecido en el 12,84%, y
la Financiación Típica lo ha hecho en el 6,87%, ambas por debajo del año anterior y la eficiencia con el
54,42% ha mejorado el 8,23% respecto al 2006.
Nuestra Caixa Benicarló ha tenido otra vez los
mejores resultados de su historia con un beneficio
neto de 1.676.000 €, el 7,49% superior al año anterior a pesar de las importantes dotaciones realizadas para la provisión de insolvencias, a causa de la
reclasificación de algunos dudosos aconsejada por la
Inspección del Banco de España. El crecimiento de los
Activos del Balance ha sido del 7,5% y el Patrimonio
ha crecido en el 15,8% hasta alcanzar los 14,6 M/€.
En paralelo a esta dinámica actividad comercial también se ha desarrollado una importante
labor social y cultural a través de las dotaciones a
la Reserva de Formación y Promoción Cooperativa
y la Fundación Caixa Benicarló, participando en
los eventos mas significativos de nuestra Ciudad
y aquellos que cuentan con una mayor valoración
de los socios a los que vocacionalmente servimos.
Cabe destacar que en el apartado formativo hemos
seguido ofreciendo a nuestros empleados la participación en todas aquellas acciones que procuran su
perfeccionamiento. En el apartado social nuestra
entidad ha puesto en marcha una campaña denominada Caixa Solidària 1,4%, consistente en subvencionar en 1,4% de nuestros beneficios a las entidades de carácter social y las organizaciones no
gubernamentales que accionan dentro de nuestro
marco de actuación. En el área cultural propiciamos la construcción de un alambor para preservar
el patrimonio etnológico correspondiendo con ello
a la solicitud que nos formuló el Ayuntamiento de
Peñíscola y también merece ser destacada la labor
que realiza nuestra Fundació Caixa Benicarló.
Percibimos que nuestro proyecto empresarial
cuenta con la sintonía de los conciudadanos a los
que servimos y buena prueba de ello es el progresivo incremento de nuestro censo social, que a finales del ejercicio que analizamos alcanzó los 4.236
socios.
Mención especial merece la ordenación y digitalización del Fondo Fotográfico del popular periodista de Benicarló José Palanques Esteller, adquirido por la Fundación y que consta de unos 21.000
fotografías, que recogen hechos y actos relevantes
de nuestra Ciudad y su comarca, realizados durante
su actividad como corresponsal de prensa, que estaban almacenados sin ningún criterio y que ahora
podrán ser consultados por especialistas y público
en general a través de Internet. Ello ha sido posible
gracias a un convenio firmado entre la Fundación
y la Universidad Jaume I que convocó una beca de
investigación para desarrollar este trabajo por personal especializado.
Pensamos que del resultado obtenido en el ejercicio a todos los niveles podemos sentirnos muy satisfechos, pues pese a las dificultadas que se han ido
planteando a media que avanzaba el año, el final ha
sido brillante, gracias como siempre, a la gran confianza y fidelidad de nuestros socios y clientes a los
que públicamente agradecemos su colaboración.
También quiero expresar nuestro especial reconocimiento al Equipo Directivo y a todos los empleados porque con su excelente preparación y plena
dedicación a sus tareas hacen posible mejorar cada
año las metas propuestas y lograr la satisfacción de
aquellos a quines sirven. ❧
Informe de gestión
Consejo Rector
ANÁLISIS DE LA COYUNTURA ECONÓMICA
EN 2007
A lo largo del año 2007 la situación económica y financiera se ha ido debilitando hasta el punto que
según las opiniones mas generalizadas de los expertos señalan el final de un ciclo expansivo que tanta
riqueza ha producido desde allá por el año 2003.
Comenzamos el año con una inflación controlada, la confianza de los consumidores repuntando
y una creación de empleo sorprendiendo al alza,
incluso con un repunte del crecimiento americano
tras la ralentización percibida en el 2006.
El crecimiento en Europa era sólido, con unos
tipos de interés al alza y sin ninguna señal de debilidad.
A mediados del 2007 surgen problemas puntuales en el crecimiento americano derivados de los
malos datos en la venta de inmuebles y los impagos
en la hipotecas subprime que han ido provocando
problemas de liquidez en el mercado de crédito y
que derivó en una lenta destrucción de empleo.
Cuando la economía europea parecía inquebrantable y la inflación controlada los mayores problemas al comenzar la época estival eran un euro
demasiado fuerte, unos tipos de interés elevados,
un precio del petróleo al alza y un mercado inmobiliario en recesión que produjo una ligera relajación
en el crecimiento, ayudado por la crisis del mercado
de crédito.
En España, a la largo de los tres primeros trimestres, la economía mantuvo importantes tasas
de crecimiento, aunque con tendencia ligeramente
descendente para terminar el año con un crecimiento anual del 3,8%, una décima menor que el
registrado en el 2006, como consecuencia de la reducción en el ritmo de crecimiento de la demanda
nacional y pese a una menor aportación negativa de
la demanda exterior neta producida por un incremento de las exportaciones y una suave reducción
de las importaciones ante la desaceleración de la
demanda final.
El incremento del Producto Interior Bruto (PIB)
para el año 2008 lo cifran los Presupuestos Genera-
les del Estado en el 3,3%, mientras que la OCDE lo
estima en el 2,5% y la Comisión Europea en el 2,6%.
Todos los componentes de la demanda interna experimentaron crecimientos inferiores a los del 2006,
especialmente la inversión residencial y la construcción, que acusaron una importante desaceleración.
La inversión empresarial mantuvo buen ritmo en el
último trimestre sustentada por las altas tasas de
crecimiento de los beneficios empresariales y las expectativas favorables de rentabilidad.
En cuanto a la inflación, la tasa de crecimiento
del I.P.C. se mostraba mas moderada que el ejercicio
anterior, entorno al 2,8% hasta el verano, en que empezó un perfil de progresiva aceleración para terminar el año con un crecimiento interanual del 4,2%,
el mas alto desde enero de 1997, superior a la media
europea en 1,2 puntos porcentuales, provocado especialmente por el repunte de los precios del petróleo
y de los productos alimenticios, que han respondido
a un período prolongado de incrementos sustanciales de los precios de las materias primas agrícolas y
otros de carácter coyuntural, como son los factores
climáticos, cambios en los patrones de consumo o en
la distribución de las superficies de cultivo, unido a
una gran demanda procedente de países emergentes. Los análisis del Banco Central Europeo prevén
un mantenimiento prolongado de la inflación y una
posible aparición de presiones salariales, que unido
a las turbulencias financieras, le han llevado a mantener los tipos referenciales de interés en el 4%, desmarcándose así de las decisiones de la Reserva Federal de los Estados Unidos, por considerar que lo mas
prioritario es mantener la inflación. Esta dificultad
queda de manifiesto en España cuando al terminar
febrero del 2008 ya alcanza el 4,4%.
La desaceleración del Producto Interior Bruto
(PIB) en el conjunto del ejercicio se trasladó con
intensidad similar al ritmo de crecimiento del empleo de manera que en el promedio del año 2007,
el crecimiento de la ocupación podía situarse en el
entorno del 3%, dos décimas por debajo de la tasa
registrada en el 2006. Por ramas de producción, la
pérdida de dinamismo en la creación de empleo,
sobre todo en el último trimestre fue mayor en la
construcción, mientras que en la industria y los
servicios el mercado mantuvo una notable fortaleza. Según la EPA la ratio de temporalidad se redujo
de forma significativa en el cuarto trimestre hasta
el 30,9% frente al 33,8% del año anterior.
Según los datos facilitados por el Instituto Nacional de Empleo (INEM) el número de parados registrados en sus oficinas al terminar el año subió en
106.674 personas, el 5,27% respecto al 2006, con lo
que la cifra total de parados al finalizar el ejercicio
se situó en los 2.129.547 según datos difundidos
por el Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales.
Este aumento contrasta con la caía experimentada
en el 2006 cuando el desempleo se redujo en 80.064
personas. En diciembre de 2007 el paro aumentó en
35.074 personas mientras que en el 2006 solo aumentó en 291 desempleados. Al terminar el mes de
febrero de 2008 la cifra de parados alcanzaba los
2.315.331, con un incremento de 185.794 producidos entre enero y febrero.
El paro aumentó en el 2007 en ambos sexos, en
los hombres lo hizo en 80.650 personas, el 10,05%,
mientras que en las mujeres lo hizo en 25.809, el
2,12%. Al finalizar el año el número de mujeres
en paro ascendía a 1.244.408 y el de los hombres
a 885.139.
Por sectores el desempleo en 2007 descendía en
la industria -0,76% pero aumentaba en la construcción con 47.096 desocupados, el 19,89%, en la agricultura el 11,9% y en los servicios el 4,84%.
Por lo que respecta a la contratación el número
total de contratos registrados en el 2007 ascendió a
18.622.108, el mayor registro de la serie histórica,
de los que 2.220.384 fueron contratos indefinidos y
16.401.724 fueron de carácter temporal.
