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Quálitas Compañía de Seguros, S.A.B. de C.V. Apartado No. 2 "Notas de Revelación de Información Adicional a los Estados Financieros" Para dar cumplimiento al oficio circular S-18.2.2 31 de marzo de 2009 NOTA DE REVELACION 2: POLITICAS DE ADMINISTRACION Y GOBIERNO CORPORATIVO ANEXO I Ejercicio 2008 Inicial Aumentos Capital Inicial $194,801,090 Capital Suscrito $194,801,090 Capital no suscrito n/a Capital Pagado $194,801,090 $24,350,136.25 Disminuciones 0 Final $219´151,226.25 $219´151,226.25 Durante 2008 no hubo pago de dividendos a los accionistas n/a $219´151,226.25 NOTA DE REVELACION 2: POLITICAS DE ADMINISTRACION Y GOBIERNO CORPORATIVO I. El monto del capital social suscrito y no suscrito que se mantuvo durante el ejercicio de 2008, se contiene en el anexo I de las presentes notas. II. Quálitas Compañía de Seguros, S.A.B. de C.V. (Quálitas) participa en las sociedades y porcentajes siguientes: - Administración y Dirección Corporativa COQU, S.A. de C.V. 98% - Activos Jal, S.A. de C.V. 99% - Ultra Servicios Integrales, S.A. de C.V. 98% - Asesoría y Servicios Q, S.A. de C.V. 98% - Quálitas Compañía de Seguros, S.A. 50% -Car One Outlet de Refacciones, S.A. de C.V. 50% Durante 2008, Ultra Servicios Integrales, S.A. de C.V. y Asesoría y Servicios Q, S.A. de C.V. continuaron en suspensión de actividades. III. Cumpliendo con la Ley de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros (LGISMS), así como con la Ley del Mercado de Valores (LMV), el marco normativo interno en materia de gobierno corporativo se compone de los siguientes órganos: 1. Asamblea de Accionistas.- Es el órgano supremo de la sociedad. 2. Consejo de Administración y Director General.- La administración de la Sociedad está confiada a un Consejo de Administración y a un Director General, en sus respectivas esferas de competencia. En cumplimiento de lo ordenado por el artículo 29 de la LGISMS, el consejo de administración se integra por el número de consejeros que designe la asamblea, el cual no podrá ser inferior de 5 (cinco) ni superior de 15 (quince) consejeros de los cuales, cuando menos, el 25% (veinticinco por ciento) deben ser independientes. Por cada consejero propietario se designa su respectivo suplente, en el entendido de que los consejeros suplentes de los consejeros independientes deberán tener este mismo carácter. El consejo de administración, entre otras facultades indelegables, está facultado para crear comités consultivos y para designar los miembros que integrarán dichos comités, con excepción del nombramiento y ratificación de las personas que funjan como presidentes del o los comités que ejerzan las funciones en materia de Prácticas Societarias y de Auditoria, los cuales deberán ser designados por la asamblea de accionistas, de conformidad con lo que establece la LMV. Los comités con que cuenta la sociedad son los que señalan a continuación. - Comité de Auditoria y Prácticas Societarias.- Es el órgano de apoyo del consejo de administración para la vigilancia de la gestión, conducción y ejecución de los negocios de la sociedad. Se integra exclusivamente por consejeros independientes y está facultado para convocar a la asamblea de accionistas cuando lo estime necesario. Las principales actividades del comité en materia de auditoría durante el ejercicio 2008, fue proponer la ratificación de PricewaterhouseCoopers, S.C. como la firma de auditores independientes externos para dictaminar los estados financieros de Quálitas para ese ejercicio, así como revisar y recomendar la aprobación de los estados financieros y revisar los lineamientos de control interno de Quálitas. De igual forma, este Comité recomendó el nombramiento de la firma Práctica Actuarial, S.A. de C.V. como la empresa responsable de llevar a cabo las auditorías actuariales que permitieron determinar la razonabilidad de las reservas técnicas constituidas por Quálitas para el ejercicio 2008. En materia de prácticas societarias, se llevó a cabo la revisión y aprobación de las retribuciones del Director General y demás directivos relevantes, así como la vigilancia de las operaciones de la Sociedad con partes relacionadas. - Comité de Inversiones, Finanzas y Planeación.- Dentro de sus funciones se encuentran las siguientes: i. Sugerir las políticas de inversión, acordes a la visión estratégica de la Compañía, dentro del marco normativo que la rige. ii. Mantener un portafolio de inversión equilibrado que minimice riesgos y logre el calce adecuado de los pasivos y las necesidades de constitución de reservas, buscando el mejor rendimiento posible, dentro del régimen de inversión autorizado. iii. Opinar sobre las premisas del presupuesto anual y sugerir los lineamientos generales para la determinación de la planeación estratégica de la Compañía. - Comité de Reaseguro.- Funge como órgano auxiliar del Consejo de Administración en la determinación de la política y estrategia en materia de reaseguro, con objeto de lograr la sana operación técnica y financiera de Quálitas. - Comité para la Administración Integral de los Riesgos Financieros.- Entre sus principales funciones se encuentran proponer para aprobación del Consejo de Administración los límites a la exposición al riesgo de manera global y por tipo de riesgo, vigilar el cumplimiento del régimen de inversión vigente y aplicar la metodología y los modelos para identificar, medir y monitorear los distintos tipos de riesgos. - Comité de Comunicación y Control.- Da cumplimiento a las disposiciones publicadas en el 2004 para la prevención del lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo. 3. Contralor Normativo.- Es responsable de vigilar el cumplimiento de la normatividad externa e interna de Quálitas. Su designación, suspensión o remoción o revocación de su nombramiento compete al consejo de administración, debiéndose notificar de este hecho a la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (Comisión) dentro de los 10 (diez) días hábiles siguientes. El contralor normativo reporta al consejo de administración, y si así lo dispone la asamblea de accionistas, le reportará a ésta, pero no estará subordinado a ningún otro órgano ni funcionario de la Sociedad. 4. Comisario.