empresa concesionaria de electricidad de ucayali sa electro ucayali

Transcripción

EMPRESA CONCESIONARIA DE ELECTRICIDAD DE UCAYALI S.A.
ELECTRO UCAYALI S.A.
INFORME SOBRE EL EXAMEN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2003
INDICE
Dictamen de los Auditores Independientes
PAGINAS
2
Estados Financieros:
Balance General
3
Estado de Ganancias y Pérdidas
4
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
5
Estado de Flujos de Efectivo
6
Notas a los Estados Financieros
7 - 13
Dictamen de los Auditores Independientes
14
Información Complementaria
.
.
.
.
Anexo Nº 3
Anexo Nº 4
Anexo Nº 9
Anexo Nº 10
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Deprec. Acumulada de Inmuebles, Maq. y Equipo
Capital
Remuneraciones
Informe Corto de Auditoria de la Empresa de Concesionaria de Electricidad de Ucayali S.A., período 2003
15
16
17
18
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DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
A los Señores Accionistas y Directores de la Empresa
Concesionaria de Electricidad de Ucayali S.A. - ELECTRO UCAYALI S.A.
1. Hemos auditado el balance general de la Empresa Concesionaria de Electricidad de Ucayali S.A. ELECTRO UCAYALI S.A. al 31 de Diciembre del 2003 y los correspondientes estados de ganancias y
pérdidas, de cambios en el patrimonio neto y flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha. La
preparación de dichos estados financieros son de responsabilidad de la Gerencia General de ELECTRO
UCAYALI S.A. Nuestra responsabilidad es la de expresar una opinión sobre los estados financieros
basada en nuestra auditoria. Los estados financieros de la Empresa Concesionaria de Electricidad de
Ucayali S.A. - ELECTRO UCAYALI S.A. al 31 de diciembre del 2002 que se presentan con fines
comparativos, fueron examinados por otros auditores independientes, quienes en su informe con fecha
19 de febrero del 2003, expresaron una opinión limpia sobre tales estados financieros.
2. Efectuamos nuestra auditoría de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas y normas
de auditoría gubernamental emitidas por la Contraloría General de la República. Tales normas requieren
que planifiquemos y realicemos la auditoría, para obtener una seguridad razonable de que los estados
financieros estén libres de errores importantes, examinar sobre una base selectiva, la evidencia que
sustenta los montos y las revelaciones en los estados financieros. Una auditoría también comprende
una evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones significativas
efectuadas por la Gerencia General de ELECTRO UCAYALI S.A., como la presentación en conjunto de
los estados financieros. Consideramos que nuestra auditora proporciona una base razonable para
nuestra opinión.
3. En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos, presentan razonablemente, en todos los aspectos
importantes, la situación financiera de la Empresa Concesionaria de Electricidad de Ucayali S.A. ELECTRO UCAYALI S.A., así como los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por el año
terminado en esa fecha, de conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados.
Lima, 16 de febrero del 2004
______________________
CPC. Virgilio Weis Ortega
Matricula N 13374
Socio Gerente
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BALANCE GENERAL
(Notas 1, 2 y 3)
Al 31 de diciembre del 2003 y 2002
(Expresado en Nuevos Soles)
Concepto
ACTIVO
2003
2002
Caja y Bancos
(Nota 4)
Cuentas por Cobrar Comerc. ( Nota 5)
Otras Cuentas por Cobrar
( Nota 6)
Existencias
(Nota 7)
Gastos Pagados por Anticip. (Nota 8)
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
2,409,705
4,950,095
396,481
4,025,915
1,038,881
12,821,077
1,808,921
4,626,596
192,591
4,305,224
1,895,256
12,828,588
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerc. (Nota 5)
Inmueb. Maq. Y Equipos Neto de
Deprec.Acum.