El sector financiero, en general ha cerrado el
ejercicio 2007 con importantes beneficios, superiores incluso a los del 2006, pero ante la debilidad
mostrada en el crecimiento de los últimos meses
del año y especialmente por las turbulencias que
van apareciendo en los primeros meses del 2008,
ha hecho entrar en una fuerte reflexión sobre la
verdadera situación económica y financiera que se
avecina. Según datos facilitados por el Banco de Es-
paña la Balanza de Pagos al finalizar 2007 marca un
record en el déficit con el exterior de 106.201 M/€,
mas del 10% del PIB, con una inflación del 4,4% y
un crecimiento del PIB por debajo del 2,6%, unido
a la debilidad del mercado inmobiliario son factores propicios para un incremento del desempleo, ya
apuntado en los primeros meses del 2008. Por otra
parte el propio Banco de España al finalizar 2007
constataba que el recibo de la hipoteca, por los altos tipos de interés, provocaba en los hogares la
reducción en el consumo que estaba repercutiendo
en la actividad del comercio y lo presentaba como
un síntoma de aterrizaje suave de la economía que
se compensaba con el excelente comportamiento
de otras áreas de la actividad como la industria impulsada por la fortaleza de la inversión en bienes
de equipo y el comportamiento expansivo de las
exportaciones. Sin embargo el negocio del ladrillo
y el energético señalaba que han entrado en clara
ralentización. También señalaban los economistas
del BdE el incremento inusualmente elevado del
endeudamiento de las empresas, a través de recursos ajenos alertando a los empresarios a vigilar sus
niveles de deuda. Recordaban que aunque no se
conocía el impacto sobre la economía de las hipotecas basura en Estados Unidos, esas turbulencias
están afectando algunos mercados de crédito y de
persistir esa sequía algunas empresas con planes de
expansión tendrían problemas.
Se ha dicho con insistencia que en España no
existe “subprime” y seguramente es cierto porque
en nuestro país la relación entre la entidad crediticia y el cliente es totalmente distinta a la de los
Estados Unidos. Pero lo que si es evidente es que
en España el crédito ha crecido exponencialmente
y el déficit exterior es el síntoma mas evidente de
nuestro proceso de endeudamiento y gran parte
se ha canalizado a través de las Cajas y Bancos de
nuestro país porque han encontrado condiciones
muy atractivas por los tomadores de crédito por la
gran competencia del sistema financiero.
Últimamente algunos factores están influyendo en el desenvolvimiento de Cajas y Bancos como
son: la desaceleración en el mercado de la vivienda
y la dificultad de acceder a los mercados de crédito
internacionales, con un probable, aunque reducido,
incremento de la morosidad de las familias y el gran
volumen de deuda acumulada por constructoras y
promotores inmobiliarios. Todo ello está provocando una desaceleración en la concesión de créditos y
su reflejo en la Cuenta de Resultados.
Esta situación ha llevado al Banco de España
a extremar la vigilancia sobre las entidades financieras para esquivar la crisis, por ello reclama por
primera vez a Cajas y Bancos no solo la cuenta de
resultados sino su previsión de ingresos a corto
plazo. A esta vigilancia reforzada se une una petición informal hacia todo el sector financiero para
que extremen la prudencia a la hora de provisionar
operaciones o conceder préstamos. Los expertos
consideran que no es probable que en España se
den debacles como la del Banco Estadounidense
Bear Stearns porque los Bancos y Cajas Españolas
han crecido con negocio tradicional, sin involucrarse en productos sofisticados y no regulados y porque las normas del Banco de España han sido mas
estrictas que en otros países y porque las Cajas de
Ahorro, claves en el sistema financiero, no cotizan
en Bolsa y están menos expuestas a sus fluctuaciones. Sin embargo, no hay que olvidar que algunas
grande cajas como La Caixa y Caja Madrid y algún
Banco como el Popular podrían sufrir el retraso
en el pago de importantes cantidades por parte de
grandes empresas inmobiliarias y otras con fuertes
concentraciones de riesgo en promociones inmobiliarias locales que si que podrían sufrir. Además se
encuentran en un mercado crediticio cerrado y para
conseguir liquidez deben acudir a las subastas del
Banco Central Europeo a un tipo de interés superior a los que las mismas Entidades tienen comprometido con sus clientes hipotecarios con indudable
repercusión en la Cuenta de Resultados.
Este escenario que puede alcanzar a determinadas Cajas y Bancos no es probable que alcance a
Caixa Rural Benicarló dado que todo nuestro negocio está concentrado en operaciones típicas bancarias, sin grandes concentraciones de riesgo y con un
alto nivel de solvencia y gran liquidez.
Informe de gestión
INFORME DE LA GESTIÓN ECONÓMICA EN
EL AÑO 2007
En este apartado vamos a analizar el comportamiento de las principales magnitudes de la gestión
económica desarrolladas por Caixa Rural Benicarló durante 2007, comparando nuestros resultados
con la media de los obtenidos por el conjunto de las
Cajas Rurales de España según la información facilitada por la Asociación Española de Cajas Rurales y
con los que, en cada caso, obtuvimos en el año 2006,
sin incluir el Balance de Situación, ni la Cuenta de
Resultados con todo su detalle, que encontrarán en
las páginas centrales de esta Memoria.
Los Activos Totales de Caixa Benicarló se han
situado al terminar el ejercicio en los 164,9 M/€
con un crecimiento del 7,50% respecto al 2006 que
fueron de 153,4 M/€. En el año 2006 este incremento fue del 18%. La media de las Cajas Rurales
ha crecido el 9,04% al pasar de los 54.158,8 M/€
del 2006 a los 59.056,7 al terminar 2007. Conviene precisar que nuestro incremento es típicamente
bancario ya que sólo proviene de las imposiciones
obtenidas de los socios y clientes, mientras algunas
entidades financieras han de acudir a Titulizaciones y emisiones de Bonos que incrementan sus cifras de Balance, en activo y pasivo.
La Inversión Típica que recoge los créditos
concedidos a la clientela ha pasado de los 102,2
M/€ del 2006 a los 114,9 M/€ al terminar el 2007
con un incremento del 12,44%. A lo largo de todo el
año 2006 este crecimiento fue del 23,25% al pasar
de los 82,9 M/€ del 2005 a los 102,2 M/€ al final de
2006. En este año 2007 la media de las Cajas Rurales ha crecido el 12,84% al pasar de los 42.842,4
M/€ de 2006 a los 48.344,7 al terminar el 2007.
También durante el año 2006 crecieron mucho
más, el 20,45%.
La Financiación Típica que recoge los depósitos de la clientela ha crecido tan sólo el 5,62% al
pasar de los 132,1 M/€ de 2006 a los 139,5 M/€ al
finales del 2007. Durante el 2006 este incremento
fue del 17,06% al pasar de los 112,8 M/€ de 2005
a los 132,1 M/€ de 2006. La media nacional de las
Cajas Rurales ha crecido el 6,87% al pasar de los
44.934,1 M/€ a los 48.022,1 al terminar 2007.
También en el año 2006 la media nacional creció
mucho más, el 17,97%.
Vemos que tanto en nuestro caso como en la
media nacional el crecimiento de estas importantes magnitudes del Balance, durante el 2007 se
ha quedado muy por debajo de los crecimientos
espectaculares del 2006 y por debajo de las previsiones iniciales, como consecuencia de la debilidad
del mercado financiero que se ha ido acentuando a
media que avanzaba el año hasta acabar con crecimientos negativos en los últimos meses del año.
Los Activos Financieros que recogen los valores representativos de deuda y otros instrumentos de capital han reducido a lo largo del año en el
0,30% al pasar de los 15,9 M/€ del 2006 a los 15,8
M/€ al terminar el 2007. En el 2006 se incrementaron en el 3,38%.
Los Depósitos en Entidades de Crédito también se han reducido en el 9,40% al pasar de los 28,7
M/€ del 2006 a los 26 M/€ del 2007. En el año 2006
crecieron en el 4,65%.
El Activo Material que comprende los inmuebles, equipo informático y mobiliario apenas ha sufrido variación en el presente año, con un aumento
del 2,52% producto fundamentalmente por determinadas mejoras en mobiliario y equipo informático.
Para terminar el análisis de las principales
rúbricas del Balance de Situación diremos que el
Patrimonio Neto de nuestra Caixa Rural se ha incrementado durante el año en el 15,80% al pasar de
los 12,6 M/€ del 2006 a los 14,6 M/€ al terminar
el 2007, debido fundamentalmente a los buenos
resultados obtenidos en 2006 que permitieron incrementar sustancialmente las Reservas. El incremento del año anterior fue del 11,94%.
A continuación vamos a presentar algunos ratios significativos de la actividad económica y financiera al terminar el ejercicio.
El Índice de Morosidad o porcentaje de los Activos Dudosos sobre la Inversión Típica se ha situado al terminar el año en el 3,01%, el mas elevado
en muchos años como consecuencia de la reclasificación aconsejada por el Banco de España, en su
visita de inspección, sobre algunos deudores, especialmente relacionados con la construcción y del
mundo agrario, con problemas de liquidez transitoria, aunque con garantías y solvencia suficientes
con capacidad objetiva de poder superar la crisis coyuntural. Esta situación ha provocado la necesidad
de realizar importantes dotaciones para la cobertura de los dudosos que ya se aportaron con cargo
a las cuentas del 2007. Al terminar el año anterior
este coeficiente era el 0,72% y la media de las Cajas
Rurales estaba en el 1,01%.
Como consecuencia de lo anterior la relación
entre los Fondos para la provisión de Insolvencias y
los Deudores Dudosos también ha bajado mucho al
situarse en el 90,79% cuando al terminar el año anterior estaba en el 323,58%. La media de las Cajas
Rurales se mantiene en el 232,89%.
El coeficiente de la Inversión Típica partido por la Financiación Típica ha alcanzado
el 82,41% al terminar el año, mientras que en el
2006 era del 77,42%. Este incremento se debe mas
el escaso crecimiento de la Financiación que el aumento de la Inversión. La media nacional está en el
100,67% lo que supone tener invertido en créditos
y préstamos mas de lo obtenido por los depósitos de
la clientela, mientras que nuestra situación mantiene un importante remanente para poder invertir y
atender reintegros.