- La vigilancia de Quálitas también está a cargo de uno o más comisarios propietarios y sus respectivos suplentes, electos por la asamblea de accionistas, quienes pueden o no ser accionistas. El o los comisarios tienen los derechos y obligaciones que les confiere el Capítulo V (quinto), Sección IV (cuarta), de la Ley General de Sociedades Mercantiles y durarán en su cargo un año, pudiendo ser reelectos y continuarán en el desempeño de sus funciones aun cuando hubiere concluido el plazo correspondiente, en tanto las personas designadas para substituirlos tomen posesión de sus cargos. Durante 2008, Quálitas continuó cumplimiento con los objetivos del marco normativo de Gobierno Corporativo. Objetivos que consisten en: 9 9 9 9 Transparencia en la Administración Adecuada revelación a los inversionistas que propicia la confianza de los mismos Asegurar trato equitativo a todos los Accionistas Asegurar que los temas relevantes se identifiquen, se den a conocer, se les de seguimiento y, en su caso, se resuelvan. De igual forma y dando cumplimiento a las diferentes leyes que nos regulan y con la finalidad de contar con buenas prácticas de Gobierno Corporativo que nos permitan el logro de nuestros objetivos, contamos con consejeros independientes, así como con los diferentes comités que se han constituido, los cuales al no estar inmersos en la operación diaria aportan una visión externa y objetiva y fungen como una efectiva herramienta de control para un adecuado monitoreo y evaluación de las políticas y procedimientos establecidos. En el ejercicio que terminó el 31 de diciembre de 2008, el consejo de administración aprobó el Manual de Políticas y Procedimientos para la Administración Integral de los Riesgos Financieros. El Consejo de Administración como órgano responsable de la definición y aprobación de políticas, normas y procedimientos, aprobó la actualización de los montos para préstamos contenidos en las Políticas Generales para Realizar Operaciones con Personas Relacionadas. En sesión de consejo de administración celebrada el 23 de febrero de 2008, la Lic. Olga Eugenia Ruíz Chapa dio a conocer a dicho órgano, el informe anual de la contraloria normativa de Quálitas, en el cual se incluye el programa de actividades con las medidas para prevenir conflictos de interés y evitar el uso indebido de la información. Dicho informe fue presentado en tiempo y forma a la Comisión de conformidad con las disposiciones emitidas por dicho organismo. El contralor normativo recibió para su conocimiento y análisis los dictámenes de PricewaterhouseCoopers, S.C. y de Práctica Actuarial, S.A. de C.V., así como el informe del comisario de la sociedad, reportándolo así en su informe anual. Respecto a los programas de autocorrección de Quálitas, la contraloría normativa reportó que durante el año 2008 se presentaron a la Comisión nueve programas. Quálitas el 31 de diciembre de 2007, presentó un faltante en la cobertura de capital mínimo de garantía, que subsano a través de un aumento de capital social decretado en Asamblea General Extraordinaria de Accionistas, celebrada el 28 de enero de 2008, sin embargo el 28 de febrero de 2008 la CNSF solicitó la implementación de un Plan de Regularización, que se presentó ante dicha autoridad el 12 de marzo de 2008, el citado Plan fue aprobado en su totalidad por la CNSF. La contraloría normativa informa en tiempo y forma, de cualquier irregularidad que, en su caso, se presente y sea detectada, dando seguimiento oportuno a su corrección. Durante el ejercicio 2008, el contralor normativo asistió a las sesiones del consejo de administración y de los comités a los que fue convocado, participando con voz pero sin voto. IV. A partir de la designación de los Consejeros en la Asamblea General Ordinaria de Accionistas de Quálitas, celebrada el 21 de abril de 2008 y hasta el 31 de diciembre de 2008, el consejo de administración se integró como sigue: Joaquín Brockman Lozano Wilfrido Javier Castillo Sánchez Mejorada Ricardo Escamilla Ruíz Juan Murguía Pozzi Presidente Vocal Vocal Vocal Héctor Rosas Rivera José Torres Olmos Harald Feldhaus Hermann Juan Orozco y Gómez Portugal Raúl Alejandro Jiménez-Bonnet García Mauricio Domenge Gaudry Eduardo Brockmann Lozano Wilfrido Javier Castillo Miranda Olea María del Pilar Moreno Alanis Guillermo Quiroz Escalante Arturo Membrillo Romero José Antonio Zarur Menez Carlos Sauri Campos Juan Marco Gutiérrez Wanless Juan Felipe Sottil Achutegui Fernando Jacinto Velarde Muro Vocal Vocal Vocal Independiente Vocal Vocal Independiente Vocal Suplente Suplente Suplente Suplente Suplente Suplente Independiente Suplente Suplente Independiente Suplente Independiente Suplente Independiente A continuación se contiene la información biográfica de los miembros del consejo de administración de Quálitas: Joaquín Brockman Lozano es el presidente del consejo de administración de la Quálitas, su Director General y socio fundador. Cuenta con amplia trayectoria en la industria de seguros en México. Al principio de los años 70’s trabajó en suscripción de riesgos en Seguros América, S.A. De 1974 a 1991 fue el principal accionista y trabajó en Brockmann y Schuh, S.A., en esa época el mayor corredor de seguros en México. De 1989 a 1991 fue Presidente Nacional de la AMESFAC. Fue nombrado Director General en 1994 y presidente del consejo de administración de la Compañía en 1996. Joaquín Brockman obtuvo la licenciatura en Administración de Empresas de la Universidad Anáhuac en México, un diploma en Alta Dirección Ejecutiva del IPADE, en México y, un diploma en Riesgo y Seguro del College of Insurance en la ciudad de Nueva York. Wilfrido Javier Castillo Sánchez Mejorada es miembro del consejo de administración de Quálitas y ha sido su Director de Finanzas desde 1996. Anteriormente, ocupó diferentes posiciones en el sector financiero en México, incluyendo en Casa de Bolsa Cremi como Director Ejecutivo de Análisis y Finanzas Corporativas, en Sociedad Bursátil Mexicana como Director Ejecutivo de Finanzas Corporativas, en Mexival Casa de Bolsa como Director General, en Casa de Bolsa México como Director Ejecutivo de Finanzas Corporativas y en Bursamex, Casa de Bolsa como Director Ejecutivo de Promoción y Servicios de Inversión. De 1962 a 1984 trabajó en Castillo Miranda y Cía., S.C., firma de contadores. Se convirtió en socio de la firma en 1972 y en Director General en 1976. Wilfrido Castillo obtuvo el grado de contador público de la UNAM en México. Es miembro activo del Colegio de Contadores Públicos de México, del cual fue Presidente de 1982 a 1984. Es consejero de diversas instituciones mercantiles y filantrópicas. Ricardo Escamilla Ruíz es miembro del consejo de administración de Quálitas y ha sido su Director Administrativo de Siniestros desde 2003. Anteriormente, se desempeñó como funcionario de alto nivel, consejero y socio de diversas empresas dedicadas a la intermediación y suscripción de seguros, tales como: Afirma, Agente de Seguros, S.A., AQS. Agencia de Seguros, S.C., Grupo Provincial, S.A., Grupo Empresarial Asesor y Aseguradora Mexicana, S.A. Asimismo, fue Subdirector de Seguro de Daños en la Comisión Nacional Bancaria y de Seguros. Ricardo Escamilla obtuvo la licenciatura en administración industrial en la Unidad Profesional Interdisciplinaria de Ingeniería y Ciencias Administrativas del Instituto Politécnico Nacional en México. Juan Murguía Pozzi es miembro del consejo de administración de Quálitas desde 1998. Cuenta con una amplia experiencia en materia financiera, especialmente en el área de seguros y de fianzas. Anteriormente, ocupó distintas posiciones en el sector financiero en México incluyendo Afianzadora Insurgentes, S.A. como Director General y Presidente del consejo de administración, en Grupo Financiero Serfin como Director Corporativo de Seguros y Fianzas a cargo de Seguros Serfin y Afianzadora Serfin como Director General Adjunto de Empresas Filiales a cargo de Seguros, Fianzas, Arrendadora, Factoraje y Almacenadora Serfin; en Afore Garante, S.A. de C.V. como Contralor Normativo y en Murguía Consultores, Agente de Seguros y de Fianzas, S.A. como Presidente del consejo de administración y Director General. Actualmente, se desempeña como Presidente del consejo de administración de Fincomún, Servicios