(Nota 9)
303,433
598,887
110,887,398 114,036,183
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
111,190,831 114,635,070
TOTAL ACTIVO
124,011,908 127,463,658
Concepto
PASIVO Y PATRIMONIO
Ctas. Por Pagar Comerciales (Nota 10)
Otras Cuentas por Pagar
(Nota 11)
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
(Nota 12)
Capital Adicional
(Nota 12)
Reservas
(Nota 12)
Resultados Acumulados
(Nota 12)
Resultados del Ejercicio
(Nota 12)
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros
Página 3 de 18
2003
2002
3,078,702
821,417
3,900,119
0
3,900,119
4,249,537
1,420,599
5,670,136
0
5,670,136
3,900,119
5,670,136
119,167,547
5,077,855
502,529
(4,683,503)
47,361
120,111,789
124,011,908
121,661,168
4,153,245
502,529
( 2,553,536)
( 1,969,884)
121,793,522
127,463,658
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
Por el año terminado al 31 de diciembre del 2003 y 2002
(Expresados en Nuevos Soles)
Kkwh vendidos
Venta de energía
Otros servicios
Total ingresos
Costo del servicio
Combustibles y lubricantes
Suministros diversos
Compra de energía ( * )
Gastos de personal
Servicios de terceros
Tributos
Cargas diversas de gestión
Compensación por tiempo de servicios
Depreciaciones
Otras provisiones
Total costo del servicio
Resultado de operación
Otros ingresos (gastos)
Ingresos financieros
Otros ingresos
Gastos financieros
Otros ingresos y gastos
Total otros ingresos (gastos)
Resultado antes del REI
Resultado por exposición a la inflación
Resultado antes de partidas extraordinarias
Gastos extraordinarios
Resultado del Ejercicio
2003
105,229,146
2002
96,406,650
48,472,370
1,773,126
50,245,496
36,024,110
3,051,549
39,075,659
9,198,165
3,157,430
26,449,152
4,384,886
3,500,168
583,825
1,047,005
294,731
3,464,745
319,573
52,399,680
(2,154,184)
11,852,697
4,280,175
9,614,282
4,163,262
4,922,038
486,862
892,896
252,002
3,779,822
433,554
40,677,590
(1,601,930)
439,522
2,139,671
(108,958)
(43,540)
2,426,695
272,511
( 225,150)
47,361
0
47,361
434,997
306,361
(131,904)
(4,254)
605,200
(996,731)
(250,943)
(1,247,674)
(722,210)
(1,969,884)
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros.
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ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
(Notas 1, 2 y 3)
Por los años terminados al 31 de Diciembre del 2003 y 2002
(Expresados en Nuevos Soles)
Detalle
Capital
Capital
social
adicional
121,661,168 3,585,189
568,056
-.-.121,661,168 4,153,245
924,610
Saldos al 31 de Diciembre del 2001
Aportes del Estado y Otros Accionistas
Utilidad (pérdida) Neta del Ejercicio
Saldo al 31 de Diciembre del 2002
Aportes del Estado y Otros Accionistas
Utilidad Perdida Neta del Ejercicio
Redención de Acciones de Inversión o
Reducción de Capital
( 2,493,621)
Otros Incrementos o Disminuciones de las
Partidas Patrimoniales
-.Saldo al 31 de Diciembre del 2003
Reserva Resultados
Total
legal
acumulados
502,529
-2,553,536 123,195,349
568,056
-.-1,969,884 -1,969,884
502,529
-4,523,420 121,793,522
924,610
47 361
47 361
-.-
-.-
119,167,547 5,077,855
502,529
2,493,621
0
-2,653,704
-2,653,704
-4,636,142 120,111,789
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros
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ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
(Notas 1, 2 y 3)
Por el año terminado el 31 de Diciembre del 2003 y 2002
(Expresado en Nuevos Soles)
Cuenta
Actividades de Operación
Utilidad Neta
Ajustes al Resultado Neto
Depreciación del periodo
Beneficios Sociales
Otras Provisiones
Más (menos)
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar Diversas
Gastos Pagados por Adelantado
Existencias
Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Diversas
Beneficios Sociales
Otros
Actividad de inversión
Activo fijo
Otros
Actividad financiamiento
Emisión de acciones
Préstamos bancarios
Otros
Variación del efectivo
Saldo efectivo al inicio del ejercicio
Saldo efectivo al fin del ejercicio
2,003
2,002
2,959,909
47,361
4,100,586
3,778,816
294,730
27,040
-1,188,038
-55,084
-203,890
856,375
283,412
-1,170,835
-607,271
-286,641
-4,104
-630,032
-630,032
4,168,872
-1,793,020
3,753,143
3,707,170
289,512
-243,538
2,208,749
1,335,509
-79,509
-670,811
-1,169,719
2,626,802
438,584
-272,107
0
-2,276,023
-2,276,023
-2,493,621
-2,493,621
-883,445
566,436
-1,449,881
764,528
600,784
1,808,921
2,409,705
1,009,403
799,518
1,808,921
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros.
