FERTIBERIA Informe Anual 2012
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FERTIBERIA Informe Anual 2012
PORTADA MEMO 30-5-13 A4.FH.fh10 6/6/13 19:15 Pagina 1 C M Y CM MY CY CMY MULTINACIONAL QUÍMICA K FERTILIZANTES EMPRESA LÍDER CALIDAD PRODUCTOS INDUSTRIALES RENTABILIDAD Y COMPETITIVIDAD Informe Anual 2012 •••••••••••••••••••••••••••••••••••• www.grupofertiberia.com MEDIO AMBIENTE I+D+i EXPANSIÓN INTERNACIONAL SERVICIO EMPRESAS FILIALES VANGUARDIA AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 1 C M Y CM MY CY CMY K Informe Anual ••••••••••••••••••••••••••••••••••••• 2012 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 3 C M Y CM MY CY CMY Contenido del Informe •••••••••••••••••••••••••••••••• 1. Datos Significativos 2 2. Carta del Presidente 4 9 Consejo de Administración y Comité de Dirección 3. Agricultura y Fertilizantes 10 3.1. El sector en el Mundo y en Europa 12 3.2. El sector en España 16 4. Grupo Fertiberia 4.1. Estructura Empresarial del Grupo 20 22 5. Fertial 26 6. ADP Fertilizantes 30 7. Informe de Actividad 34 7.1. Resultado del Ejercicio 36 7.2. Planificación Estratégica 37 7.3. Logística, Amoniaco y Materias Primas 39 7.4. Gerencia de Compras 43 7.5. Área Industrial 44 7.6. Seguridad 49 7.7. Calidad 54 7.8. Medio Ambiente 56 7.9. Área Comercial 58 7.10. Área Laboral 64 8. Empresas Asociadas 66 8.1. Fercampo 68 8.2. Fertiberia Andalucía 69 8.3. Fertiberia La Mancha 70 8.4. Fertiberia Castilla-León 71 8.5. Agralia Fertilizantes 72 8.6. Química del Estroncio 73 8.7. Incro 74 9. Cuentas Anuales e Informe 2012 9.1. Informe de Auditoría de Cuentas Anuales 76 79 9.2. Cuentas Anuales correspondientes al Ejercicio 2012 80 9.3. Informe de Gestión correspondiente al Ejercicio 2012 128 9.4. Propuesta de Distribución del Resultado 140 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 4 C M Y CM MY CY CMY K TONELADAS PRODUCCIÓN INVERSIONES PRODUCTOS FINALES RESULTADOS Datos Significativos PLANTILLA AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 5 C M CM MY CY CMY 2012 K 2011 Ventas (miles de toneladas) Por productos: Nitrogenados 1.404 1.294 405 369 1.134 935 16 21 2.959 2.619 Mercado nacional 1.812 1.810 Mercado de exportación 1.147 809 961 796 0 0 Complejos Productos químicos industriales Otros Total Datos Significativos Datos Significativos Y Por mercados: Importe neto de la cifra de negocios (millones de euros)(*) Producciones (miles de toneladas) Productos intermedios: Ácido sulfúrico Ácido fosfórico (P2O5) 0 0 19 10 Amoniaco 547 559 Ácido nítrico 655 645 1.221 1.214 1.528 1.493 151 199 Abonos solubles 0 0 Fosfórico clarificado (P2O5) 0 0 1.679 1.692 Resultados de explotación 71,60 104,84 Resultado de las actividades ordinarias (resultados antes de impuestos) 60,40 87,88 Resultado del ejercicio 44,91 72,26 Total activos 880,36 798,97 Fondos propios Fosfato monoamónico (MAP) Total productos intermedios Productos finales: Nitrogenados Complejos Total productos finales Parámetros económicos (millones de euros)** 386,84 377,53 Inversiones materiales 14,36 10,51 Empleados a 31 de diciembre 848 848 (*) Datos correspondientes a los años naturales completos de la actividad de fertilizantes, a efectos comparativos. (**) Datos según Estados Financieros de Fertiberia, S.A. a 31 de diciembre de 2011 y 2012 TABLA DE CONTENIDOS 3 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 6 C M Y CM MY CY CMY K DIVERSIFICACIÓN NUEVOS PROYECTOS MULTINACIONAL QUÍMICA SECTOR ESTRATÉGICO MERCADO GLOBAL I+D+i VANGUARDIA Carta del Presidente AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 7 C M Anual haciendo mención a la crisis económica y financiera que está afectando en mayor o en menor medida a gran parte de las economías occidentales, y en años más recientes, muy especialmente, a los países periféricos de la zona Euro y entre ellos, a España. CM MY CY CMY K Carta del Presidente Llevo años presentando el Informe Y Y efectivamente, 2012 ha sido un año difícil. Hemos estado en el punto de mira de los mercados financieros, de los inversores, de los reguladores europeos, del resto de Gobiernos de nuestro entorno; hemos vivido gran parte del año pendientes del diferencial de nuestro bono con el bono alemán, con la incertidumbre que genera la posibilidad de tener que solicitar un rescate financiero y sus imprevisibles consecuencias. Sin duda, España está haciendo un gran esfuerzo y se están fijando las bases para volver a la senda del crecimiento y creación de empleo, pero en cualquier caso, quiero dejar claro que la evolución de las grandes empresas españolas, y Fertiberia lo es, no está ligada necesariamente a la evolución de nuestra economía. El Grupo Fertiberia constituye la División química y de fertilizantes de Grupo Villar Mir. Somos una multinacional química cuyos beneficios provienen, en gran parte, de nuestra actividad en diferentes países, siendo nuestro mercado interior, obviamente, fundamental, pero uno más. Paralelamente, hace años apostamos por diversificar nuestras líneas de negocio. Nuestra principal actividad es la producción y comercialización de fertilizantes químicos para uso agrícola, pero nuestra presencia en otros sectores industriales, cuyo origen se encuentra en los procesos de fabricación de los fertilizantes, es cada vez más relevante. Se trata de productos industriales, bien sean materias primas intermedias o bien productos finales, que son empleados en otras industrias. Una actividad plenamente rentable para las empresas que componen nuestro grupo y que reducen la estacionalidad propia de la industria de fertilizantes. Por lo tanto: diversificación de nuestra actividad, y presencia en diferentes mercados, por lo que no dependemos de un único sector ni de una sola zona geográfica. Estos dos ejes, junto a un esfuerzo diario en el área de la investigación, son los cimientos sobre los que ha crecido Fertiberia hasta ser lo que es hoy en día: la empresa líder del mercado de fertilizantes de la Unión Europea y del área mediterránea, y uno de los principales operadores a nivel internacional del mercado del amoniaco y derivados. 5 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 8 C M Y CM MY CY CMY K Evolución del ejercicio Refiriéndome a la matriz del Grupo, Fertiberia S.A., los resultados, a La otra gran línea de negocio de Fertiberia, la producción y pesar del complicado escenario económico, han sido muy satisfactorios, comercialización de productos industriales empleados en otras habiendo obtenido un EBITDA de 85,97 millones de euros y un resultado industrias, generó unas ventas de 1.134.000 toneladas frente neto de 44,91 millones de euros, y presentar un balance, a 31 de a las 935.000 registradas el año anterior, con una facturación diciembre, de una enorme solidez. de 412 millones de euros, cuando en 2011 fue de 302 millones. Las exportaciones han supuesto el 50% del volumen total de ventas de la división, cuyos resultados se han visto ¿Por qué hemos alcanzado estos resultados en el contexto tan complicado en el que estamos inmersos? beneficiados por la evolución del precio del amoniaco, del que se vendieron 670.000 toneladas, por importe de 300 millones de euros. Los productos industriales crecieron un En primer lugar, las producciones agrícolas a nivel global han 20% en volumen y el 33% en facturación. sido inferiores a las habituales por motivos básicamente climatológicos, por lo que los precios de los productos agrícolas subieron, lo que siempre implica una subida del precio de los fertilizantes. De acuerdo con los datos facilitados por la Asociación Internacional de Fertilizantes (IFA), el consumo global de nutrientes ascendió a 4,2 millones de toneladas, cantidad similar a la registrada en 2011. En lo que se refiere al aprovisionamiento de las principales materias primas, el volumen adquirido durante el ejercicio ascendió a más de 297.000 toneladas, cifra similar a la registrada en 2011. El comportamiento de los precios fue irregular y excluyendo el gas y el amoniaco, el importe adquirido ascendió a más de 127 millones de euros, lo que supone un aumento del 23,31% con respecto al año anterior. Hemos aumentado un 13% el volumen del producto Fertiberia puesto en el mercado, tanto de fertilizantes como productos industriales, con unas ventas de 2.960.000 toneladas, lo que unido a la solidez de los precios, se tradujo en una cifra de Las compras de materias primas auxiliares también se incrementaron un 32,17% con respecto al año anterior, siendo la cifra de 10,60 millones de euros. ventas de 961 millones de euros, un 21% superior a la registrada en 2011. Con respecto a la actividad industrial, los índices de producción de las fábricas han sido en general satisfactorios, superándose ampliamente Se han incrementado de forma muy notable las exportaciones que ascendieron a 1.147.000 toneladas entre fertilizantes y productos industriales, lo que representa el 44% del total de las cantidades previstas en los centros de Avilés y Sagunto, e igualándose en Puertollano. La producción total superó las 3.100.000 toneladas, prácticamente la misma cantidad que en 2011. la facturación. La producción de amoniaco, de 550.000 toneladas, estuvo en línea Las ventas de fertilizantes en el mercado doméstico descendieron ligeramente, un 6%, con un volumen de casi 1.250.000 toneladas y una facturación de 382 millones, un 4% inferior a la registrada en 2011. El aumento del producto exportado, a lo que hacía mención antes, ha supuesto una ventas en el exterior de 575.000 toneladas, un 38% superiores a las del año anterior, siendo la facturación de 166 millones de euros frente a los 97 millones registrados en 2011. Además de a los destinos a los que tradicionalmente exportamos, se abrieron nuevos y potentes mercados. 6 con la de 2011, y lo mismo se puede decir de la fabricación de ácido nítrico, de 655.000 toneladas. Han aumentado significativamente las producciones de nitratos amónicos y nitrosulfato, que superaron las 1.100.000 toneladas, mientras que la producción de urea, de 400.000 toneladas, fue algo superior. Se produjeron 361.000 toneladas de productos fosfatados y 120.000 toneladas de Soluciones Nitrogenadas. AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 9 C volumen presupuestado como consecuencia de incidencias no previstas en la planta de amoníaco, lo que sin embargo no afectó a la producción de urea, que sí fue la programada. La fábrica de Huelva produjo un 26,6% menos de lo establecido en el Plan Operativo Anual debido a deficiencias en el suministro de ácido fosfórico, Y CM MY CY CMY K Carta del Presidente En la fábrica de Palos, la producción descendió un 3,6% con respecto al M materia prima intermedia empleada en la producción de fertilizantes fosfatados, y que tras el cierre de la planta productora en 2010, estamos importando. También influyó el que por razones de mercado, la planta productora de abonos complejos NPK se tuviera que parar en momentos determinados. Hemos autorizado inversiones ordinarias por importe de 21,80 millones de euros, siempre con el propósito de aumentar la capacidad de producción, la calidad del producto y por supuesto, introducir mejoras en las áreas de seguridad y medioambiente. Al finalizar el ejercicio se habían madurado inversiones en las fábricas por un importe de casi 14 millones de euros. El área de planificación estratégica ha continuado realizando los estudios necesarios para conocer en todo momento la coyuntura nacional e internacional en la que se desarrollan los sectores en los que operamos. La Dirección de I+D+i ha llevado a cabo actuaciones muy destacables durante el ejercicio, con numerosos proyectos de investigación en marcha y alcanzando acuerdos de colaboración con universidades y organismos de investigación españoles y extranjeros. Nuestro Servicio Agronómico ha continuado prestando un permanente asesoramiento al agricultor, fomentando el uso de las mejores prácticas agrícolas y en especial, las relativas al manejo de los fertilizantes. Dedicamos el mayor esfuerzo a las áreas de seguridad, calidad y medioambiente. Continuamos superando registros de “días sin accidentes” en todas las fábricas, tanto de personal propio como de personal de empresas auxiliares, y un año más, nuestros ratios son muy inferiores al del resto de empresa del Sector químico. Todos nuestros centros de producción disponen del Certificado de Calidad, de acuerdo con la Norma Internacional UNE EN- ISO-9001:2008, aumentando, año tras, los registros de satisfacción de nuestros clientes. 7 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 10 C M Y CM MY CY CMY K Los valores de emisiones y de vertidos han continuado descendiendo El Grupo Fertiberia está en constante movimiento. Analizamos nuevos y todos los centros de producción han cumplido con creces la legislación proyectos de diferente índole en distintas zonas geográficas, lo que dictada por las Consejerías de Medio Ambiente de las distintas nos permitirá seguir creciendo y afianzar nuestra condición de empresa Comunidades Autónomas. líder en aquellos sectores en los que estamos presentes. 2012 ha continuado siendo un año difícil y duro para nuestra economía Termino agradeciendo en nombre del Consejo de Administración, y en y el ejercicio en curso todavía lo está siendo, lo que se traduce en el mío propio, a nuestros clientes y proveedores por la confianza dramáticas consecuencias sociales. Pero como decía al inicio de esta depositada y a todo nuestro equipo humano por su dedicación y esfuerzo carta, a pesar de la complicada coyuntura que nos está tocando vivir, diarios. la evolución del Grupo Fertiberia durante el ejercicio es una demostración de que incluso en este complicado escenario se puede ser rentable y por lo tanto, generar riqueza y empleo. Francisco de la Riva Garriga Presidente y Consejero Delegado 8 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 11 C M Y CM MY CY CMY K Presidente y Consejero Delegado Vocales D. FRANCISCO J. DE LA RIVA GARRIGA D. TOMÁS GARCÍA MADRID Vicepresidente y Consejero Delegado D. JAVIER LÓPEZ MADRID D. JUAN VILLAR-MIR DE FUENTES D. JUAN IRANZO MARTÍN Consejero Delegado D. JAVIER GOÑI DEL CACHO D. GONZALO URQUIJO FERNÁNDEZ DE ARAOZ Secretario del Consejo D. IVÁN MUÑOZ LÓPEZ DE CARRIZOSA COMITÉ DE DIRECCIÓN Presidente Director de Asesoría Jurídica D. FRANCISCO J. DE LA RIVA GARRIGA D. IVÁN MUÑOZ LÓPEZ DE CARRIZOSA Vicepresidente Director Comercial de Fertilizantes D. JUAN VILLAR-MIR DE FUENTES D. MANUEL FERNÁNDEZ GONZÁLEZ Consejero Delegado Director de Prod. Especiales y Productos D. JAVIER GOÑI DEL CACHO Químicos Industriales Consejero Ejecutivo D. CAYETANO AGUIRRE CABANYES D. TOMÁS GARCÍA MADRID Director General de ADP Fertilizantes Director General Económico Financiero D. JOAO PAULO CABRAL Consejo de Administracción CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN D. JUAN IGNACIO NAVARRO ÁLVAREZ OTRAS DIRECCIONES DE CENTRAL DIRECCIONES DE FÁBRICA Director Industrial Fertiberia Avilés D. RAFAEL UGUET CARRASQUER D. JOSÉ MANUEL PUERTA GALLO Director Mercado Exterior Fertiberia Palos de la Frontera D. JOSÉ Mª GARCÍA-CASTAÑO GANDIAGA D. JOSÉ ANTONIO CABELLO GRANADOS Director de Investigación, Desarrollo e Innovación Fertiberia Sagunto D. JAVIER BRAÑAS LASALA D. RAFAEL UGUET CARRASQUER Directora de Estudios e Investigación de Mercado Fertiberia Huelva Dª. PILAR GARCÍA-SERRANO JIMÉNEZ D. ROBERTO IBAÑEZ VILLAREJO Director de Aprovisionamientos y Logística Fertiberia Puertollano D. LUIS MARTÍNEZ ARROYO D. ÁNGEL ARENAS MOSQUEDA Directora Técnica Química del Estroncio Dª. FRANCISCA GALINDO PANIAGUA D. FRANCISCO LORMAN MARTÍNEZ Director de Logística Comercial Agralia D. FELIPE DEL OLMO ORGA D. ALFREDO SEGURA LÓPEZ ADP Fertilizantes Álverca y Setúbal D. JOSE LUÍS LINO LUIS TABLA DE CONTENIDOS 9 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 12 C M Y CM MY CY CMY K POBLACIÓN MUNDIAL CULTIVOS SOSTENIBLES FERTILIZANTES MINERALES SECTOR AGRÍCOLA PRODUCCIÓN AGRÍCOLA Agricultura y Fertilizantes CONSUMO AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 13 C Y CM MY CY CMY K En la Cumbre del G-20 celebrada en el mes de junio en Méjico se puso de manifiesto, una vez más, la necesidad de aumentar la producción de alimentos ante las previsiones de un crecimiento de la población, que se estima alcanzará los 9.300 millones de personas en el año 2050, y con unos requerimientos alimenticios mucho más exigentes que los actuales. Para dar respuesta a estas necesidades, la producción agrícola mundial deberá incrementarse entre el 50% y el 70%. Agricultura y Fertilizantes Sin el empleo de fertilizantes minerales, sería necesario dedicar íntegramente al cultivo una extensión superior a América Central y Sudamérica para poder alimentar a la población mundial actual M Ya en la reunión del G-20 celebrada en 2011 en París, se aprobó un Plan de Acción cuyo principal objetivo era mejorar y aumentar la producción agrícola, para lo que se consideró imprescindible la inversión en investigación, en el desarrollo de la productividad agrícola, en el aumento de la eficiencia de los cultivos y en la mejora de la capacidad adaptativa de los sistemas agrícolas de una manera sostenible. 11 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 14 C M Y CM MY CY CMY K 3.1 El sector en el Mundo y Europa Producción mundial de cereales La producción mundial de cereales ha experimentado un crecimiento de más del 150% en los últimos cincuenta años, pasando de 877 millones de toneladas en 1961, a 2.432 millones en 2010. En paralelo, el consumo de fertilizantes ha aumentado de 31 millones de toneladas a 173 millones, en el mismo periodo. Este crecimiento no es casual, el aumento de la producción de cereales no hubiese sido posible sin el empleo de fertilizantes minerales, y obviamente, ha sido el incremento de la rentabilidad de los cultivos lo que ha permitido este crecimiento demográfico. POBLACIÓN MUNDIAL (Millones de personas) 7.000 175 6.000 150 5.000 125 4.000 100 3.000 75 2.000 50 1.000 25 0 CONSUMO DE FERTILIZANTES (Millones de toneladas) PRODUCCIÓN DE CEREALES (Millones de toneladas) Producción mundial de cereales Cereales Población Mundial Fertilizantes (N+P2O5+K2O) 0 1961 1969 1977 1985 1993 2001 2009 Producción global de cereales, consumo total de fertilizantes y aumento de la población entre 1961 y 2010. Fuentes: FAOSTAT, IFA. 12 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 15 C M Y CM MY CY CMY K Agricultura y Fertilizantes Consumo mundial de nutrientes De acuerdo con los datos facilitados por Internacional Fertilizer Industry Association (IFA), el consumo de fertilizantes a nivel mundial durante la campaña agrícola 2011/12, ha sido de 177 millones de toneladas, lo que supone una recuperación del orden del 3% con respecto a la anterior campaña. Ha continuado por lo tanto la tendencia al alza Consumo de fertilizantes a nivel mundial iniciada a partir del verano de 2010, cuando comenzó la recuperación de la demanda de productos agrícolas, si bien, y como se ha mencionado anteriormente, los destinados al consumo humano. Esta 177 demanda sostenida está propiciando un mantenimiento del empleo de fertilizantes. A pesar de que la crisis económica continua afectando severamente MILLONES a múltiples y variadas industrias de las economías occidentales, el DE TONELADAS sector agrícola, en general, se ha visto menos afectado que otros. Por otra parte, la demanda de los todavía llamados países emergentes, cuyos crecimientos siguen siendo muy elevados, crece ya de forma Incremento en el consumo de fertilizantes a nivel mundial estructural aunque no ha habido problemas de disponibilidad de alimentos a nivel mundial, como sí ocurrió a partir del verano de 9 2010. El aumento de la demanda ha ido acompañada de mayores % producciones. Para la campaña 2012/13 se espera un incremento global del consumo de fertilizantes del 2%, mientras que en el medio plazo, el consumo CAMPAÑA 2016/17 previsto para la campaña 2016/17 se prevé sea de 193 millones de toneladas de nutrientes, o lo que es lo mismo, un 9% superior a las cifras actuales. Consumo mundial de nutrientes NUTRIENTES (Millones de toneladas) *Gráfica de Datos apilados 200 160 120 80 40 0 1961 1966 Nitrógeno 1971 1976 Fósforo 1981 Potasio 1986 1991 1996 2001 2006 2011 Fuente: IFA 13 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 16 C M Y CM MY CY CMY K Consumo de nutrientes en la Unión Europea El consumo de fertilizantes en los 27 países de la Unión Europea durante En el largo plazo, el consumo de fertilizantes en la Unión Europea estará la campaña agrícola 2011/12 cayó un 3,6% respecto a los niveles del condicionado por la entrada en vigor de la nueva PAC, en 2014, y cuyo año anterior, con unos registros de 15,7 millones de toneladas de principal objetivo es hacer compatible una agricultura competitiva y nutrientes: 10,6 millones de toneladas de nitrógeno, 2,4 millones de rentable con el cada día mayor respeto por el medioambiente. toneladas de anhídrido fosfórico y 2,7 millones de toneladas de óxido de potasio. Las previsiones de Fertilizer Europe para el año 2021/22, son de un consumo de 10,9 millones de toneladas de nitrógeno, 2,7 millones de En la UE-15, en el mismo periodo 2011/12, se han consumido 11,6 toneladas de anhídrido fosfórico y 3,2 millones de toneladas de óxido millones de toneladas: 7,9 millones de toneladas de nitrógeno, 1,7 de potasio. Estas cifras, comparadas con la media de las tres últimas millones de toneladas de anhídrido fosfórico y dos millones de toneladas campañas suponen un moderado crecimiento del consumo de nitrógeno, de óxido de potasio. En global, estas cantidades suponen un retroceso del 3%, significativo en el caso del fosforo, que alcanza el 12%, y muy de en torno al 5% con respecto a la anterior campaña agrícola. El elevado en el caso del potasio, que aumenta en un 18%. retroceso de la demanda ha estado influenciado de manera significativa por las condiciones climatológicas habidas. Por el contrario, y siguiendo la tendencia de las últimas campañas, la demanda en los países de la Unión Europea-12, ha vuelto a experimentar un nuevo crecimiento. Consumo europeo de nutrientes 16 NUTRIENTES (Millones de toneladas) 14 12 10 8 6 4 2 0 1930 1940 Nitrógeno 14 1950 Fósforo 1960 1970 Potasio 1980 1990 2000 2010 2020 Fuente: Fertilizers Europe AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 17 C M Y CM MY CY CMY K En líneas generales, en cuanto a producción: Se redujeron las producciones en Estados Unidos, donde a pesar de haberse aumentado la superficie sembrada, gran parte del país sufrió una devastadora sequía. Agricultura y Fertilizantes Evolución del sector agrícola en el mundo en 2012 La caída de la producción en la Unión Europea fue consecuencia de las altas temperaturas que hubo en primavera y que afectaron muy especialmente a Francia, Polonia y Alemania, grandes productores. Y lo mismo se puede decir de las producciones en el centro de Europa, en Rusia, en los países del Este y en los pertenecientes al CEI, que se vieron afectados por las mismas causas. Por el contrario, las producciones en el hemisferio Sur han sido buenas. Consumo El consumo de cereales se redujo ligeramente, cayendo la demanda para su utilización en piensos y en la industria, aunque sí aumentó la demanda para alimentación humana. Según las últimas estimaciones de la FAO, la producción mundial de cereales fue de 2.281 millones de toneladas, un 2,8% inferior a la obtenida en 2011. La producción de trigo se redujo en un 5,7% y un 2,6% la de cereales secundarios. Precio de los alimentos El índice FAO de los precios de los alimentos cayó un 7% con respecto a 2011. El descenso, en el caso de los cereales y de la carne, fue del 2,4 y 1,1% respectivamente, si bien, en los últimos meses del ejercicio se produjo un cambio de tendencia, que se prevé se mantenga a lo largo de 2013, como consecuencia de unas producciones inferiores a las previstas. -2,4% •••••••••••••••• Precio de los cereales -1,1% •••••••••••••••• Precio de la carne 15 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 18 C M Y CM MY CY CMY K 3.2 El sector en España 30.000 3.000 25.000 2.500 20.000 2.000 15.000 1.500 10.000 1.000 500 5.000 0 CONSUMO DE FERTILIZANTES (Miles de toneladas) PRODUCCIÓN DE CEREALES (Miles de toneladas) Producción de cereales en España Cereales Fertilizantes (N+P2O5+K2O) 0 1961 1969 1977 1985 1993 2001 2009 Producción de cereales y consumo total de fertilizantes en España. Fuentes: Ministerio de Agricultura, Alimentación y Medio Ambiente y ANFFE. Consumo de nutrientes en España NUTRIENTES (Millones de toneladas) *Gráfica de datos apilados 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 1961 1966 Nitrógeno 16 1971 1976 Fósforo 1981 Potasio 1986 1991 1996 2001 2006 2011 Fuente: IFA AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 19 C M Y CM MY CY CMY K Un año más, se debe destacar que el sector agrícola está soportando la crisis mejor que otros sectores productivos, y todo ello a pesar de las adversas condiciones climatológicas que hubo durante el ejercicio, de las inevitables reducciones del presupuesto dedicado a la actividad agraria en general, o de la incertidumbre que genera la nueva reforma de la PAC. A pesar de estos factores, que desincentivan al empresario agrícola, las superficies sembradas aumentaron Agricultura y Fertilizantes Evolución del sector agrícola en España en 2012 ligeramente, lo que no se tradujo en mayores producciones. Los precios de los productos agrícolas se han apreciado respecto a los buenos niveles registrados el año precedente, tal es el caso de los cereales, los forrajes, los cultivos industriales, la patata y las hortalizas. Por el contrario, se ha producido un descenso en el precio de la fruta. El coste de los medios de producción se ha encarecido, especialmente el de los energéticos y entre ellos, el de los fertilizantes. Las condiciones climatológicas fueron muy adversas. Durante los primeros nueve meses del año España padeció una sequía extrema y las temperaturas de la primavera y el verano fueron inusualmente altas. En el año hidrológico 2011/12 las precipitaciones han sido tan sólo el 40% de la media histórica, que se inicia en 1930. La cosecha de cereales descendió un 20%, muy afectada por la sequía, las heladas invernales y las temperaturas primaverales, y ello a pesar de haber aumentado ligeramente las superficies sembradas. También aumentó la superficie de siembra de maíz, que fue de casi 400.000 hectáreas y en este caso sí aumentó la producción en la misma proporción a pesar de que se limitó el riego en algunas zonas. Las producciones de cultivos industriales descendieron un significativo 24%. Los menores costes de producción han hecho que se incrementase nuevamente la superficie de siembra de leguminosas, mientras que la superficie de girasol descendió casi un 50%, principalmente por la reducción de siembras en Andalucía. En lo que respecta a cultivos leñosos, destaca la buena producción de aceite de oliva, un 15% superior a la del año anterior, y la mala evolución sufrida por la vid y los frutales, incluidos los cítricos. 