Financieros Comunitarios y de Afianzadora Aserta, S.A. de C.V. Juan Murguía obtuvo el título de abogado de la Escuela Libre de Derecho y diplomado de Alta Dirección del IPADE en México. Héctor Rosas Rivera es miembro del consejo de administración desde 1999 y es Director Regional de Quálitas. Anteriormente se desempeño como funcionario en Seguros Inbursa, S.A. de C.V. Héctor Rosas estudió para Contador Público en la Escuela Superior de Comercio y Administración del Instituto Politécnico Nacional en México. José Torres Olmo, obtuvo la licenciatura de actuaría en la Universidad Nacional Autónoma de México y cuenta con la Maestría del Instituto Tecnológico de Estudios Superiores de Monterrey. Fue Director Ejecutivo de Daños y Finanzas en Grupo Nacional Provincial, desde 1983 a 1989, para después desempeñarse como funcionario de alto nivel, puesto en el que permaneció desde 1990 a 2001. Harald Feldhaus Hermann es miembro del consejo de administración de Quálitas desde 2005. Cuenta con amplia experiencia en el ramo de seguros. De 1967 a 2004 trabajó en Brockmann y Schuh, S.A., desempeñándose como funcionario de alto nivel. De 1990 a 2004 fue Presidente del consejo de administración de dicha compañía. Harald Feldhaus obtuvo la licenciatura en actuaría de la Universidad Nacional Autónoma de México y cuenta con diplomado de Alta Dirección del IPADE en México. Juan Orozco y Gómez Portugal es miembro del consejo de administración de Quálitas desde 2005. Cuenta con amplia experiencia en el sector industrial y de seguros. Fue Director General de Spicer, S.A. de C.V., Seguros La Comercial, S.A., Seguros América, S.A. y Seguros Interamericana, S.A. de C.V. Asimismo, fue Director General Adjunto de Banco Nacional de México, S.A., teniendo a su cargo el área de Industrias y Seguros. A la fecha se desempeña como Presidente de Grupo Esal, S.A. de C.V. También es miembro del consejo de administración de diversas empresas y Presidente y vocal de diversas instituciones filantrópicas. Juan Orozco obtuvo la licenciatura en contaduría pública en la UNAM y cuenta con diplomado en Alta Dirección de Empresas del IPADE en México. Raúl Alejandro Jiménez-Bonnet García. Es miembro del consejo de administración de Quálitas desde 2005. Cuenta con amplia experiencia en el sector bancario, donde ha colaborado desde 1982 en Bank of America (Oficina de representación en México), de 1982 a 1991 como Group Vice President - Senior Credit Officer - Management Committee; de 1991 a 1998 en ING Bank (México) siendo su último cargo el de Director General y desde abril de 1998 a la fecha en Dymax, S.A de C.V. (empresa dedicada a la asesoría en banca de inversión) desempeñándose como Socio Director. Ha sido y es consejero de diversas empresas mercantiles dedicadas a diferentes ramos industriales y de servicios. Raúl Jiménez-Bonnet obtuvo el grado de licenciatura en diseño industrial de la Universidad Iberoamericana en México y cuenta con maestría en administración de empresas de Boston College GSOM en Massachussets, Estados Unidos de América. Mauricio Domenge Gaudry Es miembro del consejo de administración de Quálitas desde 2006. Es Director General de Sequentia Consultores desde el año 2003. Es Licenciado en Administración de Empresas por la Universidad Anáhuac de la ciudad de México y cuenta con cursos especiales de Bankers Induction Course en Londres Inglaterra. Eduardo Brockmann Lozano es miembro del consejo de administración de Quálitas desde su fundación. Es Director General de San Ángel Motors desde el año 2000. Eduardo Brockmann es Licenciado en Anáhuac de la ciudad de México. Administración de Empresas por la Universidad Wilfrido Javier Castillo Miranda Olea es miembro del consejo de administración de Quálitas desde 1996. Trabajó en Quálitas hasta 2006, siendo su último cargo Gerente de Oficinas Foráneas. Recientemente obtuvo Master en Ingeniería por la Universidad de Cornell. Wilfrido Javier Castillo es Ingeniero Mecánico Electricista por la Universidad Iberoamericana de la ciudad de México y tiene un Master in Ingegneria per la Gestione di Impresa por el Consorzio Universitario in Ingegneria per la Gestione di Impresa del Politecnico Di Milano. María del Pilar Moreno Alanis obtuvo la licenciatura en actuaría en la Universidad Nacional Autónoma de México en 1990 y cuenta con la Maestría en Métodos Matemáticos en Finanzas. Desde 2003 fue nombrada como Subdirector de Oficinas Foráneas y Suscripción en Quálitas, y en 2006 se le nombro como Subdirector de Suscripción y Cuentas Corporativas, actualmente es Directora de la última área citada. Guillermo Quiroz Escalante obtuvo la licenciatura de actuaría en la Universidad Anahuac en 1996 y cuenta con la Maestría en Alta Dirección de Empresas en el Ipade en 1995. Fue Director Ejecutivo de Servicios al Cliente en Seguros Comercial América de 2004 a 2005, y en 2006 laboró como Director General en ING Afore, en noviembre de 2007 fue nombrado Director Administrativo de Siniestros en Quálitas. Arturo Membrillo Romero Es miembro del consejo de administración de Quálitas desde 2006. Es Subdirector de Contabilidad de Quálitas Compañía de Seguros, S.A. de C.V. desde el año 1994. Es Contador Público por la Universidad Nacional Autónoma de México y cuenta con una maestría en contabilidad, Diplomado de Formación Directiva y Empresarial por la Universidad Iberoamericana, Diplomado de Alta Dirección por el Instituto Tecnológico de Estudios Superiores de Monterrey, entre otros. José Antonio Zarur Menez Es miembro del consejo de administración de Quálitas desde su fundación en 1993. Es Socio del Despacho Zarur y Asociados desde el año 1983. Es Contador Público por la Escuela Bancaria y Comercial. Carlos Humberto Sauri Campos Es miembro del consejo de administración de Quálitas desde 1997. Es Director General de Care 60, S.A. de C.V. desde el año 2003. Es Actuario por la Universidad Nacional Autónoma de México. Cuenta con Maestría en Administración de Empresas por la UNAM, una Especialización en Pensiones por la Universidad de Michigan y Diplomado de Alta Dirección de Empresas por el IPADE. Juan Marco Gutierrez Wanless obtuvo la Ingeniería Industrial en la Universidad Anahuac en 1981 y de igual manera tiene la licenciatura de Licenciado en Administración de Empresas en 1985 en el ITAM. Fue Director General de las siguientes empresas Promecap, SC, Pegaso, SA de CV, y Telefónica Móviles, SA de CV y actualmente es Director General de Desc Corporativo, SA de CV. Juan Felipe Sottil Achutegui Es miembro del consejo de administración de Quálitas desde 2005. Es Socio de Ascentia, S.C. desde el año 2002. Es Licenciado en Administración de Empresas por la Universidad Anáhuac de la ciudad de México y cuenta con una Maestría en Administración de Empresas en Harvard Business School en Cambridge, Massachussets, U.S.A. Fernando Jacinto Velarde Muro obtuvo la licenciatura de Contaduría en el Instituto Politécnico Nacional y cuenta con Maestría en la Escuela Bancaria y Comercial. Fue Director General de Casa de Bolsa Inverlat, SA de CV, desde 1995 a 1998, también fue Director General de Invermex SA de CV, Casa de Bolsa, desde 1986 a 1991, ha sido socio de Finser, SA de CV, y Socio Director de FJ Asesores, SA de CV. Los Comités de carácter obligatorio a los que