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2003 Y 2002
1.
ACTIVIDAD ECONÓMICA DE LA EMPRESA
La Empresa Concesionaria de Electricidad de Ucayali S.A. - ELECTRO UCAYALI S.A., fue creada por
Acuerdo de Junta General de Accionistas de Electro Ucayali S.A. de fecha 30 de Diciembre de 1994,
bajo la norma legal del Decreto Legislativo Nº 674, artículo 10º y la autorización de la COPRI con
oficio Nº 1482-94DE/COPRI del 19 de julio de 1994, iniciando sus operaciones el 02 de marzo de
1995.
La actividad económica de Electro Ucayali S.A. se encuentra encuadrada en el código 4101 “Luz y
Energía Eléctrica”, según Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU), su accionar se
desarrolla bajo el Marco del DL. 25844, Ley de Concesiones Eléctricas y su Reglamento D.S. Nº 00993-EM, mediante Resolución Suprema Nº 085-95-EM del 30 de Octubre de 1995, se determinó su
área de concesión ubicada en el Departamento de Ucayali, Provincia de Coronel Portillo, Distritos de
Calleria y Yarinacocha.
Están incluidos en el objeto social todos los actos relacionados con el mismo y todos aquellos que
coadyuven a la realización de sus fines societarios, incluyendo la prestación de servicios de
consultoría, contratación de medidores eléctricos, diseño o ejecución de cualquier tipo de estudios u
obras vinculadas a las actividades eléctricas, así como la importación, fabricación y comercialización
de bienes y servicios que se requieren para la generación, transmisión o distribución de energía
eléctrica.
2.
PRINCIPIOS Y PRÁCTICAS CONTABLES
El registro de las operaciones, la preparación y presentación de los estados financieros se ha
realizado de acuerdo con Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en el Perú, los cuales
comprenden las Normas Internacionales de Contabilidad aprobados para su uso en el Perú, se
incluyen el reconocimiento de los efectos en la información financiera.
La preparación de los estados financieros requiere que la Gerencia General realice estimaciones que
afectan las cifras obtenidas del activo y pasivo, así como las cifras obtenidas de ingresos y gastos
durante el periodo corriente. Las estimaciones más significativas en relación con los estados
financieros que se acompañan constituyen la depreciación del activo fijo y la cobranza dudosa.
Los criterios utilizados para realizar estas estimaciones y los principales principios y prácticas
contables, utilizados por la Empresa se describe a continuación.
a) Los estados financieros que se acompañan han sido preparados sobre la base de los registros
contables que se llevan en términos monetarios nominales de la fecha en que se realizan las
transacciones en concordancia con las Normas Internacionales de Contabilidad. Sin embargo, los
principios y prácticas contables en el Perú, requieren de la actualización de las
3.
CAMBIOS EN EL PODER ADQUISITIVO DE LA MONEDA NACIONAL
Según información del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), el Índice de Precios al por
Mayor durante los últimos cuatro años, fueron los siguientes
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F/. ajuste
1.038
0.978
1.017
1.020
2 000
2 001
2 002
2 003
Resumen del rei
REI del Balance
REI del Estado de Ganancias y Perdidas
Total
4.