Uno de los coeficientes mas valorados por la
Banca es el llamado ratio de eficiencia deducido
de la proporción entre los gastos de explotación
que comprende desde los gastos de personal, amortizaciones de todo el Activo material y demás gastos generales propios de la actividad partido por el
margen ordinario. En nuestro caso este indicador
está en el 40,94% al terminar el año mientras que
en el 2006 era del 42,03% lo que supone una importante mejora y ocupar una posición de privilegio.
La media de las Cajas Rurales está en el 54,42% y
en el 2006 estaba en el 59,30%, si bien han mejorado mucho siguen manteniendo notable desventaja
respecto a Caixa Benicarló.
Para terminar con la exposición de lo mas sobresaliente del resultado de la gestión económica
desarrollada durante el 2007, presentaremos un
análisis porcentual sobre los Activos Totales Medios y en forma escalar de la Cuenta de Resultados.
El Margen de Intermediación, diferencia entre los Productos y gastos Financieros al terminar
el año es del 2,60% y la media nacional del 2,61%.
Al terminar 2006 este coeficiente era del 2,39% en
nuestro caso y del 2,47 la media nacional.
El Margen Ordinario partiendo del anterior
recoge el producto de las comisiones y el resultado
neto de la operaciones financieras con un coeficiente, en nuestro caso del 3,10% y del 3,14% en la media nacional, diferencia que procede fundamentalmente por las mayores comisiones que cobran las
otras Cajas Rurales.
El Margen de Explotación, parte del anterior
del que se deducen todos los gastos de personal,
amortizaciones y demás gastos generales ha quedado en nuestro caso, en el 1,83% y en la media nacional en el 1,43%, diferencia que refleja nuestro mayor grado de eficiencia, al que nos referimos en un
apartado anterior. En el año 2006 nuestro margen
fue del 1,68% y el de la media nacional del 1,24%.
El Beneficio antes de Impuestos para nuestra Caixa ha sido del 1,32% después de deducir del
anterior los fondos destinadas al saneamiento de
las insolvencias, mas elevados que el año anterior y
otros de menor importancia. La media de las Cajas
Rurales ha alcanzado el 1,03%. En el año anterior
estos resultados fueron en nuestro caso del 1,33% y
la media nacional el mismo que este año, el 1,03%.
Por último el Resultado Contable o resultado
neto final obtenido del anterior al que se le deduce el
Impuesto de Sociedades y la dotación para el Fondo
de Formación y Promoción Cooperativa ha quedado
en nuestro caso en el 1,02% y en el 0,81% para la media de la Cajas Rurales. El año anterior este resultado
fue en nuestro caso del 1,05%, ligeramente superior
al actual y la media nacional obtuvo el 0,78%.
Debemos resaltar que pese a las grandes dificultades que ha presentado la actividad financiera,
especialmente a medida que avanzaba el año, estos
resultados son extraordinariamente buenos y deben llenarnos de satisfacción, hasta el punto que
nos han permitido cerrar el ejercicio con un beneficio neto en valores absolutos de 1.676.186,24 €,
un 7,49% superiores a los del 2006, ayudados por el
incremento de los Activos Totales Medios.
Recursos gestionados fuera del balance
Este apartado de la actividad de Caixa Rural
Benicarló es aquel en el que mas nos cuesta progresar y nunca lo hemos conseguido al ritmo de otras
fuentes de negocio, seguramente porque nuestros
socios y clientes son poco amantes de afrontar riesgos o incertidumbres y prefieren seguir invirtiendo
con los productos que estiman más seguros y que
mejor conocen.
Vamos a conocer el comportamiento de estos
epígrafes durante el año 2007.
Los depósitos en Fondos de Inversión han alcanzado al terminar el año la cifra de 1.895 m/€
frente a los 1.815 m/€ gestionados al terminar
2006 con lo que se ha producido un incremento
del 4,41%, excepcionalmente en aquel año el crecimiento llegó al 65%. La media nacional de las Cajas
Rurales ha crecido en el 10,06%, mientras que en
el año anterior creció el 39%. Esta desaceleración
en los mercados de renta, especialmente variable,
ha acusado las reiteradas noticias aparecidas en los
medios de comunicación sobre las expectativas de
desaceleración de la economía Estadounidense, su
probable repercusión en los mercados financieros
Europeos y la crisis en el mercado hipotecario.
Los depósitos en Planes de Pensiones han pasado de los 2.146 m/€ de 2006 a 2.254 m/€ en el 2007
con un incremento del 5,03%, mientras el año anterior el crecimiento llegó al 18,50%. El crecimiento
de la media nacional ha sido este año del 9,96% y el
año anterior creció el 15%.
En Seguros de Vida hemos pasado de los 128
m/€ del 2006 a los 134 m/€ al terminar el año 2007
con un incremento del 4,69%, mientras la media
nacional no solo no ha incrementado sus pólizas
sino que se le han reducido en el 28,61%. Durante
el 2006 unos y otros tuvimos crecimiento negativos, en nuestro caso el 72,94% y la media nacional
con el 16,27%.
Sin embargo en el capítulo de Diversos es el
que mas hemos crecido, dentro de nuestra modesta
actividad ya que hemos pasado de los 58 m/€ del
2006 a los 86 m/€ del 2007 con un incremento del
31,03%, mientras la media nacional solo ha crecido
en el 11,87%.
Para terminar diremos que en Intermediación
es el único concepto que hemos retrocedido el 12%
al pasar de los 50 m/€ de 2006 a los 44 m/€ del
2007. También la media nacional ha tenido un reducido incremento del 2,46%.
Las perspectivas de crecimiento para 2008 tampoco nos hacen estar optimistas ante la situación de
tanta volatilidad de los mercados financieros y de la
debilidad anunciada de la evolución económica.
ACTIVIDAD DE LOS ORGANOS DE GESTIÓN
EN EL 2007
La creciente actividad de Caixa Rural Benicarló
exige cada día mayor dedicación de todos sus Órganos de Gobierno. Contribuye a esta necesidad la
especialidad del mundo financiero, cada día mas
dinámico y complejo, a la vez que mas expuesto a
los vaivenes e incertidumbres propios de una economía globalizada. Por ello el Consejo Rector, órgano supremo de gestión de Caixa Benicarló, se reúne
de forma periódica, dos veces al mes, para conocer
todos los pormenores de su marcha y para adoptar
todas las decisiones que resulten mas convenientes
en cada momento y en cada una de las diferentes
manifestaciones de su actividad económico social.
Para ello recibe toda la información, por parte
del Director General, de lo acaecido desde la última
reunión, con presentación de la correspondencia y
normas legales de interés, solicitudes de asociación
y bajas, de inversión crediticia, de colaboración y
cesión de uso de nuestras instalaciones sociales, de
la gestión de los Fondos de Inversión, de las Imposiciones y en general de toda cuanta documentación se
Informe de gestión
maneja, propia del tráfico mercantil de toda entidad
financiera.
Un acontecimiento singular, producido en este
ejercicio, fue la apertura de la Oficina de Peñíscola
(1298) desde principio de año contando con la correspondiente Licencia de Actividad. También consideramos de interés para Benicarló y para nuestra
propia actividad la futura creación de una oficina
del Registro de la Propiedad en Benicarló, según
se desprende del acuerdo del Consejo de Ministros
de fecha 9 de febrero. El 19 de junio celebramos la
Asamblea General Ordinaria en la que se aprobaron
las Cuentas del 2006 y la correspondiente distribución de Resultados ajustado todo ello a las propuestas formuladas por este mismo Consejo Rector.
De las actitudes vandálicas y de pillaje, que todos los días conocemos a través de los medios de
comunicación, tampoco nos hemos librado durante
este año. Así debemos indicar que en el mes de agosto el cajero automático de la Oficina del Auditorio
(1202) fue asaltado por tres jóvenes que lo impregnaron con un líquido corrosivo que causó importantes daños en los circuitos electrónicos y pantalla
y en la Oficina de la Avenida Joan Carles I (1201)
cuatro personas, mediante un plan estratégico debidamente premeditado y coordinado, lograron robarnos un sobre con efectivo. Ambos casos fueron
denunciados antes las autoridades policiales.
Conscientes de que un pilar fundamental para
el buen funcionamiento de nuestra Caixa Rural es
la actitud y formación de nuestros empleados, se
pone especial atención a este capítulo, y para ello
se les dio a conocer el “Plan anual de Formación
2007” elaborado por la Federación Valenciana de
Cajas Rurales con programas de iniciación y otros
de perfeccionamiento en materias relacionadas con
la atención al cliente, banca comercial y banca de
empresas, entre otras muchas disciplinas. Durante 2007 se incorporaron a nuestra plantilla laboral
dos nuevos recursos y una baja, con lo que cerramos
el año con un total de 25 colaboradores.
