Nota 19 OTROS PASIVOS en miles de pesos Nota 2015 2014

Nota 19 OTROS PASIVOS en miles de pesos Nota 2015 2014

Nota 19
OTROS PASIVOS
en miles de pesos
Anticipos de clientes
Ingresos recibidos para terceros
Otros anticipos
Total
Nota
1
2015
2014
Variación neta Variación %
$ 11,112,327 $ 5,148,309 $ 5,964,018
116%
61,536
48,652
12,883
26%
77,758
77,758
0%
$ 11,251,621 $ 5,274,720 $ 5,976,901
113%
0
0
1) En el cierre de sus negocios normalmente la compañía solicita para iniciar la producción un anticipo entre el 20% y 30%, con el fin
de atender las necesidades de los primeros despachos, teniendo en cuenta que el producto es especial para cada proyecto.
Nota 20
CAPITAL Y RESERVAS
(a) CAPITAL SOCIAL
Al corte de diciembre 31 de 2015 y 2014 el capital autorizado está representado por 1.900.000 acciones comunes con un valor
nominal de $5.000 pesos cada una. A ese mismo corte, el capital suscrito y pagado estaba representado en 1.454.542
acciones, por valor de $7,272,712 (miles)
La acciones propias readquiridas están representadas por 56.080 por valor de $888.338 (miles), registrando un total de
acciones en circulación de 1.398.462 durante todo el 2015. Los derechos inherentes a las acciones propias readquiridas
quedan en suspenso.
(b) RESERVAS
La composición de las reservas es la siguiente:
en miles de pesos
Reserva legal
Reserva por disposición fiscal
Reserva para readquisición de acciones
Acciones propias readquiridas
Reserva por método de participación patrimonial
Reserva a disposición del máximo órgano social
Total Reservas
Nota
2015
$
$
3,636,356 $
224,278
888,338
(888,338)
1,645,502
715,528
6,221,664 $
-
Variación Variación
neta
%
3,636,356 $
0%
386,139
(161,861)
-42%
888,338
0%
(888,338)
0%
1,048,314
597,188
57%
715,528
100%
5,070,809 $ 1,150,855
23%
2014
Reserva legal:
De acuerdo con la ley colombiana la compañía debe transferir como mínimo el 10% de la utilidad del año a una reserva legal
hasta que ésta sea igual al 50% del capital suscrito. Esta reserva no está disponible para ser distribuida, pero debe ser utilizada
para absorber pérdidas.
Reserva por disposición fiscal:
Según el articulo 130 del estatuto tributario, cuando una compañía solicite en su declaración de renta cuotas de depreciación
que excedan el valor de las cuotas registradas en el Estado de Pérdidas y Ganancias Fiscal, deberán, para que proceda la
deducción sobre el mayor valor solicitado fiscalmente, destinar de las utilidades del respectivo año gravable como reserva no
distribuible, una suma equivalente al setenta por ciento (70%) del mayor valor solicitado.
Cuando la depreciación solicitada fiscalmente sea inferior a la contabilizada en el Estado de Pérdidas y Ganancias Fiscal, se
podrá liberar de la reserva a que se refiere el inciso anterior, una suma equivalente al setenta por ciento (70%) de la diferencia
entre el valor solicitado y el valor contabilizado.
Reserva para readquisición de acciones:
Según el articulo 396 del Código de comercio, la sociedad anónima no podrá adquirir sus propias acciones, sino por decisión
de la asamblea con voto favorable de no menos del setenta por ciento de las acciones suscritas.
Para realizar esa operación empleará fondos tomados de las utilidades líquidas, requiriéndose, además, que dichas acciones se
hallen totalmente liberadas. Mientras estas acciones pertenezcan a la sociedad, quedarán en suspenso los derechos
inherentes a las mismas.