228 425
3 275
(225 150)
CAJA Y BANCOS
El saldo de esta cuenta esta conformado por fondos de libre disponibilidad constituidos por dinero en
caja, fondos fijos y cuentas de bancos (saldos deudores). A continuación se detalla la conformación
de los mismos:
Importe S/
Nombre de la cuenta
2003
2002
0
1,301,771
107,934
1,409,705
4,358
1,588,013
216,550
1,808,921
1,000,000
2,409,705
-.1,808,921
FONDOS PARA OPERACIÓN
102- Fondos Fijos
104- Cuentas Corrientes
108- Otros depósitos
Sub Total
FONDOS PARA INVERSIONES
109- Fondos sujetos a restricción
Total
5.
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
El saldo de este rubro esta conformado por los recibos por cobrar a usuarios por la venta de energía;
se considera asimismo la provisión para incobrables de deudores en razón a su antigüedad mayor a
doce meses y a las dificultades de recuperación:
Importe S/.
Nombre de la cuenta
121- Facturación por cobran. de consumo de energía
126. Cobranza diaria por distribuir
129 Clientes de cobranza dudosa
Sub Total
121- Facturas por cobrar consumo de energía
Menos
192 – Provisión de cobranza dudosa
Total
2003
2002
4,947,970
2 125
2,357,753
7,307,848
303,433
4,626,596
-.2,330,713
6,957,309
598,887
(2,357,753)
5, 253,528
(2,330,713)
5,225,483
Página 8 de 18
6.
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
El saldo de este rubro esta constituido por los importes a cobrar al personal por prestamos
administrativos, escolares, contingentes, deudas por responsabilidad igualmente este rubro
comprende deudas por cobrar a empresas del Sub -sector eléctrico por transferencias de activos
fijos, incluye las transferencias efectuadas a la DEP MEN para la ejecución del proyecto SEPI que se
encuentran pendientes de liquidación. asimismo este rubro se refiere a reclamos a terceros por
recuperación de seguros, juicios etc, depósitos en garantía
Importe S/.
nombre de la cuenta
123- Letras (o efectos) por cobrar
141-Prestamos al personal
145- Cuentas por cob. por responsab
161- Prestamos a terceros
162- Reclamos a terceros
168- Otras cuentas por cobrar diversas
169- Cuentas de cobranza dudosa
Sub total
Menos
196 - Prov. cuentas por cobrar diversas
Total
7.
2003
2002
63,664
17,467
26,528
117,203
1,203
170,415
32,485
428,965
-.5,838
14,022
44,951
28,887
98,892
-.192,591
(32,484)
396,481
192,591
EXISTENCIAS
Los saldos de este rubro están constituidos por el inventario de suministros y
combustibles y lubricantes.
repuestos; asimismo
Importe S/.
Nombre de la cuenta
261- Suministros y repuestos
262- Combustibles y lubricantes
Sub Total
Menos
291 - Provisión desvalorización de existencias
Total
8.
2003
S/.
3,752,459
478,623
4,231,082
2002
S/.
4,004,360
510,135
4,514,495
( 205,167)
4,025,915
( 209,270)
4,305,224
CARGAS DIFERIDAS
Este rubro esta formado por los importes que se refieren a conceptos que sean de aplicación en el
curso del ejercicio 2001, como costo operativo o costo de inversión, tales como existencia por recibir
seguros, y pagos a cuenta del impuesto a la renta
Página 9 de 18
Importe S/.
Nombre de la cuenta
286 - Existencias por recibir
382 - Seguros pagados por anticipado
384 - Entregas a rendir cuenta
385 - Adelanto de remuneraciones
389 – Cargas diferidas diversas
4010701001- Pago a cuenta impuesto a la renta
Total
9.
2003
S/.
41,494
-.13,615
0
(
3,686)
987,458
1,038,881
2002
S/.
402,434
422,388
19,549
306
318,392
732,187
1,895,256
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
Este rubro esta formado por el valor revaluado de los bienes muebles e inmuebles propiedad de la
empresa y que intervienen en la explotación del giro, asimismo, se consideran las inversiones en
obras que se encuentran en proceso y pagos efectuados para adquisición de equipos que formaran
parte de los activos fijos de la empresa.