Para participar en el Curso de Formación sobre
Banca Privada, organizado por el Banco Cooperativo Español, se inscribieron tres empleados y otros
tres asistieron al Seminario de Formación sobre
Sensibilización y gestión de Riesgos sobre el Blanqueo de Capitales. Para mejor controlar los riesgos
en la gestión de créditos y atender a la normativa
de Basilea II, que desarrolla el BCE mediante un
Proyecto Operacional, se delegó la asistencia en el
Jefe de Riesgos. Para conocer el funcionamiento de
la herramienta “coaching” - para la optimización de
los recursos humanos -, asistieron dos empleados y
para conocer el aplicativo que preparó la Federación
para seguimiento de tareas presupuestarias asistió
el jefe de Contabilidad. Para profundizar en temas
de seguridad y protección de datos nos adherimos al
servicio prestado por Rural Servicios Informáticos
y asistieron otros dos empleados a las jornadas convocadas al efecto. Para migrar los medios de pago
a una nueva plataforma y formar al personal se
desplazaron a Madrid dos empleados a las jornadas
convocada por RSI. Para participar en el Seminario
para el estudio del cálculo del Capital y estado de
Recursos Propios introducido por Basilea II asistieron los Sres. Galan y Machordom. Finalmente, los
empleados Lourdes Marzal y Felipe Marzá han seguido el Curso de Formación en Comercio Exterior,
nivel básico, con certificado de aprovechamiento.
Nuestra Caixa Rural, a través del Convenio suscrito con la Universidad Jaume I de Castelló, ha participado en la formación práctica de dos estudiantes
de Empresariales. Con la mediación de la Universidad se propició también la contratación, desde la
Fundació Caixa Benicarló, una plaza laboral por el
sistema de Beca para la organización y digitalización
del Fondo Fotográfico José Palanques que realizó
Dª Almudena Rodríguez Senar, la cual al terminar
su trabajo y bajo la tutela de la profesora Lidón París
Folch, presentó un informe final con una interesante memoria y la conexión a través de internet a una
página Web para poder realizar consultas.
Pero la buena formación de los empleados no es
suficiente para ser eficientes sino va acompañada
de adecuaos medios técnicos. Así para su renovación se acordó adquirir 27 nuevas impresoras y tres
máquinas contadoras de billetes y monedas. Para
mejorar nuestros sistema de trabajo nos adherimos
al sistema de información financiera y estadística,
así como al servicio de Caja Ordinaria que presta el
Banco de España y a la nueva operatoria en la gestión de Activos y Pasivos que presta el Banco Cooperativo. Para prevenir daños en nuestros ficheros informáticos se adquirió el aplicativo “Panda
Enterprise Secure”.
Para realizar una buena gestión de los intereses
de Caixa Benicarló es importante conocer cuantas
disposiciones legales se publican y nos afectan.
Así la Ley 4/2006 de Presupuestos Generales
del Estado para el 2007 fijó el interés legal del dinero en el 5% y el de demora, para deudas tributarias, en el 6,25% mientras que el salario mínimo
interprofesional se situó 570´60 € al mes. En consecuencia se acordó actualizar nuestros tipos para
descubiertos en cuenta.
Para detener las constantes manifestaciones de
inflación en el marco de la Unión Europea, el Banco
Central Europeo aprobó en enero una subida de los
tipos de interés al 3,50%; el 8 de marzo lo fijó en el
3,75% y en junio los elevó hasta el 4% sin que, hasta
el momento, haya sufrido otra modificación. Todos
estos cambios, junto con la voracidad de la Banca
en captar recursos, propiciamos una sustantiva
mejora de nuestros tipos de pasivo, particularmente para las imposiciones a término, ajustada a las
nuevas circunstancias.
El Real Decreto 364/07 establece nuevas normas sobre Recursos Propios y Supervisión en Base
Consolidada para Entidades Financieras. La Ley
121/146, sobre Mercado de Valores, impone la obligación de comunicar determinadas operaciones a la
Comisión Nacional del Mercado de Valores inmediatamente después de formalizada. El primero de
septiembre entró en vigor la Directiva de Mercados
e Instrumentos Financieros “MIFID” para cuyo
cumplimiento las entidades Españolas hemos tenido que elaborar un plan de adaptación en cada área
de negocio cuyo proyecto desarrolló nuestra cabecera bancaria, el Banco Cooperativo Español SA.
La Ley 17/2007, de 4 de julio, regula la integración de los trabajadores por cuenta propia del
Régimen Especial Agrario con los Trabajadores por
Cuenta Propia y Autónomos a partir del primero de
enero de 2008.
La Orden 3.572/07 del Ministerio de la Vivienda convoca a las Entidades de Crédito para actuar
como colaboradoras en la gestión de la Renta Básica para la emancipación y ayuda al alquiler para los
jóvenes en la que se desea participar activamente
ostentando la condición de Caja Rural adherida.
Otro capítulo al que se dedica gran atención es el
de las Relaciones Institucionales que mantenemos
con el Banco de España, con la Asociación Española
de Cajas Rurales y las empresas participadas (BCE,
RGA y RSI), Ayuntamiento, Generalitat y todos sus
Organismos con los que nos relacionamos.
El Banco de España nos remitió el nº 11/2006
de su colección de estudios sobre “Estabilidad Financiera” que se ocupa de analizar en profundidad
la responsabilidad de los Administradores y Directores y de las metodologías para la evaluación del
riesgo. También recibimos la Memoria de las reclamaciones del año 2006 y la del primer trimestre del
2007 de todas las Entidades de Crédito, entre las
que destacan las relativas a operaciones de préstamo y créditos sin que se haya dirigido ninguna
contra nuestra entidad durante estos períodos. Hemos de constatar también que no hemos recibido
ninguna reclamación o queja por parte de nuestra
numerosa clientela, a lo largo del ejercicio 2007,
período al que se contrae el presente estudio de la
gestión orgánica.
A través de la Federación de Cajas Rurales de
la CV nos adherimos a los Convenios firmados con
la Consellería de Agricultura para fomentar el desarrollo del Sector Cooperativo, al firmado con la
Consellería de Territorio y Vivienda para anticipar
las Ayudas concedidas al amparo del Plan de Vivienda 2005/2008 y para acceso a la vivienda, así como
al Convenio de colaboración con la Consellería de
Agricultura para paliar las dificultades económicas de los ganaderos. El 15 de febrero se celebró su
Asamblea General Ordinaria en Benicasim en donde se aprobaron las Cuentas de 2006 y los planes de
actuación para el 2007, junto con el correspondiente presupuesto de ingresos y gastos.
La mayor relación institucional es la que mantenemos con la Asociación Española de Cajas Rurales y sus sociedades de servicios, Banco Cooperativo Español “BCE”, Rural Servicios Informáticos
“RSI” y con Rural Grupo Asegurador “RGA” porque
la mayor parte de la gestión y administración de las
Cajas Rurales se desarrolla a través de sus soportes
y de los servicios que nos prestan.
Con la Asociación se participa en todas sus actividades en cuanto a órgano de representación al
que todas las Rurales estamos asociados y cuyos intereses generales debe defender por igual. Sin embargo, y como ya se ha manifestado en anteriores
ocasiones, un grupo de cajas entre las que no están
las de mayor tamaño y entre las que nos incluimos,
constituimos el llamado “Foro de Toledo” y seguimos discrepando del manifiesto interés de la Asociación en querer formalizar un “Proyecto de Presentación de Recursos propios con Base Consolidada” con dirección unitaria y capacidad de decisión
con normas vinculantes para todas las integradas,
tomando como cabecera del grupo de consolidación
al Banco Cooperativo Español.
La principal oposición del grupo que no compartimos el proyecto se basa, fundamentalmente, en
querer utilizar el Banco Cooperativo como cabecera
del grupo porque este Banco presta sus servicios a
todas las Cajas Rurales y se corre el riesgo cierto de
que de confirmarse esta situación pudieran quedar
discriminadas todas aquellas Cajas Rurales que
preferimos mantener nuestra autonomía y capacidad de decisión antes que la consolidación, puesto
que las grandes ventajas de formar un gran grupo
por coordinación ya lo tenemos a través de la AECR.
A este respecto, la propia Asociación, nos comunica que ha recibido un escrito del Banco de España
con relación al “Borrador del Proyecto de Consolidación” cuya posición se concreta en tres puntos
en los que expresa: 1) Que valora el esfuerzo de la
Cajas Rurales en avanzar en los instrumentos que
permitan ampliar su grado de cooperación y vinculación mutua; 2) que muestra su preocupación ante
el hecho de utilizar el Banco Cooperativo como organismo central por la falta de unanimidad entre
sus asociados y 3) que ofrece su predisposición para
estudiar nuevas propuestas.
Una actuación de la Asociación que puede estar
relacionada con el proyecto de consolidación se encuentra en que aprobó la designación provisional
del Sr. Naranjo para que ocupe la dirección provisional de la Caja de Crédito y Ahorro Cooperativo
(Novanca) que han adquirido entre 20 cajas que
son proclives a la consolidación, para convertirla
en Cooperativa de segundo grado y promocionarla
con apertura de oficinas en zonas determinadas y
que ellos identifican como “zonas de sombra cooperativa”.
Otro motivo de disconformidad con la AECR
proviene de su negativa a no actualizar la cifra del
capital social, antes de cada Asamblea, tal como
previene los Estatutos, acerca de la cual la Sala Judicial dictó la procedencia del nombramiento de
un árbitro que se pronunciara sobre este conflicto y que fue impugnado por el Foro de Toledo y la
Audiencia Provincial de Madrid desestimó la apelación de la Asociación con imposición de costas y
acerca de la cual se busca una avenencia, difícil de
lograr puesto que no se aprecia en las Cajas grandes
ningún compromiso ni esfuerzo para garantizar el
actual estatus quo.
En las Asambleas Generales, celebradas los días
26 y 27 de junio, se puso de manifiesto la voluntad por ambas partes de solucionar los conflictos
de forma amistosa poniendo especial interés en la
aplicación flexible de los servicios obligatorios, de
conformidad con los principios de autonomía recogidos en los Estatutos y no excluir a Cajas por no
utilizar todos los servicios; mejorar la transparencia en las actuaciones de las Cajas Rurales que ejercen una actitud dominante y dar cumplimiento a
la obligación de informar cuatrienalmente a todas
las asociadas.