Reserva por método de participación patrimonial:
Según el decreto 2336 de 1995, las utilidades que se generen al cierre del ejercicio contable como consecuencia de la
aplicación de sistemas especiales de valoración y que no se hayan realizado en cabeza de la sociedad de acuerdo con las
reglas del artículo 27 y demás normas concordantes del Estatuto Tributario, se llevarán a una reserva. Dicha reserva sólo
podrá afectarse cuando se capitalicen tales utilidades o se realice fiscalmente el ingreso.
Reserva a disposición del máximo órgano social:
Las reservas a disposición del máximo órgano social que ordene la asamblea sólo serán obligatorias para el ejercicio en el cual
se hagan y la misma asamblea podrá cambiar su destinación o distribuirlas cuando lo requiera.
Nota 21
GANANCIAS POR ACCIÓN
El cálculo de la ganancias básicas por acción se basó en la siguiente utilidad atribuible a los accionistas y un número promedio ponderado de
acciones ordinarias en circulación.
Promedio ponderado del número de acciones ordinarias
en pesos
Utilidad atribuible a los accionistas
Promedio ponderado de las acciones en circulación
Utilidad/Pérdida por acción básica y diluida
Nota
$
$
2015
(532,579,840) $
1,398,462
(380.83) $
2014
Variación neta
Variación %
(3,566,092,380) $
3,033,512,540
-85%
1,398,462
0
0%
(2,550.01) $
2,169.18
-85%
Nota 22
GESTIÓN DEL CAPITAL Y ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
GESTIÓN DEL CAPITAL
La gestión de capital de la Compañía es de especial importancia para la administración, ya que con el control adecuado se puede
asegurar la sostenibilidad, permanencia y crecimiento de la compañía, es ello lo que nos permite una posición sólida y rentable.
La administración de la compañía y su Junta Directiva monitorean permanentemente la gestión de capital y revisan con periodicidad el
retorno de capital invertido y la política de dividendos. Es de importante mantener y preservar la confianza de los accionistas,
inversionistas y grupos de interés.
El indicador Deuda/Patrimonio muestra que con el 30% del patrimonio están cubiertas las deudas de la Compañía, lo que permite inferir
una gestión positiva por parte de Titán
RIESGO DE CRÉDITO
Titán mantiene permanentemente una administración del riesgo de los activos de crédito que maneja.
En primer lugar, sobre las entidades en las cuales mantiene los excedentes de liquidez temporal que se obtienen del desarrollo del
negocio como son bancos y fiduciarias a través de las carteras colectivas, la Compañía monitorea los resultados financieros de los
mismos periódicamente con el fin de evaluar su desempeño y posibles riesgos, al igual que consulta información permanente que
permita conocer posibles situaciones de riesgo.
En segundo lugar, La cartera comercial y para este caso la Compañía ha contratado una póliza de cartera con una compañía de seguros
con el fin de minimizar los riesgos que Titán pueda tener con los clientes a los cuales se les da un crédito de 30 días. Adicionalmente, si
la compañía de seguros decide no asegurar ese riesgo, entonces se procede a hacer un estudio de crédito con el fin de ver trayectoria
como cliente, el histórico de comportamiento de pago, la consulta centrales de información y análisis financiero del sector y en caso de
ser apto, se le exige la firma de un pagaré y carta de instrucción o se le vende de contado.
En tercer lugar, corresponde al riesgo de crédito de la cartera de las operaciones entre vinculados al igual que las inversiones en
compañías, para ello la evaluación se realiza de manera permanente, ya que se están monitoreando los negocios de las compañías
vinculadas y se está estudiando su información financiera, planes de negocios, etc.
Por último, si se observa algun riesgo de recuperabilidad en cualquier activo de crédito, inmediatamente se toman las medidas
necesarias como suspensión de despachos de productos y ejecución de las garantías, etc.
RIESGO DE LIQUIDEZ
En cuanto a este riesgo podemos decir que la Compañia en su relación de tiempo de activos versus pasivos, se mantiene dentro de los
parámetros esperados. Sus fuentes de activos a corto plazo tienen una relación adecuada con la relación de sus pasivos a largo plazo. La
mayoría de su liquidez esta representada en activos de corto plazo que le permiten atender sin riesgo sus pasivos de corto plazo.