17 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 20 C M Y CM MY CY CMY K Fertilización de los cultivos El abonado de sementera de cereales de otoño-invierno 2011/12 tuvo En lo que respecta a los precios, destacan los incrementos muchas dificultades por la falta de humedad de los suelos en el momento experimentados por los forrajes, cereales, plantas industriales, patata de la siembra, con volúmenes muy similares a los del año anterior, y hortalizas. algo inferior a los habituales. La fertilización de cobertera en los cultivos de invierno fue muy parecida a la de la pasada campaña. La Producción Animal aumentó un 10% en términos corrientes, fundamentalmente, por el buen comportamiento de los precios. La cobertera se realizó más tardíamente por las dificultades en el desarrollo de los cultivos como consecuencia de la sequía y de las Los Consumos Intermedios ascendieron a 21.248 millones de euros, heladas, si bien, finalmente, el nivel de fertilización se debe considerar lo que supone un incremento del 6,4% respecto al año anterior, en el normal. La fertilización de los cultivos de regadío fue aceptable a pesar que ya se registró una subida muy significativa. de las restricciones para el riego en algunas áreas y fue significativa la reducción del abonado del olivo, de los frutales, de los cítricos y de El volumen consumido ha descendido un 0,4% mientras que los precios la viña. se han apreciado un 6,8%. Mercado de fertilizantes en España Abonos Simples El mercado de fertilizantes nitrogenados simples fue de 2,0 millones de toneladas, ligeramente inferior al del pasado año. La demanda de nitratos amónicos y amónico-cálcicos cayó un 16%, el mercado de la urea se mantuvo y subieron de manera significativa los consumos de Nitrosulfato, soluciones nitrogenadas y otros fertilizantes nitrogenados simples. Las importaciones de fertilizantes nitrogenados han sido muy superiores en volumen y han captado mayor cuota de mercado. Abonos Complejos La demanda de abonos complejos NPK se cifra en 1,5 millones de toneladas, volumen muy similar al de 2011, destacando también el consumo de fosfatos amónicos, que ha registrado un incremento del 25% con respecto al año anterior. Las importaciones de abonos complejos, NPK y fosfatos amónicos han aumentado de manera significativa, captando una mayor participación en este segmento del mercado. Por el contrario, la fertilización de sementera de otoño-invierno 2012/13 El gasto en Fertilizantes y Enmiendas aumentó un 9,0% en valor, se ha visto retrasada en algunas zonas por las abundantes precipitaciones. mientras que los precios subieron un 5,0%. Según las estadísticas de la Asociación Nacional de Fabricantes de Las Subvenciones, incluyendo 4.488 millones de euros correspondientes Fertilizantes (ANFFE), en 2012 se ha consumido un volumen total de al Pago Único, ascendieron a 6.526 millones de euros, 1,2% más que 4,2 millones de toneladas de fertilizante, volumen muy similar al en 2011. registrado en 2011. La Renta Agraria, que en términos corrientes fue de 22.722 millones Las estimaciones del Ministerio de Agricultura, Alimentación y Medio de euros, experimentó un aumento del 2,4% respecto al año anterior. Ambiente, reflejan que la Producción Vegetal aumenta en valor un En términos constantes por Unidad de Trabajo Anual, el incremento ha 1,0%, que se explica por el aumento del 9,1% de los precios, que sido del 3,7%, porcentaje superior al de la media de la Unión Europea. compensó el descenso del volumen, de un 7,4%. Se han registrado descensos generalizados en la producción de plantas industriales, cereales, vino y mosto, patata y frutas. 18 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 21 C M Y CM MY CY CMY K Los fertilizantes minerales son absolutamente indispensables a la hora de afrontar el crecimiento demográfico, contribuyendo a aumentar el rendimiento de los cultivos entre el 40% y el 60% TABLA DE CONTENIDOS AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 22 C M Y CM MY CY CMY K SERVICIO AL AGRICULTOR CRECIMIENTO GRUPO LÍDER PRESENCIA INTERNACIONAL PRODUCTOS INDUSTRIALES DIFERENTES SECTORES Grupo Fertiberia AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 23 C Y CM MY CY CMY K El Grupo Fertiberia, que nace en 1995 con la incorporación de Fertiberia a Grupo Villar Mir, es el primer productor de fertilizantes de la Unión Europea y del arco Mediterráneo y uno de los principales operadores internacionales del mercado de amoniaco y derivados. Grupo Fertiberia El Grupo Fertiberia es una multinacional química, líder en los sectores en los que opera, competitiva, moderna y rentable M El gran crecimiento experimentado por el Grupo en los últimos años se ha basado en tres ejes principales: la internacionalización, la potenciación de otras líneas de negocio ajenas a los fertilizantes para uso agrícola, y la investigación. El Grupo Fertiberia está en permanente movimiento, siempre atento a posibles operaciones que le permitan seguir creciendo en los diferentes sectores en los que está presente. 21 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 24 C M Y CM MY CY CMY K 4.1 Estructura Empresarial del Grupo El Grupo Fertiberia, que emplea a 3.300 personas, está compuesto por: Fertiberia y sus empresas filiales en España: Fercampo Fertiberia Andalucía Fertiberia la Mancha Fertiberia Castilla y León Agralia Fertilizantes Química del Estroncio Incro ADP Fertilizantes (Intergal en España), líder del mercado portugués de fertilizantes, y cuya filial, Fertiberia Brasil, ha facilitado la penetración en el mercado latinoamericano. Fertial, empresa participada en un 66% por Grupo Villar Mir y que agrupa el Sector de fertilizantes y amoniaco de Argelia. El Grupo cuenta con una estructura industrial compuesta por 14 centros de producción, de los cuales, nueve se encuentran en España, dos en Argelia, y tres en Portugal, con una capacidad de producción, entre productos intermedios y finales, de nueve millones de toneladas. Las nueve unidades de producción ubicadas en España se encuentran en Huelva, Palos de la Frontera, Puertollano, Sagunto y Avilés. La fábrica de El Grupo Fertiberia dispone de Agralia se ubica en Altorricón (Huesca), mientras que Química del Estroncio, participada al 100% por Fertiberia, cuenta con un centro de producción 14 en Cartagena. Fercampo a su vez cuenta con una planta productora en Mengibar y una planta de Blending de abonos sólidos en Utrera. Los centros de producción de ADP Fertilizantes se sitúan en Alverca, CENTROS DE PRODUCCION Setúbal y Lavradio, mientras que los centros de producción de Fertial se encuentran en Annaba y Arzew. ...y cuenta con una capacidad de producción de 9 MILLONES DE TONELADAS 22 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 25 C M Y CM MY CY CMY K Grupo Fertiberia Centros de Almacenamiento ESPAÑA (FERTIBERIA) Centros de Producción ESPAÑA (FERTIBERIA) Sedes Comerciales ESPAÑA (FERTIBERIA) PUERTO DE BILBAO SAGUNTO MADRID (Sede Central Fertiberia) PANCORBO PUERTOLLANO ALCOLEA (Fertiberia Andalucía) VILLALAR PALOS CUENCA (Fertiberia La Mancha) CABAÑAS DE EBRO HUELVA VALLADOLID (Fertiberia Castilla-León) PUNTA DEL VERDE AVILÉS MÁLAGA (Fercampo) CUENCA (Fertiberia La Mancha) UTRERA (Fercampo) HUESCA (Agralia) MÁLAGA (Fercampo) MENGIBAR (Fercampo) CARTAGENA (Quimica del Estroncio) UTRERA (Fercampo) HUESCA (Agralia) MADRID (Incro) CORDOBA (Fercampo) CARTAGENA (Quimica del Estroncio) MADRID (Intergal) MENGIBAR (Fercampo) PORTUGAL (ADP) ALTORRINCÓN (Agralia) LAVRADIO ZAMORA (Intergal) SETÚBAL PALENCIA (Intergal) PORTUGAL (ADP) ALVERCA PORTUGAL (ADP) ALVERCA ARGELIA (FERTIAL) ANNABA ARGELIA (FERTIAL) BARCELOS ARZEW MANGUALDE ANNABA SOURE ARGELIA (FERTIAL) ORAN AIN-DEFLA ALGER ANNABA 23 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 26 C M Y CM MY CY CMY K Otros puntos a destacar Servicio Agronómico: asesoramiento personalizado y gratuito para cada explotación mediante el análisis y recomendaciones de abonado fomentando en todo momento una agricultura sostenible. fertiberia.com y grupofertiberia.com, con siete millones de páginas vistas en 2012, son portales de referencia del Sector de fertilizantes. El Grupo Fertiberia ha ido adoptando programas y compromisos cada día más exigentes en materia de calidad y medioambiente, por lo que todos los centros de producción disponen del Certificado de Calidad de acuerdo con la Norma Internacional UNE EN- ISO9001:2008 y la Certificación Medioambiental según la Norma ISO 14001:2004. En cuanto a materia de seguridad, las factorías españolas han obtenido el Certificado de Riesgos Laborales OHSAS 18001:2008. Permanente actuación en el ámbito de la investigación: diecisiete proyectos de investigación y desarrollo vigentes, en colaboración con centros públicos de investigación y universidades de España y del extranjero. Proximidad a la sociedad mediante diversas y variadas actividades de patrocinio y mecenazgo. Fertiberia, la matriz del Grupo La cabecera del Grupo, Fertiberia S.A., segunda empresa de capital industrias, crece día a día. Destaca la actividad en la industria del español del Sector químico, cuenta con una estructura de balance amoniaco y derivados, en la que el grupo es uno de los principales absolutamente sólida y en torno a ella se ha producido la expansión operadores a nivel mundial. Además, Fertiberia es el único fabricante del Grupo Fertiberia. primario de la solución AdBlue en España y uno de los principales de la Unión Europea. Fertiberia produce la más completa gama de productos intermedios y finales. Fabrica fertilizantes sólidos y líquidos, simples y complejos, Fertiberia vende sus productos fertilizantes en el mercado doméstico por lo que cubre todas las necesidades actuales del agricultor, poniendo a través de una red de distribuidores y cooperativas, gestión que es a su disposición fertilizantes para cultivos extensivos de secano, de llevada a cabo por dos jefaturas de zona y ocho delegaciones comerciales. regadío tradicionales, y de riego por goteo, cualesquiera que sean las También en el mercado interior, dos delegaciones son las encargadas condiciones de clima y suelo en que se desarrollan. de la distribución de los productos químicos industriales y especiales. La política de diversificación potenciada en los últimos años ha permitido Fertiberia dispone de almacenes en los propios centros de producción un gran crecimiento y una cada día más relevante presencia en otros y además cuenta con cinco centros logísticos estratégicamente ubicados sectores químicos, no agrícolas. Los productos industriales suponen en Pancorbo (Burgos), Cabañas de Ebro (Zaragoza), Villalar de los actualmente el 38% de la cifra de ventas de Fertiberia y el 44% de las Comuneros, en Valladolid, en el Nuevo Puerto de Bilbao y en Punta ventas a nivel del Grupo. del Verde, en Sevilla. Con la adquisición y creación de empresas asociadas, esta red logística ha ido creciendo con el paso de los años Así, la presencia de Fertiberia en otros sectores industriales como lo que permite mantener la continuidad productiva y garantizar un proveedor de materias primas a otras grandes empresas de distintas rápido abastecimiento. •••••••••••••••••••••••••••••••• 24 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 27 C M Y CM MY CY CMY K Diversificación de nuestra actividad y presencia en diferentes mercados por lo que no dependemos de un único sector ni de una sola zona Estos dos ejes son los cimientos sobre los que ha crecido Fertiberia hasta ser lo que es hoy en día TABLA DE CONTENIDOS AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 28 C M Y CM MY CY CMY K AMONIACO PLAN DE INVERSIONES ARZEW RATIOS DE PRODUCCIÓN AGRICULTURA ARGELINA ANNABA Fertial SEGURIDAD AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 29 C M Y CM MY CY CMY K Fertial Fertial es hoy en día una empresa a la vanguardia de los sectores de fertilizantes y del amoniaco y sus derivados y cumple con los más rigurosos estándares operativos a nivel internacional Como cada año, desde su incorporación a Grupo Villar Mir en 2005, Fertial ha llevado a cabo las inversiones necesarias para acometer las reformas contempladas en el “Plan de Mejoras”, y que afectan a todas las áreas de la compañía. La inversión llevada a cabo durante el ejercicio ascendió a 18,5 millones de euros, por lo que el importe acumulado desde 2005 es ya de 207,3 millones, cifra que excede con creces la contemplada en dicho plan. Las mejoras realizadas se ven reflejadas en los excelentes ratios de todas las áreas operativas, y muy especialmente las relativas a la seguridad, la productividad, la calidad del producto, y medio ambiente. 27 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 30 C M Y CM MY CY CMY K Resultados Además del magnífico funcionamiento de las distintas áreas de la 2012 debe ser compañía, la subida de un 4,8% del precio del amoniaco afectó muy considerado como positivamente al resultado del ejercicio. Así, Fertial ha obtenido unos muy satisfactorios resultados: el mejor año de la historia Resultado neto (consolidable) de 200,8 millones de euros. Cero endeudamiento, lo que nunca había ocurrido, cuando en para Fertial 2011 ascendía a 5,1 millones de euros. Ventas del ejercicio: 439,5 millones de euros. Área comercial Seguridad y calidad Fertial alcanzó una cuota de mercado en Argelia del 62%, con un Un año más, la seguridad ha sido el área al que más esfuerzo ha volumen de producto vendido de 245.197 toneladas, frente a las 229.852 dedicado el equipo de dirección y sus colaboradores, esfuerzo que se toneladas puestas en el mercado en 2011, lo que supone un incremento ha visto recompensado con las tasas de accidentes más bajas de la del 6,8%, y ello a pesar de una mayor presión de las importaciones. historia. La Fábrica de Arzew, con más de 1.220 días sin accidentes ha alcanzado un récord histórico, mientras que en Annaba se ha alcanzado también una cifra record de 322 días sin accidentes con Producción Se continúan llevando a cabo grandes mejoras en el área de producción. El ratio toneladas producidas por trabajador continúa mejorando, y desde 2005 ha pasado de 438 toneladas, a 848, lo que supone un incremento del 93,6%. En lo que respecta a la producción de amoniaco, esta ascendió a 858.604 toneladas, la mayor de la historia de Fertial. La planta de Annaba produjo 312.214 toneladas, mientras que la planta de Arzew produjo 546.390 toneladas, la mejor producción de la planta. baja. Fertial pasó con éxito la certificación ISO 17025 para su laboratorio de Annaba, lo que le convierte en la primera empresa en Argelia con cuatro certificaciones, ya que tras las correspondientes auditorias, mantiene la Certificación ISO 9001, de Calidad, la ISO 14001, de Medioambiente y la Certificación OHSAS 18001, correspondiente a Higiene, Salud y Prevención de riesgos laborales. Durante el ejercicio en curso se acometerá un ambicioso Plan de Excelencia por la vía de la certificación EFQM, mientras que se espera obtener la Certificación ISO 50001 para la Mejora y Eficiencia Energética, en 2014. 28 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 31 C M Y CM MY CY CMY K Analizamos nuevos proyectos de diferente índole en distintas zonas geográficas, lo que nos permitirá seguir creciendo y afianzar nuestra condición de empresa líder en aquellos sectores en los que estamos presentes 29 TABLA DE CONTENIDOS AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 32 C M Y CM MY CY CMY K ABONOS COMPLEJOS FERTILIZANTES LÍQUIDOS TRES CENTROS DE PRODUCCIÓN INTEGRACIÓN FERTIBERIA BRASIL INTERGAL AUMENTO DE EFICIENCIA PENÍNSULA IBÉRICA ADP Fertilizantes AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 33 C Y CM MY CY CMY K En 2012 finalizó la integración de la empresa Nova APFábrica de Nitrato de Amonio de Portugal, S.A., dedicada a la fabricación y comercialización de licor de nitrato y ácido nítrico, que fue comprada por ADP Fertilizantes en 2011, si bien, esta operación ya estaba prevista en el momento de la incorporación de ADP Fertilizantes al Grupo Fertiberia en 2009. ADP Fertilizantes Con la adquisición de ADP Fertilizantes, el Grupo Fertiberia dio un paso más en su política de expansión internacional, unificando la gestión del sector de fertilizantes, amoniaco y derivados en la Península Ibérica M Así se concluye el proceso de integración de ADP Fertilizantes en el grupo. Si bien la empresa lusa mantiene su plena independencia como entidad jurídica, se trabaja en total coordinación con las diferentes áreas operativas de Fertiberia, beneficiándose ambas de todas las sinergias existentes. 31 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 34 C M Y CM MY CY CMY K Resultados Producción ADP Fertilizantes obtuvo un resultado inferior al previsto. Al igual que El comportamiento de la actividad industrial ha sido plenamente en el resto de los países del entorno, las condiciones climatológicas satisfactorio, con un aumento de la producción de abonos complejos han sido tremendamente adversas, la situación económica ha hecho específicos en la fábrica de Setúbal, del 11%. que el gasto en medios de producción se redujese, y la evolución del precio del amoniaco, al alza durante todo el año, ha sido un factor Las producciones en la fábrica de Alverca alcanzaron el 100% de la negativo para la cuenta de resultados, ya que ADP lo adquiere del capacidad instalada, mientras que en Lavradio la producción de ácido propio Grupo a precio de mercado. Su elevado coste no se ha podido nítrico aumentó de 155.000 toneladas a 208.000 toneladas. trasladar al producto final, especialmente en el caso del nitrato amónico cálcico por los motivos antes comentados, lo que ha reducido los La fábrica de Nova AP produjo cerca de 20.000 toneladas de solución márgenes, cerrándose el ejercicio con un beneficio antes de impuestos nitrogenada de urea y nitrato amónico, de tal manera que han cesado de 1,4 millones de euros. las importaciones que ADP Fertilizantes realizaba para atender la demanda de sus clientes. En el mercado brasileño las ventas y los márgenes aumentaron de forma importante y el resultado obtenido por la filial brasileña, Fertiberia Brasil, fue de un beneficio antes de impuestos de 235.000 euros. Seguridad, calidad y medioambiente Por otro lado, se han llevado a cabo importantes inversiones, entre las que destacan la destinada a la construcción de una nueva planta productora de soluciones nitrogenadas, y la inversión acometida para la implantación del sistema informático GESINDUS, de tecnología Grupo Villar Mir, que sustituye al existente hasta la fecha, y ya implantado en el resto de unidades de producción de las diferentes empresas del Grupo. En 2012, Nova AP implantó el Sistema de Gestión de la Calidad creado en su día para el resto de unidades productivas del Grupo Fertiberia y que tan magníficos resultados está dando, y a partir del mes de septiembre comenzó en el mismo centro de producción la implantación del Sistema de Gestión Ambiental. De acuerdo con la política implantada en el Grupo, se están haciendo los mayores esfuerzos en materia de seguridad, con el fin de que todas Área comercial las unidades productivas portuguesas alcancen el objetivo de Accidentes En lo que respecta al mercado doméstico y siguiendo la línea iniciada euros. en 2011, continuó la tendencia bajista, con un volumen de cerca de 400.000 toneladas. Portugal ha padecido la sequía más severa de los últimos 80 años, especialmente acuciante durante el primer cuatrimestre, y con dramáticas repercusiones en el mercado agrícola: se redujeron las superficies sembradas, especialmente de cereal, y la consiguiente reducción del empleo de inputs agrarios, y entre ellos, el de fertilizantes. Sin embargo, algunos cultivos como el arroz, el maíz o el tomate, mantuvieron la producción registrada en 2011. La evolución del mercado exterior, por otro lado, ha sido muy positiva, con unas ventas de 130.000 toneladas frente a las 100.000 vendidas el año anterior, destacando que en 2012 se han exportado abonos complejos NPK procedentes de las fábricas de Setubal, por primera vez. 32 Cero. Las inversiones en este capítulo ascendieron a más de 300.000 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 35 C M Y CM MY CY CMY K Somos una multinacional química cuyos beneficios provienen, en gran parte, de nuestra actividad en diferentes países, siendo nuestro mercado interior, obviamente, fundamental, pero uno más TABLA DE CONTENIDOS AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 36 C M Y CM MY CY CMY K COMPROMISO SOCIAL MATERIAS PRIMAS LABOR DIVULGADORA SERVICIO AGRONÓMICO LOGÍSTICA POLÍTICA COMERCIAL Informe de Actividad ESTRUCTURA INDUSTRIAL AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 37 C Y CM MY CY CMY K Una eficiencia que se inicia en un conocimiento exhaustivo del sector: su situación en cada momento, las previsiones para el corto, medio, y largo plazo, el abastecimiento de materias primas a precios competitivos, una óptima marcha de las instalaciones productivas en consonancia con la demanda en el mercado doméstico y en otros destinos, y una activa política comercial. Informe de Actividad La perfecta coordinación entre las distintas áreas operativas ha hecho posible el crecimiento de Fertiberia y su privilegiado posicionamiento en la escena internacional, tanto en el sector de los fertilizantes como en el de los productos industriales M Y prestando siempre la máxima dedicación a la seguridad, a la calidad y al respeto por el entorno, y manteniendo la vocación de asesoramiento y divulgación de las mejores prácticas en materia de fertilización. 35 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 38 C M Y CM MY CY CMY K 7.1 Resultado del Ejercicio Fertiberia ha obtenido unos resultados muy satisfactorios a pesar de la profunda y complicada situación económica por la que continúan atravesando las distintas economías y sectores occidentales, y muy especialmente las economías de los países periféricos de la zona Euro. En un mercado tremendamente volátil al que le afectan factores de distinta índole, no controlables por los productores, Fertiberia está recogiendo los frutos de la política que diseñó hace años y que se basa en tres ejes de actuación básicos: la diversificación, la internacionalización y el I+D+i, lo que minimiza los efectos de factores externos a la gestión de la empresa. 2012, por otra parte, ha sido un ejercicio en el que la demanda de productos agrícolas se ha mantenido firme, y por lo tanto, la de fertilizantes, y lo mismo se puede decir de los mercados de productos industriales, actividad, que si bien en sus orígenes constituía una línea de negocio residual, hoy representa el 38% de la cifra de ventas de la empresa. Como datos destacables El EBITDA ha sido de 85,97 millones de euros. El resultado de explotación (EBIT) ascendió a 71,60 millones de euros. El resultado neto del ejercicio 2012 ha supuesto una ganancia de 44,91 millones de euros. El endeudamiento bancario neto total de la Sociedad (descontando tesorería e IFTs) sigue reduciéndose, situando la cifra de deuda bancaria neta en 86,07 millones de euros a 31 de diciembre de 2012, frente a los 91,88 millones de euros de 31 de diciembre de 2011, lo que representa un nivel de deuda bajo. A 31 de diciembre de 2012, la estructura del balance de Fertiberia presentaba una gran solidez, alcanzando un ratio de garantía (Activo total / Exigible total) de 1,8 veces, y las deudas con entidades de crédito representaban sólo el 23,2% del pasivo total de la Sociedad. Perspectivas para 2013 El año 2013 continuará siendo un año difícil para la economía y Nos encontramos ante un escenario mundial en el que es esencial empresas españolas. Sin embargo, Fertiberia confía en continuar incrementar la productividad de los cultivos como consecuencia del alcanzando los buenos resultados obtenidos en los ejercicios aumento de la demanda de alimentos ligada al crecimiento demográfico precedentes, soportados por buenos niveles de demanda y precios y y al cambio en los hábitos alimentarios de la población. En este por una clara potenciación de la agenda de internacionalización y escenario, el papel que deben desempeñar los fertilizantes minerales diversificación. es absolutamente esencial para poder alimentar a una creciente población mundial, por lo que Fertiberia seguirá consolidándose en su condición de primer productor de fertilizantes de la Unión Europea y del Arco Mediterráneo. 36 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 39 C M Y CM MY Estudios e investigación de mercado La Dirección de Estudios e Investigación de Mercado es la encargada de facilitar información sobre la coyuntura nacional e internacional en la que se desarrollan los sectores en los que operan las distintas áreas de negocio del Grupo Fertiberia, especialmente en el ámbito comercial. K Informe de Actividad 7.2 Planificación Estratégica CY CMY Algunas de las acciones que realiza son: 1. Estudio del entorno agrícola y del sector de fertilizantes a nivel nacional e internacional, con el fin de anticiparse a las tendencias de consumo y demanda y seguimiento de la actividad de los principales productores. 2. Participación en los foros del sector de fertilizantes en España, a nivel europeo, y a nivel mundial. 3. Colaboración con las Administraciones nacional y europea en la definición del futuro marco normativo del sector. 4. Promoción del empleo de la fertilización y de una intensificación sostenible de la agricultura. 5. Divulgación de la importancia de los fertilizantes en la consecución de la seguridad alimentaria global. Individualmente y a través de iniciativas con la asociación europea, Fertilizers Europe, y con otras entidades como la Plataforma de Agricultura Sostenible. I+D+i La Dirección de I+D+i tiene por objetivo el diseño y desarrollo de nuevos fertilizantes, avanzados, más eficientes y adaptados a las necesidades de los agricultores, que contribuyan a alcanzar los objetivos comerciales y de mercado de la empresa, y contribuir a la divulgación del conocimiento sobre agricultura y fertilización. Actuaciones destacables en 2012 1. 17 proyectos de investigación en marcha y acuerdos con 13 universidades y 11 organismos de investigación en España y Portugal. 