Ante la invitación de la Asociación para publicar los datos económicos de todas las Cajas Rurales,
a través de un informe agregado de los balances y
cuenta de explotación, se desestimó, por considerar
suficiente el que ya publica anualmente la UNACC
con estos mismos datos.
Informe de gestión
En reunión extraordinaria de la Asociación realizada en Valladolid el 19 de junio se acordó realizar
cuantas actuaciones fueran oportunas para evitar
la absorción de la Caja Rural del Duero por parte
de Cajamar, situación que ha quedado formalizada
por acuerdo mayoritario de ambas Asambleas Generales, según nos han comunicado ambos Presidentes. Aquí notamos a faltar idéntico interés hacia
la frustrada absorción de Caja Rural Villarreal por
parte de Ruralcaja.
Otra cuestión relevante para las Cajas es la relativa a la resolución del Tribunal de la Competencia sancionando a varias Cajas de Ahorros Vascas
por mantener conductas prohibidas en la fijación
de criterios comunes de actuación, intercambio de
información y reparto geográfico de establecimiento, con criterios que pueden contrastar con ciertas
actuaciones de la Asociación.
Ante la difícil situación económica de insolvencia provisional por la que llegó a atravesar la
sociedad Rural Grupo Asegurador, sobrevenida por
importantes minusvalías procedentes de las inversiones realizadas a través de Societé Generale en
productos derivados CDO´s, se aprobó la ampliación del capital social para cubrir el déficit con el
mandato de iniciar procedimiento civil contra los
anteriores gestores por su dolosa actuación.
Con RSI suscribimos todos sus avances tecnológicos para mejorar nuestra gestión y recibimos
periódicamente el Boletín Informativo de su actividad y de un estudio comparativo de los costos de
los servicios que nos prestan.
El Consejo Rector de nuestra Caixa Rural participa activamente en todas las decisiones de la actividad Económico-financiera. Para ello en cada reunión el Director General, asistido del Subdirector
y del Jefe de Riesgos, presentan el Balance de Situación y Cuenta de Resultados detallando todas sus
rúbricas y con estados comparativos entre los del
2007 y los obtenidos en igual fecha del 2006 a fin
de poder analizar su evolución. Se presenta la estadística del movimiento de disposiciones de efectivo
detallado de todos los Cajeros según el emisor de la
diferentes tarjetas, se informa del patrimonio acu-
mulado en Fondos de Inversión, cuya suscripción
se aprueba mediante el informe del Equipo Directivo y previo asesoramiento del personal de grupos especializados en la materia como son Banif,
Fortis, Beta Capital y el propio Banco Cooperativo
Español, que es quien mantiene los mayores saldos
de nuestra Tesorería. Se procura diversificar la inversión en fondos de gran solidez y en cantidades
limitadas. Los resultados han sido muy positivos
en general a la largo de todo el ejercicio y se han ido
extremado las precauciones a media que avanzaba
el año ante los constantes rumores de desaceleración económica y posibles riesgos.
En el estudio sobre los créditos a la clientela se
facilita información detallada de los descubiertos o
excedidos que presentan algunos socios y clientes,
que son evaluados caso por caso. Se analiza la documentación que contiene información relativa de los
riesgos mas relevantes y los que forman un grupo de
riesgo o unidad económica comparando la evolución
mensual.
Se estudian las solicitudes de préstamos y créditos presentadas que tras analizar la capacidad para
generar recursos, la finalidad de la inversión solicitada, patrimonio personal y las garantías ofrecidas
por cada solicitante, el Consejo Rector las aprueba
o deniega, según los casos.
Por los servicios y suministros prestados se
aprueba el pago en cada sesión de las facturas presentadas por los proveedores y se resuelve sobre las
peticiones de colaboración económica y sobre la cesión de uso de nuestras instalaciones sociales.
Para la captación del pasivo se propician diversas
campañas promocionales entre las que cabe destacar
la campaña de VISA, consistente en la devolución del
importe de las compras realizadas durante un día
con un límite de 300 € en la que resultaron agraciados seis socios y clientes de nuestra entidad. En la
Campaña del Carnet Jove se obsequió con una camiseta con nuestra imagen corporativa previo ingreso
de 60 € en su cuenta. A partir del 2008 los beneficios
de este extendido medio de pago se amplia a los jóvenes hasta treinta años. Otra campaña de promoción
del ahorro infantil consistió en el depósito de 1.800
€ a nueve meses y retribución en especie mediante
la entrega de 10 libros DVD de los Lunnis para posibilitar la comprensión del idioma inglés desde temprana edad. La tradicional campaña del Vale Escolar
permitió la entrega de vales canjeables por material
a razón de 60 €, acción que un año más resultó ser
todo un éxito. Nos adherimos a la campaña promocionada por el Banco Cooperativo titulada “Cuenta
Vivienda Joven In” que buscaba la desgravación fiscal y el acceso de los jóvenes a la vivienda.
Para fomentar el esfuerzo y premiar la capacidad de los alumnos de los Institutos Joan Corominas y Ramón Cid de Benicarló, nuestra Fundació
concedió una beca de 900 € a cada uno de los cinco
alumnos con mejores expediente académicos.
Se firmó un convenio de colaboración financiera con la Asociación Local de Pequeños Empresarios y con la Agrupación Turística de Peñíscola
para potenciar nuevos clientes en aquella oficina.
Se realizaron visitas domiciliarias para vincular a
posibles nuevos clientes, con buen resultado y se
entregaron varios ejemplares de la Agenda de la Escola Valenciana, para alumnos de Infantil y Primaria al Colegio Público de Peñíscola que agradecieron
expresamente. Esta acción la hicimos extensible a
los cuatro colegios de primaria de Benicarló, que
también mostraron su satisfacción. También se
ofreció colaboración al Ayuntamiento de Peñíscola
para recuperar el “Peiró de l´Asagador de la Creu”
en el que figurará una placa conmemorativa con la
indicación de nuestra participación.
Se emitieron varias cuñas publicitarias en radio y televisiones locales para promocionar la nueva imagen corporativa que se va incorporando a
libretas, cheques, tarjetas, etc. Para las Fiestas Patronales se prestó colaboración al Ayuntamiento de
Benicarló y para las Fallas se entregaron delantales
publicitarios y un soporte fotográfico para que quedaran expuestas las fotos ganadoras del concurso
habilitado para la elección de la portada del programa oficial de fiestas. Con motivo de la Navidad
se emitieron participaciones de varios número de
Lotería Nacional, sin recargo, y se repartieron obsequios a socios y clientes.
Pero entre todas, nuestra mejor campaña para
la captación de Pasivo es la distribución del Retorno Cooperativo entre los socios que por un importe
global de 120.000 € permitió incrementar en un
8,9% los intereses percibidos por sus depósitos durante 2006.
Otro motivo de seguimiento especial es el conocimiento puntual del resultado de todas las Auditorías y mecanismos de supervisión y control,
tanto internas como externas, que se producen de
forma regular durante todo el año para fiscalizar la
gestión desarrollada La auditoría interna está contratada con la empresa Ernst & Young que cada mes
remite información en donde pone de manifiesto
las operaciones de excedidos en cartera y en líneas
de descuento, en cuentas incidentadas, impagados
por falta de liquidez, incluso de los clientes con perfiles de riesgo aunque no observen incidencias significativas, de todo lo cual se toma buena nota para
procurar su regularización.
La Comisión para la Prevención del Blanqueo
de Capitales nos comunicó la valoración individualizada, por Entidades de Crédito, de operaciones
sospechosas en la que estamos bien clasificados y
también recibimos valoración positiva de la auditoría realizada por RSI sobre cumplimiento de las
obligaciones derivadas de la Ley Orgánica de Protección de Datos.
Mención especial requiere la inspección realizada por el Banco de España entre los días 10 y 20 de
abril cuyas recomendaciones definitivas relativas a
la situación al 31 de diciembre de 2006 constan en
su escrito del 20 de julio del 2007 que fueron leídas
al Consejo Rector en su sesión del 13 de agosto y que
podemos resumir en los siguientes puntos: del análisis individual de treinta y cinco importantes acreditados con riesgo que suponen el 19,90% de la inversión
total consideraron necesario traspasar a Activos Dudosos 2 M/€ con lo que la tasa de dudosos se sitúa en
el 2,70%; registrar en Activos Subestándar los riesgos
acumulados por cinco titulares por importe de 2,8
M/€. También se identificaron riesgos en cuatro acreditados por igual importe que presentan debilidades
y aconsejan un seguimiento especial. La reclasifica-
ción de estos activos y las provisiones correspondientes ya quedaron reflejadas en los estados financieros
del 30 de abril; 2) en cuanto al control, seguimiento y
gestión de los riesgos crediticios se ha puesto de manifiesto que no están establecidos los criterios para la
calificación de los acreditados en situación de riesgo
especial, que se han producido algunos excedidos en
los límites aprobados de riesgo y que se desconocía la
Ley 57/1968 reguladora de las percepciones de cantidades anticipadas en la construcción de viviendas. Y
en definitiva que debemos adoptar las medidas oportunas para superar estas deficiencias.