En el cierre de sus negocios normalmente la Compañía solicita para iniciar la producción un anticipo entre el 20% y 30% con el fin de
atender las necesidades de los primeros despachos teniendo en cuenta que el producto es especial para cada proyecto evitando así
congelar caja en Inventarios.
Los excedentes de liquidez normalmente se colocan a la vista ya que con los mismo se atienden los pagos de los pasivos corrientes.
Normalmente se revisa anticipadamente los flujos de caja y aquellos donde la relación de GAP es negativa se busca fuentes de
financiación.
La compañía mantiene líneas de crédito vigentes con los intermediarios financieros con el fin de atender desfases de tiempo entre el
flujo de activos y pasivos corrientes. Los riesgos de tasa de interés producto de las operaciones crediticias se esta revisando
permanentemente para tomar decisiones de prepagos o sustitución de fuentes de financiación para evitar encarecer los costos de la
operación.
RIESGO DE MERCADO
En cuanto al riesgo de mercado podemos decir que es mínimo ya que no se tiene activos financieros colocados en títulos cuyo precio de
mercado pueda tener implicaciones de pérdida en el activo. Con respecto al mercado de nuestra actividad, la Compañía con sus nuevas
líneas de producto podrá seguir consolidando su participación en los mercados de vivienda y edificación, haciéndose menos
dependiente de la inversión pública.
RIESGO FINANCIERO
Titán hace una evaluación en conjunto de los riesgos de crédito, de liquidez y de mercado a los cuales se enfrenta la Compañía y de esa
forma se determina el conjunto de los tres para determinar el riesgo financiero.
Nota 23
INGRESOS
Ingresos de actividades ordinarias*
en miles de pesos
Manufactura
Construcción
Venta de materias primas
Transporte
Arrendamientos
Servicios
Total ingresos brutos
Devoluciones
Total ingresos operacionales
*para mayor detalle ver el punto 7.2
Otros ingresos
en miles de pesos
Financieros
Diferencia en cambio
Dividendos y participaciones
Honorarios
Recuperaciones
Indemnizaciones
Diversos
Subtotal otros ingresos
Ingresos método de participación
Total otros ingresos
$
$
$
$
2015
2014
46,691,598 $
8,202
221,589
2,095,287
574,138
805,046
50,395,859
48,505,263 $
1,780,294
374,290
2,270,173
256,372
596,527
53,782,920
(1,813,665)
(1,772,093)
(152,701)
(174,886)
317,765
208,519
(3,387,061)
-4%
-100%
-41%
-8%
124%
35%
-6%
#
#
#
#
#
#
#
(1,772,282)
48,623,578 $
-
(1,225,822)
52,557,098 $
(0)
(546,460)
(3,933,521)
45%
-7%
#
#
2015
2014
1,598,307 $
2,957,540
252,918
72,204
117,453
4,998,422
488,079
5,486,501 $
-
Variación neta
Variación neta
1,290,195 $
1,476,603
353,538
211,598
19,602
158,629
3,510,164
568,343
4,078,507 $
-
308,112
1,480,937
(353,538)
252,918
(139,394)
(19,602)
(41,176)
1,488,259
(80,264)
1,407,995
Variación %
Variación %
24%
100%
-100%
100%
-66%
-100%
-26%
42%
-14%
35%
#
#
#
#
#
#
#
#
#
#
Nota 24
GASTOS OPERACIONALES
De Administración
en miles de pesos
Gastos del personal
Honorarios
Impuestos
Arrendamientos
Contribuciones y afiliaciones
Seguros
Servicios (1)
Gastos legales
Mantenimiento y reparaciones
Adecuación e instalación
Gastos de viaje
Depreciaciones
Amortizaciones
Elementos de aseo y cafetería
Útiles, papelería y fotocopias
Taxis y buses
Casino y restaurante
Diversos
Provisiones (Cartera)
Total gastos de Administración
(1) Composición gastos de servicios.