se refieren el artículo 29 Bis de la LGISMS se integran de la siguiente manera: Comité de Inversiones Finanzas y Planeación Nombre Wilfrido Javier Castillo Sánchez Mejorada Joaquín Brockman Lozano Función Presidente Cargo en Quálitas Director de Finanzas Vocal Director General Ricardo Escamilla Ruíz Alejandro Meléndez González Fernando Velarde Muro Vocal Vocal Vocal Director Técnico Gerente de Inversiones Ninguno Juan Marco Gutiérrez Wanless Zonia de los Santos Paz Vocal Secretaria Ninguno Gerente Jurídico Corporativo Comité de Comunicación y Control Nombre Wilfrido Javier Castillo Sánchez Mejorada Zonia de los Santos Paz Arturo Membrillo Romero Función Presidente Cargo en Quálitas Director de Finanzas Gerente Jurídico Corporativo Subdirector de Contabilidad Martha Beatriz Macías Corona Silvia Salas Ardura Vocal y Secretaria Vocal y Oficial de Cumplimiento Vocal Vocal Directora de Operaciones Directora de Ventas Araceli Torres Mercado Vocal Directora de Ventas Blanca Aurora Velázquez Sánchez Vocal Subdirectora de Atención a Oficinas Foráneas y Agentes Comité para la Administración Integral de los Riesgos Financieros Nombre Joaquín Brockman Lozano Función Presidente Cargo en Quálitas Director General Wilfrido Javier Castillo Sánchez Mejorada Arturo Membrillo Romero Vocal Director de Finanzas Vocal Subdirector de Contabilidad Ricardo Escamilla Ruiz Alejandro Meléndez González Vocal Vocal Director Técnico Gerente de Inversiones Comité de Reaseguro Nombre Joaquín Brockman Lozano Wilfrido Javier Castillo Sánchez Mejorada Ricardo Escamilla Ruiz María Pilar Moreno Alanis Arturo Membrillo Romero Juan José Rodríguez Tellez Rosa María Morales Rojas Función Presidente (sin suplencia) Vocal Propietario Cargo en Quálitas Director General Vocal Propietario Vocal Propietario Director Técnico Directora de Suscripción y Cuentas Corporativas Vocal Propietario Vocal Propietario y Secretario Propietario Vocal Suplente Subdirector de Contabilidad Subdirector de Nuevos Productos Asesor Director de Finanzas Ramón González Villalba María del Carmen Góngora Melchor Juan Daniel Muñoz Juárez Vocal Suplente Vocal Suplente Director de Siniestros Gerente de Actuaría Vocal Suplente Mariana Mendoza Vocal Suplente Secretaria Suplente Gerente de Información Financiera Coordinador Jurídico V. Elizabeth Sánchez y Estructura orgánica y operacional de funcionarios de Quálitas hasta el segundo nivel: Joaquín Brockman Lozano Wilfrido J. Castillo Sánchez Mejorada Ricardo Escamilla Ruiz Ramón González Villalba Silvia Salas Ardura Araceli Torres Mercado Leopoldo Pérez Treviño Emilio Martínez Parente Ma. Del Pilar Moreno Alanís Blanca Aurora Velázquez Sánchez Martha Beatriz Macías Corona Director General Director de Finanzas Director Técnico Director Siniestros Director de Ventas Director de Ventas Director Administrativo de Siniestros Subdirector de Sistemas TI Directora de Suscripción y Cuentas Corporativas Subdirector de Atención de Oficinas y Agentes Directora de Operaciones VI. Con excepción del Director General, los demás funcionarios, son empleados o prestadores de servicios de la subsidiaria Administración y Dirección Corporativa COQU, S.A. de C.V. Conforme a lo anterior, el monto que en conjunto con las compensaciones y prestaciones de cualquier tipo que percibieron de Quálitas, los Consejeros y el Director General en el ejercicio que se reporta, es de $1,751,688.71 VII. Las compensaciones y prestaciones arriba señaladas no se pagan a través de bonos o planes de entrega de acciones. VIII. El importe total previsto o acumulado por Quálitas para el plan de pensión, retiro o similar, para el Director General que es su único empleado al 31 de diciembre de 2008 es de $2,435,300.98 VIII. No existen nexos patrimoniales, ni alianzas estratégicas con otras entidades. NOTA DE REVELACIÓN 3: INFORMACION ESTADISTICA Y DESEMPEÑO TECNICO QUINTA ANEXO II Número de Certificados / Pólizas Incisos /Asegurados Prima Emitida Vida Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Vida Individual Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Vida Grupo y Colectivo Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Pensiones: Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social * Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Muerte (Invalidez y Vida) Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Muerte (Riesgos de Trabajo) Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Invalidez Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Incapacidad permanente Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Jubilación Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Accidentes y Enfermedades Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Accidentes Personales Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Gastos Médicos Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Salud Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Daños Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) 617,145 725,699 853,705 1,272,296 1,112,631 Automóviles 591,866 600,116 711,107 987,496 852,338 1,173,532 1,269,410 1,356,108 1,110,689 1,400,236 Diversos 25,279 14,031 3,710,132,368 4,371,005,589 5,460,429,939 8,423,673,626 9,122,526,976 3,678,800,265 4,328,574,887 5,463,389,812 8,420,942,666 9,120,149,090 12,363,804 15,880,231 Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio 456 213 115 Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio 25,279 14,592 468 213 115 -976,156 127,458 280,860 Incendio 4,743,339 8,384,661 -402,576 47,508 77,606 Agrícola Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Responsabilidad Civil 25,279 14,569 468 2,662 1,827 Marítimo y Transportes 2,234,657 2,796,573 -170,294 2,349,251 1,503,276 Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Terremoto Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio 25,279 12,655 443 5 115 11,990,303 15,369,237 -1,410,847 206,743 516,145 Crédito Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio Reafianzamiento Ejercicio anterior (4) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (2) Ejercicio anterior (1) Ultimo ejercicio [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse a la Circular S-18.3 vigente. * En el caso de Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social se reportará el número de asegurados, pensionados, beneficiarios y asignatarios.] Operación y ramo ANEXO III Costo Promedio de Siniestralidad (Severidad)* Ultimo Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio anterior (1) anterior (2) anterior (3) Ejercicio anterior (4) Vida** Vida Individual Vida Grupo y Colectivo Accidentes y Enfermedades Accidentes Personales Gastos Médicos Salud 17,587 11,466 11,559 11,362 10,665 Daños 17,764 11,462 13,128 9,834 9,328 Automóviles 44,013 20,559 10,789 14,546 11,877 Diversos 1,275 20,987 4,251 54,429 40,683 Incendio Agrícola 57,915 42,368 2,755 10,576 29,086 Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes 0 1,645,294 19,492 280,014 35,950 Terremoto Crédito Reafianzamiento * Costo Promedio de Siniestralidad (Severidad) = Monto de siniestros de cada operación y ramo (reportado en el Estado de Resultados)/Número de siniestros de cada operación y ramo (reportado en el Sistema Estadístico del Sector Asegurador-SESA) ** El monto de la siniestralidad