Importe S/.
Nombre de la cuenta
331 - Terrenos
332- Casa de Maquinas y Construcciones
333 - Maquinarias y Equipo
334 - Unidades de Transportes
335 - Muebles y Enseres
336 - Equipos Diversos
337 - Unidades de Reemplazo
339 - Trabajos en Curso
Sub total
Menos
392 - Deprec. Acumul. Bienes Domin. Publico
393 - Depreciación Inmuebles Maquinaria y Equipo
Total
10.
2003
2002
971,893
18,496,949
98,824,148
1,565,226
198,740
4,334,276
10,443,149
5,814,786
140,649,167
971,893
18,496,949
93,343,585
1,565,226
197,025
4,101,515
10,443,149
10,899,793
140,019,135
(1,816)
(29,759,953)
110,887,398
-.(25,982,953)
114,036,183
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
Este rubro esta formado por las acreencias generadas, por la adquisición de bienes y servicios a corto
plazo para el desarrollo de Electro Ucayali.
Importe S/.
Nombre de la cuenta
421- Facturas por pagar
429- Facturas no recepcionadas por bienes
Sub total
2003
2002
853,897
2,224,805
3,078,702
1,471,803
2,777,734
4,249,537
Página 10 de 18
11.
OTRAS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
Agrupa las cuentas que corresponden a las obligaciones tributarias de la empresa con el fisco y con
las Instituciones Publicas, igualmente esta formado por las obligaciones contraídas por la empresa no
referidas a adquisición de bienes y servicios sino a operaciones conexas para el desarrollo de sus
actividades.
Importe S/.
Nombre de la cuenta
2003
2002
401 -Gobierno Central
56,384
403 - Contribuciones a Instituciones Públicas
47,618
412- Vacaciones por Pagar
145,964
415- Otras remuneraciones por Pagar
126
416- Gratificaciones por Pagar
0
444- Fondo de Reposición y Mantenimiento ( * )
961,533
469- Cuentas por Pagar Diversas
(431,700)
471- Compensación por Tiempo de Servicios
41,492
Sub Total
821,417
(*) Art. N° 163 del Reglamento de la Ley de Concesiones Eléctricas (D.S. N° 009-93-EM)
12.
46,023
40,509
113,634
2,142
843
670,710
513,335
33,402
1,420,599
PATRIMONIO
Capital
Este rubro se constituye por los aporte de los accionistas y por las diversas
(donaciones, resultados de ejercicios acumulados y otros)
capitalizaciones
Importe S/.
Nombre de la cuenta
2003
FONAFE
Accionistas privados
Total
119,036,463
131,084
119,167,547
1/Participación accionaria 99.89 % S/.
Acciones de Clase " A " S/. 70,088,444
Acciones de Clase " B " S/. 46,573,761
Acciones de Clase " C " S/.
23,381
116,685,586
2/ Participación accionaria 0.11 % S/.
Acciones de Clase " B " S/. 128,449
128,449
Total Capital Social a Valores Históricos
2002
121,531,499
129,670
121,661,168
116,814,035
Capital Adicional
En esta cuenta se considera todos los aportes recepcionados, antes de su incorporación al capital
social, a fin de precisar los aportes recibidos en cada ejercicio económico y presentados a la
aprobación del directorio y de la Junta General de Accionistas.
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Importe S/.
Nombre de la cuenta
2003
2002
5,077,855
4,153,245
1- 443.3 mt. de cable de energía seco unipolar - Oficio N° 386-98 EM/DEP-OAL
2- Electrificación Red Primaria y Secundaria; Barrios Pacacocha y Hoyada-UTE
3- Transferencia de 03 vehículos como aporte de capital - Oficio N° 516-00EM/DEP del 10.03.00
(recepcionados el 02.05.00).