en miles de pesos
Aseo y vigilancia
Correo, portes y telegramas
Energía eléctrica
Mantenimiento de jardines
Muestras gratis
Transportes muestras
Procesamientos electrónico de datos
Publicidad, propaganda y promoción
Servicios para producción
Teléfono
Temporales
Transporte, fletes y acarreos
Total gasto de servicios
2015
$
$
$
$
%
2014
2,172,270
452,009
1,285
85,475
68,284
6,174
287,075
7,095
24,103
7,477
32,054
102,546
12,776
10,730
41,529
46,056
24,727
129,107
3,510,774
-
62%
13%
0%
2%
2%
0%
8%
0%
1%
0%
1%
3%
0%
0%
1%
1%
1%
4%
0%
100%
Valor
57,514
5,143
1,974
36,762
362
9,580
76,674
5,549
8,648
23,964
14,392
46,513
287,075
(0)
%
20%
2%
1%
13%
0%
3%
27%
2%
3%
8%
5%
16%
100%
$
$
%
1,978,918
466,531
3,080
54,984
80,250
28,295
386,821
4,730
23,002
6,960
62,212
25,041
13,518
30,826
16,518
52,616
25,807
103,103
8,812
3,372,024
-
8%
59%
14%
0%
2%
2%
1%
11%
0%
1%
0%
2%
1%
0%
1%
0%
2%
1%
3%
0%
100%
Variación neta Variación %
$
$
193,352
(14,522)
(1,795)
30,491
(11,966)
(22,121)
(99,746)
2,365
1,101
517
(30,157)
77,504
(742)
(20,096)
25,011
(6,559)
(1,080)
26,005
(8,812)
138,750
10%
-3%
-58%
55%
-15%
-78%
-26%
50%
5%
7%
-48%
310%
-5%
-65%
151%
-12%
-4%
25%
-100%
4%
2,015
Composición
Servicios
Admón. 2015
Procesamientos
electrónico
76,674
de datos
Aseo y vigilancia
57,514 Procesamientos
46,513 electrónico de datos
16% Transporte, fletes y acarreos
Mantenimiento
36,762 Aseo y vigilancia
27% de jardines
Teléfono
23,964
Otros
45,648 Transporte, fletes y
acarreos
Mantenimiento de
jardines
13%
20%
16%
Teléfono
Otros
De Ventas
en miles de pesos
Gastos de personal
Honorarios
Impuestos
Arrendamientos
Contribuciones y afiliaciones
Seguros
Servicios (1)
Gastos legales
Mantenimiento y reparaciones
Adecuación e instalación
Gastos viajes
Depreciaciones
Amortizaciones
Comisiones
Elementos de aseo y cafetería
Útiles, papelería y fotocopias
Taxis y buses
Estampillas
Casino y restaurante
Diversos
Provisiones
Total gastos de ventas
(1) Composición gasto de servicios
en miles de pesos
Aseo y vigilancia
Correo, portes y telegramas
Energía eléctrica
Muestras gratis
Transportes muestras
Otros
Procesamiento electrónico de datos
Publicidad, propaganda y promoción
Servicios para producción
Teléfono
Temporales
Transporte, fletes y acarreos
Total gasto de servicios
2015
$
$
$
$
%
2014
2,262,242
149,755
928,768
55,931
26,381
150,590
478,954
900
9,999
100,117
2,866
28,416
59,865
10,843
61,765
12,020
11,221
11,633
15,544
378,526
4,756,337
-
45%
3%
18%
1%
1%
3%
9%
0%
0%
0%
2%
0%
1%
1%
0%
1%
0%
0%
0%
0%
8%
95%
Valor
44,123
9,628
677
109,114
5,717
59,174
156,770
57,514
26,816
3,346
309
5,768
478,954
%
9%
2%
0%
23%
1%
12%
33%
12%
6%
1%
0%
1%
100%
$
$
1,970,529
198,156
571,932
45,500
73,599
107,875
475,748
3,505