incluye rescates, vencimientos y dividendos por: (la institución deberá señalar la información respectiva para los años que reporte). ANEXO IV Frecuencia de Siniestros (%)* Ultimo Ejercicio Ejercicio ejercicio anterior (1) anterior (2) Ejercicio anterior (3) Ejercicio anterior (4) Vida Vida Individual Vida Grupo y Colectivo Accidentes y Enfermedades Accidentes Personales Gastos Médicos Salud 19.50% 33.4% 20.8% 25.9% 24.6% Daños 19.50% 33.4% 20.8% 25.9% 24.6% Automóviles Diversos Incendio Agrícola Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Terremoto Crédito Reafianzamiento * Frecuencia = Número de Siniestros de cada operación y ramo (reportado en el SESA)/Número de expuestos de cada operación y ramo (reportado en el SESA) NOTA DE REVELACIÓN 3: INFORMACION ESTADISTICA Y DESEMPEÑO TECNICO SEXTA Operaciones/Ramos ANEXO V Indice de Costo Medio de Siniestralidad* Ultimo Ejercicio ejercicio anterior (1) Ejercicio anterior (2) Vida Vida Individual Vida Grupo y Colectivo Pensiones** Muerte (Invalidez y Vida) Muerte (Riesgos de Trabajo) Invalidez Incapacidad permanente Jubilación Accidentes y Enfermedades Accidentes Personales Gastos Médicos Salud Daños 74.0% 77.3% 75.4% Automóviles Diversos Incendio Agrícola Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Terremoto Crédito Operación Total * El Indice de Costo Medio de Siniestralidad expresa el cociente del costo de siniestralidad retenida y la prima devengada retenida. [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse a la Circular S-18.3 vigente] ** En el caso de los Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social la estimación del Indice de Costo Medio de Siniestralidad incluye el Interés mínimo acreditable como parte de la prima devengada retenida. Operaciones/Ramos ANEXO VI Indice de Costo Medio de Adquisición* Ultimo Ejercicio ejercicio anterior (1) Ejercicio anterior (2) Vida Vida Individual Vida Grupo y Colectivo Pensiones** Muerte (Invalidez y Vida) Muerte (Riesgos de Trabajo) Invalidez Incapacidad permanente Jubilación Accidentes y Enfermedades Accidentes Personales Gastos Médicos Salud Daños 22.1% 9.6% 11.5% Automóviles Diversos Incendio Agrícola Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Terremoto Crédito Operación Total *El Indice de Costo Medio de Adquisición expresa el cociente del costo neto de adquisición y la prima retenida. [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse a la Circular S-18.3 vigente] ** En el caso de los Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social la estimación del Indice de Costo Medio de Adquisición incluye el costo del otorgamiento de beneficios adicionales por: (la institución deberá señalar la información respectiva para los años que reporte). Operaciones/Ramos ANEXO VII Indice de Costo Medio de Operación* Ultimo Ejercicio ejercicio anterior (1) Ejercicio anterior (2) Vida Vida Individual Vida Grupo y Colectivo Pensiones** Muerte (Invalidez y Vida) Muerte (Riesgos de Trabajo) Invalidez Incapacidad permanente Jubilación Accidentes y Enfermedades Accidentes Personales Gastos Médicos Salud Daños 2.8% 12.1% 10.6% Automóviles Diversos Incendio Agrícola Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Terremoto Crédito Operación Total * El Indice de Costo Medio de Operación expresa el cociente de los gastos de operación netos y la prima directa. [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse a la Circular S-18.3 vigente. Asimismo, deberá emplearse el procedimiento de prorrateo de gastos registrado ante la CNSF de conformidad con la circular S-18.1 vigente] ** Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social. Operaciones/Ramos Ultimo ejercicio ANEXO VIII Indice Combinado* Ejercicio anterior (1) Ejercicio anterior (2) Vida Vida Individual Vida Grupo y Colectivo Pensiones** Muerte (Invalidez y Vida) Muerte (Riesgos de Trabajo) Invalidez Incapacidad permanente Jubilación Accidentes y Enfermedades Accidentes Personales Gastos Médicos Salud Daños 98.9% 99.0% 99.0% Automóviles Diversos Incendio Agrícola Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Terremoto Crédito Operación Total * El Indice Combinado expresa la suma de los Indices de Costos Medios de Siniestralidad, Adquisición y Operación. ** Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social. NOTA DE REVELACIÓN 5: INVERSIONES DECIMA TERCERA Al 31 de diciembre de 2008, a excepción del deudor por prima la institución no presenta saldos de más del 5% del activo en alguna otra cuenta de deudores. NOTA DE REVELACIÓN 8: REASEGURO Y REASEGURO FINANCIERO VIGESIMA ANEXO XV Monto Prima Cedida más Costo de Reaseguro No Proporcional Total 114,783,145.88 Prima Cedida más Costo Pagado No Proporcional colocado en directo 48,008,745.89 Prima Cedida más Costo Pagado No Proporcional colocado con intermediario 66,774,399.99 Número 1 2 Nombre de Intermediario de Reaseguro SEMA INTERMEDIARIO DE REASEGURO S.A. DE C.V. GUY CARPENTER MEXCIO INTERMEDIARIO DE REASEGURO S.A. DE C.V. Total * Porcentaje de cesión por intermediarios respecto del total de prima cedida [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse a la Circular S-18.3 vigente] % Participación * 94.61% 5.39% 100% NOTA DE REVELACION 8 REASEGURO Y REASEGURO FINANCIERO VIGESIMA.- Esas instituciones deberán proporcionar información respecto a los objetivos, políticas y prácticas adaptadas por su consejo de administración para retener, transferir y mitigar los riesgos de seguros asumidos. En esta nota de revelación estas instituciones deberán dar a conocer la siguiente información: I. Resumen de los objetivos, políticas adoptadas por el consejo de administración en materia de reaseguro, explicando para las distintas operaciones y ramos, la determinación de su retención técnica y las características generales de las coberturas que emplea (contratos proporcionales y no proporcionales, automáticos y facultativos) Objetivos El Objetivo de contar con reaseguro es para soportar responsabilidades que excedan la capacidad de retención para cada riesgo, en base a la legislación vigente. Quálitas considera que el contar con un contrato de reaseguro cuota parte sirve para ayudar a aliviar las presiones sobre el apalancamiento de las operaciones. Estrategias Quálitas básicamente busca obtener como respaldo, contratos de reaseguro para proteger nuestra retención de las acumulaciones por eventos catastróficos, aunque en periodos recientes la oferta del mercado se ha limitado mucho y se caracteriza por costos excesivamente altos. Así mismo Quálitas mantiene contratos de reaseguro para l concentración de vehículos en estadía (grandes planes de piso) para los cuales se coloca el riesgo en reaseguro facultativo. Políticas Quálitas considera la protección de reaseguro facultativo cediendo el 100% de las responsabilidades que excedan el límite técnico de retención por riesgo para negocios eventuales los cuales rebases dicho límite.. II. En su caso, cualquier mecanismo empleado para reducir los riesgos derivados de las operaciones de reaseguro. “No aplica” III. Nombre, calificación crediticia y porcentaje de cesión a los reaseguradores, empleando para ello el formato que se indica en el Anexo XIV de la presente circular; y “se adjunta archivo con anexo” IV. En su caso, nombre y porcentaje de participación de los intermediarios de reaseguro a través de los cuales la institución de seguros cedió riesgos, empleando para ello el formato que se indica en el Anexo XV de la presente circular. “se adjunta archivo con anexo” VIGESIMA PRIMERA.