4- 30,128 Km. de conductor de aleación AAAC 25 mm2- Oficio N° 011-01EM/DEP/DAF-Adm. Del 19.01.01
5- Convenio Tripartito; CTAR-UCAYALI, Electro Ucayali S.A. y la Munic. Dist. de
Campo Verde; obra Electrificación Línea Primaria 22.9
" KV Pucallpa Campo Verde"
- Municipalidad de Campo Verde; depósito efectivo de
S/. 200,000.00 (junio - 2000).
- CTAR-UCAYALI; materiales valorizados en S/. 257,666.04 (setiembre 2001).
6- Transferencia de 03 Grupos Electrógenos y Redes Secundarias de Honoria.
Resol. Ministerial No. 100-2001-EM/
EP, del 05.03.2001
19,748.93
849,676.20
Ministerio de Energía y Minas -DEP y FONAFE
COMPOSICIÓN:
7- Convenio de Cooperación Interinstitucional No. 028-001/EUSA;
CTARUCAYALI y Electro Ucayali S.A. del 13.03.01; obra " Electrificación Integral
del Asentamiento Humano Nuevo
Amanecer II, en 10 KV y en 380/220 V".
8- Convenio de Cooperación Interinstitucional; CTAR-UCAYALI y Electro Ucayali
S.A. del 25-07-01 obra " Electrificación Integral de los Asentamientos
Humanos: Pueblo Libre, La Molina y Santa Graciela, en 10 KV y en 380/200
V".
19/10/01 54,998.00
01/12/01 27,498.32
18/09/02 54,997.54
Total
137,493.86
9- Convenio de Cooperación Interinstitucional; Electro Ucayali S.A., Municipalidad
Provincial de Padre Abad y el CTAR-UCAYALI. (Convenio N° 031-2001/EUSA
) 24.01.2002 Aporte CTAR UCAYALI S/. 105,890.42 (50% de S/.211,780.84)
14.11.2002 Aporte CTAR UCYALI S/. 105,890.42 (50% de S/.211,780.84)
58,460.50
23,183.13
457,666.04
1,226,073.91
760,000.00
137,493.86
211,780.84
10- Convenio Interinstitucional de Electrificación Nº 001-2002; Electro Ucayali S.A,
Dirección Ejecutiva de Proyectos, Ministerio de Energía y Minas, CTAR
Ucayali, y Municipalidades 08.11.2002 Aporte Municipalidad Provincial de
Coronel Portillo S/. 25,000.00
100,000.00
14.11.2002 Aporte Municipalidad Provincial de Coronel Portillo S/. 25,000.00
11- Convenio de Cooperación Interinstitucional Nº 045-2002; Electro Ucayali,
CTAR Ucayali y el Comité de Electrificación de la Comunidad Nativa de San
Francisco
10.10.2002 Aporte CTAR Ucayali S/. 213,551.00
427,101.50
Página 12 de 18
19.03.2003 Aporte CTAR Ucayali S/.
9,650.50
12- Convenio Aguaytía- Huipoca
386,449.50
ACM 2001
-21,168.09
ACM 2002
60,342.68
4,696,809.00
Reserva Legal
Este rubro se constituye por la Reserva Legal y la Reserva para Reinversiones. acumulados y otros.
Importe S/.
Nombre de la cuenta
Reserva para Reinversiones
Reservas Legales
Total
2003
S/.
363,798
138,731
502,529
2002
S/.
363,797
138,731
502,529
Resultados Acumulados
Este rubro contiene la cuenta que representa el resultados (utilidades y/o perdidas) de uno o mas
ejercicios.
Importe S/.
Nombre de la cuenta
Resultados acum. de ejercicio anteriores
2003
2002
S/.
(4,683,503)
S/.
(2,553,536)
Resultados del ejercicio
Este rubro contiene la cuenta que representa el resultado del presente ejercicio financiero y
económico.
Importe S/.
Nombre de la cuenta
Resultado del presente ejercicio
Total
2003
47,361
47,361
2002
(1,969,884)
(1,969,884)
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DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES SOBRE
LA INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
A los Señores Accionistas y Directores de la Empresa
Concesionaria de Electricidad de Ucayali S.A..
ELECTRO UCAYALI S.A..