1,456
4,604
119,313
4,624
10,300
39,880
8,042
36,876
7,269
424
14,050
23,347
41,235
3,758,264
-
%
49%
5%
14%
1%
2%
3%
12%
0%
0%
0%
3%
0%
0%
1%
0%
1%
0%
0%
0%
1%
1%
100%
Variación neta Variación %
$
$
291,713
(48,401)
356,836
10,430
(47,218)
42,715
3,206
(2,605)
8,543
(4,604)
(19,196)
(1,758)
18,116
19,985
2,801
24,889
4,751
10,798
(2,417)
(7,803)
337,291
998,073
15%
-24%
62%
23%
-64%
40%
0.7%
-74%
587%
-100%
-16%
-38%
176%
50%
35%
67%
65%
2549%
-17%
-33%
818%
27%
2,015
Composición
Servicios
Ventas 2015
Procesamiento
electrónico
156,770
de datos
Muestras gratis
109,114
Procesamiento
Publicidad, propaganda
57,514
y promoción
electrónico de datos
Otros
155,557
32%
33%
Muestras gratis
Publicidad,
propaganda y
promoción
Otros
12%
23%
Nota 25
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS
Nota
en miles de pesos
Ingresos financieros
Intereses financieros
Interés por costo amortizado
Diferencia en cambio
Total ingresos financieros
$
Gastos financieros
Intereses financieros
Gastos bancarios
Intereses por costo amortizado
Coberturas de flujos de efectivo – porción ineficaz
Subtotal gastos financieros
Diferencia en cambio
Total gastos financieros
INGRESOS/GASTOS FINANCIEROS NETOS DEL PERIODO
2015
2014
382,915 $
1,215,392
2,957,540
4,555,847
-
316,795 $
973,400
1,476,603
2,766,798
-
1,138,674
116,584
359,514
1,836
1,616,608
1,454,265
3,070,873
1,484,975
$
Variación neta
879,085
221,383
1,061,496
2,161,963
732,567.88
2,894,531
(127,734) $
$
Ingreso Financiero 2015
Variación %
66,120
241,993
1,480,937
1,789,050
21%
25%
100%
65%
259,589
(104,799)
(701,982)
1,836
(545,356)
721,697
176,341
30%
-47%
-66%
100%
-100%
0%
6%
1263%
1,612,709
Ingreso financiero 2014
8%
12%
Intereses financieros
27%
Intereses financieros
Interés por costo
amortizado
53%
Interés por costo
amortizado
35%
Diferencia en cambio
65%
Diferencia en cambio
Gasto Financiero 2015
Gasto Financiero 2014
Intereses financieros
Intereses financieros
0%
25%
Gastos bancarios
30%
37%
Gastos bancarios
Intereses por costo
amortizado
47%
Diferencia en cambio
Intereses por costo
amortizado
8%
4%
12%
37%
Coberturas de flujos de
efectivo – porción ineficaz
Comparativo Ingreso-Gasto Financiero 2015
Diferencia en cambio
Comparativo Ingreso-Gasto Financiero 2014
5,000,000
3,500,000
3,000,000
4,000,000
2,500,000
3,000,000
2,000,000
2,000,000
1,500,000
1,000,000
1,000,000
500,000
-
Intereses
Interés por Diferencia en
costo
cambio
amortizado
Ingreso
Gasto
GMF
Total
Intereses
Interés por
costo
amortizado
Diferencia en
cambio
Ingreso
Gasto
GMF
Neto
GMF
Neto
Nota 26
EXPLICACIÓN DE LA TRANSICIÓN NIIF
Como se indica en la nota 2, estos son los primeros estados financieros de Titán preparados conforme al Decreto 2784 y sus modificatorios.