- En la nota de revelación respectiva, esas instituciones deberán declarar: I. La existencia de contratos de reaseguro que pudieran, bajo ciertas circunstancias o supuestos reducir, limitar, mitigar o afectar de alguna manera cualquier pérdida real o potencial para las partes bajo el contrato de reaseguro; “No se tienen contratos con esas características” II. Que no existen contratos de reaseguro, verbales o escritos, que no hubieran sido reportados a la autoridad; y “Los contratos que ha suscrito Quálitas se han reportado a la CNSF por tal motivo no existen contratos de reaseguro, verbales o escritos, que no se hayan reportado a la autoridad.” III. Que para cada contrato de reaseguro firmado, la institución de seguros cuenta con un archivo de suscripción que documenta la transacción en términos técnicos, legales, económicos y contables, incluyendo la medición de la transferencia del riesgo. “Así mismo se cuenta con un archivo de suscripción que documenta cada una de las operaciones de reaseguro y sus términos” VIGESIMA TERCERA.- Esas instituciones deberán revelar información respecto de las operaciones de reaseguro financiero que mantengan celebradas señalando, en cada caso: a) las características generales de la operación; b) los reaseguradotes participantes, y c) la separación analítica de los elementos de transferencia de riesgo de seguro y de financiamiento. Dicha revelación de información deberá contener una explicación del comportamiento de los supuestos originales respecto de la transferencia de riesgo de seguro, así como de la evolución y compromisos financieros futuros derivados del esquema de amortización del componente de financiamiento. “Quálitas a la fecha no opera con contratos de reaseguro financiero. “ NOTA DE REVELACIÓN 9: MARGEN DE SOLVENCIA VIGESIMA CUARTA ANEXO XVII Suficiencia de Capital Concepto Ejercicio Actual Monto Ejercicio Anterior (1) Ejercicio Anterior (2) I.- Suma Requerimiento Bruto de Solvencia II.- Suma Deducciones 1,407,351,340.56 6,848,867.98 1,173,700,890.03 5,422,056.44 890,004,940.08 5,446,493.13 III.- Capital Minimo de Garantía (CMG) = I - II 1,400,502,472.58 1,168,278,833.59 884,558,446.95 IV.- Activos Computables al CMG V.- Margen de solvencia (Faltante de Cobertura) = IV - III 1,792,254,114.43 391,751,641.85 1,079,392,255.18 -88,886,578.41 1,002,779,432.66 118,220,985.71 NOTA DE REVELACION 12: ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS VIGESIMA SEPTIMA 1. Quálitas se apega a las normas de Administración Integral de Riesgos emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas a través de su circular S-11.6, y se sometió durante 2008 a una auditoria externa al respecto, realizada por un experto independiente, para evaluar la funcionalidad de los modelos y sistemas de medición de riesgos utilizados y los supuestos, parámetros y metodologías utilizados en los sistemas para el análisis de riesgos. La Compañía obtuvo resultados satisfactorios de esta auditoria, y las sugerencias recibidas están siendo implementadas a partir de su entrega. Además, tiene como objetivo, aumentar el valor esperado de la utilidad de operación al disminuir las pérdidas potenciales por la exposición de sus actividades de seguros de automóviles, en general, y de su cartera de inversiones, en particular, a los riesgos de mercado, crédito, liquidez, legal y operativo, ajustándose en cualquier caso a los límites de exposición autorizados por su Consejo de Administración. 2. El Consejo de Administración de Quálitas constituyó controles para la vigilancia mencionando entre los más importantes para la administración de riesgos los siguientes: - Comité de Inversiones, Finanzas y Planeación. Se asegura de que las políticas de inversión de la Compañía sean acorde a la visión estratégica de la misma, identifica además, factores de riesgo a los que está sujeta Quálitas y evalúa las políticas para su administración, entre otras. - Comité de Auditoría. Sirve de canal de comunicación entre el Consejo de Administración y los auditores externos, así como también asegura la independencia y objetividad de éstos últimos, además, se encarga de revisar el programa de trabajo, las cartas de observaciones y los reportes de auditoría e informar sobre ellos al Consejo de Administración. - Comité de Comunicación y Control. Se encarga de someter a aprobación del Comité de Auditoría, las políticas de identificación y conocimiento de sus clientes además de criterios, medidas y procedimientos que la Compañía desarrolle, también de analizar los resultadas del área de auditoría interna, conocer y hacer recomendaciones respecto a la celebración de contratos y operaciones, establecer y difundir criterios para la clasificación de los clientes en función del grado de riesgo de los mismos, dictaminar operaciones que deban ser reportadas a la SHCP por medio de la CNSF, entre otras. - Comité de Reaseguro. Vigila que las operaciones de reaseguro, que realice la institución se apeguen a las políticas y normas que el Consejo de Administración defina y apruebe, así como a las disposiciones legales y administrativas aplicables; evaluar periódicamente el logro de los objetivos estratégicos establecidos por el consejo de administración en materia de reaseguro y reaseguro financiero e informar periódicamente los resultados de su operación al consejo de administración por conducto del director general de la institución. - Comité de Administración Integral de Riesgos. Este Comité está presidido por nuestro Director General, y junto con los demás miembros vigila en su sesión mensual que las operaciones se ajusten a los límites, políticas y procedimientos para la administración de riesgos aprobados por el Consejo. También propone para aprobación del Consejo de Administración el Manual de Control y Administración Integral de Riesgos (Manual), donde se describen: procedimientos, modelos de medición y metodología para la administración y control de los distintos riesgos financieros en los que incurre la Aseguradora como resultado de su operación y las siguientes políticas para las distintas áreas involucradas en la Aseguradora. La Dirección General, en el Manual, describe las siguientes políticas para las distintas áreas involucradas en la Aseguradora: a) Establecer procedimientos para llevar a cabo la identificación, medición, monitoreo, limitación, control y divulgación de los distintos tipos de riesgos que enfrenta la Aseguradora en su actividad diaria. b) Exponerse a riesgos sólo después de su juicio analítico riguroso y mientras se respeten las limitaciones autorizadas por el Consejo de Administración, que consideran a su vez las reglas prudenciales en administración integral de riesgos indicadas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas. c) Asegurar que todas las exposiciones a los riesgos, cuantificables o no, sean reconocidas por los niveles adecuados, evitando conflictos de interés entre las decisiones operativas y las de control de riesgos, facilitando también las condiciones para el