Con relación a estas recomendaciones el Consejo Rector aprobó, previo informe detallado del
Equipo Directivo, dando cuenta de las circunstancias de cada deudor señalado, el compromiso formal de dar cumplimiento a todas ellas, extremar
todas las medidas de control y vigilancia de todos
los deudores para mejorar el ratio de morosidad y
de informar periódicamente al Servicio de Inspección del Banco de España de la posición contable de
los acreditados como deudores subestándar o de
seguimiento especial así como requerir de los responsables y personal administrativo el mayor rigor
en el cumplimiento de sus obligaciones.
Para realizar la auditoría externa de los ejercicios 2007 a 2009 se contrataron los servicios de
“Moore Stephens Ibergrup SA” que ya han realizado la correspondiente a 2007 y cuyo resultado final
consta en la correspondiente memoria.
Aspectos medioambientales. Dada la actividad de la Caixa Rural, no mantiene inversiones
ni soporta gastos significativos relacionados con
aspectos medioambientales. De igual forma, no
existen riesgos ni compromisos relacionados con
aspectos medioambientales de los que se deduzca
la necesidad de dotar una provisión contable en las
cuentas anuales.
Utilización de instrumentos financieros.
En la memoria anual se desglosa toda la información requerida por la normativa en vigor en relación con la utilización de derivados y otros instrumentos financieros.
Departamento de atención al cliente. De
conformidad con lo establecido en el artículo 17
de la Orden ECO/734/2004, de 11 de marzo, del
Ministerio de Economía sobre los departamentos
y servicios de atención al cliente y el defensor del
cliente de las entidades financieras, el titular del
servicio ha presentado su informe anual en el Consejo Rector celebrado el 18 de febrero de 2008. De
acuerdo con dicho informe, a lo largo del año 2007
no se ha recibido ninguna queja o reclamación, por
lo que no se puede aportar datos estadísticos sobre
ellas, ni sobre las decisiones dictadas. Igualmente
no hay nada que señalar sobre los criterios generales contenidos en las decisiones al no haberse
adoptado ninguna, al igual que no cabe indicar recomendaciones o sugerencias derivadas de la experiencia.
OTRA INFORMACIÓN RELEVANTE
INFORME DE AUDITORÍA
Gestión de los riesgos. Durante el ejercicio 2007
Caixa Rural Benicarló ha seguido desarrollando las
iniciativas necesarias para la adecuada gestión de
los distintos tipos de riesgos que asume en su actividad ordinaria en las distintas áreas del negocio.
En concreto, dichos riesgos se refieren al riesgo de
liquidez, riesgo de crédito, riesgo de tipo de interés
y riesgo operacional. La memoria anual del ejercicio
2007 recoge toda la información sobre la gestión
interna de estos riesgos, de acuerdo con lo requerido por la normativa en vigor.
Las Cuentas Anuales han sido auditadas por la firma MORE STEPHENS IBERGRUP, S.A., en el ejercicio 2007, emitiendo con fecha 1-4-2008 un informe
sin salvedades. Al mismo tiempo, el ejercicio 2006
fue auditado por la firma DELOITTE con informe
de fecha 25-4-2007 sin salvedades. ❧
Aprobado por el Consejo Rector el 31 de marzo de 2008.
Balances de Situación al 31 de diciembre de 2007 y 2006
Balances de Situación
ACTIVO
CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES
CARTERA DE NEGOCIACIÓN
Depósitos en entidades de crédito. ..................................................................
Operaciones mercado monetario a través de entidades de contrapartida..........................................................................................................................................
Crédito a la clientela..................................................................................................
Valores representativos de deuda......................................................................
Otros instrumentos de capital..............................................................................
Derivados de negociación.......................................................................................
Pro-memoria: Prestados o en garantía...........................................................
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON
CAMBIOS EN PÉRDIDAS Y GANANCIAS
(Miles de euros)
2007
2006
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
714
708
43
20
–
–
–
–
–
–
43
–
–
–
–
–
20
–
3.693
3.724
–
–
–
–
3.693
–
–
–
–
3.724
–
–
CARTERA DE NEGOCIACIÓN
Depósitos de entidades de crédito. ..................................................................
Operaciones mercado monetario a través de entidades con contrapartida..........................................................................................................................................
Depósitos de la clientela.........................................................................................
Débitos representados por valores negociables.......................................
Derivados de negociación.......................................................................................
Posiciones cortas de valores.................................................................................
OTROS PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON
CAMBIOS EN PÉRDIDAS Y GANANCIAS
PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS
EN PATRIMONIO NETO
ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
Valores representativos de deuda
......................................................................
INVERSIONES CREDITICIAS
Otros activos financieros..........................................................................................
CARTERA DE INVERSIÓN A VENCIMIENTO
12.176
12.203
8.620
3.556
–
9.408
2.795
–
143.037
132.231
26.033
28.675
–
114.941
–
2.063
–
–
102.227
–
1.329
–
–
–
–
–
AJUSTES A ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS
–
–
DERIVADOS DE COBERTURA
1
5
2007
2006
PASIVO
PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO
Depósitos de bancos centrales
Operaciones mercado monetario a través de entidades contrapartida..................................................................................................................................
Pasivos subordinados.................................................................................................
Otros pasivos financieros.........................................................................................
............................................................................
AJUSTES A PASIVOS FINANCIEROS POR
MACRO-COBERTURAS
DERIVADOS DE COBERTURA
PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES
EN VENTA
Resto de pasivos. ..........................................................................................................
PROVISIONES
Fondos para pensiones y obligaciones similares.....................................
Provisiones para impuestos...................................................................................
Provisiones para riesgos y compromisos contingentes........................
Otras provisiones...........................................................................................................
PASIVOS FISCALES
Corrientes...........................................................................................................................
Diferidos. ............................................................................................................................
2
12
–
–
–
–
–
2
–
–
–
–
12
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
149.274
139.276
–
8.421
–
5.655
–
139.469
–
–
1.384
–
132.050
–
–
1.571
–
–
12
8
–
–
–
–
–
–
151
118
1
–
105
45
1
–
49
68
516
624
171
345
190
434
(Miles de euros)
ACTIVO
ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA
Instrumentos de capital...........................................................................................
Activo material. ..............................................................................................................
Resto de activos............................................................................................................
2007
2006
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
–
–
PERIODIFICACIONES
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
OTROS PASIVOS
Fondo de educación y promoción cooperativa..........................................
Resto.....................................................................................................................................
CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO
PARTICIPACIONES
Entidades asociadas...................................................................................................
Entidades multigrupo................................................................................................
Entidades del Grupo...................................................................................................
CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES
ACTIVO MATERIAL
De uso propio..................................................................................................................
Inversiones inmobiliarias.........................................................................................
Otros activos cedidos en arrendamiento operativo................................
Afecto al fondo de educación y promoción cooperativa.....................
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero........................
ACTIVO INTANGIBLE
Fondo de comercio......................................................................................................
Otro activo intangible. ...............................................................................................
ACTIVOS FISCALES
Corrientes...........................................................................................................................
Diferidos. ............................................................................................................................
PERIODIFICACIONES
OTROS ACTIVOS
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
3.940
3.844
3.940
–
–
–
–
3.844
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
708
478
115
593
23
455
2
1
174
164
164.488
153.378
12.548
13.742
6.113
–
6.435
4.494
–
9.248
14.691
12.526
13.203
1.488
10.938
1.588
TOTAL PASIVO
PRO-MEMORIA
RIESGOS Y COMPROMISOS CONTINGENTES
Garantías financieras. ................................................................................................
Activos afectos a obligaciones de terceros..................................................
Otros riesgos contingentes.....................................................................................
COMPROMISOS CONTINGENTES
Disponibles de terceros............................................................................................
Otros compromisos......................................................................................................
2006
407
346
189
319
189
–
190
129
45
40
150.596
140.743
PATRIMONIO NETO
AJUSTES POR VALORACIÓN
Activos financieros disponibles para la venta...........................................
Pasivos finan. a valor razonable con cambios en
patrimonio neto.............................................................................................................. Coberturas de los flujos de efectivo.................................................................
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero......
Diferencias de cambio. .............................................................................................
Activos no corrientes en venta.............................................................................
FONDOS PROPIOS
Capital..................................................................................................................................
Prima de emisión..........................................................................................................
Reservas..............................................................................................................................
Reservas (pérdidas) acumuladas..................................................................
Remanente. .................................................................................................................
De instrumentos financieros compuestos...............................................
Resto................................................................................................................................
Menos: Valores propios.............................................................................................
Resultado del ejercicio
Menos: Retribuciones al capital
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO
2007
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
(39)
269
(39)
269
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
13.931
12.366
541
–
11.714
11.714
–
–
–
–
–
541
–
10.282
10.282
–
–
–
–
–
1.676
–
1.543
–
13.892
12.635
164.488
153.378
Cuentas de Pérdidas y Ganacias correspondientes a los ejercicios anuales terminados el 31 de diciembre de 2007 y 2006
Pérdidas y Ganancias
CONCEPTOS
INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS
INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS
Remuneración de capital con naturaleza de pasivo financiero...............................................................................
Otros
RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL
Participaciones en entidades asociadas.................................................................................................................................
Participaciones en entidades multigrupo. .............................................................................................................................
Participaciones en entidades del Grupo.................................................................................................................................
Otros instrumentos de capital
MARGEN DE INTERMEDIACIÓN
Comisiones percibidas
Comisiones pagadas
Resultados de operaciones financieras (neto)
Cartera de negociación.......................................................................................................................................................................
Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias.....................
Activos financieros disponibles para la venta.....................................................................................................................
Inversiones crediticias.........................................................................................................................................................................