Las políticas contables establecidas en el punto 4 se han aplicado en la preparación de los estados financieros para el período anual terminado el 31 de diciembre
de 2015, de la información comparativa presentada en estos estados financieros para el período anual terminado el 31 de diciembre de 2014 y en la preparación de
un estado de situación financiera inicial con arreglo a las NIIF al 1 de enero de 2014 (la fecha de transición Titán).
En la preparación de su estado de situación financiera inicial con arreglo a NIF, Titán ha ajustado importes informados anteriormente en estados financieros
preparados de acuerdo con los PCGA [locales] (PCGA anteriores). Una explicación de cómo la transición desde los PCGA anteriores a las NIF ha afectado la situación
financiera y el rendimiento financiero de Titán se presenta en las siguientes tablas.
en miles de pesos
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo
Inversiones
Cuentas por cobrar
Inventarios
Gastos pagados por anticipado
NIF
$
31 de diciembre 2014
Efecto de
PCGA anterior
transición
NIF
1 de enero 2014
Efecto de
transición
PCGA anterior
1,216,980 $
13,146,084
11,211,523
101,360
149,433 $
(149,433)
(1,645,503)
(877,565)
8,302
1,067,547 $
149,433
14,791,587
12,089,088
93,058
2,201,762 $
12,889,449
9,237,319
165,297
527,353 $
(527,353)
(1,600,163)
(1,217,093)
(355,456)
1,674,409
527,353
14,489,612
10,454,412
520,753
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
25,675,947
(2,514,766)
28,190,713
24,493,827
(3,172,712)
27,666,539
ACTIVOS NO CORRIENTES
Cuentas por cobrar a largo plazo
Inversiones
Propiedad planta y equipo
Intangibles
Valorizaciones
Gastos pagados por anticipado
Activo por impuesto diferido
527,262
8,342,970
92,013,714
380,311
4,394,433
(62,811)
1,514,524
71,818,508
82,611
(81,840,231)
(355,788)
4,394,433
590,073
6,828,446
20,195,206
297,700
81,840,231
355,788
-
590,073
15,272,128
87,802,447
2,649,935
5,423,118
66,007,065
(73,829,029)
(626,743)
2,649,935
590,073
9,849,010
21,795,382
73,829,029
626,743
-
105,658,690
(4,448,754)
110,107,444
106,314,583
(375,654)
106,690,237
(6,963,520) $
138,298,157
(3,548,365) $
134,356,776
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS
$
131,334,637
$
$
130,808,411
$
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos, gravámenes y tasas
Beneficios a empleados
Provisiones
Otros pasivos
6,224,800
1,878,556
6,152,887
816,586
1,008,775
5,274,720
(238,205)
(0)
(222,666)
(20,811)
250,503
(469,958)
(33,000)
6,463,005
1,878,556
6,375,553
837,397
758,272
469,958
5,307,720
1,101,506
2,176,435
3,776,219
1,340,803
802,887
6,953,428
0
(0)
(1,050,211)
(0)
219,347
(551,797)
(33,000)
1,101,506
2,176,435
4,826,430
1,340,803
583,540
551,797
6,986,428
TOTAL PASIVO CORRIENTES
21,356,324
(734,137)
22,090,461
16,151,277
(1,415,662)
17,566,939
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones financieras
Cuentas por pagar
Beneficios a empleados
Provisiones
Pasivos financieros derivados
Pasivo por impuesto diferido
4,752,220