seguimiento de límites y la disminución de la recurrencia del riesgo sobre niveles no autorizados. d) Instrumentar, difundir y asegurar la correcta aplicación de manuales de políticas y procedimientos para implantar eficazmente la administración de riesgos. e) Garantizar que los riesgos incurridos sean objeto de supervisión continua y se informen oportunamente al Consejo de Administración, al Comité de Riesgos, a las autoridades reguladoras y a las áreas involucradas en la Aseguradora. f) Contar con sistemas y procesos confiables para el control de operaciones de compraventa, liquidación y custodia de títulos y valores. g) Los modelos de medición y la metodología de control y reporte de riesgo seleccionados por Quálitas deben haber sido ampliamente revisados en la literatura, considerándose como los más recomendables, auditables y exactos, requiriendo ser autorizados por el Comité de Riesgos. h) La Dirección de Administración y Finanzas debe utilizar para el monitoreo de los riesgos a los que está expuesta su operación las mediciones realizadas conforme a métodos aprobados por el Comité de Riesgos de la Aseguradora. i) La determinación de los límites de exposición a los riesgos de mercado, liquidez y crédito, así como los procedimientos de respuesta al incumplimiento en los límites debe involucrar al Comité de Riesgos en pleno. NOTA DE REVELACION 12: ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS VIGESIMA OCTAVA Dentro del Manual se definen las metodologías de medición para el riesgo de mercado, de crédito, de liquidez y legal, y se definen normas cualitativas para el control del riesgo operativo de la empresa. En resumen, las metodologías son las siguientes: - Riesgo de Mercado: Se mide como el Valor en Riesgo (VaR) de la cartera de inversiones comparada contra un benchmark que modela el comportamiento, en un horizonte mensual y al 97.5% de confianza. Para estimar el VaR, se utiliza el método paramétrico de corto plazo. Además, se consideran escenarios de estrés para evaluar el comportamiento de las inversiones ante cambios fuertes y súbitos en los factores de riesgo. El VaR no debe ser mayor al 1.8% respecto del valor total de la cartera. Durante 2008, la máxima exposición observada fue con la cartera al 30 de noviembre, donde el VaR representó un 0.47% de la cartera, con un valor de $26´531,860. Al cierre de año el VaR representó un 0.38% de la cartera, es decir, con un 97.5% de confianza, manteniendo la volatilidad histórica y después de 30 días nuestro portafolio no vería reducido su valor en más de $21´773,245. - Riesgo de Crédito: Monitorea la evolución de las calificaciones de crédito otorgadas por Standard & Poors, Fitch y Moody’s. Las calificaciones mínimas aceptables y homologadas para el portafolio total son: Plazo Corto Largo Bancario A A Corporativo A A Gobierno A A A través del año se señalaron posiciones en la cartera fuera de la calificación mínima aceptable, ellas se pusieron a consideración del Comité de Inversiones y se aprobó conservarlas a vencimiento por no significar un riesgo que pudiera afectar de manera considerable la cartera total, además de ser un porcentaje marginal de ella. - Riesgo de Liquidez: De acuerdo a información proporcionada por contabilidad, al mes de noviembre 08 el sobrante de nuestras inversiones respecto de la base de inversión neta de corto plazo (cobertura de reservas técnicas por liquidez), se comportó de la siguiente manera: CORTO PLAZO Base de Inversión Neta Inversiones Sobrante $4,573,501,685.53 $8,138,660,131.90 $3,565,158,446.37 por lo que nuestro riesgo de liquidez es casi nulo. De la misma manera, se comportó nuestra cartera a lo largo del 2008. Es importante remarcar que se toma en cuenta la información mas reciente a la fecha del comité. - Riesgo Legal: El comité de Riesgos da seguimiento a los límites establecidos para el riesgo legal que se encuentran en las circulares. Al 31 de diciembre el Comité de Riesgos informó que las operaciones del cumplimiento de la normatividad establecida por la CNSF para las operaciones del portafolio de inversiones, así como los riesgos contractuales para su operación cumplen con la normatividad vigente. . - Riesgo Operativo: El comité de riesgos determina qué operaciones son de alto riesgos para el portafolio de inversiones. La operación del portafolio se puede ver afectada por un faltante en el margen de solvencia, que obligue a la Compañía a reestructurar su portafolio. NOTA DE REVELACIÓN 12: ADMINISTRACION DE RIESGOS VIGESIMA NOVENA CUMULOS AUTOMOVILES 2008 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 109,866,708 188,375,627 122,278,581 64,858,133 238,532,484 50,660,678 156,433,344 279,946,840 1,866,666,071 74,236,091 238,331,993 141,290,928 176,585,024 613,178,889 1,072,777,357 220,356,330 185,498,865 ENTIDAD NAYARIT NUEVO LEON PRIMA EMITIDA 70,388,230 663,054,348 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS EXTRANJERO TOTAL 207,820,430 259,654,866 200,460,513 133,048,685 122,738,010 297,637,988 202,513,666 175,143,702 344,510,928 52,662,096 398,796,969 110,821,942 35,249,374 45,773,397 9,120,149,089.50 CUMULOS AUTOMOVILES 2007 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 51,920,503 138,765,606 48,211,223 16,803,962 110,084,670 16,652,260 66,617,902 86,186,263 3,751,624,253 10,698,204 81,951,898 30,178,981 84,022,181 385,376,251 771,152,567 119,243,665 670,499,020 ENTIDAD NAYARIT NUEVO LEON OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS TOTAL PRIMA EMITIDA 27,840,029 658,100,226 67,093,803 371,871,128 6,411,833 95,679,240 60,923,320 170,718,834 73,647,426 53,267,793 162,320,635 16,701,248 116,115,054 89,257,593 11,005,096 8,420,942,666 CUMULOS AUTOMOVILES 2006 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 40,468,900 144,357,938 39,399,718 14,174,728 57,791,296 63,066,138 98,031,045 13,921,715 2,049,593,567 14,115,467 88,096,567 32,884,350 76,779,605 347,761,974 604,443,904 96,006,715 98,600,053 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS TOTAL PRIMA EMITIDA 24,043,545 556,624,644 14,815,978 264,480,466 58,163,857 33,241,987 50,586,767 97,405,329 62,450,908 40,761,824 164,935,491 15,651,028 109,211,315 82,266,787 9,256,206 5,463,389,812 CUMULOS AUTOMOVILES 2005 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 47,117,633 128,421,589 23,243,997 15,595,329 93,869,716 14,122,934 54,000,898 52,582,150 1,636,355,535 11,231,814 90,339,662 32,301,394 61,197,950 322,575,213 381,609,184 65,919,060 117,655,876 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS TOTAL PRIMA EMITIDA 18,107,996 316,141,364 56,345,680 163,644,809 56,421,542 28,885,879 34,134,184 74,634,696 56,952,481 40,992,403 137,663,962 12,879,389 111,799,642 59,446,889 9,384,037 4,325,574,887 CUMULOS AUTOMOVILES 2004 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 31,170,475 137,590,809 13,869,077 10,337,429 91,374,041 15,520,858 45,392,716 38,951,137 1,464,567,174 9,884,936 64,511,441 27,591,002 57,440,787 303,596,671 240,185,191 54,269,662 89,067,433 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS TOTAL PRIMA EMITIDA 15,164,015 282,215,484 57,017,725 100,622,545 48,435,084 21,333,363 32,023,956 57,411,357 40,992,871 37,295,677 118,505,193 10,870,855 118,828,927 36,740,178 6,022,196 3,678,800,265 