Otros
Diferencias de cambio (neto)
MARGEN ORDINARIO
Otros productos de explotación
Gastos de personal
Otros gastos generales de administración
Amortización
2007
(Miles de euros)
2006
7.606
3.392
5.515
2.055
–
3.392
–
2.055
54
57
–
–
–
54
–
–
–
57
4.268
632
124
310
3.517
590
104
254
23
(176)
471
–
(8)
(23)
(67)
343
–
1
7
5.093
115
1.121
722
245
8
4.265
98
895
714
191
Activo material. ........................................................................................................................................................................................
Activo intangible
245
–
191
–
Otras cargas de explotación
MARGEN DE EXPLOTACIÓN
Pérdidas por deterioro de activos (neto)
Activos financieros disponibles para la venta.....................................................................................................................
Inversiones crediticias.........................................................................................................................................................................
Cartera de inversión a vencimiento............................................................................................................................................
Activos no corrientes en venta.......................................................................................................................................................
Participaciones.........................................................................................................................................................................................
Activo material. ........................................................................................................................................................................................
Fondo de comercio................................................................................................................................................................................
Otro activo intangible. .........................................................................................................................................................................
Resto de activos
113
3.007
792
54
738
–
–
–
–
–
–
–
93
2.470
456
(51)
507
–
–
–
–
–
–
–
Dotaciones a provisiones (neto)
Otras ganancias
Ganancia por venta de activo material. ...................................................................................................................................
Ganancia por venta de participaciones. ..................................................................................................................................
Otros conceptos
56
16
–
–
16
67
16
–
–
16
Otras pérdidas
2
–
–
2
6
–
–
6
2.173
311
186
1.676
–
1.676
1.957
243
171
1.543
1.543
1.543
Pérdidas por venta de activo material......................................................................................................................................
Pérdidas por venta de participaciones.....................................................................................................................................
Otros conceptos
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
Impuesto sobre beneficios
Dotación obligatoria a obras y fondos sociales
RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA
Resultado de operaciones interrumpidas (neto)
RESULTADO DEL EJERCICIO
Estados de Cambios en el Patrimonio Neto en los ejercicios anuales terminados el 31 de diciembre de 2007 y 2006
2007
2006
INGRESOS NETOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO:
Activos financieros disponibles para la venta:
Ganancias/Pérdidas por valoración
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias
Impuesto sobre beneficios Impuestos diferidos
Reclasificaciones
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto:
Reclasificaciones
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
Coberturas de los flujos de efectivo:
Importes transferidos al valor contable inicial de las partidas cubiertas
Reclasificaciones
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero:
Reclasificaciones
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
Diferencias de cambio:
Ganancias/Pérdidas por conversión
Reclasificaciones
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
Activos no corrientes en venta:
Ganancias por valoración
Reclasificaciones
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
1.676
Resultado publicado
Ajustes por cambios de criterio contable
Ajustes por errores
Ingresos y gastos totales del ejercicio
(309)
(442)
—
133
—
1.676
—
—
(78)
(110)
—
32
—
1.543
1.543
—
—
1.465
1.367
1.367
—
1.465
—
Por cambios en criterios contables
Fondos propios
Ajustes por valoración
8
8
—
34
34
—
Efectos de errores
Fondos propios
Ajustes por valoración
—
—
—
—
—
—
Entidad dominante
Intereses minoritarios
PRO-MEMORIA
AJUSTES EN EL PATRIMONIO NETO IMPUTABLES A PERIODOS ANTERIORES:
Cambios en el Patrimonio Neto
CONCEPTOS
(Miles de euros)
Estado de Flujos de Efectivo en los ejercicios anuales terminados el 31 de diciembre de 2007 y 2006 Flujos de Efectivo
CONCEPTOS
(Miles de euros)
2007
2006
1. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN
Ajustes al resultado:
1.676
1.564
1.543
958
245
—
792
56
—
—
311
160
191
—
456
67
—
—
243
1
3.240
2.501
Amortización de activos materiales (+)....................................................................................................................................
Amortización de activos intangibles (+)..................................................................................................................................
Pérdidas por deterioro de activos (neto) (+/-)......................................................................................................................
Dotaciones a provisiones (neto) (+/-)..........................................................................................................................................
Ganancias/Pérdidas por venta de activo material (+/-).................................................................................................
Ganancias/Pérdidas por venta de participaciones (+/-)................................................................................................
Impuestos (+/-).........................................................................................................................................................................................
Otras partidas no monetarias (+/-)..............................................................................................................................................
Resultado ajustado
Aumento/Disminución neta en los activos de explotación:
Cartera de negociación:
23
(20)
—
—
—
—
—
23
(20)
—
—
—
—
—
(32)
3.724
—
—
—
(32)
—
—
—
—
3.724
—
488
1.076
(434)
922
637
439
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias:
Depósitos en entidades de crédito. .......................................................................................................................................
Operaciones del mercado monetario a través de entidades de contrapartida. ........................................
Crédito a la clientela.......................................................................................................................................................................
Valores representativos de deuda...........................................................................................................................................
Otros instrumentos de capital...................................................................................................................................................
Derivados de negociación............................................................................................................................................................
Activos financieros disponibles para la venta:
Inversiones crediticias:
Otros activos financieros...............................................................................................................................................................
Otros activos de explotación
11.545
18.500
(2.642)
—
13.453
—
734
(1.470)
—
19.569
—
401
240
12.264
159
23.439
Aumento/Disminución neta en los pasivos de explotación:
Cartera de negociación:
(9)
(7)
—
—
—
—
(9)
—
—
—
—
—
(7)
—
Depósitos de entidades de crédito. .......................................................................................................................................
Depósitos de la clientela..............................................................................................................................................................
Débitos representados por valores negociables. ...........................................................................................................
Derivados de negociación............................................................................................................................................................
Posiciones cortas de valores......................................................................................................................................................
—
—
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias:
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
Pasivos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto:
(Miles de euros)
CONCEPTOS
Pasivos financieros a coste amortizado:
Depósitos de bancos centrales.................................................................................................................................................
Otros pasivos financieros..............................................................................................................................................................
Otros pasivos de explotación:
Total flujos de efectivo netos de las actividades de explotación (1)
2007
2006
9.998
—
2.766
—
7.240
—
(188)
(510)
21.669
—
2.533
—
19.248
—
(112)
25
9.479
455
21.687
749
—
342
—
—
—
—
—
—
662
—
—
—
342
662
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
2. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Inversiones (-):
Entidades del grupo, multigrupo y asociadas......................................................................................................................
Activos materiales. .................................................................................................................................................................................
Activos intangibles.................................................................................................................................................................................
Cartera de inversión a vencimiento. ...........................................................................................................................................
Otros activos financieros....................................................................................................................................................................
Otros activos...............................................................................................................................................................................................
Desinversiones (+):
Entidades del grupo, multigrupo y asociadas......................................................................................................................
Activos materiales. .................................................................................................................................................................................
Activos intangibles.................................................................................................................................................................................
Cartera de inversión a vencimiento. ...........................................................................................................................................
Otros activos financieros....................................................................................................................................................................
Otros activos...............................................................................................................................................................................................
Total flujos de efectivo netos de las actividades de inversión (2)
3. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Emisión/Amortización de fondo de dotación (+/-)
Adquisición de instrumentos de capital propios (-)
Enajenación de instrumentos de capital propios (+)
Emisión/Amortización cuotas participativas (+/-)
Emisión/Amortización otros instrumentos de capital (+/-)
Emisión/Amortización capital con naturaleza de pasivo financiero (+/-)
Emisión/Amortización pasivos subordinados {+/-)
Emisión/Amortización otros pasivos a largo plazo (+/-}
Dividendos/Intereses pagados (-)
Otras partidas relacionadas con las actividades de financiación (+/-)
Total flujos de efectivo neto de las actividades de financiación (3)
4. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO EN EL EFECTIVO
O EQUIVALENTES (4)
5. AUMENTO/ DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (1+2+3+4)
Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio
Efectivo o equivalentes al final del ejercicio
—
(342)
—
(662)
—
—
—
—
—
5
—
—
(120)
8
(107)
(33)
—
—
—
—
40
—
—
(86)
—
(79)
—
—
6
708
714
8
700
708
Detalle de distribución de Resultados del ejercicio 2007
Distribución de Resultados
CONCEPTOS
EUROS
%
RESULTADOS
Resultado previo neto de impuestos
Dotación Fondo Educación y Promoción Cooperativa (FEPC)
1.862.429,16
-186.242,92
10%
1.676.186,24
DISTRIBUCIÓN
Fondo de Reserva Obligatorio (FRO)
1.489.943,33
80%
Libre disposición
186.242,92
10%
Fondo de Reserva Voluntaria
10.056,67
Retornos Cooperativos
176.186,24
PROPUESTA ASAMBLEA SOBRE LIBRE DISPOSICIÓN
Reserva de Formación y
Promoción Cooperativa
RFPC
MEMORIA DE LAS ACTIVIDADES
A DESARROLLAR DURANTE
2008 CON CARGO AL
PRESUPUESTO DE la RESERVA
DE FORMACIÓN Y PROMOCIÓN
COOPERATIVA
Para la confección del presupuesto de la Reserva de Formación y Promoción Cooperativa del ejercicio 2008, contamos
con unos recursos disponibles de 189.037,76 € procedentes del remanente del ejercicio anterior (1.144,84 €), de los
productos generados por la cuenta de contabilización de los
fondos afectos a la R.F. y P.C. (1.650,00 €) y la aportación
reglamentaria del 10% del resultado de la liquidación del año
2007 (186.242,92 €).