2. Participación activa en las iniciativas europeas puestas en marcha de cara al próximo Programa Marco, destacando la participación con el CDTI en la definición del documento de la Comisión Europea “EIP de Agricultura”. 3. Incorporación de Fertiberia al consorcio de industrias europeas (BIC) cuyo objetivo es la constitución de la “PPP BRIDGE. Biobased and Renewables Industries for Development and Growth in Europe”. 37 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 40 C M Y CM MY CY CMY K Labor divulgadora Premio a la Mejor Tesis Doctoral El personal de Fertiberia participa en diversos foros científicos y En lo referente al Premio Fertiberia a la Mejor Tesis Doctoral en Temas académicos en colaboración con universidades, instituciones públicas Agrícolas, se falló la 14ª edición. Este premio, que es un claro exponente y privadas, organismos, asociaciones de profesionales, etc., en España del apoyo de Fertiberia al mundo académico y científico, se convoca y en el extranjero, y lleva a cabo una permanente labor de divulgación anualmente con la colaboración del Colegio Oficial de Ingenieros de los trabajos realizados. Agrónomos de Centro y Canarias y su dotación económica, que asciende a 36.000 euros, es la más alta para un premio a la investigación en España. Servicio Agronómico Cátedra Fertiberia El Servicio Agronómico es una verdadera Agencia de Extensión Agraria, Creada en 2007, la Cátedra Fertiberia de Estudios Agroambientales en permanente contacto con el agricultor, concienciándoles de que el es hoy un referente en la colaboración entre la empresa y la universidad uso de las mejores prácticas agrícolas y en especial, las relativas al en el sector agrícola. Entre sus actuaciones destacan: manejo de los fertilizantes, siempre conducen a la obtención de mejores resultados en las explotaciones agrarias. 1. La celebración de jornadas sobre fertilización para una agricultura sostenible y sobre el presente y futuro del sector de Fertilizantes Actuaciones destacables durante el ejercicio: en Europa. 2. La concesión de los Premios a los Mejores Proyectos y Trabajos 1. Participación en 53 charlas técnico–comerciales, orientando a Fin de Carrera de la UPM. técnicos y agricultores sobre el mejor uso de sus fertilizantes. 3. El patrocinio y colaboración del IV Congreso de Estudiantes 2. Análisis y recomendaciones de abonado a más de 9.000 explo- Universitarios de Ciencia, Tecnología e Ingeniería Agronómica. taciones. A través del Sistema Siddra, se han llevado a cabo 39 estudios de nuevos cultivos. 3. Permanente divulgación de la labor que realiza. 4. El desarrollo de proyectos de investigación. Durante el ejercicio 2012, la Cátedra Fertiberia de Estudios Agroambientales se introdujo en las redes sociales con el fin de divulgar la 4. Numerosos convenios de colaboración en marcha con empresas información de los eventos que organiza. del sector, entidades públicas y privadas, cooperativas, organismos de distinta índole y con las distintas Administraciones. Entrega del Premio Fertiberia a la Mejor Tesis Doctoral en Temas Agrícolas. Dña. María Cruz Díaz Alvarez (Decana del Colegio oficial de Ingenieros Agrónomos de Centro y Canarias), D. Miguel Arias Cañete (Ministro de Agricultura, Alimentación y Medio Ambiente), D. Juan-Miguel Villar Mir (Presidente de Grupo Villar Mir) y D. Francisco de la Riva (Presidente de Fertiberia). 38 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 41 C M Y CM MY CY CMY K En 2012 se ha puesto en marcha desde esta Dirección: 1. La gestión del transporte por carretera de amoniaco. 2. Se ha incrementado el transporte de amoniaco vía ferrocarril, tanto a clientes externos como a internos del Grupo Fertiberia. 3. Se ha centralizado la gestión de transporte por contenedor vía marítima. Informe de Actividad 7.3 Logística, Amoniaco y Materias Primas 4. Se ha implantado la gestión logística integral: transporte y carga de nitrato técnico, que ha permitido aumentar de forma considerable las exportaciones de producto desde la fábrica de Puertollano. Se han gestionado 420 buques para transporte marítimo sólido y líquido, 79 composiciones de ferrocarril, 720 cisternas terrestres de amoniaco y 509 contenedores. Esto hace un total de 1.728 unidades de transporte que han movido 2,1 millones de toneladas por importe de 37,6 millones de euros. La media de gestión fue de 4,7 vehículos diarios durante los 365 días del año. Los vehículos de transporte marítimo (barcos) suponen el 24% del total de vehículos utilizados, cargan el 96% del peso transportado, y soportan el 90% del gasto. Gastos por tipo de transporte 2% 1% 7% Marítimo: 33.835.077 € Ferrocarril: 2.452.926 € Cisternas Carretera: 802.162 € Contenedores: 565.459 € TOTAL: 90% 37.655.624 € Toneladas por tipo de transporte 2% 1% 1% Marítimo: Ferrocarril: Cisternas Carretera: Contenedores: 96% TOTAL: 2.043.951 t 50.453 t 14.692 t 12.216 t 2.121.312 t 39 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 42 C M Y CM MY CY CMY K Materias primas y auxiliares El volumen de las principales materias primas adquiridas durante el ejercicio ascendió a más de 297.000 toneladas, cifra similar a la registrada en 2011, que fue de 287.000 toneladas. Ácido sulfúrico El precio, ligado principalmente a las industrias metalúrgicas, de cobre y zinc, se ha mantenido estable durante todo el año. En general, se puede decir que el comportamiento del mercado de las La fuerte demanda continuada en este sector, así como en otros sectores materias primas ha sido un tanto irregular, con aumentos de precios industriales demandantes de sulfúrico, ha contribuido al mantenimiento medios poco significativos en el caso de algunos productos y descensos de un nivel de precios relativamente elevado, si bien a finales de año más relevantes en otros casos a medida que avanzaba el año. Estos se apreció un relajamiento de los precios. comportamientos han estado condicionados, en parte, por el alza del precio de los diferentes productos fertilizantes durante los nueve primeros meses del año y por el significativo descenso del consumo en el último trimestre, consecuencia de los retrasos en las decisiones de compra en mercados tan importantes como China, India y Brasil, que influyeron en la bajada de los precios del fósforo y del potasio en los mercados internacionales. Ácido fosfórico El precio del ácido fosfórico ha registrado un descenso acumulado del 21% a lo largo del año, descenso que se acentuó en los últimos meses como consecuencia del retraso en la compra de fosfato diamónico en India. En términos económicos, las compras de las principales materias Así, el precio internacional del ácido fosfórico referenciado en India primas (excluidos el gas y el amoniaco) realizadas por Fertiberia, registró un descenso acumulado del 20% desde enero a diciembre de ascendieron a 127,32 millones de euros, lo que supone un aumento 2012. del 23,31% con respecto al año anterior. Sin embargo, el acuerdo de suministro alcanzado en su día entre la Las compras de materias primas auxiliares también se incrementaron marroquí OCP y Fertiberia, garantiza las condiciones de mercado más un 32,17% con respecto al año anterior, siendo la cifra de 10,60 favorables, por lo que ha habido un importante diferencial entre el millones de euros. precio al que lo compra Fertiberia y el precio de referencia en India. Amoniaco Cloruro de potasa y sulfato amónico El precio medio del amoniaco en el mar negro, uno de los principales El precio del cloruro también ha seguido la tendencia a la baja, puntos de referencia de los mercados internacionales, registró un disminuyendo un 6%. El precio del sulfato amónico registró un incremento medio anual del 4,9% respecto al año anterior. importante incremento del 15%, que se explica, principalmente, porque la materia prima para su producción es la caprolactama, cuyas existencias El buen funcionamiento de las plantas argelinas productoras de amoniaco, muy estable, y mejorando a medida que avanzaba el año, ha posibilitado un abastecimiento muy regular y por lo tanto una menor necesidad de acudir a los mercados internacionales para cubrir necesidades puntuales de suministro. Cuando se han producido, ha sido debido, principalmente, a las congestiones originadas en los puertos de carga, principalmente en Arzew. Se debe destacar el gran trabajo realizado por Fertial para la agilización de los trabajos de cargas, lo que ha minimizado el impacto sobre la logística global. 40 han sido escasas. AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 43 C Y CM MY CY CMY K 2012 2011 AMONIACO Compras a Fertial para Fertiberia 287.068 280.673 AMONIACO Compras a Fertial para Trading 485.354 371.005 19.997 16.287 100.557 126.598 892.976 794.563 AMONIACO Compras a Fertial para Fertiberia 125.782.338 112.277.176 AMONIACO Compras a Fertial para Trading 205.509.464 114.186.471 GESTIÓN DEL AMONIACO TONELADAS AMONIACO Compras a Terceros (swaps) AMONIACO movido desde Huelva NH3 TOTAL Informe de Actividad Gestión del amoniaco y compra de materias primas M IMPORTES € AMONIACO Compras a Terceros (Swaps) 7.372.182 6.256.040 31.549.746 27.833.170 370.213.730 260.552.857 32.573 51.355 Ácido Fosfórico 117.048 101.595 Ácido Sulfúrico 112.413 95.284 Sulfato Amónico 34.995 39.227 297.029 287.461 AMONIACO movido desde Huelva NH3 TOTAL € COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS TONELADAS Cloruro de Potasa TOTAL IMPORTES € Cloruro de Potasa 10.915.212 16.736.474 Ácido Fosfórico 103.389.717 75.612.816 Ácido Sulfúrico 6.552.526 3.932.370 Sulfato Amónico 6.468.476 6.973.449 127.325.931 103.255.109 TOTAL TONELADAS 221.469 236.570 TOTAL IMPORTES € 10.607.233 8.025.820 1.411.474 1.318.594 508.146.894 371.833.786 TOTAL MATERIAS PRIMAS € COMPRAS MATERIA PRIMAS AUXILIARES TOTAL COMPRA MATERIA PRIMAS TONELADA) TOTAL GESTIÓN COMPRAS € 41 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 44 C M Y CM MY CY CMY K Gestión del amoniaco Se han continuado gestionando los contratos de Time Charter de amoniaco, manteniendo el suministro a los centros de consumo, tanto propios como de terceros, de manera eficaz y competitiva. Los dos barcos de amoniaco de 7.000 toneladas y 10.000 toneladas, respectivamente, han funcionado a pleno rendimiento, lo que ha permitido adaptarse a las diferentes condiciones logísticas, en los puertos de carga y descarga. De los 420 buques fletados, 127 (30%) corresponden a transporte marítimo de amoniaco (TC+COA), totalizando 892.968 toneladas de amoniaco transportadas, de las que 872.971 (98%) pertenecen al Grupo Fertiberia: España 12% y Argelia 88%. El transporte marítimo de amoniaco supone el 48% de todo el transporte marítimo gestionado por Fertiberia. El transporte de amoniaco por ferrocarril y carretera ascendió a 69.144 toneladas, lo que supone un 7,7% del amoniaco total transportado y un 8,6% del gasto total en transporte. 42 El transporte marítimo de amoniaco supone el 48% de todo el transporte marítimo gestionado por Fertiberia AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 45 C M Y CM MY CY CMY K El importe de los pedidos comprometidos en las Fábricas de Fertiberia (suma de pedidos de materiales y servicios) fue de 55,5 millones de euros, lo que representa un incremento de un 8% con respecto a 2011. Este incremento se ha producido fundamentalmente como consecuencia de las inversiones realizadas en la planta de Palos con motivo de la parada prevista para el año 2013. A pesar de los menores gastos en la fábrica de Huelva como consecuencia del cierre de las plantas de sulfúrico y de fosfórico, esta sigue siendo la fábrica con mayor contratación de servicios. Informe de Actividad 7.4 Gerencia de Compras La distribución porcentual de pedidos de compra de materiales y de contratación de servicios apenas ha variado respecto al ejercicio anterior: 82% de pedidos comprometidos de servicios frente a un 18% de pedidos de materiales. Distribución de pedidos 18% Materiales Servicios 82% Distribución de pedidos por centros 10 15 20 33 22 Huelva Avilés Sagunto Puertollano Palos DISTRIBUCIÓN DE PEDIDOS COMPROMETIDOS POR CENTRO, AÑO 2011 (Importe en Miles de Euros) CENTRO AVILÉS HUELVA PALOS PUERTOLLANO SAGUNTO Resumen General Materiales 1.546 2.289 3.011 2.038 967 9.851 Servicios 6.944 16.323 9.228 8.900 4.315 45.710 TOTAL 8.490 18.612 12.239 10.938 5.282 55.561 43 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 46 C M Y CM MY CY CMY K 7.5 Área Industrial Producción La actividad de las fábricas se ha desarrollado de manera estable, En Palos, sin embargo, la producción descendió un 3,6% con respecto obteniéndose una producción de 3.100.000 toneladas, prácticamente al volumen presupuestado, como consecuencia de incidencias no la misma que en 2011. previstas en la planta de amoníaco, lo que sin embargo no afectó a la producción de urea, que sí fue la programada. Destaca, por su volumen, la fabricación de amoniaco, de 550.000 toneladas, la de ácido nítrico, de 655.000 toneladas, las de nitratos Los volúmenes de la fábrica de Huelva fueron un 26,6% menores a Soluciones Nitrogenadas Fosfato Diamónico 120 kt 197 kt Complejos NPK Amoniaco 151 kt 547 kt Urea 390 kt Ácido Nítrico 655 kt Fosfato Monoamónico 19 kt Nitratos Amónicos 801 kt Nitrosulfato Amónico 218 kt amónicos y nitrosulfato, que superaron 1.100.000 toneladas, urea, con los presupuestados como consecuencia de la menor producción de casi 400.000 toneladas, los productos fosfatados, con 361.000 toneladas fosfato diamónico y de abonos complejos NPK’s. La menor producción y soluciones nitrogenadas, cuya producción ascendió a 120.000 de fosfato diamónico es consecuencia de deficiencias en el suministro toneladas. de ácido fosfórico, producto que tras el cierre de la planta productora en la factoría onubense a finales de 2010, Fertiberia compra a la empresa 44 Los índices de producción de las fábricas han sido en general marroquí OCP como producto intermedio para la producción de satisfactorios, superándose las cantidades presupuestadas en los fertilizantes fosfatados. También influyó la menor demanda interna de centros de Avilés, en un 10,6%, y en Sagunto, en un 5,3%, mientras abonos complejos NPK por razones climatológicas, lo que hizo necesario que en Puertollano las cantidades fabricadas fueron las previstas. parar la planta productora en momentos determinados. AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 47 C M Y CM Fábrica de Avilés POA (toneladas) Real (toneladas) Índice (%) Ácido Nítrico 180.085 195.375 108,49 NAC 27 197.528 204.059 103,31 NSA 180.000 217.590 120,88 CY CMY K Informe de Actividad Producciones por fábrica y hechos destacables MY Se deben destacar las mejoras operativas logradas en las plantas de ácido nítrico y nitrosulfato amónico, que han permitido consolidar las producciones y rendimientos de la planta de nítrico a valores de diseño y batir el record anual de producción en la planta de nitrosulfato. Fábrica de Huelva POA (toneladas) Real (toneladas) Índice (%) MAP 16.481 18.763 113,85 DAP 237.500 197.339 83,09 NPK'S 245.530 150.567 61,32 Se realizaron importantes modificaciones técnicas en el proceso de fabricación de fosfato diamónico, con el fin de adaptarse a las distintas modalidades de materias primas, lo que podrá permitir una mayor estabilidad y continuidad de marcha. Ante la retracción del mercado doméstico, comentado anteriormente, se realizaron importantes exportaciones de producto fabricado en esta fábrica a destinos como Marruecos, de más de 29.000 toneladas, Ghana, donde se vendieron más de 6.000 toneladas, Francia, e Irlanda. Fábrica de Palos POA (toneladas) Real (toneladas) Índice (%) Amoníaco 379.500 356.960 94,06 Urea 245.750 244.480 99,48 3.000 3.815 127,17 Urea Cristal En la fábrica de Palos hubo dos paradas no programadas en la línea de amoníaco, por lo que la producción fue el 94% de la prevista, lo que no afectó, sin embargo a la producción de urea. A su vez, el aumento de la demanda de urea cristal hizo que la producción fuese superior a la prevista. 45 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 48 C M Y CM Fábrica de Sagunto POA (toneladas) Real (toneladas) Índice (%) Ácido Nítrico 301.072 315.275 104,72 NAC 27% 418.548 450.380 107,61 51.756 46.620 90,08 Soluciones Nitrogenadas Se superaron los registros históricos de producción de ácido nítrico y NAC 27%, lo que supone un incremento del 5% y 8%, respectivamente, frente a las producciones estimadas para el año. Este magnífico comportamiento de las plantas productoras se debe a la estabilidad de funcionamiento que han mostrado durante todo el ejercicio. Fábrica de Puertollano POA (toneladas) Real (toneladas) Índice (%) Amoníaco 180.000 189.690 105,38% Ácido Nítrico 150.075 144.327 96,17% Urea 136.000 145.192 106,76% NAC 27% 53.814 11.379 21,15% Nitrato Amónico Técnico 31.000 60.026 193,63% Nitrato Amónico Soluble 55.000 67.201 122,18% Soluciones Nitrogenadas 92.724 80.823 87,17% Se debe destacar el record de producción de amoniaco y urea, un 6% y un 7% superiores, respectivamente, a los volúmenes presupuestadas. Igualmente destacable es el gran aumento, de un 93%, de la producción de nitrato técnico. Este enorme incremento pone de manifiesto la agilidad de las fábricas de Fertiberia para adaptarse en todo momento a la evolución de la demanda. 46 MY CY CMY K AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 49 C Durante el ejercicio 2012 se autorizaron inversiones ordinarias en las fábricas y logística de almacenes por valor de 21,80 millones de euros. DISTRIBUCIÓN DE INVERSIONES (Euros) Productivas 786.403 € Medio Ambiente y Seguridad 1.872.063 € Reposiciones 2.323.330 € Catalizadores 2.939.526 € Paradas Generales Y CM MY CY CMY K Informe de Actividad Inversiones M 13.877.586 € En la fábrica de Avilés se han continuado realizando mejoras energéticas y ambientales, como las instalaciones de un nuevo sistema para la recuperación de condensados y el nuevo condensador de turbina en línea 2, y la renovación del evaporador superior e inferior de calderas de la planta de ácido nítrico. Estas inversiones forman parte de la primera fase de optimización de la planta de ácido nítrico. Además, se han realizado otras mejoras en la fábrica de Avilés que contribuirán al incremento del control y a la calidad del vertido de fábrica. En la fábrica de Huelva, entre las inversiones autorizadas más importantes durante este ejercicio, se encuentran la adaptación de la línea de fosfato diamónico al nuevo ácido fosfórico, destinada a mejorar la calidad del producto y aumentar la capacidad de producción de la planta de fosfato diamónico, y la mejora de las infraestructuras de los almacenes de complejos y graneles. En la fábrica de Palos, con motivo de la parada general prevista que tendrá lugar en el ejercicio en curso, se han realizado inversiones encaminadas a disponer de equipos principales: tubos portacatalizadores del reformador primario, cesta portacatalizador del reactor de síntesis, catalizadores de la planta de amoníaco y algunos repuestos especiales para el Stripper de la planta de urea. En Puertollano se han aprobado dos inversiones productivas muy importantes, como son la inversión para la construcción de un sistema de envío de vapor desde la línea de ácido nítrico a la planta de urea, ayudando de este modo a mantener la continuidad de producción, y la creación de una subestación de 132/6.3 KV, ya que en 2014 el suministro será en 132 KV. 47 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 50 C M Y CM MY CY CMY K Al finalizar el ejercicio 2012, se han madurado inversiones en las fábricas por un importe de 13.803.183 de euros. Entre ellas cabe destacar: Red comercial 243.835 € Avilés 907.296 € Huelva 7.932.294 € Palos 3.340.709 € Puertollano 1.063.066 € Sagunto Durante 2012 cerca de 14 millones de euros INVERSIONES EN FÁBRICAS 315.983 € Huelva Adaptación de NPK y fosfatos solubles a la Autorización Ambiental Integrada, donde se regula el régimen de control ambiental en todas las áreas y se especifican las acciones a acometer. Avilés Mejora de filtración de aire de nítrico. Con esta inversión se ha conseguido la reducción del consumo específico de amoniaco de la planta, pasando de 299 Kg/T a 290 Kg/T, que es el estándar de las plantas de similares características. Adaptación de efluentes de la Planta de Tratamiento de Agua (PTA). Con esta inversión se ha conseguido tener un recipiente de 3.000 m3 donde almacenar las aguas de salida de la PTA no aptas para vertido al exterior, y filtrar el fluoruro cálcico Sagunto Nueva torre de lavado de amoniaco. de la decantación de la primera etapa para su transporte a vertedero autorizado. Con la ejecución de esta inversión se han conseguido eliminar los vertidos de amoniaco y aprovechar las aguas amoniacales generadas Se ha instalado un filtro prensa con la instalación de bombas, en la nueva planta de solución amoniacal. tuberías, edificio, etc. Almacenaje de fosfato de bicálcio de la Planta de Tratamiento de Agua procedente de las balsas. El fin de esta inversión ha sido la disminución de los costes para el movimiento de este producto y la disminución de la generación de polvo en las transferencias de producto seco. Adecuación de la carga de amoniaco por ferrocarril. Con esta inversión se posibilita la carga de amoniaco por ferrocarril, que había dejado de hacerse desde 1999, cuando por criterios Todas estas inversiones figuraban dentro del Plan Industrial de comerciales desaparecieron las cargas de ferrocarril y la instalación Inversiones que comenzó en 2010, en Huelva. se fue deteriorando. Palos Reposición de tubos del reformado y cesta portacatalizadores de amoniaco. Está inversión forma parte del aprovisionamiento de materiales con vistas a la gran parada general que va a tener lugar en el presente ejercicio. 48 Puertollano AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 51 C M Y CM MY CY CMY K Durante el año 2012 se ha continuado batiendo récords de “días sin accidentes”. Las fábricas de Palos y de Huelva sumaron 2.413 y 1.702 días, respectivamente, mientras que las fábricas de Avilés, Puertollano y Sagunto han acabado el año con 1.151 días, 652 días y 1.726 días sin accidentes, respectivamente y siguen sumando. En lo que respecta al personal de empresas auxiliares, la fábrica de Huelva ha llegado a sumar 847 días sin accidentes y las fábricas de Avilés, Palos, Puertollano y Sagunto han acabado el año con 888 días, 1.154 días, 932 días y 1.142 días, respectivamente, lo que constituye un Informe de Actividad 7.6 Seguridad magnífico dato. Evolución del número de accidentes 50 45 Nº de accidentes 40 35 30 25 20 15 10 5 0 DIC 2004 DIC 2005 Totales DIC 2006 DIC 2007 DIC 2008 Personal Propio Durante el año 2011 la fábrica de Fertiberia en Puertollano registro “Accidentes Cero” quedando con ello propuesta a recibir el premio que se entregará en la reunión extraordinaria de la Comisión de Seguridad de FEIQUE. DIC 2009 DIC 2010 DIC 2011 DIC 2012 Personal Empresas Auxiliares Fábrica Puertollano Año 2011 Cero accidentes Revisión de procedimientos Se han revisado varios procedimientos, cumpliendo con ello la periodicidad quinquenal establecida en la norma 1CDR01 y otros se han adaptado al Sistema de Gestión Unificado. Actualización de Fichas de Datos de Seguridad (FDS) Se finalizó la revisión de las Fichas de Datos de Seguridad, adaptándolas al reglamento REACH. Asimismo, se ha actualizado y puesto a disposición de clientes y personal interesado, la información relativa a dichas Fichas, incluyendo además su traducción a varios idiomas. 49 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 52 C M Y CM MY CY CMY K Formación Se ha mantenido la apuesta por la formación permanente en el área de seguridad. El número de Técnicos Superiores en Prevención de Riesgos Laborales asciende a 123 en una plantilla total de 748, más del 16%, El número de Técnicos Superiores en Prevención de Riesgos Laborales asciende a 123 en una plantilla total de 748, más del 16% porcentaje que demuestra la importancia que se presta a la formación en Prevención de Riesgos Laborales. Así, las horas totales dedicadas a la formación en Prevención de Riesgos Laborales durante el año 2012 alcanzaron las 22.600, superando en más de 5.000 las dedicadas en el ejercicio anterior. Índice de accidentalidad Para cuantificar la accidentalidad, cada año se calculan los índices de frecuencia y de gravedad. El índice de frecuencia representa el número de accidentes con baja por cada millón de horas trabajadas, mientras que el índice de gravedad refleja el número de jornadas perdidas por cada mil horas trabajadas. Índices de accidentalidad de personal propio El índice de frecuencia se situó en 2,08 frente al 3,02 alcanzado por el conjunto de la federación de Industrias Químicas Españolas (FEIQUE) mientras que el índice de gravedad fue del 0,04, un dato muy inferior al 0,09 registrado por FEIQUE, lo que pone de manifiesto la gran labor llevada a cabo por Fertiberia en la materia. 14 0,50 12 0,40 10 0,30 8 6 0,20 4 0,10 2 0 0,00 2002 2003 2004 I.G.-FEIQUE 50 2005 2006 I.G.-FERTIBERIA 2007 2008 2009 I.F.-FEIQUE 2010 2011 I.F.