NOTA DE REVELACIÓN 12: ADMINISTRACION DE RIESGOS VIGESIMA NOVENA CUMULOS INCENDIO 2008 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 0 0 0 0 0 3,463 0 2,324 45,591 0 35 101 0 4,493 18,250 828 193 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON PRIMA EMITIDA 0 0 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS 0 0 0 213 0 0 92 0 901 508 0 614 0 TOTAL 77,606 CUMULOS INCENDIO 2007 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO PRIMA EMITIDA -26 0 0 0 0 2,139 17 2,675 31,015 0 0 2,249 0 -136 8,534 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS PRIMA EMITIDA 0 0 0 -619 0 30 0 -135 20 0 348 -41 -1,505 256 0 MICHOACAN MORELOS 1,161 1,526 TOTAL 47,508 CUMULOS INCENDIO 2006 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA -1,022 -2,502 -34,690 63 -1,787 -4,496 1,255 2,923 -48,166 -356 -1,298 -2,457 -1,603 -28,729 -1,804 -5,448 -8,455 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON PRIMA EMITIDA -426 -9,049 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS -1,298 -41,359 -475 -81,280 -271 4,322 -43,438 -1,525 -18,284 -183 -2,790 -68,184 236 TOTAL -402,576 CUMULOS INCENDIO 2005 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 13,119 415,210 563,323 1,981 133,718 80,735 4,502 35,577 4,141,255 6,129 38,485 15,968 21,960 278,142 179,808 42,456 73,370 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON PRIMA EMITIDA 7,888 507,390 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS 24,080 83,185 94,898 445,356 41,525 383,178 91,264 40,224 172,145 3,431 39,958 396,834 7,567 TOTAL 8,384,661 CUMULOS INCENDIO 2004 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 8,341 495,789 242,119 1,697 92,002 86,382 2,985 37,769 1,775,974 5,215 21,190 7,831 132,172 209,611 110,486 19,286 48,957 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON PRIMA EMITIDA 6,591 394,948 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS 14,244 17,102 55,566 204,801 23,900 264,588 37,308 31,144 142,158 1,615 21,164 223,944 6,460 TOTAL 4,743,339 NOTA DE REVELACIÓN 12: ADMINISTRACION DE RIESGOS VIGESIMA NOVENA CUMULOS TERREMOTO 2008 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 0 0 0 0 0 39,429 0 2,324 366,894 0 156 4,460 0 17,356 68,438 3,196 929 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON PRIMA EMITIDA 0 0 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS 0 0 0 3,300 0 0 304 0 839 1,904 0 6,616 0 TOTAL 516,145 CUMULOS TERREMOTO 2007 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO PRIMA EMITIDA -70 0 0 0 0 8,517 88 2,407 152,262 0 0 8,834 0 0 22,823 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS PRIMA EMITIDA 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 157 0 0 0 0 MICHOACAN MORELOS 5,099 6,614 TOTAL 206,743 CUMULOS TERREMOTO 2006 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA -3,583 -8,768 -121,573 221 -6,262 -15,758 4,399 10,242 -168,800 -1,248 -4,548 -8,612 -5,617 -100,682 -6,321 -19,091 -29,630 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON PRIMA EMITIDA -1,494 -31,713 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS -4,548 -144,944 -1,664 -284,852 -950 15,148 -152,230 -5,345 -64,076 -642 -9,779 -238,954 827 TOTAL -1,410,847 CUMULOS TERREMOTO 2005 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 14,004 2,214,509 852,003 2,735 59,067 287,716 17,468 4,970 6,840,439 679 52,488 50,809 56,271 874,589 498,488 67,146 238,648 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON PRIMA EMITIDA 19,392 118,502 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS 99,313 318,501 87,094 595,787 10,506 1,174,605 34,671 42,859 104,912 6,043 111,555 511,608 1,860 TOTAL 15,369,237 CUMULOS TERREMOTO 2004 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 8,470 2,553,973 333,021 2,733 55,943 325,024 13,403 4,227 5,376,841 720 35,702 31,695 451,952 752,520 371,509 31,664 183,457 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON PRIMA EMITIDA 17,475 93,498 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS 70,733 78,550 73,625 85,705 4,586 753,998 24,075 27,162 70,125 6,920 65,218 82,343 3,436 TOTAL 11,990,303 NOTA DE REVELACIÓN 12: ADMINISTRACION DE RIESGOS VIGESIMA NOVENA CUMULOS R. CIVIL 2008 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 0 0 0 0 0 636 0 2,447 1,472,306 0 62 0 0 4,614 19,061 834 212 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON PRIMA EMITIDA 0 0 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS 0 0 0 119 0 0 79 0 1,461 504 0 942 0 TOTAL 1,503,276 CUMULOS R. CIVIL 2007 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA -111 0 0 0 0 459 2 2,609 2,336,620 0 0 2,782 0 -393 6,959 1,319 1,243 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON PRIMA EMITIDA 0 0 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS 0 -157 0 46 0 -33 -36 0 266 -106 -2,265 46 0 TOTAL 2,349,251 CUMULOS R. CIVIL 2006 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA -433 -1,058 -14,674 27 -756 -1,902 531 1,236 -20,375 -151 -549 -1,039 -678 -12,153 -763 -2,304 -3,576 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON PRIMA EMITIDA -180 -3,828 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS -549 -17,495 -201 -34,383 -115 1,828 -18,375 -645 -7,734 -77 -1,180 -28,843 100 TOTAL -170,294 CUMULOS R. CIVIL 2005 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 6,471 617,623 242,526 1,002 45,478 21,004 2,094 14,147 823,090 2,123 15,948 5,241 11,206 87,068 62,403 14,236 28,827 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON PRIMA EMITIDA 4,980 237,594 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS 6,056 45,713 26,463 94,013 19,850 131,342 32,879 12,598 53,745 889 12,290 113,874 3,800 TOTAL 2,796,573 CUMULOS R. CIVIL 2004 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 6,367 503,670 95,225 1,490 47,554 31,265 1,344 16,349 668,208 3,231 9,955 1,598 59,016 80,153 56,153 7,243 28,477 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON PRIMA EMITIDA 5,435 231,116 OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS 5,000 3,559 19,676 41,055 11,914 116,772 17,824 12,812 58,455 2,772 10,140 78,244 2,585 TOTAL 2,234,657 NOTA DE REVELACIÓN 12: ADMINISTRACION DE RIESGOS VIGESIMA NOVENA CUMULOS DIVERSOS 2008 ENTIDAD AGUASCALIENTES BAJA CALIFORNIA BAJA CALIFORNIA SUR CAMPECHE COAHUILA COLIMA CHIAPAS CHIHUAHUA DISTRITO FEDERAL DURANGO GUANAJUATO GUERRERO HIDALGO JALISCO ESTADO DE MEXICO MICHOACAN MORELOS PRIMA EMITIDA 0 0 0 0 0 3,075 0 6,289 164,843 0 187 36 0 12,713 78,311 2,502 2,525 ENTIDAD NAYARIN NUEVO LEON OAXACA PUEBLA QUERETARO QUINTANA ROO SAN LUIS POTOSI SINALOA SONORA TABASCO TAMAULIPAS TLAXCALA VERACRUZ YUCATAN ZACATECAS TOTAL PRIMA EMITIDA 0 0 0 0 0 1,855 0 0 990 0 4,315 2,415 0 802 280,860 NOTA DE REVELACIÓN 14: OTRAS NOTAS DE REVELACIÓN TRIGESIMA TERCERA Nombre del Auditor externo que dictamino los estados financieros al 31 de diciembre de 2008. Auditor: C.P.C. Francisco Javier Zúñiga Loredo Despacho: PricewaterhouseCoopers, S.C. Nombre del Auditor externo que dictamino las reservas técnicas al 31 de diciembre de 2008. Auditor: Act. Miguel Berber Bravo Despacho: Práctica Actuarial, S. A. de C.V. NOTA DE REVELACIÓN 14: OTRAS NOTAS DE REVELACIÓN TRIGESIMA QUINTA A la fecha de publicación de estas notas, la institución no tiene información adicional que publicar.