2,774,329
700,240
448,707
14,949,841
234,960
(385,718)
700,240
(457,208)
14,728,712
4,517,260
3,160,047
905,915
221,129
8,227,010
3,134,726
5,951
1,145,477
12,288,741
5,951
480,781
11,988,994
8,227,010
3,134,726
664,696
299,747
TOTAL PASIVO NO CORRIENTES
23,625,337
14,820,986
8,804,351
24,801,905
12,475,726
12,326,179
TOTAL PASIVOS
$
PATRIMONIO
Capital social
Superávit de capital
Reservas
Resultados de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio
Revalorización del patrimonio
Superávit por valorizaciones
Otro resultado integral
44,981,661
$
7,272,712
354,170
5,070,809
72,776,927
(3,566,092)
4,444,451
TOTAL PATRIMONIO
$
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
$
86,352,976
14,086,849
$
(0)
(957,694)
(0)
72,776,927
(5,142,490)
(10,331,331)
(81,840,231)
4,444,451
30,894,812
$
7,272,712
1,311,864
5,070,809
1,576,398
10,331,331
81,840,231
-
40,953,182
$
7,272,712
8,440,261
74,142,256
1,365,329
-
11,060,064
$
(0)
(2,904,346)
(0)
74,142,256
(10,651,981)
(73,829,029)
-
29,893,118
7,272,712
2,904,346
8,440,261
1,365,329
10,651,981
73,829,029
-
$
(21,050,369) $
107,403,345
$
91,220,557
$
(13,243,101) $
104,463,658
131,334,637 $
(0.00)
(6,963,520) $
(0.00)
138,298,157
-
$
132,173,740
1,365,329.00
$
(2,183,036) $
1,365,329.00
134,356,776
-
Nota 26
TRANSICIÓN NIIF
NIF
en miles de pesos
INGRESOS OPERACIONALES
(-) Devoluciones
COSTO DE VENTAS
31 de diciembre 2014
Efecto de
PCGA anterior
transición
$
UTILIDAD BRUTA
53,782,920 $
1,225,822
39,843,452
12,713,647
963,982 $
(0)
(633,973)
1,597,956
52,818,938
1,225,822
40,477,425
11,115,691
GASTOS OPERACIONALES
Administración
Ventas
Total gastos operacionales
3,372,024
3,758,264
7,130,288
UTILIDAD OPERACIONAL
5,583,358
1,853,540
3,729,818
OTROS INGRESOS (EGRESOS)
Otros ingresos
Otros egresos
Gastos financieros
Utilidad método de participación
Pérdida método de participación
3,510,164
7,976,643
2,161,963
568,343
1,283,950
(361,860)
5,811,874
109,304
(28,845)
269,399
3,872,024
2,164,769
2,052,659
597,188
1,014,551
(1,760,692)
(4,727,743)
2,967,051
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisión para impuesto de renta y CREE
Provisión para impuesto de renta diferido
1,390,653
414,748
(194,902)
(60,683)
(255,585)
3,566,926
3,818,947
7,385,873
414,748
1,390,653
-
UTILIDAD NETA
$
(3,566,092) $
(5,142,490) $
1,576,398
UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA POR ACCIÓN.
(Calculada sobre 1.398.462 acciones)
$
(2,550.01) $
(3,677.25) $
1,127.24
-
211,069
Nota 26
TRANSICIÓN NIIF ESFA
en miles de pesos
EFECTIVOS Y EQUIVALENTES
Caja
Bancos
Cuentas de ahorro
Derechos fiduciarios
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES
en miles de pesos
INVERSIONES
Acciones
Provisiones
TOTAL INVERSIONES
en miles de pesos
CUENTAS POR COBRAR
Clientes
Cuentas por cobrar a vinculados
Anticipos y avances
Anticipo de impuestos y contribuciones
Cuentas por cobrar trabajadores
Prestamos a particulares
Deudores varios
Provisiones
TOTAL CUENTAS POR COBRAR
en miles de pesos
INVENTARIOS