1.
Nuestra auditoria se efectuó principalmente para expresar una opinión acerca de los estados
financieros ajustados y para mostrar el efecto de las variaciones en el nivel general de precios de la
Empresa Concesionaria de Electricidad de Ucayali S.A. ELECTRO UCAYALI S.A. al 31 de
Diciembre del 2003.
2.
La información complementaria que se acompaña (Anexos 3, 4, 9 y 10), aún cuando no es
considerada necesaria para una presentación razonable de la situación financiera, de la Empresa
Concesionaria de Electricidad de Ucayali S.A. ELECTRO UCAYALI S.A., al 31 de diciembre del
2003, los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha, de
conformidad con principio de contabilidad generalmente aceptados, es presentada por la Empresa
para fines de análisis adicionales y para cumplir con disposiciones de la Contaduría Pública de la
Nación, la cual ha estado sometida a los procedimientos de auditoría aplicados en el examen de los
estados financieros, sobre los cuales no expresamos opinión sobre los estados financieros arriba
mencionados.
3.
En nuestra opinión, excepto por lo expresado en el párrafo precedente, la información complementaria
que ha sido ajustado para mostrar el efecto de las variaciones en el nivel general de precios, esta
presentada razonablemente en los aspectos importantes, en relación con los estados financieros
básicos tomado en conjunto
Lima, 20 de febrero del 2003
______________________
CPC. Virgilio Weis Ortega
Matricula N 13374
Socio Gerente
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INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
Al 31 de Diciembre del 2003
ANEXO N. 03
Clase de Activo
Terrenos
Edificios y Otras Construcciones
Maquinaria Equipo y otras Unidades
Explot.
Unidades de Transporte
Muebles y Enseres
Equipos Diversos
Unidades de Reemplazo
Trabajos en Curso
TOTAL
Reexpresión (Factor 1.020)
Saldo Inicial Reexpresado
Saldos
iniciales
952,836
18,134,264
91,513,319
1,534,535
193,162
4,021,093
10,238,381
10,686,072
137,273,662
2,745,473
140,019,135
Adiciones
al costo
Retiro o
ventas
Otros
cambios
5,448,619
1,686
229,829
-.- 4,939,082
5,680,134 4,939,082
Saldos
finales
19,057
362,685
971,893
18,496,949
1,862,210 98,824,148
30,691
1,565,226
3,892
198,740
83,354
4,334,276
204,768 10,443,149
67,796
5,814,786
2,634,453 140,649,167
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DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
ANEXO N. 04
Clase de activo
Edificios y Otras Construcciones
Maquinaria Equipo y otras Unidades Explot.
Unidades de Transporte
Muebles y Enseres
Equipos Diversos
TOTAL
Reexpresion (Factor 1.020)
Saldo Inicial Reexpresado
Saldos
iniciales
1,442,460
22,328,140
726,524
70,849
905,510
25,473,483
509,470
25,982,953
Adiciones
aplicadas a
resultados
233,745
3,084,159
163,649
12,377
265,390
3,759,320
Otros
cambios
33,524
452,614
17,804
1,664
23,360
528,966
Saldos
finales
1,709,729
25,864,913
907,977
84,890
1,194,260
29,761,769
Página 16 de 18
CAPITAL
ANEXO N. 09
Nombre o razón social de
los accionistas
FONAFE
Accionistas privados
Total
Numero
acciones
Participación
116,689,466
124,569
99.89
00.11
valores reexpresados
2,003
2,002
119,036,463
131,084
119,167,547
119,036,463
131,084
119,167,547
Página 17 de 18
REMUNERACIONES
ANEXO N. 10
2003
Nº. Personas
Directores
Total
S/.
2002
Nº.
Personas
Total
s/.
5
113,000
5
121,000
Funcionarios
21
1,251,487
19
1,081,641
Empleados
91
2,349,444
87
1,638,942
Obreros
5
194,341
5
169,038
TOTAL
122
3,908,272
116
3,010,621
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empresa concesionaria de electricidad de ucayali sa electro ucayali

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