-FERTIBERIA 2012 Nº de jornadas perdidas por cada mil horas trabajadas Nº de accidentes por cada millón de horas Índices de frecuencia y gravedad del personal propio AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 53 C M Y CM MY CY CMY K Informe de Actividad Índices de frecuencia y gravedad interanuales del personal propio Nº de accidentes por cada millón de horas 3,00 2,5 2,00 1,5 1,00 0,50 0,00 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC Índice de frecuencia Índices de Accidentalidad del Personal de Empresas de Servicios En lo referente al personal contratado, procedente de empresas de servicios, el índice de frecuencia en 2012 fue del 0,97. Índice de frecuencia interanual del personal de empresas de servicios Nº de accidentes por cada millón de horas 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00 0,00 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC Índice de frecuencia interanual 51 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 54 C M Y CM MY CY CMY K Herramientas de gestión de la prevención de riesgos laborales Un año más, de acuerdo con la política de prevención de riesgos laborales empleada por Fertiberia, el grado de utilización de las herramientas de gestión ha sido muy elevado. Así, se han elaborado o revisado 332 Practicas Operativas, se han realización 338 Observaciones Planeadas, 384 Inspecciones de Seguridad, 1.151 Reuniones de Grupo, 550 Auditorías de Permisos de Trabajo y 61 Simulacros de Emergencia. Evolución de las herramientas de gestión en prevención de riesgos laborales Nº de acciones 1.200 Inspecciones de Seguridad Reuniones de Grupo Auditoría de Permisos de Trabajo 1.000 800 600 400 200 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Nº de acciones 450 Prácticas Operativas Observaciones Planeadas Simulacros 400 350 300 250 200 150 100 50 0 2006 52 2007 2008 2009 2010 2011 2012 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 55 C M Y CM MY CY CMY K Durante 2012 se ha continuado con el proyecto Reach cubriendo sus distintos aspectos: Proveedores: Informe de Actividad REACH Han continuado las comunicaciones del uso que se hace de las sustancias con el objetivo de que estos se mantengan actualizados, identificados y registrados por parte de los proveedores. Clientes: Comunicaciones para confirmar y en su caso, ampliar, los usos conocidos a través de los Departamentos Comerciales con el objeto de incluirlos en las listas de uso a cubrir por los consorcios Reach en los que participa Fertiberia. Se ha informado de todas las cuestiones planteadas por los clientes de Fertiberia en relación a las Fichas de Datos de Seguridad de los productos. Con el paso de los años, desde la implantación del Reglamento Reach, van aumentando las consultas de clientes en relación a los Escenarios de Exposición. Consorcios: Continúa la participación de Fertiberia en el consorcio FARM. Se actualiza el Dossier en formato Iuclid del fosfato diamónico, dando cumplimiento al requerimiento de la Agencia Europea ECHA. Fábricas: Se colabora con las fábricas y almacenes en Inspecciones Reach llevadas a cabo por las correspondientes Autoridades Competentes, respondiendo a dudas y cuestiones planteadas desde las fábricas y otras áreas de Fertiberia. Hasta la fecha todas las Inspecciones realizadas por la Autoridad Competente han sido favorables, no detectándose ninguna No Conformidad. Filiales: Continúa la colaboración en materia de Reach. Fertial: Se ha seguido colaborando en todo lo referente al Reach, respondiendo a las cuestiones planteadas en relación a potenciales importaciones a la Comunidad Europea. 53 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 56 C M Y CM MY CY CMY K 7.7 Calidad El producto Fertiberia puesto en el mercado reúne los más rigurosos estándares de calidad. Se trata de un eje fundamental del compromiso de la empresa con sus clientes y con la sociedad en general, un compromiso por el que actúa con la más exigente ética y responsabilidad. El Sistema de Gestión de la Calidad empleado se diseñó para actuar de acuerdo a la Norma Internacional UNE-EN ISO 9001:2008, y cuya finalidad es satisfacer las demandas de los clientes y garantizar el cumplimiento de los requisitos legales y reglamentarios aplicables. El Sistema de Gestión de la Calidad regula las actividades de diseño, producción y servicio postventa de todos los productos, y proporciona la información necesaria para facilitar la mejora continua de las mismas. Se han continuado realizando consultas directas a los clientes para conocer en todo momento el grado de satisfacción, sus expectativas, y que estas sean compatibles con el diseño del producto. El resultado global del Índice de Satisfacción del Cliente, de cerca del 80%, refleja una permanente mejora año tras año. El Sistema de Gestión de Calidad es auditado anualmente por AENOR, que como cada año, ha mantenido la certificación en todas las fábricas, en las que el número de No Conformidades detectadas en las distintas auditorías continuó la línea descendiente. Evolución del Índice de Satisfacción del Cliente (%), total Fertiberia (%) Total Fertiberia 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 2005-2006 54 2007-2008 2009-2010 2011-2012 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 57 C M Y CM MY CY CMY K Informe de Actividad Con la implantación de la Norma ISO 9001:2008 y el cumplimiento de todos los requisitos asociados, Fertiberia asegura la mejora continua de su Sistema de Calidad, consiguiendo la satisfacción de sus clientes. El órgano principal para asegurar el análisis y mejora del Sistema de Gestión de Calidad es el Comité de Gestión de Calidad, que revisa: Seguimiento de Objetivos, Metas e Indicadores de Calidad. Resultados de las auditorías. Desempeño de los procesos y la conformidad de los productos. Medida de la satisfacción, quejas y reclamaciones de clientes. Retroalimentación del Cliente. Seguimiento de No Conformidades y estado de Acciones Correctivas y Preventivas. Cambios que podrían afectar al Sistema de Gestión de Calidad. Plan de Formación. Nº de No Conformidades detectadas por AENOR 16 14 12 10 8 6 4 2 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 55 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 58 C M Y CM MY CY CMY K 7.8 Medio Ambiente Resultados Eficiencia energética 2012 ha sido plenamente satisfactorio en lo que a materia medioambiental En el ejercicio en curso se ha iniciado un proyecto de reducción de se refiere. Los valores de emisiones y de vertidos han continuado consumos energéticos de las plantas de amoniaco de Puertollano y descendiendo y todos los centros de producción han cumplido con Palos de la Frontera, con el que se pretende, mediante una importante creces la legislación dictada por las Consejerías de Medio Ambiente disminución de los consumos de gas natural, reducir a su vez las de las distintas Comunidades Autónomas, estando en muchos casos emisiones de CO2. La fase inicial de estudio de este proyecto para la muy por debajo de los valores exigidos. planta de Palos de la Frontera ha contado con ayuda de la Consejería de Economía, Innovación y Ciencia para la Gestión de Incentivos Se debe destacar la notable reducción de las emisiones de N2O, gas Energéticos de la Agencia Andaluza de la Energía. de efecto invernadero, emitido en las plantas de ácido nítrico, como consecuencia del proyecto de Aplicación Conjunta que concluyó el pasado ejercicio. Inversiones Cambio climático Se han realizado importantes inversiones en diferentes actuaciones, Se debe destacar la aprobación por el Ministerio de Agricultura, entre los que destacan la conclusión del proyecto de tratamiento de Alimentación y Medio Ambiente de los Planes de Seguimiento y la aguas de la balsa de fosfoyesos y la mejora de las instalaciones de Concesión de las Autorizaciones de Emisión de gases de efecto gases de la planta de abonos complejos NPK, en Huelva, y la reducción invernadero para el periodo 2013-2020 a todos los centros de de emisiones de NOx en la planta de amoniaco de Puertollano, en la producción de Fertiberia. En el mes de abril la Secretaría de Estado que se han registrado valores muy inferiores a los límites AAI. También de Medio Ambiente publicó en la página Web del mismo la propuesta se han introducido importantes mejoras en materia de vertidos, tanto de asignación individualizada de derechos de emisión para dicho en cantidad como en calidad. periodo, a fin de someterla a información pública, de acuerdo con lo establecido en la ley. Durante el ejercicio 2012 se realizaron inversiones medioambientales por valor de 3,63 millones de euros. Entre las actuaciones llevadas a cabo, se pueden destacar: A día de hoy se está a la espera de conocer la propuesta de asignaciones por parte de la Comisión Europea. Una vez se conozca y se hayan cumplido todos los trámites establecidos, corresponderá al Consejo 1. Mejora del lavador de gases de nitrosulfato amónico y mejora de Ministros adoptar la decisión final de asignación. de las balsas de vertidos, en la fábrica de Avilés. 2. Adecuación del parque de residuos peligrosos, en Palos. En lo que afecta a Fertiberia, a partir de 2013 serán incluidas en el Comercio de Emisiones, entre otras, las instalaciones de producción 3. Mejora del lavado de gases del secador de abonos complejos de amoniaco y ácido nítrico. NPK's y la adaptación de la planta de NPK's a la AAI, en Huelva. 4. Mejoras en la planta de tratamiento de aguas de la balsa de fosfoyesos, en Huelva. 5. En la fábrica de Puertollano, reducción de emisiones de NOx en la planta de amoniaco, estudio de eliminación de nieblas en la planta de nitratos, y la eliminación de emisiones N2O de la planta de ácido nítrico. 6. Absorción de amoniaco en planta, en la fábrica de Sagunto y control de vertidos en instalaciones. 56 Inversiones Medioambientales año 2012 , 3 63 MILLONES DE EUROS AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 59 C M Y CM MY CY CMY K 5 4 3 N/t N producido 2 P2O5/t P2O5 producido 1 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Informe de Actividad Vertidos (%) Emisiones (%) 40 35 30 25 20 15 10 5 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 120 NOx/t ácido nítrico 100 Partículas/t producidas N2O/t ácido nítrico 80 60 40 20 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Acidez (pH) 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 57 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 60 C M Y CM MY CY CMY K 7.9 Área Comercial El producto Fertiberia puesto en el mercado aumentó un 13%, hasta 2.960.000 toneladas, lo que unido a la solidez del nivel de los precios se tradujo en una cifra de ventas de 961 millones de euros, un 21% superior a la registrada en 2011. De este importe, 553 millones correspondieron al mercado doméstico y 408 millones a las exportaciones. Fertilizantes La evolución del mercado de fertilizantes en España ha sido similar a toneladas, un 19% inferior al registrado en 2011, mientras que el la del mismo en el resto de Europa. En líneas generales, las ventas se mercado de nitrosulfato amónico si aumentó, pasando de 53.000 a han mantenido estables como consecuencia de la sostenida demanda 73.000 toneladas. de productos agrícolas, tendencia que se estima continuará en el medio y largo plazo: la población mundial crece, las superficies son limitadas En el mercado de abonos complejos NPK, Fertiberia vendió 210.000 y la única vía de aumentar la rentabilidad de las cosechas es mediante toneladas frente a las 237.000 vendidas en 2011, habiendo tenido que la intensificación de la agricultura. A esta situación, ya estructural, se competir, además de con el producto de importación, con otros debe añadir el alto precio de las materias primas energéticas, lo que productores nacionales muy competitivos en sus zonas de influencia. inevitablemente se traslada al precio final de los fertilizantes. Las ventas de fosfatos amónicos ascendieron a 122.000 toneladas, en este caso superando las 105.000 registradas el ejercicio anterior. Mercado interior de fertilizantes Las ventas efectuadas al mercado interior de fertilizantes, incluidos los productos especiales, se mantuvieron prácticamente en los mismos niveles que en 2011, alcanzando 1,2 millones de toneladas, 100.000 menos que el año anterior, con una facturación de 382 millones de euros frente a los 397 millones registrados el año anterior. Como cada año, ha habido que hacer frente a la importación de producto a precios muy agresivos. En lo que respecta al mercado de fertilizantes nitrogenados simples, y por grupos de productos, se vendieron 486.000 toneladas de nitratos amónicos y amónico-cálcicos frente a las 552.000 toneladas vendidas en 2011. Mercado exterior de fertilizantes El mercado exterior de fertilizantes ha crecido de forma notable, exportando 576.000 toneladas, lo que supone un aumento del 38%. 294.000 toneladas correspondieron a nitratos amónico cálcicos, 172.000 toneladas a nitrosulfato amónico y 37.000 a abonos complejos NPK, con una facturación de 166 millones de euros cuando en 2011, que ya fue un buen año, fue de 97 millones. Los productos Fertiberia están plenamente consolidados en los mercados de la Unión Europea, destacando las ventas de nitratos amónico cálcicos, con gran presencia entre otros, en Alemania, Irlanda, Reino Unido, Holanda, Francia y Bélgica. También son de destacar las exportaciones de nitrosulfato al Reino Unido, Francia, Irlanda, Dinamarca y Alemania. Las ventas de urea descendieron mínimamente, siendo de 202.000 toneladas; el volumen de soluciones nitrogenadas fue de 92.000 58 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 61 C Productos industriales Los productos químicos industriales son el máximo exponente de la diversificación, uno de los tres ejes, junto a la internacionalización y la investigación, sobre los que Y CM MY CY CMY K Informe de Actividad Productos industriales y especiales M el Grupo Fertiberia ha basado el gran crecimiento experimentado en los últimos años. Se trata de productos cuyo origen se encuentra en los procesos de fabricación de fertilizantes químicos, y lo que en su día era una línea de negocio residual, al día de hoy constituye una actividad clave para Fertiberia, que supone ya más del 38% de las ventas de la compañía y el 43% a nivel del grupo. Los productos industriales aportan estabilidad a la cuenta de resultados al ser empleados en industrias no condicionadas por la estacionalidad propia y lógica del negocio de los productos fertilizantes para uso agrícola. Los principales sectores industriales en los que opera Fertiberia son el ácido nítrico, la urea técnica, el nitrato técnico para la producción de explosivos, y más recientemente, los productos empleados en el abatimiento de gases NOx, tanto en automoción como en otras industrias, y por supuesto, el amoniaco. Desde la incorporación de Fertial al Grupo Fertiberia en 2005, la gestión de los excedentes de amoniaco procedente de las fábricas argelinas de Annaba y Arzew, y los que se generan en las fábricas españolas de Palos de la Frontera y Puertollano son gestionados por la División de Productos Químicos Industriales, lo que garantiza una perfecta coordinación, ahorro de costes y eficiencia en la comercialización. En 2012 se ha realizado un importante esfuerzo comercial, con un crecimiento del 21% de volumen puesto en el mercado, alcanzando 1.133.773 toneladas. Este incremento es consecuencia, principalmente, de la exportación, que representa ya, más del 50% de la facturación de la división, lo que unido al nivel de los precios ha posibilitado una facturación un 37% superior, con una cifra de 412 millones de euros. En lo que respecta al mercado del amoniaco, Fertiberia vendió cerca de 670.000 toneladas por importe aproximado de 300 millones. Se trata de un importante crecimiento tanto en cantidad (20%), como en facturación (33%), respecto a las cifras de 2011. El comportamiento de otros productos industriales, como la urea técnica, ácidos y productos para abatimiento de gases NOx, superaron o estuvieron muy cerca de los registros alcanzados en 2011. Hay que destacar los esfuerzos realizados en nitrato técnico, donde se han logrado los mejores resultados históricos, con unas ventas de casi 60.000 toneladas. Se debe destacar una vez más el buen comportamiento de las exportaciones, que han supuesto el 66% de la cifra de negocios, siendo los principales destinos Norte de África y Latinoamérica. Los beneficios generados por esta línea de negocio han sido de los mejores alcanzados hasta la fecha. 59 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 62 C M Y CM MY CY CMY K Productos especiales España es un país seco donde históricamente se han empleado las más Durante el ejercicio 2012 Fertiberia puso en el mercado 183.000 avanzadas técnicas de racionalización del agua. Hoy, en pleno siglo toneladas, cantidad similar a la del año precedente, si bien, en términos XXI, la superficie destinada a cultivos de regadío sigue aumentando, de facturación, la cifra fue de 49 millones de euros, lo que representa destacando el avance experimentado en los últimos años de la técnica un incremento del 4,25% con respecto al año anterior. de riego localizado, que permite una perfecta dosificación del agua y de los nutrientes aportados. Por productos, las ventas de soluciones nitrogenadas fueron de 57.000 toneladas, cantidad inferior a la registrada en 2011, en parte como La fertirrigación es una técnica por la cual el cultivo es abonado a través consecuencia de que la empresa Química del Estroncio, también del riego; permite obtener altísimos rendimientos, optimizar la nutrición perteneciente al Grupo Fertiberia, vendió directamente este tipo de de los cultivos y desde el punto de vista de la sostenibilidad, controlar producto, que lo genera en sus procesos de fabricación. Las ventas de exactamente las cantidades de fertilizantes y agua aportadas. nitrato amónico fueron de 56.000 toneladas frente a las 63.000 toneladas vendidas el año anterior, y se mantuvo, porcentualmente hablando, la Fertiberia y sus empresas filiales atienden la creciente demanda de esta presencia en el mercado de nitrato de cal, de 23.000 toneladas, si bien, gama de productos, que constituyen una línea de negocio cada día más en términos de volumen, este fue ligeramente inferior. relevante, que engloba los productos conocidos comúnmente como "especiales" por sus características específicas, como son la alta En contrapartida, aumentaron las ventas de ácido nítrico, que pasaron solubilidad o el bajo punto de cristalización. de 44.000 toneladas vendidas en 2011 a 53.000 toneladas en 2012, un incremento del 20,45%. Se debe destacar el incremento de más del 14% de las ventas de urea cristalina, que fueron de 4.000 toneladas. 60 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 63 C M Y CM MY CY CMY K 2012 ha estado marcado por el descenso significativo del mercado del gran consumo, donde los productos de jardinería se ven especialmente afectados como consecuencia indirecta del parón del sector de la construcción, además por el descenso del consumo en general. Por otra parte, la climatología fue poco favorable, con fuertes lluvias en los momentos en los que se producen las mayores ventas de plantas y productos complementarios. No obstante, la facturación de esta línea de negocio aumentó un 14%, gracias, sobre todo, a la diversificación en la oferta de producto, tanto en fitosanitarios, antiplagas y sustratos, como en fertilizantes para áreas verdes, modificando formatos para entrar en otros nichos de mercado. Por otra parte, se ha ampliado la red comercial, tanto en jardinería como Se ha ampliado la red comercial, tanto en jardinería como en áreas verdes, potenciando la presencia de Fertiberia en toda la geografía española Informe de Actividad Línea Jardín y Áreas Verdes en áreas verdes, potenciando la presencia de Fertiberia en toda la geografía española. Respecto a la línea de Áreas Verdes, los presupuestos de mantenimiento de las grandes áreas verdes y campos de golf han continuado su tendencia a la baja, lo que ha propiciado un ajuste importante del consumo de fertilizantes especiales de liberación lenta o controlada. Los mantenimientos y planes de fertilización en espacios públicos han disminuido de forma notoria y en los campos de golf se ha percibido un mayor consumo de fertilizantes complejos NPK con sulfato de potasa, productos que durante el ejercicio tuvieron una mayor demanda. 61 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 64 C M Y CM MY CY CMY K Principales acciones de marketing Fertiberia sigue mantenido un activo compromiso con la sociedad, llevando a cabo acciones de carácter cultural, académico, deportivo, etc. Patrocinio de la Vuelta Ciclista a España Iniciado en 1996, persigue el acercamiento de la compañía al ámbito agrícola y a la sociedad en general, a través del deporte. En 2012 se consiguieron exitosos datos de audiencia así como una gran presencia en directo. Entre las acciones relevantes incluidas dentro de este patrocinio destacan la señalización en carrera del Km. 0 y el maillot de la clasificación de la Combinada, que incluye la entrega diaria del mismo en pódium. Patrocinio de la Liga Fertiberia de Fútbol Indoor El Campeonato Nacional de Liga de Fútbol Indoor, del que Fertiberia es el principal patrocinador, es una competición en la que participan exjugadores procedentes de los diez mejores equipos de primera división de la Liga de Futbol Profesional de España y Portugal. La calidad de los futbolistas que integran la Liga Fertiberia, unida a las peculiaridades del reglamento, dotan a este torneo de un atractivo único y año tras año cuenta con un mayor número de seguidores en todo el panorama nacional. 62 Patrocinio del equipo Puerto Sagunto de la Liga Asobal de balonmano Regata Oceánica Huelva-La Gomera Patrocinio que comenzó su andadura en octubre de 2012, pasando el El barco Fertiberia, ganador de la XXVIII Edición de la Regata Oceánica equipo a denominarse Fertiberia Puerto Sagunto. Huelva-La Gomera promovida por la Diputación de Huelva. AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 65 C M Y CM MY CY CMY Concurso a nivel nacional que cuenta con la colaboración de UNICEF, el MUPAI (Museo Pedagógico de Arte Infantil), y la Fundación Amigos del Museo del Prado, y en el que participan más de 40.000 niños de poblaciones rurales de toda España. Certamen de Pintura Rural Infantil 1 er Premio Informe de Actividad Certamen de Pintura Rural Infantil K LAURA ZORNOZA 4º CURSO C.R.A. Laguna de Petrola (Albacete) 2 O Premio 4 O Premio 3 er Premio 5 O Premio Acuerdo Marco con la Universidad Complutense de Madrid Firma que establece un espacio de colaboración entre Fertiberia y el MUPAI (Museo Pedagógico de Arte Infantil) en actividades relacionadas con el arte infantil, la creatividad y la educación artística. Actividades de marketing directo y promociones mancomunadas con clientes: Abanderamiento de Instalaciones y Flotas. Presencia Mancomunada con Clientes en Ferias Agrícolas. Patrocinio del Congreso de Cooperativas de Castilla León (URCACYL) y de Acefer. Presencia en medios de comunicación con campañas informativas sobre los productos Fertiberia y el uso racional y responsable de los mismos. 63 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 66 C M Y CM MY CY CMY K 7.10 Área Laboral Se ha mantenido un clima de absoluta normalidad en el marco de una política de mutua colaboración entre los representantes de los trabajadores y la dirección de la empresa, que a todos beneficia. Se continuó con la política de contratación en la modalidad de relevo de trabajadores jóvenes para sustituir a otros mayores de 60 años, que se han acogido al Plan de Jubilación Parcial que se viene aplicando en los últimos años. Durante 2012 han sido 36 los trabajadores jóvenes que se han incorporado a la empresa a través de este Plan. En los últimos nueve años ha habido un total de 306 jubilaciones parciales, que unidas a las 105 contrataciones realizadas para cubrir vacantes derivadas de distintas contingencias, suponen la renovación del 49% del total de la plantilla en este periodo. Se debe destacar el ambicioso Plan de Formación desarrollado en la empresa durante el ejercicio, impartiendo 68.000 horas de formación, lo que considerando una plantilla media de 850 trabajadores, representa una media de 80 horas de formación por trabajador a lo largo del año. Esta formación ha abarcado diversas materias, siempre persiguiendo el mejor desempeño de los puestos de trabajo y el mayor desarrollo personal. La plantilla de personal fijo se ha mantenido estable durante 2012, situándose a 31 de diciembre en 848 trabajadores, distribuidos de la siguiente forma: Porcentajes de personal , 25 6 Personal directivo y técnicos titulados Personal de operación Personal administrativo Técnicos no titulados , 44 1 , 19 6 , , 7 7 1010 64 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 67 C M Y CM MY CY CMY K La evolución del Grupo Fertiberia durante el ejercicio es una demostración de que incluso en este complicado escenario se puede ser rentable y por lo tanto generar riqueza y empleo TABLA DE CONTENIDOS AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 68 C M Y CM MY CY CMY K MERCADO DOMÉSTICO ESTRUCTURA EMPRESARIAL SINERGIAS FILIALES ESPAÑOLAS DISTRIBUCIÓN ZONAS DE INFLUENCIA COMERCIALIZACIÓN Empresas Asociadas AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 69 C Y CM MY CY CMY K La consolidación de Fertiberia como empresa líder en el mercado español se ha basado, en gran medida, en la creación y adquisición de empresas filiales estratégicamente ubicadas. Este modelo de comercialización ha permitido una mayor eficacia logística y cercanía al cliente, aspectos claves en un mercado tan competitivo. Empresas Asociadas La comercialización, también a través de empresas filiales, contribuye de forma decisiva a una ágil distribución del producto en toda España M Las empresas filiales han evolucionado en el tiempo, adquiriendo nuevos conocimientos y habilidades propias y expandiendo sus respectivas zonas de influencia, contribuyendo de forma esencial a la obtención de los magníficos resultados obtenidos por Fertiberia, como cabecera del Grupo. 67 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 70 C M Y CM MY CY CMY K 8.1 Fercampo Fercampo, propiedad 100% de Fertiberia, comercializa fertilizantes sólidos y líquidos, otros productos agroquímicos, fitosanitarios y semillas. Fabrica además, fertilizantes líquidos, foliares y geles en su planta de Mengibar, así como mezclas de “Blending” de abonos sólidos en la planta de Utrera. Fercampo cuenta con instalaciones de almacenamiento y envasado de fertilizantes sólidos con una capacidad aproximada de 65.000 toneladas, además de disponer en el Puerto de Sevilla de tanques con capacidad de almacenamiento de 8.000 toneladas de abonos líquidos. Asimismo, dispone de varios almacenes distribuidos en su zona de influencia, lo que garantiza un servicio ágil y eficiente. Ámbito de actuación Ejercicio 2012 Abarca toda Andalucía y parte de Extremadura. Para ello, cuenta con La gran sequía padecida durante buena parte del ejercicio, y cuatro delegaciones, estando la central en Málaga. El resto de especialmente durante la primavera, condicionó el abonado del resto delegaciones se encuentran en Mengibar (Jaén), Villafranca de Córdoba de la campaña. A pesar de ello, y gracias a la gran labor comercial y Utrera, situadas estas últimas a lo largo del río Guadalquivir, columna realizada, Fercampo incrementó un 9% su presencia en el mercado. vertebral del sector productivo andaluz. La cartera de clientes está formada en su gran mayoría por pequeños y medianos agricultores, además de cooperativas de la zona y almacenistas de diverso tamaño. Fercampo dispone de una importante logística de distribución propia, en riguroso cumplimiento de las normativas vigentes para la comercialización, distribución y aplicación de productos fitosanitarios y nutricionales, y un equipo comercial de titulados agrónomos que prestan un asesoramiento personalizado a sus clientes. 