Materias primas
Productos terminados
Mercancías no fabricadas por la cia
Materiales, repuestos y accesorios
Inventarios en transito
TOTAL INVENTARIOS
en miles de pesos
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Terrenos
Maquinaria y equipo en montaje
Construcciones y edificaciones
Maquinaria y equipo
Equipo de oficina
Equipo de computación y comunicación
Flota y equipo de transporte
Acueductos, plantas y redes
Depreciación acumulada
Provisión de activos fijos
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
NIF
11,540,562
510,588,940
1,152,279,269
527,353
$ 1,674,936,125 $
NIF
$
15,272,128
15,272,128 $
NIF
$
3,756,745
8,565,343
201,912
748,189
23,007
15,000
169,326
13,479,522 $
NIF
$
1,776,375
5,739,334
754,345
966,904
362
9,237,319 $
NIF
$
55,750,789
193,449
24,491,516
14,446,539
200,148
293,820
381,363
79,838
(8,035,015)
0
87,802,447 $
1 de Enero de 2014
PCGA anterior
Ajuste neto
11,540,562
510,588,940
1,152,279,269
527,353
1,674,936,125 $
-
1 de Enero de 2014
PCGA anterior
Ajuste neto
9,881,798
(32,788)
9,849,010 $
5,390,330
32,788
5,423,118
1 de Enero de 2014
PCGA anterior
Ajuste neto
4,306,119
9,607,683
234,913
748,189
22,940
15,000
221,068
(76,227)
15,079,685 $
(549,374)
(1,042,341)
(33,001)
67
(51,742)
76,227
(1,600,163)
1 de Enero de 2014
PCGA anterior
Ajuste neto
1,777,045
6,275,011
754,346
1,647,649
362
10,454,412 $
(670)
(535,678)
(1)
(680,745)
(1,217,093)
1 de Enero de 2014
PCGA anterior
Ajuste neto
8,769,599
193,449
17,439,309
17,541,345
230,390
403,690
274,227
144,274
(23,136,444)
(64,458)
21,795,382 $
46,981,190
7,052,207
(3,094,806)
(30,242)
(109,870)
107,135
(64,436)
15,101,429
64,458
66,007,065
Ajuste %
0%
0%
0%
0%
0%
Ajuste %
55%
-100%
55%
Ajuste %
-13%
-11%
-14%
0%
0%
0%
-23%
-100%
-11%
Ajuste %
0%
-9%
0%
-41%
0%
-12%
Ajuste %
536%
0%
40%
-18%
-13%
-27%
39%
-45%
-65%
-100%
303%
en miles de pesos
INTANGIBLES
Crédito mercantil
Depreciación y/o amortización acumulada
TOTAL INTANGIBLES
en miles de pesos
DIFERIDOS
Seguros y fianzas
Mantenimiento equipos
Servicios
Suscripciones
Otros
Organización y preoperativos
Remodelaciones
Software
Mejora a propiedades ajenas
Licencias
Moldes y troqueles
Activo por impuesto diferido
Otros
Diversos
TOTAL DIFERIDOS
en miles de pesos
VALORIZACIONES
De inversiones
De propiedades planta y equipo
TOTAL DIFERIDOS
1 de Enero de 2014
PCGA anterior
Ajuste neto
NIF
-
$
$
165,297
2,649,935
2,815,232 $
165,297
1,893
8,384
463
21,103
24,421
499,399
4,541
34,203
16,472
33,857
334,499
2,963
1,147,496 $
(1,893)
(8,384)
(463)
(21,103)
(24,421)
(499,399)
(4,541)
(34,203)
(16,472)
(33,857)
2,649,935
(334,499)
(2,963)
1,667,736
1 de Enero de 2014
PCGA anterior
Ajuste neto
NIF
$
(1,695,429)
1,695,429
-
1 de Enero de 2014
PCGA anterior
Ajuste neto
NIF
$
1,695,429
(1,695,429)
$
-
$
5,480,104
68,348,925
73,829,029 $
(5,480,104)
(68,348,925)
(73,829,029)
Ajuste %
-100%
-100%
-100%
Ajuste %
0%
-100%
-100%
-100%
-100%
-100%
-100%
-100%
-100%
-100%
-100%
100%
-100%
-100%
145%
Ajuste %
-100%
-100%
-100%