La previsión para Inversiones y Gastos en el ejercicio
económico 2008 se eleva a 189.037,76 € con lo cual nuestro
remanente no comprometido será de 0,00 €.
El presupuesto de Gastos tiene previstas las siguientes
consignaciones:
1. Formación de socios y trabajadores
Dentro de este apartado que busca la mejora permanente y
continua de la formación de los socios y empleados, se destinan 12.000,00 € con los que poder asegurar la impartición de
diversos seminarios de formación profesional y actividades
formativas programados por organismos como la Federación
de Cooperativas de Crédito de la Comunidad Valenciana, la
Asociación Española de Cajas Rurales y el área de Formación
del Banco Cooperativo.
También atenderemos aquellas formaciones de postgrado que cada vez cuentan con un mayor interés entre nuestros
empleados y que guardan relación con las actividades financieras.
..................................................................12.000,00 €
2. Promoción relaciones ínter cooperativas
Para la promoción y desarrollo de las relaciones entre Cooperativas, se ha previsto atender las cuotas anuales que devenga
nuestra pertenencia a la Federación de Cooperativas de Crédito de la Comunidad Valenciana 6.000,00 €; Unión Nacional
de Cooperativas de Crédito 6.000,00 € y la Asociación Española de Cajas Rurales 6.000,00 €.
En favor de la Cooperativa Agrícola San Isidro de Benicarló, se ha previsto una colaboración de 18.000,00 € para
atender parte de los gastos incurridos por la prestación del
servicio de Auditoria de Cuentas Independiente, la tramitación de Ayudas a favor de socios agricultores en el nuevo
régimen de ayudas comunitarias de “pago único” a la pro-
ducción citrícola y olivar, cultivos con cierta preponderancia en nuestra área de influencia y otras
acciones que procuran introducir mejoras en los
procesos productivos que aspiran al logro de un
mayor y mejor nivel económico y calidad de vida
de sus socios.
.................................................... 36.000,00 €
3. Difusión del cooperativismo
Fruto del trabajo bien hecho, tanto en el campo
como en las parcelas administrativas, tanto públicas como privadas, ha sido el lograr que uno de
los productos más preciados por su singularidad
de la huerta benicarlanda, la Alcachofa, alcance la distinción de “Producto con denominación
protegida dentro de la CE” debiendo apoyarse las
labores de difusión y promoción en los diferentes
eventos que tanto desde el Consejo Regulador del
Producto de Calidad, como del Consell Agrari Municipal y sobre todo desde la Cooperativa Agrícola
San Isidro de Benicarló, se quiera difundir a partir
de los beneficios de toda índole que reporta la fórmula asociativa como mejor vehículo vertebrador
y coadyuvante para alcanzar los fines y metas que
el sector demanda.
Para ello el presente presupuesto contempla
una partida de 18.000,00 €.
La agricultura, como profesión, ha tenido desde
siempre mucha importancia en Benicarló, nuestra
principal área de influencia cooperativa, y se quiere
rendir homenaje a través de una jornada de convivencia cooperativa, el día 15 de mayo festividad de
San Isidro labrador, habiendo presupuestado una
partida de 5.000,00 €.
.................................................... 23.000,00 €
4. Promoción del entorno
4.1. Para fines culturales, preferentemente aquellos que proyecten la conservación y el conocimiento
de aspectos particulares que guardan relación con
las señas de identidad de nuestro pueblo, a través de
la cultura popular, publicaciones, conferencias, exposiciones, se prevé un gasto de hasta 9.000,00 €.
4.2. Para fines profesionales, vinculados con la
promoción de medios que aportan valor a la profesión agrícola y de la restauración hostelera, se consigna una dotación de 9.000,00 € que se invertirán
en las jornadas que, todos los años, se realizan en el
marco gastronómico de la Alcachofa de Benicarló.
4.3. En el terreno social y como consecuencia de
la creación de la Fundació Caixa Benicarló y contar con todos los preceptos legales para el desarrollo y cumplimiento de los fines hace obligado que
desde nuestra Entidad se le aseguren los recursos
económicos suficientes, ascendiendo en esta ocasión a 64.000,00 € cuya aplicación ha sido determinada y aprobada por sus órganos de gobierno.
Para que el Consejo Rector pueda atender
aquellas peticiones, dentro del campo social, que
reuniendo los fines propios de la Reserva puedan
presentarle potenciales beneficiarios, a lo largo del
presente ejercicio 2008, se consigna esta partida
con 36.037,76 €. Por haber contado con una favorable acogida y el reconocimiento público de la
sociedad a la que servimos, se repite la experiencia
de destinar un 1,4% de los beneficios a una “acción
solidaria” que permitirá beneficiar a varias Organizaciones No Gubernamentales (ONG) con lo que
consumiremos 23.466,61 € de los 36.037,76 € consignados anteriormente.
...................................................118.037,76 €
Total general presentado a la Asamblea:
...................................................189.037,76 €
Liquidación Reserva de Formación y Promoción Cooperativa 2007
CONCEPTOS
PRESUPUESTO
APLICADO
1. FORMACION DE SOCIOS Y TRABAJADORES
Cursos de formación
12,000,00
12.000,00
2. PROMOCIÓN DE RELACIONES INTERCOOPERATIVAS
Federación Valenciana de Cajas Rurales................................................................................................................................
Unión Nacional de Cooperativas de Crédito (UNACC)..................................................................................................
Subvención Benihort............................................................................................................................................................................
Asociación Española de Cajas Rurales (AECR)
30.000,00
6.000,00
6.000,00
12.000,00
6.000,00
3. DIFUSION DEL COOPERATIVISMO
Jornada de Convivencia Cooperativa..........................................................................................................................................
Promoción de Productos con Denominación Protegida
24.000,00
15.000,00
9.000,00
4. PROMOCIÓN DEL ENTORNO
Cultural..........................................................................................................................................................................................................
Profesional...................................................................................................................................................................................................
Social
TOTALES
9.389,01
9.389,01
REMANENTE
2.610,99
2.610,99
24.953,93
6.633,65
4.324,21
9.831,07
4.165,00
5.046,07
-633,65
1.675,79
2.168,93
1.835,00
20.165,36
12.619,51
7.545,85
3.834,64
2.380,49
1.454,15
123.652,12
28.826,06
28.826,06
66.000,00
133.998,98
22.840,18
6.316,16
104.842,64
-10.346,86
5.985,88
22.509,90
-38.842,64
189.652,12
188.507,28
-1.144,84
Presupuesto Rerserva de Formación y Promoción Cooperativa para el ejercicio 2008
Presupuesto 2008
CONCEPTOS
PRESUPUESTO
1. FORMACION DE SOCIOS Y TRABAJADORES
12.000,00
12.000,00
2. PROMOCIÓN DE RELACIONES INTERCOOPERATIVAS
36.000,00
18.000,00
6.000,00
6.000,00
6.000,00
3. DIFUSION DEL COOPERATIVISMO
23.000,00
5.000,00
18.000,00
4. PROMOCIÓN DEL ENTORNO
118.037,76
9.000,00
9.000,00
100.037,76
Cursos de formación, seminarios, masters y otras acciones formativas.........................................................................................................................................
Organizaciones asociativas en nuestro ámbito de actuación.................................................................................................................................................................
Federación de Cooperativas de la C.V.. .................................................................................................................................................................................................................
Unión Nacional de Cooperativas de Crédito (UNACC)...............................................................................................................................................................................
Asociación Española de Cajas Rurales (AECR)...............................................................................................................................................................................................
Jornada de convivencia cooperativa y homenaje a la profesión agrícola.......................................................................................................................................
Promoción de Productos con Denominación Protegida.............................................................................................................................................................................
Cultural.......................................................................................................................................................................................................................................................................................
Profesional................................................................................................................................................................................................................................................................................
Social. ..........................................................................................................................................................................................................................................................................................
• Fundació Caixa Benicarló.......................................................................................................................................................................................................... 64.000,00 €
• Acción Solidaria 0,7% x 2 (1,4% sobre Beneficios netos Caixa Benicarló).......................................................................................... 23.466,61 €
• Otros fines............................................................................................................................................................................................................................................ 12.571,15 €
TOTALES
189.037,76
RECURSOS DISPONIBLES
189.037,76
Remanente ejercicio anterior
Superavit presupuesto ejercicio 2007..................................................................................................................................................................................................................
Remanente no comprometido en el presupuesto 2007............................................................................................................................................................................
1.144,84
1.144,84
–
Intereses cuenta de materialización
1.650,00
Recuperación gastos formación (Subvención Forcem)
–
Dotación a la RFPC con cargo a Resultados 2007
186.242,92
Caixa Rural Benicarló, S. Coop. de Crèdit V.
Avinguda Joan Carles I 18, 12580 Benicarló.
C.I.F. F-12013348
Incrita en el
Registro Mercantil de Castellón: tomo 504, libro 71, folio 114, hoja CS 1963, en el Registro de Cooperativas de la Comunidad Valenciana con el número C.V. 86, en el Banco de España con el número
3162 y en el Institut Valencià de Finances de la Generalitat Valenciana con el número 36.
Entidad integrada en el
Fondo de Garantía de Depósitos de Cooperativas de Crédito del Banco de España y asociada a
Banco Cooperativo Español, S.A., Asociación Española de Cajas Rurales, Rural Grupo Asegurador,
S.A., Rural Servicios Informáticos, S.C., Federación de Cooperativas de Crédito de la Comunidad
Valenciana, Unión Nacional de Cooperativas de Crédito, Centro de Cooperación Interbancaria
.

Informe Anual 2007

Transcripción

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