68 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 71 C M Y CM MY CY CMY K Fertiberia Andalucía comercializa fertilizantes tradicionales sólidos y líquidos de la marca Fertiberia. Sus instalaciones se encuentran en Alcolea de Córdoba, con capacidad para 10.000 toneladas de fertilizantes sólidos y 1.000 toneladas de soluciones nitrogenadas. Dispone además de una línea de envasado en sacos y “big bag” y completa su actividad con la producción de “blending". Fertiberia Andalucía cuenta con un completo tejido logístico que abarca toda su zona de influencia, lo que garantiza un rápido y eficaz suministro a sus clientes y permite una gran eficiencia en los costes de transporte. Empresas Asociadas 8.2 Fertiberia Andalucía Ámbito de actuación El área de comercialización abarca Andalucía y Extremadura, siendo los principales clientes, pequeños y medianos almacenistas y cooperativas de la zona. El equipo comercial está formado por técnicos altamente cualificados, que ofrecen un permanente asesoramiento. Ejercicio 2012 Las adversas condiciones climatológicas, con una sequía persistente y una campaña de sementera precedida por una mala cosecha, provocaron una disminución del consumo, a lo que hay que añadir, como cada año, una intensa presión de otros operadores nacionales e internacionales. El objetivo para 2013 es incrementar la cuota de mercado y consolidarse como uno de los grandes operadores en el sur de España. La evolución de Fertiberia Andalucía ha sido similar a la del resto de operadores del sector: durante el primer semestre hubo una gran actividad como consecuencia del buen comportamiento del sector agrícola, mientras que en el segundo semestre las ventas retrocedieron, principalmente, por las malas condiciones climáticas y por la mayor inestabilidad de los precios. Ventas de los principales productos: Productos Cantidad (toneladas) Nitratos y urea 24.450 NPK´s y DAP 18-46-0 20.211 Otros y "blending" 20.927 69 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 72 C M Y CM MY CY CMY K 8.3 Fertiberia La Mancha Ubicada en la provincia de Cuenca, en la localidad de Motilla del Palancar, se dedica a la comercialización de fertilizantes sólidos y líquidos procedentes de las fábricas del Grupo Fertiberia. Comercializa además productos fitosanitarios y cuenta con maquinaria para la aplicación de fertilizantes líquidos. Su capacidad de almacenamiento alcanza las 20.000 toneladas y al igual que el resto de empresas filiales, presta un permanente servicio de asesoramiento. Ejercicio 2012 Durante el año 2012 se continuó avanzando en el área comercial, en A pesar de la dificultad del ejercicio en cuanto a climatología y fuerte la mejora de los servicios que se prestan a los clientes, procurando competencia, los objetivos fijados se cumplieron, ampliando el volumen que las especificaciones de los productos se ajusten exactamente a la de ventas en un 16,23% y distribuyendo más de 110.000 toneladas demanda. en las provincias de Albacete, Cuenca, Ciudad Real, Toledo y Guadalajara, provincia en la que más se han incrementado las ventas, un 65,36%. La facturación aumentó un 22,08%, superando los 37 millones de euros. 70 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 73 C M Y CM MY CY CMY K Fertiberia Castilla-León, ubicada en el término municipal de Villalar de los Comuneros, en Valladolid, además de comercializar fertilizantes sólidos de Fertiberia, es un centro logístico para el abastecimiento de mercancías provenientes de las diferentes fábricas de la empresa, para lo que cuenta con capacidad de almacenamiento de 40.000 toneladas. Cuenta con instalaciones vanguardistas con sistema de cribado y desempolvado de productos para su reacondicionamiento, que permiten custodiar la mercancía de manera óptima. Empresas Asociadas 8.4 Fertiberia Castilla-León Ámbito de actuación Su actividad comercial se desarrolla en el ámbito de Castilla León, Asturias, Galicia, Cantabria, La Rioja y País Vasco, siendo sus principales clientes, almacenistas y cooperativas. Ejercicio 2012 En su primer año de actividad, Fertiberia Castilla León ha comercializado 40.000 toneladas de productos fabricados por el Grupo Fertiberia, siendo el objetivo para el ejercicio en curso alcanzar las 50.000 toneladas e incrementar con ello su presencia en los mercados de abonos complejos NPK y en el de fosfato diamónico. 71 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 74 C M Y CM MY CY CMY K 8.5 Agralia Agralia Fertilizantes, ubicada en Altorricón, provincia de Huesca, es la empresa especializada en fertilizantes líquidos del Grupo Fertiberia. Ámbito de actuación Su zona de influencia es el Nordeste de España y el área de Levante, zona especialmente importante en cultivos abonados mediante la técnica de la fertirrigación. La actividad comercial de la compañía tiene tres áreas principales: Fertilizantes líquidos y especialidades Fertilizantes sólidos producidos por Fertiberia Productos industriales para uso agrícola, conocidos así por ser vendidos a otros productores de fertilizantes líquidos y no directamente al consumidor final. Ejercicio 2012 El inicio del año continuó siendo tan seco como el otoño, situación principal proveedor de nitrogenados sólidos y de solución de nitrato que perduró hasta la primavera. El repunte de los precios de los 32%, y la fábrica de Setúbal, que ha suministrado abonos complejos fertilizantes y el menor gasto en inputs agrarios, provocó un descenso NPK’s sólidos, y superfosfato. significativo del consumo en fertilizantes en general, que en el caso de los abonos complejos alcanzó el 25%. Se han continuado consolidando los diferentes puntos de almacenamiento, lo que garantiza un rápido servicio al cliente en A pesar de estas adversas circunstancias, la compañía cumplió los momentos de plena campaña, aumentando la capacidad en más de objetivos de ventas previstos para el ejercicio, que ascendieron a 1.000 toneladas. 153.000 toneladas, con una cifra de negocio de más de 43 millones de euros, nunca alcanzada hasta la fecha. En materia de calidad, se ha renovado el certificado de calidad ISO 9001:2008 y se ha continuado potenciando la labor que realiza el Por familias de productos, se debe destacar, un año más, la producción laboratorio de Agralia, que ha incrementado el número de análisis de fertilizantes líquidos, que ascendió a 106.000 toneladas, similar a realizados, superando los 2.300. Las recomendaciones de abonado la registrada en 2011. El mercado de este producto supuso el 69% de llevadas a cabo a través del Programa SIDDRA con el apoyo del Servicio las ventas totales de la compañía. Agronómico de Fertiberia están resultando decisivas a la hora de mejorar e incrementar los rendimientos de las explotaciones de los clientes. Desde el punto de vista de los aprovisionamientos y la logística, se Asimismo, el control y análisis de todas las expediciones de producto movieron 183.000 toneladas de mercancías. Destacan como principales terminado, hace que el producto Agralia sea una referencia de calidad suministradores, la propia fábrica de Altorricón, el Puerto de Tarragona, en el mercado. las fábricas de Sagunto y Puertollano, el almacén de Cabañas de Ebro, 72 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 75 C M Y CM MY CY CMY K Empresa de alta tecnología ubicada en el Valle de Escombreras, en Cartagena, Química del Estroncio es filial 100% del Grupo Fertiberia y se dedica a la producción y venta de nitrato y carbonato de estroncio, de los que es el principal productor europeo. El nitrato de estroncio es un componente necesario para la fabricación de cristales para pantallas de tipo LCD y pirotecnia. El carbonato de estroncio también se emplea en la fabricación de cristal LCD, en cerámica, en la fabricación de ferritas magnéticas y para la electrolisis del zinc. Empresas Asociadas 8.6 Química del Estroncio Ejercicio 2012 Las acciones comerciales llevadas a cabo durante el ejercicio y la adaptación de las especificaciones de sus productos a las necesidades de los clientes, han permitido que las ventas totales de nitrato de estroncio hayan experimentado un crecimiento del 15%, alcanzando casi las 7.000 toneladas, de las que la gran mayoría correspondieron al segmento de LCD. A su vez, las ventas de carbonato de estroncio fueron de 3.754 toneladas, lo que supone un incremento del 83%, como consecuencia de la mayor actividad del sector europeo de ferritas magnéticas. Las previsiones para el ejercicio en curso son positivas, con una estimación de ventas de nitrato de estroncio de 8.300 toneladas, de las que 7.770 corresponden al segmento de LCD, lo que supone un incremento del 19% para el total de producto vendido. Con respecto al carbonato de estroncio, se prevé se alcance unas ventas de 7.730 toneladas, un enorme incremento de 105%, si bien estas variaciones porcentuales se explican al tratarse de un sector en el que se mueven pequeñas cantidades de producto. 73 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 76 C M Y CM MY CY CMY K 8.7 Incro Incro, empresa de ingeniería especializada en los sectores de los fertilizantes y medioambiente, está participada en un 50% por el Grupo Fertiberia. Emplea la más avanzada y sofisticada tecnología y mantiene una importante presencia en los mercados internacionales, con una cuota del 75% del mercado de ingeniería básica para fertilizantes complejos. Ejercicio 2012 Incro obtuvo unos beneficios netos de 1.908.910,19 euros, la cifra más los llevados a cabo para Ferrovial, ITA Thyssen, Piher Meggit, Isoperfil, alta alcanzada por la sociedad. Energía la Loma, Legris Terrassa, Valoriza Reocín y Tirssa. A lo largo del ejercicio, en el área de venta de tecnología en el En el exterior, Incro ha mantenido una intensa actividad en Eslovenia, campo de los fertilizantes, Incro desarrolló nuevas Instalaciones, Corea, Marruecos, Brasil, Arabia Saudita, India, Egipto, China y Turquía. reacondicionados, y realizó suministros en diferentes países, además de en España, como en Marruecos, Arabia Saudita, Turquía, India, Para el ejercicio en curso se han realizado diversas ofertas, tales como: Colombia y Vietnam, y se ha continuado trabajando en proyectos iniciados con anterioridad en España, Arabia Saudita, Brasil, Egipto, Dos Reacondicionamientos para plantas de NPK´s en Turquía. Marruecos, Corea o China. Estos proyectos abarcan desde el diseño Una nueva planta de nitratos para Arabia Saudita. hasta la puesta en marcha de plantas de fertilizantes. Una nueva planta de nitratos para Vietnam. Reacondicionamiento de una planta de NPK´s en Uzbekistán. En el campo del Medioambiente, la actividad ha sido igualmente intensa, Dos nuevas plantas de NPK´s en Rusia. obteniendo nuevos contratos en España para, entre otras compañías, Cepsa, Air Liquide Huelva, Ahidra caudete y Glesa-Aldesa y se continuó Reacondicionamiento de una planta de NPK´s en Indonesia. trabajando en proyectos iniciados con anterioridad, ente los que destacan I+D+i Incro apostó en su día por el I+D+i, fundamental a la hora de desarrollar su negocio en sectores tan tecnificados y sofisticados. Es por ello que amplía, año tras año, el campo de actuación en desarrollos técnicos, destacando en el tratamiento de aguas residuales en condiciones extremas, mediante la utilización de la compresión mecánica de vapor. El pasado año, de hecho, se trabajó en el desarrollo de nueve proyectos, entre reacondicionamiento y nuevas unidades de tratamiento de aguas. 74 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 77 C M Y CM MY CY CMY K Nuestra principal actividad es la producción y comercialización de fertilizantes químicos para uso agrícola, pero nuestra presencia en otros sectores industriales es cada vez más relevante resultando plenamente rentable para las empresas que componen nuestro grupo TABLA DE CONTENIDOS AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 78 C M Y CM MY CY CMY K EBITDA RESULTADOS AUDITORÍA PATRIMONIO BENEFICIO NETO SOLIDEZ DE BALANCE Cuentas Anuales 2012 ACTIVOS FINANCIEROS AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 21/6/13 18:53 Pagina 79 C M Y CM MY CY CMY K Cuentas Anuales 2012 Cuentas Anuales e Informe de Gestión correspondientes al ejercicio 2012 junto con el Informe de Auditoría de Cuentas Anuales 9.1 INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS ANUALES 9.2 CUENTAS ANUALES: • Balances correspondientes al 31 de diciembre de 2012 y de 2011. • Cuentas de Pérdidas y Ganancias correspondientes a los ejercicios 2012 y 2011. • Estado de Cambios en el Patrimonio Neto correspondiente a los ejercicios 2012 y 2011. • Estados de Flujos de Efectivo correspondientes a los ejercicios 2012 y 2011. • Memoria del ejercicio 2012. 9.3 INFORME DE GESTIÓN 9.4 PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DEL RESULTADO TABLA DE CONTENIDOS 77 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 80 C 78 M Y CM MY CY CMY K Cuentas Anuales 2012 9.1 Informe de Auditoría 79 9.2 Cuentas anuales BALANCES CORRESPONDIENTES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y DE 2011 (Expresados en miles de euros) ACTIVO Notas a la Memoria ACTIVO NO CORRIENTE 31/12/2012 31/12/2011 405.742 422.071 Inmovilizado intangible (Nota 5) 4.091 3.760 Inmovilizado material Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material Inmovilizado en curso y anticipos (Nota 6) 153.476 51.244 97.127 5.105 153.761 51.865 96.595 5.301 242.368 96.958 145.410 246.619 88.669 157.950 (Nota 7.1.2) 3.545 3.082 463 3.690 3.216 474 (Nota 10) 2.262 14.241 474.614 376.905 72.501 Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo Instrumentos de patrimonio Créditos a empresas Inversiones financieras a largo plazo Créditos a terceros Otros activos financieros Activos por Impuesto diferido (Nota 7.3) (Nota 7.1.2) ACTIVO CORRIENTE Existencias Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Clientes por ventas y prestaciones de servicios Clientes empresas del grupo y asociadas Deudores varios Personal Otros créditos con las Administraciones Públicas Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo Instrumentos de patrimonio Otros activos financieros Inversiones financieras a corto plazo Otras participaciones a corto plazo Créditos a empresas 52.869 (Nota 7.1.2) (Nota 7.1.2 y 16.1) (Nota 7.1.2) (Nota 7.1.2) (Nota 10) 161.164 67.113 72.258 2.582 71 19.140 (Nota 7.3) (Nota 7.1.2 y 16.1) 205.977 68.975 137.002 127.465 73.215 42.631 304 41 11.274 137.437 32.832 104.605 (Nota 7.1.3) (Nota 7.1.2) 412 365 47 3.402 3.355 47 5.487 7.457 48.705 48.705 - 28.643 23.643 5.000 798.976 Periodificaciones a corto plazo Efectivo y otros activos líquidos equivalentes Tesorería Otros activos líquidos TOTAL ACTIVO (Nota 7.1.1) 880.356 Las Cuentas Anuales de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias, el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, los Estados de Flujos de Efectivo adjuntos y la Memoria Anual adjunta que consta de 18 Notas. 80 Notas a la Memoria PATRIMONIO NETO Fondos propios (Nota 7.4) Capital Capital escriturado 31/12/2012 31/12/2011 386.757 1.803 378.375 377.531 54.452 54.452 204 250.612 20.147 230.465 72.263 16 828 147.536 26.561 24.988 1.573 101.881 92.351 81 9.449 16.821 2.273 273.065 70.585 64.223 60 353 5.949 201.850 65.932 103.721 28.935 1.474 1.788 630 880.356 798.976 386.837 54.452 54.452 Prima de emisión 204 Reservas Legal y estatutarias Otras Reservas 322.875 20.147 302.728 Resultado del ejercicio Dividendo a Cuenta 44.906 (Nota 3) Ajustes por cambios de valor Subvenciones, donaciones y legados recibidos (1.404) (Nota 14) PASIVO NO CORRIENTE Provisiones a largo plazo Actuaciones medioambientales Otras provisiones (35.600) 1.324 157.221 (Nota 11) 22.352 20.608 1.744 Deudas a largo plazo Deudas con entidades de crédito Acreedores por arrendamiento financiero Derivados Otros pasivos financieros (Nota 7.2.1.a) (Nota 7.2.1.a) (Nota 7.2.2) (Nota 7.2.1) 114.304 106.266 298 2.005 5.735 Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (Nota 16.1) 16.817 (Nota 10) 3.748 Pasivos por impuesto diferido PASIVO CORRIENTE Deudas a corto plazo Deudas con entidades de crédito Acreedores por arrendamiento financiero Derivados Otros pasivos financieros Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar Proveedores Proveedores, empresas del grupo y asociadas Acreedores varios Personal (remuneraciones pendientes de pago) Otras deudas con las Administraciones Públicas Periodificaciones a corto plazo TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 336.378 (Nota 7.2.1.a) (Nota 7.2.1.a) (Nota 7.2.2) (Nota 7.2.1) 112.579 97.401 152 15.026 (Nota 7.2.1) (Nota 7.2.1 y 16.1) (Nota 7.2.1) (Nota 7.2.1) (Nota 10) 221.996 54.131 136.899 27.240 1.764 1.962 Cuentas Anuales 2012 PATRIMONIO NETO Y PASIVO Las Cuentas Anuales de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias, el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, los Estados de Flujos de Efectivo adjuntos y la Memoria Anual adjunta que consta de 18 Notas. 81 CUENTAS DE PERDIDAS Y GANANCIAS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCIOS 2012 Y DE 2011 (Expresadas en miles de euros) Notas a la Memoria Importe neto de la cifra de negocio Ventas netas (Nota 18) Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación Trabajos realizados por la empresa para su activo Aprovisionamientos Consumo de mercaderías Consumo de materias primas y otras materias consumibles (Nota 12.a) Otros ingresos de explotación Ingresos accesorios y otros de gestión corriente Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio Gastos de personal Sueldos, salarios y asimilados Cargas sociales (Nota 12.b) Otros gastos de explotación Servicios exteriores Tributos Otros gastos de gestión corrientes Amortización del inmovilizado (Notas 5 y 6) Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras Exceso de provisiones Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado Resultados por enajenaciones y otras Otros resultados (Nota 12.c) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 2012 2011 961.370 961.370 795.020 795.020 (21.756) 35.354 288 293 (683.105) (255.290) (427.815) (560.375) (234.233) (326.142) 3.598 3.449 149 10.256 10.150 106 (53.563) (41.328) (12.235) (53.645) (41.454) (12.191) (119.423) (117.056) (2.067) (300) (106.062) (103.620) (2.106) (336) (14.374) (16.490) 261 81 - 3 25 25 (248) (248) (1.724) 655 71.597 104.842 Ingresos financieros Participaciones en instrumentos de patrimonio, empresas del grupo y asociadas Valores negociables e instrumentos financieros, empresas del grupo y asociadas Ingresos de valores negociables y otros instrumentos financieros de terceros (Nota 12.d) 6.530 1.896 1.794 2.840 4.273 1.256 2.802 215 Gastos financieros Por deudas con empresas del grupo y asociadas Por deudas con terceros (Nota 12.d) (15.960) (2.960) (13.000) (15.341) (1.932) (13.409) (Nota 9) 397 (3.150) (Nota 7.1.3) (2.990) (145) (Nota 7.3) 829 831 (2) (2.597) (4.091) 1.494 (11.194) (16.960) 60.403 87.882 (15.497) (15.619) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS 44.906 72.263 RESULTADO DEL EJERCICIO 44.906 72.263 Diferencias de cambio Variación de valor razonable en instrumentos financieros Deterioro y resultados por enajenación de instrumentos financieros Deterioros y pérdidas Resultados por enajenaciones y otras RESULTADO FINANCIERO RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Impuestos sobre beneficios (Nota 10) Las Cuentas Anuales de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias, el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, los Estados de Flujos de Efectivo adjuntos y la Memoria Anual adjunta que consta de 18 Notas. 82 A) ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CORRESPONDIENTE A LOS EJERCIOS 2012 Y 2011 (Expresados en miles de euros) 2012 2011 RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS 44.906 72.263 Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto Por coberturas de flujos de efectivo Subvenciones Efecto Impositivo (1.652) 797 257 2.243 446 (807) TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (598) 1.882 Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias Por coberturas de flujos de efectivo Subvenciones Efecto Impositivo (376) (90) 140 (993) (81) 322 TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (326) (752) 43.982 73.393 TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS Cuentas Anuales 2012 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO Las Cuentas Anuales de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias, el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, los Estados de Flujos de Efectivo adjuntos y la Memoria Anual adjunta que consta de 18 Notas. 83 B) ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE A LOS EJERCIOS 2012 Y 2011 (Expresados en miles de euros) Reservas Resultado de ejercicios anteriores Resultado del ejercicio Dividendo a cuenta Ajustes por cambio de valor Subvenciones 204 250.702 (33.865) 38.999 - (859) 573 310.206 - - (5.224) - - - - - (5.224) 54.452 204 245.478 (33.865) 38.999 - (859) 573 304.982 - - - - 72.263 - 875 255 73.393 - - 5.134 33.865 (38.999) - - - - - - 5.134 33.865 (38.999) - - - SALDO 31/12/2011 54.452 204 250.612 - 72.263 - 16 828 378.375 SALDO 01/01/2012 54.452 204 250.612 - 72.263 - 16 828 378.375 Total ingresos y gastos reconocidos - - - - 44.906 - (1.420) 496 43.982 - - 72.263 - (72.263) (35.600) - - (35.600) 54.452 204 72.263 322.875 - (72.263) 44.906 (35.600) (35.600) (1.404) 1.324 (35.600) 386.757 SALDO 31/12/2010 Ajuste errores año 2010 y anteriores (ver Nota 2.g) SALDO 01/01/2011 Total ingresos y gastos reconocidos Operaciones con socios o propietarios Distribución resultado ejercicio anterior Operaciones con socios o propietarios Distribución resultado ejercicio anterior Dividendo a cuenta SALDO 31/12/2012 Capital Escriturado Prima de emisión 54.452 Total Las Cuentas Anuales de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias, el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, los Estados de Flujos de Efectivo adjuntos y la Memoria Anual adjunta que consta de 18 Notas. 84 (Expresados en miles de euros) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN Resultado del ejercicio antes de impuestos Ajustes al resultado Amortización del inmovilizado Correcciones valorativas por deterioro Variación provisiones Imputación de subvenciones Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros Ingresos financieros Gastos financieros Diferencias de cambio Cambios en el capital corriente Existencias Deudores y otras cuentas a cobrar Otros activos corrientes Acreedores y otras cuentas a pagar Otros pasivos corrientes Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación Pago de intereses Cobro de dividendos Cobro de intereses Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios Otros pagos Flujos de efectivo de las actividades de explotación FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Pagos por inversiones Inmovilizado intangible Inmovilizado material Otros activos financieros Cobros por desinversiones Inmovilizado material Otros activos Flujos de efectivo de las actividades de inversión FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio Subvenciones, donaciones y legados recibidos Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero Deudas con entidades de crédito Deudas con empresas del grupo y asociadas Otras deudas Pagos por dividendos Flujos de efectivo de las actividades de financiación Efecto de las variaciones de los tipos de cambio AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio Efectivo o equivalentes al final del ejercicio 2012 2011 60.403 24.714 14.374 2.159 171 (261) 25 (6.530) 15.960 (1.184) (14.897) 19.632 (33.800) (66.507) 64.605 1.173 (14.193) (14.549) 1.896 2.840 (4.380) 56.027 87.882 33.730 16.490 4.235 (81) 248 (1.494) (4.273) 15.341 3.264 (62.481) (43.898) (25.923) (56.003) 62.981 362 (29.641) (15.211) 1.903 1.256 (11.971) (5.618) 29.490 (23.439) (368) (14.077) (8.994) 12.828 12.828 (10.611) (31.814) (137) (10.592) (21.085) (31.814) 922 922 10.414 14.132 (3.718) 60 60 (279) (10) (269) - (35.600) (24.264) (1.090) 20.062 28.643 48.705 (219) 489 (2.054) 30.697 28.643 Cuentas Anuales 2012 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CORRESPONDIENTES A LOS EJERCIOS 2012 Y DE 2011 Las Cuentas Anuales de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias, el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, los Estados de Flujos de Efectivo adjuntos y la Memoria Anual adjunta que consta de 18 Notas. 85 MEMORIA DEL EJERCICIO NOTA 1. CONSTITUCIÓN, ACTIVIDAD Y RÉGIMEN LEGAL DE LA SOCIEDAD a) Constitución y domicilio social Fertiberia, S.A., en adelante Fertiberia o la Sociedad, es una entidad mercantil surgida de la fusión por absorción de las sociedades Fertiberia, S.L. y La Industrial Química de Zaragoza, S.A. (Sociedades Absorbidas) por parte de Fesa Fertilizantes Españoles, S.A. (Sociedad Absorbente) según escritura de fusión de fecha 5 de junio de 1997, inscrita en el Registro Mercantil de Madrid el 30 de julio de 1997. La Sociedad tiene su domicilio social en Madrid, Torre Espacio, Planta 48 – Paseo de la Castellana, 259 D. Fue constituida como sociedad anónima por tiempo indefinido el 20 de julio de 1966, con la denominación de “Cros Fertiberia, S.A.”, modificada el 20 de junio de 1972 por la de “Fosfórico Español, S.A.” y el 23 de enero de 1989 por la de “Fesa Fertilizantes Españoles, S.A.”, adoptando finalmente su denominación actual, “Fertiberia, S.A.”, el 5 de junio de 1997 tras el proceso de fusión descrito. b) Actividad Su actividad consiste en la fabricación y comercialización de toda clase de productos químicos en general, ácidos, principalmente sulfúrico y fosfórico, fertilizantes y cualesquiera otros productos útiles para la agricultura, así como de toda clase de productos derivados de los anteriores, materias directa o indirectamente necesarias o convenientes para su producción, conservación y transformación, y en general la comercialización de unos y otros, así como cualquier otra actividad relacionada con el mencionado objeto social. c) Régimen legal La Sociedad se rige por sus estatutos sociales y por la vigente Ley de Sociedades de Capital. NOTA 2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES a) Imagen fiel Las cuentas anuales del ejercicio 2012 han sido obtenidas a partir de los registros contables de la Sociedad y se han formulado de acuerdo con la legislación mercantil vigente y las normas establecidas en el Plan General de Contabilidad aprobado por el Real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre, aplicando las modificaciones introducidas al mismo mediante el Real Decreto 1159/2010, con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Sociedad, así como la veracidad de los flujos incorporados en el estado de flujos de efectivo. Las cuentas anuales han sido obtenidas de los registros contables de la Sociedad, modificados en 1996 por los efectos de la actualización de balances practicada al amparo del Real Decreto Ley 7/1996, de 7 de junio, y se presentan de acuerdo con la legislación mercantil y contable vigente en España. Dado que las cuentas anuales de la Sociedad se integrarán en las cuentas anuales consolidadas del Grupo de Sociedades encabezado por Grupo Villar Mir, S.L. (GVM), la sociedad no tiene obligación de formular cuentas anuales consolidadas. b) Principios contables aplicados Las Cuentas Anuales adjuntas se han formulado aplicando los principios contables establecidos en el Código de Comercio y en el Plan General de Contabilidad. c) Comparación de la información De acuerdo con la legislación mercantil, el Consejo de Administración presenta, a efectos comparativos, con cada una de las partidas del Balance de Situación, de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto y del Estado de Flujos de Efectivo, además de las cifras del ejercicio 2012 las correspondientes al ejercicio anterior. Las partidas de ambos ejercicios son comparables y homogéneas. 86 De acuerdo con la normativa legal vigente en materia contable, las Cuentas Anuales se presentan expresadas en miles de euros. e) Cambios en criterios contables No se han realizado cambios en criterios contables propios. f) Responsabilidad de la información y estimaciones realizadas La información contenida en estas cuentas anuales es responsabilidad del Consejo de Administración de la Sociedad. En las presentes cuentas anuales se han utilizado estimaciones realizadas para valorar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisos que figuran registrados en las mismas, y que, básicamente, estas estimaciones se refieren a la evaluación de las pérdidas por deterioro de determinados activos, a la vida útil de los activos no corrientes y a la probabilidad de ocurrencia de provisiones. Cuentas Anuales 2012 d) Presentación de las cuentas anuales A pesar de que estas estimaciones se realizaron en función de la mejor información disponible en la fecha de formulación de las cuentas anuales, es posible que, acontecimientos que pudieran tener lugar en el futuro, obliguen a modificarlas en próximos ejercicios. g) Corrección de errores Durante el ejercicio 2012 la Sociedad ha observado que no se registró en el ejercicio 2006 una provisión para actuaciones medioambientales como consecuencia de las obligaciones contractuales asumidas en aquel ejercicio para la revegetación de los terrenos de la fábrica de Luchana los cuales habían sido vendidos (ver nota 11). Por consiguiente, en el ejercicio 2012 se ha procedido a la contabilización retroactiva de dicha provisión y a la correspondiente reexpresión de las cifras comparativas del ejercicio 2011 en estas cuentas anuales, de conformidad con lo establecido por el plan general de contabilidad. El efecto sobre las cifras comparativas del ejercicio 2011 se muestra a continuación: • Mayor importe de la partida de “actuaciones medioambientales” del pasivo a largo plazo del balance de situación al 31 de diciembre de 2011, por importe de 7.462 miles de euros. • Mayor importe del epígrafe de “activos por impuesto diferido” del activo a largo plazo del balance de situación al 31 de diciembre de 2011, por importe de 2.238 miles de euros. • Menor importe del epígrafe de “otras reservas” de los fondos propios del balance de situación al 31 de diciembre de 2011, por importe de 5.224 miles de euros. 87 NOTA 3. DISTRIBUCIÓN DEL RESULTADO La propuesta de distribución del resultado de los ejercicios 2012 y 2011, formulada por los Administradores para ser sometida a la aprobación de la Junta General de Accionistas es la que se muestra a continuación: Miles de euros 2012 2011 Base de Reparto: Beneficio (Pérdida) obtenido en el ejercicio 44.906 72.263 44.906 72.263 9.306 72.263 Distribución A Reservas A Dividendo a cuenta 35.600 - 44.906 72.263 El estado contable provisional formulado por los Administradores de acuerdo con los requisitos legales (Art. 277 de la Ley de Sociedades de Capital), poniendo de manifiesto la existencia de liquidez suficiente para la distribución del dividendo a cuenta acordado en el Consejo de Administración celebrado el 28 de septiembre de 2012, fue el siguiente (importes en millones de euros): ACTIVO Inmovilizado Activo circulante Total Activo PASIVO 478,22 380,67 858,89 Fondos Propios Acreedores a Largo Plazo Acreedores a Corto Plazo Total Pasivo 419,88 150,81 288,20 858,89 A la vista del estado contable, así como de las líneas de crédito no dispuestas, la Sociedad contaba a la fecha de aprobación del dividendo a cuenta con la liquidez necesaria para proceder al pago del mismo. 88 Las principales normas de valoración utilizadas por la Sociedad en la elaboración de sus Cuentas Anuales para el ejercicio 2012, de acuerdo con las establecidas por el Plan General de Contabilidad, han sido las siguientes: a) Inmovilizado intangible Bajo este epígrafe se recoge fundamentalmente: • El coste del derecho de utilización de las instalaciones del trasvase de agua al Polígono Industrial de Puertollano desde los embalses Jándula y Montoro, acometidas por otras empresas y adquirido por la Sociedad, que al 31 de diciembre de 2012 se encuentra totalmente amortizado (Nota 5). • Derechos de emisión de gases efecto invernadero asignados por el Plan Nacional de Asignación (EUAs), que se valoran e imputan a resultados conforme a lo establecido en la Resolución de 8 de febrero de 2006 del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas. Cuentas Anuales 2012 NOTA 4. NORMAS DE VALORACIÓN • Unidades de reducción de emisiones (ERUs) obtenidas a través de los proyectos de Aplicación Conjunta para la reducción de emisiones de N2O realizados en las plantas de ácido nítrico de las fábricas de Avilés, Puertollano y Sagunto. Se registran en este capítulo al valor de coste de las inversiones realizadas (Nota 13). El cargo a los resultados del ejercicio 2012 en concepto de amortización de inmovilizado intangible, ha ascendido a 37 miles de euros (109 miles de euros el ejercicio anterior). b) Inmovilizaciones materiales El inmovilizado material se halla valorado al precio de coste actualizado de acuerdo con las disposiciones del Real Decreto Ley 7/1996, de 7 de junio. Las plusvalías o incrementos de valor resultantes de las operaciones de actualización se amortizan linealmente en los períodos que restan para completar la vida útil de los elementos patrimoniales. La amortización del inmovilizado material se calcula de forma lineal, en función de los años de vida útil estimados de los activos, y que son los siguientes: Construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Repuestos para inmovilizado Otras instalaciones Otro inmovilizado material Años de vida útil Porcentaje Anual 50 15-25 15-25 10-20 10-15 2% 4% - 6% 4% - 6% 5% - 10% 6% - 10% El cargo a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias del ejercicio 2012 en concepto de amortización del inmovilizado material, ha ascendido a 14.337 miles de euros (16.381 miles de euros el ejercicio anterior). Los gastos de conservación y mantenimiento que no constituyen una mejora o alargan la vida útil de los elementos del inmovilizado material, se imputan a la cuenta de resultados en el ejercicio en que se incurren. El importe equivalente a los costes estimados por grandes reparaciones, se amortiza de forma distinta a la del resto del elemento correspondiente, durante el periodo que medie hasta la siguiente gran reparación. En el momento en que se realiza la gran reparación, su coste se reconoce en el valor contable del inmovilizado como una sustitución, a la vez que se da de baja cualquier importe asociado a la reparación previamente registrada, que pudiera permanecer en el valor contable del citado inmovilizado. El valor neto contable asimilado a grandes reparaciones incluido en los epígrafes de Instalaciones Técnicas y Maquinaria es de 4.230 miles de euros (7.913 miles de euros en el ejercicio anterior) y se amortiza en períodos establecidos entre 3 y 10 años. Al cierre del ejercicio, la Sociedad evalúa si existen indicios de deterioro del valor de un elemento del inmovilizado material o de alguna unidad generadora de efectivo, en cuyo caso, se estiman los importes recuperables y se efectúan las correcciones valorativas necesarias. A la fecha de formulación de las presentes cuentas anuales, el Consejo de Administración de la sociedad está analizando la conveniencia de proponer a la Junta General de Accionistas, que la sociedad se acoja a la actualización de balances contemplada en el Capítulo III de la Ley de 27 de diciembre, por la que se aprueban diversas medidas tributarias dirigidas a la consolidación de las finanzas públicas y al impulso de 89 la actividad económica. De acuerdo con lo establecido en la mencionada Ley, en el caso de que finalmente se adoptara tal decisión, la misma surtiría efectos retroactivos, contables y fiscales sin solución de continuidad, a partir del 1 de enero de 2013. c) Instrumentos financieros El inmovilizado financiero está integrado fundamentalmente por créditos a largo plazo y participaciones en empresas del grupo y asociadas. La Sociedad únicamente reconoce un instrumento financiero en su balance cuando se convierte en una parte obligada del contrato o negocio jurídico en cuestión, conforme a las disposiciones del mismo. La Sociedad determina la clasificación de sus activos financieros en el momento de su reconocimiento inicial y, cuando está permitido y es apropiado, se reevalúa dicha clasificación en cada cierre del balance. Los instrumentos financieros, a efectos de su valoración, se clasifican en alguna de las siguientes categorías: 1. Préstamos y partidas a cobrar y débitos y partidas a pagar. 2. Otros activos y pasivos financieros a valor razonable con cambios en la cuenta de pérdidas y ganancias. 3. Inversiones en el patrimonio de empresas del grupo, multigrupo y asociadas. 4. Activos financieros mantenidos para negociar Préstamos y partidas a cobrar y débitos y partidas a pagar Préstamos y partidas a cobrar En esta categoría se clasifican: a. Créditos por operaciones comerciales: activos financieros originados por la venta de bienes y la prestación de servicios por operaciones de tráfico. b. Créditos por operaciones no comerciales: activos financieros que, no siendo instrumentos de patrimonio ni derivados, no tienen origen comercial, cuyos cobros son de cuantía determinada o determinable, y que no se negocian en un mercado activo. No incluyen aquellos activos financieros para los cuales la Sociedad pueda no recuperar sustancialmente toda la inversión inicial, por circunstancias diferentes al deterioro crediticio. Estos últimos se clasifican como disponibles para la venta. Siguiendo la práctica comercial generalizada, una parte de las ventas efectuadas por la Sociedad se instrumenta mediante efectos comerciales, aceptados por los clientes nacionales, y mediante remesas y créditos documentarios concedidos por entidades financieras en el caso de clientes extranjeros. En el balance de situación adjunto, los saldos de clientes incluyen los efectos descontados pendientes de vencimiento al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, figurando su contrapartida, por el mismo importe, en el epígrafe “Deudas a corto plazo - Deudas con entidades de crédito”. Por otra parte la Sociedad da de baja del balance los saldos de clientes por el importe de aquellas cesiones de crédito en las que el Factor asume el riesgo de insolvencia (“factoring sin recurso”). (Nota 7.1.2.c). La pérdida por deterioro del valor de préstamos y cuentas a cobrar, corresponde a la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar, descontados al tipo de interés efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial. La Sociedad sigue el criterio de dotar aquellas provisiones para insolvencias que permiten cubrir los saldos de determinada antigüedad, los riesgos inherentes a la evolución del sector o los saldos en que concurren circunstancias que permiten razonablemente su clasificación como de dudoso cobro. Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, la provisión para insolvencias de deudores registrada por la Sociedad asciende a 3.950 miles de euros (Nota 7.1.2). Dicha provisión cubre, de forma razonable, las pérdidas que puedan producirse por la no recuperación total o parcial de las deudas mantenidas, estimadas en función del análisis individual de cada uno de los saldos pendientes de cobro a dicha fecha. Débitos y partidas a pagar En esta categoría se clasifican: a. Débitos por operaciones comerciales: pasivos financieros originados por la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico. b. Débitos por operaciones no comerciales: pasivos financieros que, no siendo instrumentos derivados, no tienen origen comercial. 90 En valoraciones posteriores, tanto activos como pasivos, se valoran por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizan en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, aplicando el método del tipo de interés efectivo. Otros activos y pasivos financieros a valor razonable con cambios en la cuenta de pérdidas y ganancias En esta categoría, se incluye los saldos de tesorería de la Sociedad así como otros activos líquidos equivalentes correspondientes a instrumentos financieros convertibles en efectivo con vencimiento no superior a tres meses. Cuentas Anuales 2012 Inicialmente, los activos y pasivos financieros incluidos en esta categoría, se valoran por su valor razonable, que es el precio de la transacción, y que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de transacción que les son directamente atribuibles. Inversiones en el patrimonio de empresas del Grupo y asociadas Las participaciones en empresas del grupo y asociadas se encuentran registradas a su precio de adquisición o por su valor de aportación neto de su correspondiente depreciación, equivalente, en su caso, a la disminución patrimonial puesta de manifiesto en las citadas participaciones. Al 31 de diciembre de 2012, las provisiones de participaciones en empresas del grupo y asociadas ascienden a 79.359 miles de euros (78.654 miles de euros el ejercicio anterior (Nota 7.3). El importe de la corrección valorativa se determina como la diferencia entre el valor en libros y el importe recuperable, entendido éste como la parte proporcional del patrimonio neto de la entidad participada, corregido por las plusvalías tácitas existentes en la fecha de la valoración, que corresponden a elementos identificables en el balance de la participada. Activos financieros mantenidos para negociar Son aquellos adquiridos con el propósito de venderlos en el corto plazo o forman parte de una cartera de instrumentos financieros gestionados conjuntamente con el objetivo de obtener ganancias en el corto plazo. Los activos y pasivos financieros mantenidos para negociar, se valoran inicialmente por su valor razonable, que es el precio de la transacción, y que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada. Los costes de transacción que les son directamente atribuibles se reconocen en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias del ejercicio. En valoraciones posteriores, se valoran por su valor razonable, sin deducir los costes de transacción en que se pudiera incurrir en su enajenación. Los cambios que se producen en el valor razonable se imputan en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias del ejercicio. d) Coberturas contables Se consideran coberturas contables aquellas que han sido designadas como tales en el momento inicial, de las que se dispone de documentación de la relación de cobertura y que son consideradas altamente eficaces. Una cobertura se considera altamente eficaz si, al inicio y durante su vida, se puede esperar, prospectivamente, que los cambios en el valor razonable o en los flujos de efectivo de la partida cubierta que son atribuibles al riesgo cubierto sean compensados casi completamente por los cambios en el valor razonable o en los flujos de efectivo del instrumento de cobertura, y que, retrospectivamente, los resultados de la cobertura hayan oscilado dentro de un rango de variación del ochenta al ciento veinticinco por ciento respecto del resultado de la partida cubierta. En las coberturas de los flujos de efectivo, se cubre la exposición a la variación de los flujos de efectivo que se atribuye a un riesgo concreto asociado a activos o pasivos reconocidos o a una transacción prevista altamente probable, siempre que pueda afectar a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias. La parte de la ganancia o la pérdida del instrumento de cobertura que se haya determinado como cobertura eficaz, se reconoce transitoriamente en el patrimonio neto, imputándose a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en el ejercicio o ejercicios en los que la operación cubierta prevista afecta al resultado, salvo que la cobertura corresponda a una transacción prevista que termine en el reconocimiento de un activo o pasivo no financiero, en cuyo caso los importes registrados en el patrimonio neto se incluirán en el coste del activo o pasivo cuando sea adquirido o asumido. 91 e) Existencias Materias primas y auxiliares Las existencias de materias primas y auxiliares se encuentran valoradas al precio medio de compra. Repuestos y recambios Las existencias de repuestos y otros materiales para consumo y reposición se encuentran valoradas al coste medio ponderado de adquisición. Productos en curso, semiterminados y terminados Se encuentran valorados a los costes de producción, que incluyen las materias primas incorporadas, la mano de obra directa, así como los costes directos e indirectos de fabricación, dotándose, en su caso, una provisión por la diferencia entre dicho valor y el valor neto de realización si éste fuese inferior. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011 no existe deterioro dotado por este concepto. f) Saldos y transacciones en moneda extranjera Las transacciones en moneda extranjera se registran contablemente por su contravalor en euros, utilizando los tipos de cambio vigentes en las fechas en que se realizan. Las diferencias de cambio producidas durante el ejercicio con motivo de los cobros y pagos efectivos se contabilizan directamente como gastos (pérdida) o ingresos (beneficio) financieros. Los saldos a cobrar y a pagar en moneda extranjera se valoran al cierre del ejercicio de acuerdo al tipo de cambio vigente en ese momento. La diferencia correspondiente se registra en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias. Los saldos de las cuentas corrientes bancarias en moneda extranjera se valoran al cierre del ejercicio de acuerdo con el tipo de cambio vigente en ese momento. La diferencia correspondiente se registra en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias. Los saldos deudores no comerciales expresados en moneda extranjera correspondientes a los derechos de cobro derivados de la deuda de la República Federal de Yugoslavia por la venta de una planta de amoniaco (Nota 7.1.2.b), no se valoraron al tipo de cambio vigente en el momento de efectuar la correspondiente operación sino que han sido valorados al tipo de cambio en vigor al cierre del ejercicio 2002, ejercicio durante el cual se alcanzó un acuerdo de refinanciación de dicha deuda. g) Clasificación de los saldos según su vencimiento La clasificación entre corto y largo plazo se realiza teniendo en cuenta el plazo previsto para el vencimiento, enajenación o cancelación de las obligaciones y derechos de la Sociedad. Se considera largo plazo cuando es superior a doce meses contado a partir de la fecha de cierre del ejercicio. h) Impuestos sobre beneficios El efecto impositivo se registra en la Cuenta Pérdidas y Ganancias o directamente en el Patrimonio Neto, en función de donde se encuentran registradas las ganancias o pérdidas que lo han originado. El impuesto sobre beneficios de cada ejercicio recoge tanto el impuesto corriente como los impuestos diferidos, si procede. El importe por impuesto corriente es la cantidad a satisfacer por la Sociedad como consecuencia de las liquidaciones fiscales del impuesto. Las diferencias entre el valor contable de los activos y pasivos, y su base fiscal, generan los saldos de impuestos diferidos de activo o de pasivo que se calculan utilizando los tipos de gravamen esperados en el momento de su reversión, y de acuerdo con la forma en que racionalmente se prevea recuperar o pagar el activo o el pasivo. Las variaciones producidas en el ejercicio en los impuestos diferidos de activo o pasivo se registran en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias o directamente en el patrimonio neto, según corresponda. Activos por impuesto diferido se reconocen únicamente en la medida en que resulte probable que la empresa disponga de ganancias fiscales futuras que permitan la aplicación de estos activos. En cada cierre de balance se analiza el valor contable de los activos por impuestos diferidos registrados, y se realizan los ajustes necesarios en la medida en que existan dudas sobre su recuperabilidad fiscal futura. 92 i) Ingresos y gastos Los ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. Los ingresos procedentes de la venta de bienes y de la prestación de servicios se valoran por el valor razonable de la contrapartida, recibida o por recibir, derivada de los mismos, que, salvo evidencia en contrario, es el precio acordado para dichos bienes o servicios, deducido el importe de cualquier descuento, rebaja en el precio u otras partidas similares que la Sociedad pueda conceder, así como los intereses incorporados al nominal de los créditos. Cuentas Anuales 2012 Asimismo, en cada cierre se evalúan los activos por impuestos diferidos no registrados en el balance y éstos son objeto de reconocimiento en la medida en que pase a ser probable su recuperación con beneficios fiscales futuros. Los ingresos procedentes de la venta de bienes únicamente se registran cuando se cumplen todas y cada una de las siguientes condiciones: a. Se ha transferido al comprador los riesgos y beneficios significativos inherentes a la propiedad de los bienes, con independencia de su transmisión jurídica. b. No se mantiene la gestión corriente de los bienes vendidos en un grado asociado normalmente con su propiedad, ni se retiene el control efectivo de los mismos. c. El importe de los ingresos puede valorarse con fiabilidad. d. Es probable que la Sociedad reciba los beneficios o rendimientos económicos derivados de la transacción. e. Los costes incurridos o a incurrir en la transacción pueden ser valorados con fiabilidad. j) Provisiones y contingencias Las obligaciones existentes al cierre del ejercicio, surgidas como consecuencia de sucesos pasados de los que pueden derivarse perjuicios patrimoniales para la Sociedad, y cuyo importe y momento de cancelación son indeterminados, se registran en el balance de situación como provisiones y se valoran por el valor actual de la mejor estimación posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligación. Bajo este epígrafe se encuentran las provisiones para responsabilidades, que recoge el importe estimado para hacer frente a responsabilidades probables o ciertas, nacidas de litigios en curso, avales u otras garantías similares. Su dotación se efectúa al nacimiento de la responsabilidad o de la obligación que determina la indemnización o pago. Los ajustes que surgen por la actualización de la provisión se registran como un gasto financiero conforme se van devengando. En el caso de provisiones con vencimiento inferior o igual a un año, y siempre que el efecto financiero no sea significativo, no se efectúa ningún tipo de descuento. Asimismo, la Sociedad informa, en su caso, de las contingencias que no dan lugar a provisión. k) Elementos patrimoniales de naturaleza medioambiental Según Resolución de 25 de marzo de 2002, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, se consideran inversiones de naturaleza medioambiental aquellas que se incorporan al patrimonio de la Sociedad para ser utilizadas de forma duradera en su actividad y cuya finalidad principal es la minimización del impacto medioambiental y la protección y mejora del medio ambiente, incluyendo la reducción o eliminación de la contaminación futura de las operaciones de la Sociedad. Asimismo, se consideran gastos de naturaleza medioambiental aquellos en los que se incurra para prevenir, reducir o reparar el daño sobre el medio ambiente, entendido como entorno natural, así como los derivados de compromisos medioambientales o de disposiciones legales en materia medioambiental. 93 l) Subvenciones Las subvenciones de capital no reintegrables, así como las donaciones y legados, se valoran por el valor razonable del importe concedido o del bien recibido. Inicialmente se imputan como ingresos directamente al patrimonio neto y se reconocen en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en proporción a la depreciación experimentada durante el periodo por los activos financiados por estas subvenciones, salvo que se trate de activos no depreciables, en cuyo caso se imputarán al resultado del ejercicio en que se produzca la enajenación o baja de los mismos. Las subvenciones destinadas a la cancelación de deudas, se imputan como ingresos del ejercicio en que se produce la cancelación, excepto si se recibieron en relación a una financiación específica, en cuyo caso se imputa en función del elemento financiado. Aquellas subvenciones con carácter reintegrable, se registran como deudas a largo plazo transformables en subvenciones hasta que se adquieren la condición de no reintegrables. Las subvenciones de explotación, se abonan a los resultados del ejercicio en el momento de su devengo. m) Transacciones entre partes vinculadas Con carácter general, los elementos objeto de una transacción con partes vinculadas se contabilizan en el momento inicial por su valor razonable. En su caso, si el precio acordado en una operación difiriere de su valor razonable, la diferencia se registrará atendiendo a la realidad económica de la operación. La valoración posterior se realiza de acuerdo con lo previsto en las correspondientes normas. n) Estados de flujos de efectivo En los estados de flujos de efectivo se utilizan las siguientes expresiones en el sentido que figura a continuación: • Efectivo o Equivalentes: el efectivo comprende tanto la caja como los depósitos bancarios a la vista. Los equivalentes al efectivo son instrumentos financieros, que forman parte de la gestión normal de la tesorería de la Sociedad, son convertibles en efectivo, tienen vencimientos iniciales no superiores a tres meses y están sujetos a un riesgo poco significativo de cambios en su valor. • Flujos de efectivo: entradas y salidas de efectivo o de otros medios equivalentes, entendiendo por éstos las inversiones a plazo inferior a tres meses de gran liquidez y bajo riesgo de alteraciones en su valor. • Actividades de explotación: son las actividades que constituyen la principal fuente de ingresos ordinarios de la sociedad, así como otras actividades que no puedan ser calificadas como inversión o financiación. • Actividades de inversión: las de adquisición, enajenación o disposición por otros medios de activos a largo plazo y otras inversiones no incluidas en el efectivo y sus equivalentes. • Actividades de financiación: actividades que producen cambios en el tamaño y composición del patrimonio neto y de los pasivos de carácter financiero. 94 El detalle y el movimiento de este epígrafe durante el ejercicio 2012 y 2011 son los que se muestran a continuación, en miles de euros: Coste: Propiedad industrial Otro inmovilizado intangible Derechos emisión gases asignados (EUAs) Unidades reducción de emisiones (ERUs) Amortización Acumulada: Propiedad industrial Otro inmovilizado intangible Inmovilizado Intangible Neto 31/12/2011 Altas Bajas Traspasos 31/12/2012 2.691 1.377 2.011 1.712 215 129 - 24 - 2.691 1.401 2.226 1.841 7.791 344 - 24 8.159 (2.691) (1.340) (37) - - (2.691) (1.377) (4.031) (37) - - (4.068) 3.760 307 - 24 4.091 31/12/2010 Altas Bajas Traspasos 31/12/2011 2.691 - - - 2.691 Cuentas Anuales 2012 NOTA 5. INMOVILIZADO INTANGIBLE Coste: Propiedad industrial Otro inmovilizado intangible 1.377 - - - 1.377 Derechos emisión gases asignados (EUAs) 1.535 476 - - 2.011 Unidades reducción de emisiones (ERUs) 1.575 137 - - 1.712 7.178 613 - - 7.791 Propiedad industrial (2.691) w- - - (2.691) Otro inmovilizado intangible (1.231) (109) - - (1.340) (3.922) (109) - - (4.031) 3.256 504 - - 3.760 Amortización Acumulada: Inmovilizado Intangible Neto La propiedad industrial recoge el coste del derecho de utilización de las instalaciones del trasvase de agua al Polígono Industrial de Puertollano desde los embalses Jándula y Montoro, acometidas por otras empresas, de las cuales la Sociedad ha adquirido el citado derecho. Dicho coste está totalmente amortizado a 31 de diciembre de 2012 y a 31 de diciembre de 2011. Las altas de los ejercicios 2012 y 2011 se deben fundamentalmente a las inversiones realizadas en las plantas de ácido nítrico de las fábricas de Avilés, Puertollano y Sagunto para la obtención de Unidades de Reducción de emisiones (ERUs) al amparo de los “Proyectos Voluntarios de abatimiento de gases N2O de efecto invernadero” y a los derechos de emisión de CO2 asignados a la Sociedad Dominante según lo establecido en el Plan Nacional de Asignación (EUAs), que se valoran e imputan a resultados conforme a lo establecido en la Resolución de 8 de febrero de 2006 del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas (Nota 13). 95 NOTA 6. INMOVILIZACIONES MATERIALES La composición y el movimiento de este epígrafe durante el ejercicio 2012 y 2011, son los que se muestran a continuación, en miles de euros: Coste: Terrenos y bienes naturales Construcciones Instalaciones técnicas Repuestos Específicos Maquinaria Utillaje Otras instalaciones Mobiliario Equipos informáticos Elementos de transporte Otro inmovilizado material Anticipos e inmovilizado en curso Amortización Acumulada: Construcciones Instalaciones técnicas Repuestos Específicos Maquinaria Utillaje Otras instalaciones Mobiliario Equipos informáticos Elementos de transporte Otro inmovilizado material Inmovilizado Material Neto 96 31/12/2011 Altas Bajas Traspasos 31/12/2012 6.769 63.399 202.595 13.025 59.238 1.021 14.717 1.251 2.808 720 10.430 5.301 381.274 9 12 447 13.888 14.356 (41) (59) (15) (9) (124) 572 9.828 45 61 20 3.245 24 (14.084) (289) 6.769 63.971 212.391 13.011 59.299 1.041 17.962 1.251 2.805 1.158 10.454 5.105 395.217 (18.303) (138.420) (10.280) (40.512) (704) (7.612) (568) (2.705) (440) (7.969) (1.193) (8.294) (302) (1.759) (45) (1.505) (95) (45) (58) (1.041) 33 53 14 9 - - (19.496) (146.681) (10.529) (42.271) (749) (9.117) (663) (2.736) (489) (9.010) (227.513) (14.337) 109 - (241.741) 153.761 19 (15) (289) 153.476 Altas Bajas Traspasos 31/12/2011 Coste: Terrenos y bienes naturales 6.769 - - - 6.769 63.289 9 - 101 63.399 Instalaciones técnicas 196.278 6 (17) 6.328 202.595 Repuestos Específicos 12.948 - - 77 13.025 Maquinaria 59.238 - - - 59.238 Construcciones Utillaje 1.011 - - 10 1.021 14.353 - - 364 14.717 Mobiliario 1.251 - - - 1.251 Equipos informáticos 2.808 - - - 2.808 720 - - - 720 Otro inmovilizado material 10.848 - (452) 34 10.430 Anticipos e inmovilizado en curso 1.722 10.493 - (6.914) 5.301 371.235 10.508 (469) - 381.274 (17.125) (1.178) - - (18.303) Instalaciones técnicas (128.391) (10.029) - - (138.420) Repuestos Específicos (9.942) (338) - - (10.280) (38.614) (1.898) - - (40.512) Otras instalaciones Elementos de transporte Cuentas Anuales 2012 31/12/2010 Amortización Acumulada: Construcciones Maquinaria Utillaje Otras instalaciones Mobiliario Equipos informáticos Elementos de transporte Otro inmovilizado material Inmovilizado Material Neto (660) (44) - - (704) (6.001) (1.611) - - (7.612) (474) (94) - - (568) (2.652) (53) - - (2.705) (418) (22) - - (440) (7.160) (1.114) 305 - (7.969) (211.437) (16.381) 305 - (227.513) 159.798 (5.873) (164) - 153.761 Las altas del ejercicio 2012 corresponden principalmente a inversiones realizadas en instalaciones productivas de las fábricas de Huelva por importe de 5.206 miles de euros, Avilés por importe de 1.065 miles de euros, Palos por importe de 3.888 miles de euros, Puertollano por importe de 1.431 miles de euros y Sagunto por importe de 1.582 miles de euros. Las altas del ejercicio 2011 corresponden principalmente a inversiones realizadas en instalaciones productivas de las fábricas de Huelva por importe de 6.134 miles de euros, Palos por importe de 1.831 miles de euros, Avilés por importe de 1.292 miles de euros, Puertollano por importe de 789 miles de euros y Sagunto por importe de 285 miles de euros. Concesiones balsas de fosfoyeso de Huelva En relación con las concesiones otorgadas por la Dirección General de Costas destinadas al depósito por parte de la fábrica de Huelva de los fosfoyesos generados como resultado del proceso de fabricación del ácido fosfórico, hay que indicar lo siguiente: 97 • En enero de 2004, el Ministerio de Medio Ambiente notificó a Fertiberia, S.A. la Orden Ministerial de 27 de noviembre de 2003, por la que se declaraban caducadas dichas concesiones alegando determinados incumplimientos. Entre otras medidas, Fertiberia, S.A. interpuso en noviembre de 2004 un recurso contencioso-administrativo contra esa decisión ante la Audiencia Nacional. • Con fecha 27 de junio 2007, la Audiencia Nacional dictó sentencia desestimando el recurso presentado por Fertiberia, S.A. Dicha sentencia confirmaba la caducidad de la concesión administrativa conforme a la Orden Ministerial de 2003. • Este fallo fue recurrido por Fertiberia, S.A. ante el Tribunal Supremo en vía de casación, habiendo sido admitido a trámite por el Tribunal Supremo y notificado con fecha 23 de octubre de 2008. El 21 de febrero de 2011 el Tribunal Supremo notificó Sentencia por la que se desestima el recurso de Fertiberia, S.A., ratificando por tanto la Orden Ministerial de 27 de noviembre de 2003. • Con fecha 3 de septiembre de 2009, la Abogacía del Estado, en representación del Ministerio de Medio Ambiente Rural y Marino, solicitó la ejecución provisional de la Sentencia de la Audiencia Nacional de fecha de 27 de junio de 2007. De forma paralela, WWW ADENA, que es parte en el Procedimiento tras ser acordada como tal por ser declarada afectada por el mismo, solicita en fecha de 5 de octubre de 2009 el cese inmediato de la totalidad de los vertidos, y adicionalmente la constitución de un aval por importe de 21,9 millones de euros que garantizase la regeneración medioambiental. • Con fecha 14 de diciembre 2009, la Audiencia Nacional acuerda mediante Auto de ejecución provisional, todos los extremos recogidos en la solicitud realizada por el Ministerio de Medio Ambiente Rural y Marino, acordando el cese de la totalidad de los vertidos el 31 de diciembre de 2010, recogiendo así todos los puntos solicitados por el Ministerio de Medio Ambiente Rural y Marino. • Fertiberia, S.A. presentó en marzo de 2010 recurso de casación ante el Tribunal Supremo contra la referida ejecución provisional. El pasado 23 de febrero de 2011 el Tribunal Supremo notificó su pronunciamiento desestimando el recurso de Fertiberia, S.A. al no haber admitido la pretensión sobre la cuestión de fondo fallada el 21 de febrero de 2011. • Por auto de fecha 30 de junio de 2011, la Audiencia Nacional declaró conforme la resolución de 1 de abril de 2011 del Director General de Sostenibilidad de la Costa y del Mar, en la que se solicitaba la adopción de varias medidas. • En cumplimiento de lo anterior, Fertiberia, S.A. en julio de 2011 procedió a presentar en la Secretaría de Cambio Climático, Póliza de caución por importe de 15.664 miles de euros, de fecha 14 de julio de 2011, más garantías hipotecarias sobre los almacenes de Villalar y Pancorbo por importe de 6.236 miles de euros, y con vigencia, todo ello, de cinco años. Fruto de las resoluciones ya mencionadas, con fecha 31 de diciembre de 2010 cesó la producción de ácido fosfórico y ácido sulfúrico, y consecuentemente dejaron de estar operativas dichas plantas. Desde entonces, Fertiberia, S.A. se abastece en los mercados internacionales del ácido fosfórico, necesario para la producción de NPKs, DAP y MAP. Cabe también mencionar que durante el ejercicio 2011, y en cumplimiento de la Sentencia referenciada, tuvo lugar la puesta en marcha de la planta de recuperación de las aguas almacenadas en las balsas, lo que constituye un importante paso adelante en el proceso de revegetación y recuperación de la zona. Igualmente durante el ejercicio 2012 se está procediendo a la elaboración de los proyectos básicos necesarios para la revegetación de dichas balsas, en consonancia con lo dispuesto en dicha Sentencia. (Nota 11). Elementos totalmente amortizados y en uso El desglose, por epígrafes, de los activos más significativos que, al 31 de diciembre de 2012 y 2011, estaban totalmente amortizados y en uso, se muestra a continuación, con indicación de su valor de coste en miles de euros: Construcciones Instalaciones técnicas y Repuestos Utillaje Otro inmovilizado 2012 2011 27 27 24.312 13.461 39 39 8.639 4.731 33.017 98 18.258 7.1 Activos financieros El detalle de activos financieros, salvo inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas, que se muestran en la Nota 7.3, es el siguiente: 31/12/2012 Categorías Efectivo y otros activos líquidos equivalentes (Nota 7.1.1) Préstamos y partidas a cobrar (Nota 7.1.2) Mantenidos para negociar (Nota 7.1.3) 31/12/2011 No Corriente Corriente No Corriente Corriente 148.955 - 48.705 279.073 365 161.640 - 28.643 220.843 3.355 148.955 328.143 161.640 252.841 Cuentas Anuales 2012 NOTA 7. INSTRUMENTOS FINANCIEROS 7.1.1 Efectivo y otros activos líquidos equivalentes El detalle de dichos activos en miles de euros es el siguiente: Tesorería y Activos Equivalentes: Cuentas corrientes Caja Imposiciones a corto plazo 31/12/2012 31/12/2011 48.676 23.614 29 29 - 5.000 48.705 28.643 99 7.1.2 Préstamos y partidas a cobrar La composición de este epígrafe a 31 de diciembre de 2012 y a 31 de diciembre de 2011, en miles de euros es la siguiente: 31/12/2012 Activos Financieros 31/12/2011 Largo plazo Corto plazo Largo plazo Corto plazo - 67.113 72.258 - 73.215 42.631 - 139.371 - 115.846 145.410 137.002 157.950 104.605 1.506 1.176 390 47 71 1.507 1.223 486 47 41 3.072 118 3.216 88 10 463 - 2.582 10 464 - 304 473 2.582 474 304 148.955 279.073 161.640 220.843 Créditos por operaciones comerciales Clientes Clientes empresas del grupo (Nota 16.1) Créditos por operaciones no comerciales Créditos a empresas del grupo (Nota 16.1) Créditos a otras empresas Créditos por enajenación de inmovilizado (b) Créditos al personal Imposiciones a otras empresas Fianzas Otros deudores Total El saldo de clientes incluye deterioros causados por riesgos de insolvencia, según el detalle adjunto: Deterioros Clientes Deterioros Clientes 31/12/2011 Adiciones Reversiones Bajas 31/12/2012 (3.950) - - - (3.950) (3.950) - - - (3.950) 31/12/2010 Adiciones Reversiones Bajas 31/12/2011 (3.950) - - - (3.950) (3.950) - - - (3.950) a) Crédito a empresas del grupo Con fecha 28 de diciembre de 2006, Fertiberia, S.A. firmó un contrato de Crédito en Cuenta Corriente con Grupo Villar Mir, S.L. (GVM) para poner a su disposición fondos que le permitan atender sus necesidades de tesorería por importe del límite dispuesto, con vencimiento el 27 de diciembre de 2016 (fecha en la que se deberá amortizar el principal) y tipo de interés Euribor + 0,25%, pagadero anualmente. Al 31 de diciembre de 2012, este crédito se encuentra dispuesto por importe de 145.410 miles de euros (157.950 miles de euros en el ejercicio anterior). 100 Corresponde al derecho de cobro frente a Serbia Montenegro, por la venta de una planta de amoniaco en 1978 por parte de un consorcio en el que la Sociedad participaba con el 80%, estando previsto que se haga efectivo mediante dos cobros anuales hasta el ejercicio 2034. El 95% de los derechos de cobro originales estaban asegurados por CESCE y fueron íntegramente abonados por éste, aplicando un tipo de cambio de 2,523 US$/EUR. Respecto a la parte no asegurada por CESCE (el 5% restante), que estaba vencida e impagada, al firmar CESCE en 2002 con la República Federal de Yugoslavia un convenio de refinanciación de la deuda, se comprometió a abonar dicho 5% pendiente con el mismo calendario que el acordado en la refinanciación: Vencimiento Miles de Dólares USA Años 2002 a 2012 (a) Cuentas Anuales 2012 b) Créditos por enajenación del inmovilizado-Planta de Yugoslavia 493 Años 2013 a 2034 2.415 2.908 (a) 100% cobrado a 31 de diciembre de 2012 Con respecto al 95% ya cobrado, CESCE abonará las diferencias positivas de cambio que surjan entre los 2,523 US$/EUR y el tipo de cambio vigente en las fechas de cobro efectivo conforme al acuerdo de refinanciación mencionado. Estos derechos de cobro, en su caso, se registrarán con abono a resultados excepcionales en el momento de su cobro. A 31 de diciembre de 2012 quedan pendientes de cobro por este concepto 1.223 miles de euros (1.270 miles de euros el ejercicio anterior). c) Otra información sobre activos financieros Tal y como se ha comentado en la nota 4.c de normas de valoración, la Sociedad da de baja del balance los saldos de clientes por el importe de aquellas cesiones de crédito en las que el Factor asume el riesgo de insolvencia (“factoring sin recurso”). Al 31 de diciembre de 2012, el importe global que ha sido dado de baja del balance como resultado de dichas operaciones de “factoring sin recurso” asciende a 35.838 miles de euros (37.622 miles de euros en el ejercicio anterior). El deterioro de los créditos a largo plazo con otras empresas asciende a cero euros a 31 de diciembre de 2012 (144 miles de euros en el ejercicio anterior). Dicho deterioro se ha revertido directamente en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio. 7.1.3 Activos financieros mantenidos para negociar El detalle de dichos activos en miles de euros es el siguiente: Tesorería y Activos Equivalentes Otras participaciones 31/12/2012 31/12/2012 31/12/2011 31/12/2011 Largo plazo Corto plazo Largo plazo Corto plazo - 365 - 3.355 - 365 - 3.355 Corresponde a 933.333 acciones de la sociedad Bankia, S.A. adquiridas el 21 de julio de 2011 por 3.500 miles de euros. Al 31 de diciembre su valor razonable asciende a 365 miles de euros (3.355 miles de euros en el ejercicio anterior), habiéndose registrado el deterioro directamente en resultados por valor de 2.990 miles de euros (145 miles de euros en el ejercicio anterior). 101 7.2 Pasivos financieros El detalle de pasivos financieros a largo plazo, es el siguiente, en miles de euros: 31/12/2012 Deudas con entidades de crédito 31/12/2011 Deudas con entidades de crédito Derivados y Otros Total 106.564 5.735 112.299 92.432 9.449 101.881 Deudas con empresas del grupo (Nota 16.1) - 16.817 16.817 - 16.821 16.821 Derivados de cobertura (Nota 7.2.2) - 2.005 2.005 - - - 106.564 24.557 131.121 92.432 26.270 118.702 Pasivos Financieros Débitos y partidas a pagar (Nota 7.2.1) Derivados y Otros Total El detalle de pasivos financieros a corto plazo es el siguiente, en miles de euros: 31/12/2012 Pasivos Financieros Derivados y Otros 31/12/2011 Total Deudas con entidades de crédito Otros Total 97.553 235.060 332.613 64.283 206.011 270.294 Deudas con empresas del grupo (Nota 16.1) - - - - - - Derivados de cobertura (Nota 7.2.2) - - - - 353 353 97.553 235.060 332.613 64.283 206.364 270.647 Débitos y partidas a pagar (Nota 7.2.1) 102 Deudas con entidades de crédito Su detalle al 31 de diciembre de 2012 y a 31 de diciembre de 2011 se indica a continuación en miles de euros: 31/12/2012 No Corriente Por operaciones comerciales Proveedores Proveedores empresas del grupo (Nota 16.1) Acreedores Por operaciones no comerciales Deudas con entidades de crédito (Nota 7.2.1.a) Deudas por arrendamientos financieros Deuda con empresas del grupo (Nota 16.1) No Corriente Corriente - 54.131 136.899 27.240 - 65.932 103.721 28.935 - 218.270 - 198.588 106.266 298 97.401 152 92.351 81 64.223 60 106.564 97.553 92.432 64.283 16.817 - 16.821 - 5.735 6.007 9.019 9.449 4.209 1.740 5.735 15.026 9.449 5.949 - 1.764 - 1.474 129.116 332.613 118.702 270.294 Proveedores de inmovilizado Otras deudas (Nota 7.2.1.b) Personal (remuneraciones pendientes de pago) Total 31/12/2011 Corriente Cuentas Anuales 2012 7.2.1 Débitos y partidas a pagar Dada la naturaleza de los pasivos financieros incluidos en esta categoría, la Sociedad considera que el valor en libros constituye una aproximación aceptable del valor razonable. a) Deudas con entidades de crédito El detalle de las Deudas con Entidades de Crédito a cierre del ejercicio 2012 y 2011, es el siguiente, en miles de euros: 31/12/2012 Préstamos y arrendamientos a largo plazo Pólizas de crédito Deuda por efectos descontados 31/12/2011 Limite No Corriente Corriente Total Límite No Corriente Corriente Total 135.884 122.223 106.564 - 29.320 62.768 135.884 62.768 151.295 118.224 92.432 - 9.853 49.897 102.285 49.897 - - 5.465 5.465 - 4.533 4.533 106.564 97.553 204.117 92.432 64.283 156.715 El perfil de vencimiento de las Deudas con Entidades de Crédito al 31 de diciembre de 2012 es el que se indica a continuación: Préstamos y arrendamiento financiero Pólizas de crédito Deuda por efectos descontados Totales 2013 2014 2015 2016 2017 Total 29.320 62.768 5.465 97.553 50.869 50.869 55.589 55.589 88 88 18 18 135.884 62.768 5.465 204.117 103 El perfil de vencimiento de las Deudas con Entidades de Crédito al 31 de diciembre de 2011 es el que se indica a continuación: Préstamos y arrendamientos a largo plazo Pólizas de crédito Deuda por efectos descontados 2012 2013 2014 2015 2016 Total 9.853 49.897 4.533 19.891 - 33.963 - 38.578 - - 102.285 49.897 4.533 64.283 19.891 33.963 38.578 - 156.715 El detalle de los Préstamos a Largo Plazo a 31 de diciembre de 2012 era el siguiente, en miles de euros: Importe Inicial Crédito Sindicado y bilateral Sabadell Bankia 136.469 187 778 Vencimiento Corriente No Corriente Total 09/03/2015 25/03/2013 25/07/2013 28.203 187 778 106.266 - 134.469 187 778 29.168 106.266 135.434 137.474 El detalle de los Préstamos a Largo Plazo a 31 de diciembre de 2011 era el siguiente, en miles de euros: Importe Inicial Crédito Sindicado y bilateral Sabadell Bankia 147.938 937 2.279 Vencimiento Corriente 09/03/2015 25/03/2013 25/07/2013 7.543 750 1.500 91.385 187 779 98.928 937 2.279 9.793 92.351 102.144 151.154 No Corriente Total El 17 de julio de 2009, Fertiberia firmó un crédito sindicado a largo plazo (el “Crédito Sindicado”) por importe de 173.554 miles de euros con seis entidades (los “Bancos”). El Crédito Sindicado está estructurado en dos tramos: • Tramo A, de importe máximo 123.554 miles de euros. La finalidad de este tramo fue la refinanciación de la deuda a largo plazo, cancelando el Crédito Sindicado formalizado con fecha 27 de abril de 2006. • Tramo B, de importe máximo 50.000 miles de euros. Se trata de un tramo tipo “revolving”, cuya finalidad fue atender las necesidades de circulante de la Compañía. El resto de características principales del Crédito Sindicado fueron las siguientes: • Intereses: el tipo de interés está ligado al Euribor más un diferencial que se determina anualmente en función del ratio de (Deuda Neta / EBITDA). • Vencimiento: 15 de junio de 2012. • Amortización: el calendario de amortización es el siguiente: Fecha Junio 2010 Diciembre 2010 Junio 2011 Diciembre 2011 Junio 2012 104 Tramo A Tramo B 15% 15% 15% 15% - 40% 100% En cumplimento de la obligación establecida en el Contrato Sindicado, Fertiberia firmó con cinco de los bancos del Crédito Sindicado un contrato de swap de tipos de interés (Interest Rate Swap o “IRS”) a medida (OTC), para la cobertura del riesgo de tipos de interés asociados al Tramo A del Crédito Sindicado. Los términos principales del IRS fueron los que se indican a continuación: • Fecha de inicio: 17 de julio de 2009 • Fecha de vencimiento: 15 de junio de 2012 • Nocional: variable coincidiendo con la curva de amortización del Tramo A del Crédito Sindicado • Fertiberia, S.A. paga: un tipo fijo del 2,70% Cuentas Anuales 2012 El Crédito Sindicado incluye la obligación de acreditar el cumplimiento de una serie de ratios financieros, así como otras cláusulas habituales en este tipo de contratos (declaraciones, garantías, obligaciones de hacer y no hacer, causas de vencimiento anticipado, etc.). Al cierre del ejercicio 2011 se cumplían los ratios financieros, económicos y patrimoniales así como las cláusulas determinadas por el crédito sindicado. • Fertiberia, S.A recibe: el tipo variable Euribor El 9 de marzo de 2012, Fertiberia firmó un nuevo crédito sindicado y un préstamo bilateral a largo plazo por importe total de hasta 147.938 miles de euros (“la Financiación a Largo Plazo”). La disposición del crédito coincidió con la cancelación del anterior crédito sindicado. En el crédito participan seis entidades financieras, mientras que en el préstamo bilateral participa únicamente una de ellas. Ambos contratos comparten la misma estructura en cuanto a plazo, condiciones, garantías, y coste, siendo la distribución total por tramos la siguiente: • Tramo A, de importe total máximo de 112.159 miles de euros. La finalidad de este tramo es la refinanciación de la deuda a largo plazo, cancelando el Crédito Sindicado formalizado con fecha 17 de julio de 2009. • Tramo B, de importe total máximo de 35.779 miles de euros. Se trata de un tramo tipo “revolving”, cuya finalidad es atender las necesidades generales de la Sociedad. El resto de características principales de la Financiación a Largo Plazo son las siguientes: • Intereses: el tipo de interés está ligado al EURIBOR más un diferencial que se determina anualmente en función del ratio de (Deuda Neta/EBITDA). • Vencimiento: la fecha de vencimiento prevista es el 9 de marzo de 2015. • Amortización: el calendario de amortización previsto es el siguiente: Miles de euros Fecha Septiembre 2012 Marzo 2013 Septiembre 2013 Marzo 2014 Septiembre 2014 Marzo 2015 Tramo A Tramo B 11.281 11.281 16.922 22.562 28.203 21.910 35.779 El crédito sindicado incluye la obligación de acreditar el cumplimiento de una serie de ratios financieros, así como otras cláusulas habituales en este tipo de contratos (declaraciones, garantías, obligaciones de hacer y no hacer, causas de vencimiento anticipado, etc.). Al cierre del ejercicio 2012 se cumplen los ratios financieros, económicos y patrimoniales así como las cláusulas determinadas por el crédito sindicado. De acuerdo con obligación establecida en el contrato de financiación, con fecha 30 de marzo se firmó entre Fertiberia y las entidades financieras un contrato de swap de tipos de interés (Interest Rate Swap o “IRS”) a medida (OTC), para la cobertura del riesgo de tipos de interés asociados a la financiación, siendo el nacional fijo de 80.000 miles de euros hasta el mes de septiembre de 2014, y variable desde ese momento hasta el vencimiento con la curva de amortización de ambos tramos. Cobertura Tipos de Interés (miles de euros) Desde Marzo 2012 Septiembre 2014 Hasta Nacional Septiembre 2014 Marzo 2015 80.000 57.689 105 b) Otras deudas por operaciones no comerciales El detalle de otras deudas al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011 se indica a continuación, en miles de euros: 31/12/2012 No corriente Ministerio de Educación y Ciencia Liquidaciones pendientes ERE Cartagena CDTI Ministerio Industria, Turismo y Comercio Ministerio de Industria y Energía Ministerio de Ciencia e Innovación Póliza ERE Huelva Otras deudas Efectos a pagar 31/12/2011 Corriente Total No corriente Corriente Total 775 2.767 2.123 12 58 - 544 713 136 12 500 146 6.968 1.319 3.480 2.259 24 58 500 146 6.968 1.320 2.028 2.260 23 3.818 545 208 645 136 12 194 - 1.865 208 2.673 2.396 35 194 3.818 5.735 9.019 14.754 9.449 1.740 11.189 Los efectos a pagar corresponden a: • Pagaré con vencimiento en 2013 a los antiguos accionistas de Nova AP, sociedad adquirida en 2011 por la empresa del grupo “ADP Fertilizantes, S.A” por importe de 3.818 miles de euros. Dicho pagaré minora el saldo acreedor que Fertiberia mantiene con ADP Fertilizantes como consecuencia del crédito a largo plazo concedido por ADP a Fertiberia con fecha 22 de Abril de 2009 (Nota 16.1) • Pagarés con vencimiento 2013 a los antiguos accionistas de Fercampo y Tramesa por la adquisición de estas sociedades, con fecha 2 de febrero de 2012, por importe de 3.150 miles de euros (Nota 7.3). 7.2.2 Derivados de cobertura del riesgo de tipo de interés Al 31 de diciembre de 2012, la Sociedad tenía contratados los siguientes derivados para la cobertura de flujos de caja (riesgo de tipo de interés variable), en miles de euros: Subyacente Descripción de la Cobertura/Negociación Valor razonable 31/12/2012 Vencimiento Nuevo Crédito Sindicado - Banesto Nuevo Crédito Sindicado - Popular Nuevo Crédito Sindicado - Caixabank Nuevo Crédito Sindicado - Bankia Nuevo Crédito Sindicado - HSBC Nuevo Crédito Sindicado - Rabobank Swap variable a fijo Swap variable a fijo Swap variable a fijo Swap variable a fijo Swap variable a fijo Swap variable a fijo (272) (315) (356) (317) (405) (340) 2015 2015 2015 2015 2015 2015 (2.005) Los instrumentos derivados incluidos en el cuadro anterior han sido diseñados a la medida (OTC) del préstamo que están cubriendo y cumplen con los requisitos detallados en la Nota 4.d) para ser considerados de cobertura. 106 Subyacente Descripción de la Cobertura/Negociación Crédito Sindicado – Banesto Crédito Sindicado – Popular Crédito Sindicado - Caixabank Crédito Sindicado - Bankia Crédito Sindicado – HSBC Swap variable a fijo Swap variable a fijo Swap variable a fijo Swap variable a fijo Swap variable a fijo Valor razonable 31/12/2011 Vencimiento (100) (93) (30) (69) (61) 2012 2012 2012 2012 2012 (353) Cuentas Anuales 2012 Al 31 de diciembre de 2011, la Sociedad tenía contratados los siguientes derivados para la cobertura de flujos de caja (riesgo de tipo de interés variable), en miles de euros: Los instrumentos derivados incluidos en el cuadro anterior han sido diseñados a la medida (OTC) del préstamo que están cubriendo y cumplen con los requisitos detallados en la (Nota 4.d) para ser considerados de cobertura. 7.3 Empresas del Grupo y asociadas Las participaciones mantenidas al 31 de diciembre de 2012 en Empresas del Grupo y Asociadas corresponden, en miles de euros, a: Sociedad % Part. Directa Empresas del Grupo: Química del Estroncio, S.A. Fertiberia Andalucía, S.A. Fertiberia La Mancha, S.L. Agralia Fertilizantes, S.L. Fertiberia Castilla - León S.A. El Bahia Fertilizer, SPA Agronomía Espacio, S.A. Agrokem, S.A. ADP Fertilizantes, S.A. Fercampo, S.A. Empresas Asociadas: Befesa Desulfuración, S.L. Incro, S.A. Total 100% 100% 100% 100% 100% 51% 100% 100% 100% 100% 10% 50% Coste Deterioros Valor Neto 31/12/2012 57.845 10.465 8.477 7.677 21.231 7.152 60 60 52.000 8.994 (51.422) (7.787) (5.982) (1.423) (12.300) (15) (430) 6.423 2.678 2.495 6.254 8.931 7.152 60 45 52.000 8.564 173.961 (79.359) 94.602 2.354 2 - 2.354 2 2.356 - 2.356 176.317 (79.359) 96.958 Nota: en todos los casos los porcentajes de participación se corresponden con los porcentajes de derechos de voto poseídos. Ninguna de las sociedades participadas cotiza en Bolsa. 107 El resumen del Patrimonio Neto según las cuentas anuales de las principales sociedades participadas a 31 de diciembre de 2012 es el que se muestra a continuación, en miles de euros: Sociedad Empresas del Grupo: Química del Estroncio, S.A. Fertiberia Castilla-León, S.A. Fertiberia Andalucía, S.A. Fertiberia La Mancha, S.L. Agralia Fertilizantes, S.L. ADP Fertilizantes, S.A. (1) Fercampo, S.A. Capital Social Reservas Resultado del Ejercicio Otras partidas del Patrimonio Neto Total Resultado de explotación 9.849 1.458 2.915 1.275 3.800 35.050 826 (3.007) 6.254 443 1.092 1.603 6.972 808 (1.510) 1.219 (687) 128 762 554 1.483 1.090 7 89 - 6.422 8.931 2.678 2.495 6.254 42.576 3.117 (2.068) 688 (772) 319 1.293 7.013 3.851 55.173 14.165 1.949 1.186 72.473 10.324 (1) Corresponde al Patrimonio Neto Consolidado de ADP Fertilizantes Las participaciones mantenidas al 31 de diciembre de 2011 en Empresas del Grupo y Asociadas corresponden, en miles de euros, a: Sociedad Empresas del Grupo: Química del Estroncio, S.A. Fertiberia Andalucía, S.A. Fertiberia La Mancha, S.L. Agralia Fertilizantes, S.L. Fertiberia Castilla - León S.A. El Bahia Fertilizer, SPA Agronomía Espacio, S.A. Agrokem, S.A. ADP Fertilizantes, S.A. Empresas Asociadas: Befesa Desulfuración, S.L. Incro, S.A. Total % Part. Directa Coste Deterioros Valor Neto 31/12/2011 100% 100% 100% 100% 100% 51% 100% 100% 100% 57.845 10.465 8.477 7.677 21.231 7.152 60 60 52.000 (49.745) (7.100) (6.110) (2.165) (13.519) (15) - 8.100 3.365 2.367 5.512 7.712 7.152 60 45 52.000 164.967 (78.654) 86.313 2.354 2 - 2.354 2 2.356 - 2.356 167.323 (78.654) 88.669 10% 50% Nota: en todos los casos los porcentajes de participación se corresponden con los porcentajes de derechos de voto poseídos. Ninguna de las sociedades participadas cotiza en Bolsa. 108 Sociedad Empresas del Grupo: Química del Estroncio, S.A. Fertiberia Castilla-León, S.A. Fertiberia Andalucía, S.A. Fertiberia La Mancha, S.L. Agralia Fertilizantes, S.L. ADP Fertilizantes, S.A. (1) Capital Social Reservas Resultado del Ejercicio Otras partidas del Patrimonio Neto Total Resultado de explotación 9.849 1.458 2.915 1.275 3.800 35.050 (306) 7.560 96 654 815 (4.363) (2.701) (1.306) 345 438 788 11.447 1.258 9 109 - 8.100 7.712 3.365 2.367 5.512 42.134 (3.769) (10) 684 758 1.621 19.137 54.347 4.456 9.011 1.376 69.190 18.421 Cuentas Anuales 2012 El resumen del Patrimonio Neto según las cuentas anuales de las principales sociedades participadas a 31 de diciembre de 2011 es el que se muestra a continuación, en miles de euros: (1) Corresponde al Patrimonio Neto Consolidado de ADP Fertilizantes Un resumen del domicilio social, y de las actividades desarrolladas por las sociedades participadas, es el que se indica a continuación: Sociedad Empresas del Grupo: Química del Estroncio, S.A. Fertiberia Andalucía, S.A. Fertiberia La Mancha, S.L. Agralia Fertilizantes, S.L. Fertiberia Castilla – León S.A. ADP Fertilizantes, S.A. El Bahia Fertilizer, SPA Fercampo, S.A. Domicilio Social Madrid Córdoba Cuenca Huesca Madrid Lisboa Argelia Málaga Actividades desarrolladas Fabricación de sales de estroncio Comercialización de fertilizantes Comercialización de fertilizantes Fabricación fertilizantes líquidos Comercialización, almacenamiento y distribución de fertilizantes Fabricación de Fertilizantes Fabricación y venta de amoniaco Comercialización de fertilizantes La inversión en la sociedad El Bahia Fertilizer, SPA se corresponde con el desembolso inicial equivalente al 25% del capital suscrito en la constitución de esta sociedad, la cual tiene previsto la construcción de una nueva planta de amoniaco en Argelia. Las inversiones mantenidas al 31 de diciembre de 2012 en Empresas del Grupo y Asociadas a corto plazo corresponden, en miles de euros, a: Sociedad Empresas del Grupo: OHL, S.A. % Part. Directa Coste Deterioros Valor Neto 31/12/2012 3,29% 68.975 - 68.975 Las inversiones mantenidas al 31 de diciembre de 2011 en Empresas del Grupo y Asociadas a corto plazo corresponden, en miles de euros, a: Sociedad Empresas del Grupo: OHL, S.A. % Part. Directa Coste Deterioros Valor Neto 31/12/2011 1,70% 34.226 (1.394) 32.832 34.226 (1.394) 32.832 Durante el ejercicio 2012 la Sociedad ha vendido 12.400 acciones de OHL, S.A. con unas pérdidas de 1 miles de euros y ha adquirido 1.600.000 acciones de OHL, S.A. Durante el ejercicio 2011 la Sociedad adquirió 1.449.088 acciones de OHL, S.A. y vendió 329.457 acciones, con una plusvalía de 1.494 miles de euros. A 31 de diciembre de 2012 existe una plusvalía no registrada de 3.052 miles de euros, y se ha revertido el deterioro registrado a 31 de diciembre del ejercicio anterior por 1.394 miles de euros. 109 El detalle de los dividendos recibidos durante el ejercicio 2012 por importe de 1.896 miles de euros (1.256 miles de euros en el ejercicio anterior) corresponden, 955 miles de euros a la empresa asociada Incro, S.A. (928 miles de euros el año anterior) y a 941 miles de euros a la empresa del grupo OHL, S.A (328 miles de euros el año anterior). Las adquisiciones de participaciones realizadas durante el ejercicio 2012 son las siguientes: • Con fecha 2 de febrero de 2012 se adquiere el 100% de la sociedad Fercampo, S.A. por un importe de 8.994 miles de euros, quedando aplazada mediante la entrega de pagarés con vencimiento 2013 la cantidad de 450 miles de euros (Nota 7.2.1.b). En la misma fecha, se adquiere el 90% de la sociedad Tránsitos del Mediterráneo, S.A. por un importe de 6.276 miles de euros, quedando aplazada mediante la entrega de pagarés la cantidad de 2.700 miles de euros. La propiedad del 10% restante la ostenta Fercampo, S.A. sociedad adquirida por Fertiberia, S.A. según se expresa en el párrafo anterior (Nota 7.2.1.b). Las adquisiciones de participaciones realizadas durante el ejercicio 2011 son las siguientes: • Con fecha 24 de abril de 2008, Fertiberia, S.A. firmó con Grupo CUF un acuerdo para la compra de su negocio de fertilizantes en Portugal, agrupado bajo la denominación de Adubos de Portugal (ADP), produciéndose la transferencia de las acciones el 22 de abril de 2009. El acuerdo también contemplaba la transferencia por parte de Grupo CUF a Fertiberia, S.A. en un plazo no superior a 10 años de las instalaciones dedicadas a la producción de ácido nítrico y licor de nitrato. En el ejercicio 2011 se produjo la adquisición de la sociedad portuguesa Nova AP que aglutina las mencionadas instalaciones. Dicha adquisición fue realizada por la sociedad participada ADP Fertilizantes, S.A. Las enajenaciones de participaciones realizadas en el ejercicio 2012 son las siguientes: • Con fecha 8 de mayo de 2012, Fertiberia, S.A. vende toda su participación (90%) en la sociedad Tránsitos del Mediterráneo, S.A. a Fercampo, S.A. por importe de 6.276 miles de euros. El detalle de las correcciones valorativas por deterioros, así como las dotaciones y reversiones efectuadas en el ejercicio, es el siguiente, en miles de euros: Sociedad Empresas del Grupo: Química del Estroncio, S.A. Fertiberia Andalucía, S.A. Fertiberia La Mancha, S.L. Agralia Fertilizantes, S.L. Fertiberia Castilla - León S.A. El Bahia Fertilizer, SPA Agronomía Espacio Agrokem, S.A. ADP Fertilizantes, S.A. Fercampo, S.A. Empresas Asociadas: Befesa Desulfuración, S.L. Incro, S.A. 110 Coste inversión Correcciones por deterioro a 31/12/2011 Dotaciones Reversiones Correcciones por deterioro 31/12/2012 Valor Neto 31/12/2012 57.845 10.465 8.477 7.677 21.231 7.152 60 60 52.000 8.994 (49.745) (7.100) (6.110) (2.165) (13.519) (15) - (1.678) (687) (429) 128 742 1.219 - (51.423) (7.787) (5.982) (1.423) (12.300) (15) (429) 6.422 2.678 2.495 6.254 8.931 7.152 60 45 52.000 8.565 173.961 (78.654) (2.794) 2.089 (79.359) 94.602 2.354 2 - - - - 2.354 2 2.356 - - - - 2.356 176.317 (78.654) (2.794) 2.089 (79.359) 96.958 Sociedad Empresas del Grupo: Química del Estroncio, S.A. Fertiberia Andalucía, S.A. Fertiberia La Mancha, S.L. Agralia Fertilizantes, S.L. Fertiberia Castilla - León S.A. El Bahia Fertilizer, SPA Agronomía Espacio Agrokem, S.A. ADP Fertilizantes, S.A. Coste inversión 57.845 10.465 8.477 7.677 21.231 7.152 60 60 52.000 164.967 Empresas Asociadas: Befesa Desulfuración, S.L. Incro, S.A. Total 2.354 2 Correcciones por deterioro a 31/12/2010 (46.877) (7.443) (6.548) (2.933) (12.213) (15) (76.029) Dotaciones Reversiones Correcciones por deterioro 31/12/2011 (2.868) (1.306) - 343 438 768 - (49.745) (7.100) (6.110) (2.165) (13.519) (15) - (4.174) - 1.549 - - (78.654) - Valor Neto 31/12/2011 8.100 3.365 2.367 5.512 7.712 7.152 60 45 52.000 Cuentas Anuales 2012 El detalle de las correcciones valorativas por deterioros, así como las dotaciones y reversiones efectuadas en el ejercicio anterior, es el siguiente, en miles de euros: 86.313 2.354 2 2.356 - - - - 2.356 167.323 (76.029) (4.174) 1.549 (78.654) 88.669 7.4 Fondos Propios Capital social El capital social al 31 de diciembre de 2012 y al 31 de diciembre de 2011 está fijado en 54.452 miles de euros, representado por 22.688.187 acciones de 2,40 euros de valor nominal cada una de ellas, totalmente suscritas y desembolsadas todas con iguales derechos políticos y económicos. La composición del accionariado, a la fecha de elaboración de estas cuentas anuales es la siguiente: Grupo Villar Mir, S.L. (Unipersonal) Otros accionistas Nº Participaciones % Participación 22.648.950 39.237 99,83 0,17 22.688.187 100 Reserva legal Las sociedades están obligadas a destinar el 10% de los beneficios de cada ejercicio a la constitución de un fondo de reserva legal hasta que éste alcance, al menos, el 20% del capital social. Esta reserva no es distribuible a los socios y sólo podrá ser utilizada para cubrir, en el caso de no tener otras reservas disponibles, el saldo deudor de la cuenta de pérdidas y ganancias. También en ciertas circunstancias se podrá destinar a incrementar el capital social en la parte de esta reserva que supere el 10% de la cifra de capital ya ampliada. A 31 de diciembre de 2012 y de 2011, la reserva legal está dotada en su totalidad. 111 Prima de emisión de acciones La ley de Sociedades de Capital permite expresamente la utilización del saldo de la prima de emisión para ampliar el capital y no establece restricción específica alguna en cuanto a la disponibilidad de dicho saldo. Dividendos Con fecha 28 de septiembre de 2012, el Consejo de Administración acordó la distribución de un dividendo a cuenta del resultado del ejercicio por importe de 35.600 miles de euros, una vez comprobado que la sociedad cuenta con la liquidez suficiente para llevar a cabo la mencionada distribución. (Nota 3). 112 Conforme a lo indicado en la disposición adicional tercera, deber de información de la Ley 15/2010, de 5 de julio, que modifica la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales, se informa que el importe del saldo pendiente de pago a proveedores y acreedores que a 31 de diciembre de 2011 acumula un aplazamiento superior al plazo legal de pago asciende a 21.814 miles de euros (9.802 miles de euros en el ejercicio anterior). Conforme a lo indicado en la disposición adicional tercera, deber de información de la Ley 15/2010, de 5 de julio, que modifica la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales, se informa de lo siguiente: Cuentas Anuales 2012 NOTA 8. INFORMACIÓN SOBRE LOS APLAZAMIENTOS DE PAGO EFECTUADOS A PROVEEDORES. DISPOSICIÓN ADICIONAL TERCERA. “DEBER DE INFORMACIÓN” DE LA LEY 15/2010, DE 5 DE JULIO Pagos realizados y pendientes de pago en la fecha de cierre del balance Ejercicio 2012 Dentro del plazo máximo legal Resto Total pagos del ejercicio Aplazamientos que a la fecha de cierre sobrepasan el plazo máximo legal Ejercicio 2011 Importe % Importe % 719.291 133.228 84 16 603.211 63.541 90 10 852.519 100 666.752 100 3.433 21.814 El plazo medio de pago en días excedidos en el ejercicio 2012 asciende a 13 días (17 días en el ejercicio 2011). NOTA 9. MONEDA EXTRANJERA Las transacciones efectuadas en moneda extranjera durante el ejercicio, y el importe global de los elementos de activo y pasivo denominados en moneda extranjera al 31 de diciembre de 2012 y de 2011 se detallan a continuación: 2012 2011 Miles de euros Miles de euros USD USD 430.937 216.686 337.719 131.084 Dinares argelinos USD USD 7.152 10.856 17.061 7.152 18.776 1.911 USD 133.284 110.837 Divisa Transacciones Compras Ventas Elementos de Activo Inversiones empresas del grupo Deudores Efectivo y otros activos líquidos equivalentes Elementos de Pasivo Acreedores El total de diferencias de cambio imputadas en la cuenta de pérdidas y ganancias de los ejercicios 2012 y 2011 vienen originadas por activos y pasivos financieros correspondientes a las categorías de “préstamos y partidas a cobrar” y “débitos y partidas a pagar”, y “efectivo y otros activos equivalentes”. 113 El detalle de las diferencias de cambio reconocidas en el resultado por clases de instrumentos financieros a 31 de diciembre de 2012 y de 2011, es el siguiente, en miles de euros: 2012 2011 Liquidadas Pendientes de vencimiento Total Liquidadas Pendientes de vencimiento Total Positivas Deudores Acreedores 2 .693 4.509 108 2.377 2.801 6.886 1.473 4.492 1.331 - 2.804 4.492 Negativas Deudores Acreedores (2.001) (5.988) (1.299) (2) (3.300) (5.990) (1.237) (4.614) (4.595) (1.237) (9.209) (787) 1.184 397 114 (3.264) (3.150) NOTA 10. SITUACIÓN FISCAL El detalle de los saldos mantenidos con las Administraciones Públicas al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011 es el siguiente, en miles de euros: 31/12/2012 No corriente: Impuestos diferidos Corriente: HP deudora por IVA Organismos de la Seguridad Social HP deudora por rendimientos de capital Subvenciones a cobrar HP acreedora por IRPF Otras Entidades Públicas 31/12/2011 Deudores Acreedores Deudores Acreedores 2.262 3.748 14.241 2.273 2.262 3.748 14.241 2.273 19.082 20 19 19 - 918 752 292 11.100 28 38 19 89 840 687 261 19.140 1.962 11.274 1.788 Desde el día 1 de enero de 1997 la Sociedad dejó de tributar en el régimen individual del Impuesto sobre Sociedades, pasando a tributar en el régimen de los Grupos de Sociedades, dentro del Grupo Fiscal donde la Sociedad Dominante es “lnmobiliaria Espacio, S.A.”. No obstante, este hecho no excluye de las obligaciones tributarias que se derivan del régimen individual. En los ejercicios 2001, 2002, 2003 y 2009 la tributación en este régimen generó en la Sociedad resultados positivos por el Impuesto sobre Sociedades con motivo de las bases imponibles negativas producidas. Según establece la legislación vigente, los impuestos no pueden considerarse definitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales, o haya transcurrido el plazo de prescripción de cuatro años. Como resultado de la inspección iniciada por las autoridades fiscales en el ejercicio 2009, sobre los Impuestos sobre Sociedades de los ejercicios 2004, 2005, 2006 y 2007, durante el ejercicio 2011, como consecuencia, entre otras, de las diferentes posibles interpretaciones de la legislación fiscal vigente, se levantaron actas sin sanción firmadas en conformidad por un importe total de 4.421 miles de euros, correspondiendo tal importe al principal más los intereses de demora. Al 31 de diciembre de 2012, la sociedad tiene abiertos a inspección por las autoridades fiscales los impuestos principales devengados en los ejercicios 2008, 2009, 2010, 2011 y 2012. 114 resultase negativa, su importe podrá ser compensado dentro de los 18 ejercicios inmediatos y sucesivos a aquél en que se originó la pérdida, distribuyendo la cuantía en la proporción que se estime conveniente. La compensación se realizará al tiempo de formular la declaración del Impuesto sobre Sociedades, sin perjuicio de las facultades de comprobación que correspondan a las autoridades fiscales, con la exigencia de la acreditación. Impuesto sobre beneficios El cálculo del gasto devengado contablemente por el impuesto sobre beneficios es el siguiente, en miles de euros: 2012 2011 60.403 87.882 (403) (355) (11.346) (4.325) (7.021) 7.543 11.127 (3.584) - - 48.654 95.070 14.596 (999) 28.521 (750) Gasto por impuesto corriente (cuota líquida) 13.597 27.771 Gasto por impuesto ejercicios anteriores (11.885) 486 Gasto por impuesto diferido 13.785 (12.638) Gasto por Impuesto de Sociedades 15.497 15.619 Resultado del ejercicio antes de impuestos Diferencias permanentes Diferencias temporarias Con origen en el ejercicio Con origen en ejercicios anteriores Compensación de bases imponibles ejercicios anteriores Base imponible (resultado fiscal) Cuota del impuesto (30%) Deducciones Cuentas Anuales 2012 De acuerdo con la Ley del Impuesto sobre Sociedades, si en virtud de las normas aplicables para la determinación de la base imponible ésta El movimiento de los impuestos diferidos generados y cancelados del ejercicio 2012, se detalla a continuación, en miles de euros: A Pérdidas y Ganancias A Patrimonio Neto 31/12/2012 960 367 188 106 10.382 2.238 14.241 (687) (302) (7) (10.382) (1.314) 218 (12.474) 495 495 273 65 181 601 924 218 2.262 167 2.106 2.273 19 1.515 (223) 1.311 164 164 331 19 1.515 1.883 3.748 31/12/2011 Impuestos diferidos activos Ere Huelva 2010 Ere Huelva 2009 Ere Luchana 2006 Derivados de cobertura Activación BIN´s (a) Descontaminación Luchana (nota 2.g) Sa Nostra Ere Huelva (b) Impuestos diferidos pasivos Subvenciones de capital Arrendamiento financiero Libre Amortización (c) Deterioro inversiones en patrimonio empresas grupo (d) 115 El movimiento de los impuestos diferidos generados y cancelados del ejercicio 2011, se detalla a continuación, en miles de euros: 1/01/2011 A Pérdidas y Ganancias A Patrimonio Neto 31/12/2011 1.333 735 523 481 2.238 (373) (368) (335) 10.382 - (375) - 960 367 188 106 10.382 2.238 5.310 9.306 (375) 14.241 176 5.438 (3.332) (9) - 167 2.106 5.614 (3.332) (9) 2.273 Impuestos diferidos activos Ere Huelva 2010 Ere Huelva 2009 Ere Luchana 2006 Derivados de cobertura Activación BIN´s (a) Descontaminación Luchana (nota 2.g) Impuestos diferidos pasivos Subvenciones de capital Deterioro inversiones en patrimonio empresas grupo a) La Sociedad tenía bases imponibles negativas e incentivos y deducciones fiscales pendientes de compensar y de aplicar en próximos ejercicios que no habían sido registrados al existir dudas acerca de su recuperabilidad futura. En este sentido el detalle de las bases imponibles negativas pendientes de compensar fiscalmente, es el siguiente: Año de origen Miles de euros Último año para compensar con beneficios futuros (I) 1994 1995 15.474 8.691 2009 2010 Total 24.165 (I) El Real Decreto 295/85, de 20 de febrero y la posterior Orden Ministerial de 11 de julio de 1989 establecen que, para las empresas afectas a planes de reconversión, sus bases imponibles negativas prescribirán cinco años después del primer ejercicio en el que la Sociedad obtenga resultados positivos una vez finalizado el correspondiente plan, si bien, de acuerdo con la nueva Ley del Impuesto sobre Sociedades, dicho plazo se entiende ampliado a quince años. El remanente de bases imponibles negativas, no fue aplicado al resultado del ejercicio con un criterio de prudencia, atendiendo a lo indicado por la Inspección Fiscal en las actuaciones inspectoras de los ejercicios 1998 a 2001, en relación con la finalización del periodo de Reconversión del Sector de Fertilizantes, hecho éste que incide directamente en la posible prescripción de dicho remanente, expresado en Acta correspondiente a las citadas actuaciones. Dado que las citadas bases imponibles negativas pendientes de compensar fueron generadas con anterioridad a la incorporación de la Sociedad al régimen de tributación consolidado, las mismas sólo pueden ser compensadas en la base imponible del mismo con el límite de la base imponible de la propia Sociedad. Durante el ejercicio 2011, se produjo la sentencia favorable de la Audiencia Nacional, en relación con las Actas de Inspección del Impuesto de Sociedades correspondientes a los ejercicios 1998 a 2001 ambos inclusive. Derivado del resultado de dicha sentencia, se ha registrado un activo por impuesto diferido por un importe de 10.382 miles de euros, que corresponde al efecto impositivo de las bases imponibles negativas, considerado al tipo vigente en el ejercicio 2006 más los intereses de demora que corresponden. Dicho activo se ha aplicado en el ejercicio 2012 como consecuencia de la ejecución de la Sentencia. En el ejercicio 2012, se solicita ejecución de la sentencia mencionada en el párrafo anterior, produciéndose la misma y dando lugar al abono al Grupo Fiscal por parte de la Administración Tributaria de 14.500 miles de euros que se registran en la sociedad en el activo corriente como deuda por impuesto de sociedades con Inmobiliaria Espacio, S.A. cabecera del Grupo Fiscal. 116 Con motivo de la entrada en vigor en el ejercicio 2012 del Decreto-Ley 4/2012 de la Consejería de Economía de la Junta de Andalucía, en el que se establecen medidas extraordinarias en materia de protección sociolaboral a extrabajadores afectados por procesos de reestructuración de empresas y las medidas contempladas en el mismo, se hace un recálculo de la ayuda sociolaboral inicial mencionada en el párrafo anterior que conlleva al registro de 500 miles de euros como provisión para atender las nuevas obligaciones de la sociedad. Esta provisión no es fiscalmente deducible en el ejercicio, realizándose un ajuste temporario positivo a la base imponible por el citado importe. Cuentas Anuales 2012 (b) Con fecha 14 de diciembre de 2009, se produjo el Auto de la Sala de lo Contencioso-Administrativo de la Audiencia Nacional, de ejecución provisional de la sentencia dictada por la Sala el 27 de junio de 2007, en la que se desestimaba el recurso por el cual Fertiberia, S.A. impugnaba la Orden del Ministerio de Medio Ambiente de 27 de noviembre de 2003, que declaraba la caducidad de la concesión de una parcela en la que se encuentran los depósitos de decantación para el vertido de yesos, subproducto industrial de la planta de ácido fosfórico en Huelva. Por el nuevo criterio de continuidad de parte de la actividad del Centro no afectada por la sentencia, se registró una ayuda sociolaboral concedida en 2010 por importe de 7.500 miles de euros (Nota 11). Por este importe, se realizó un ajuste temporario negativo a la base imponible, al minorar dicha ayuda, la provisión de 13.500 miles de euros registrada en 2009 para la reestructuración de la fábrica de Huelva y que en el citado ejercicio, produjo una diferencia temporaria positiva. Asimismo, se produjo una diferencia temporaria negativa por importe de 1.560 miles de euros, contabilizados en 2010 como exceso correspondiente a la citada provisión del ejercicio 2009. (c) En el ejercicio 2012, la sociedad se ha acogido a lo dispuesto en la Disposición Adicional Undécima de la Ley del Impuesto sobre Sociedades Art. 1 cuatro del R.D.-L 13/2010 realizando un ajuste temporario negativo al resultado contable por importe de 5.050 miles de euros correspondiente a la inversión en inmovilizado material realizada durante el ejercicio 2011, cuya amortización se inició en el ejercicio 2012, minorada en el importe registrado como amortización del ejercicio. (d) El 22 de abril de 2009 se adquirió la Sociedad ADP en Portugal, siendo el precio de compra de 52 millones de euros. El resultado del ejercicio 2009 en dicha Sociedad computado desde la fecha de adquisición fue de 17.302 miles de euros de pérdida. Este resultado, por diferencia entre el criterio fiscal y contable, produjo una diferencia temporaria negativa por el mismo importe en la base imponible, por deterioro del valor de la participación. En el ejercicio 2012, y como consecuencia de la recuperación de valor por el resultado positivo obtenido, se ha realizado un ajuste temporario positivo por importe de 554 miles de euros (10.962 miles de euros en el ejercicio anterior). La sociedad se ha acogido al real Decreto-Ley 7/1996, sobre actualización de balances. NOTA 11. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS Provisiones El detalle y movimiento de las provisiones a largo plazo a lo largo del ejercicio, es el siguiente, en miles de euros: Tipo de provisión No corriente Actuaciones medioambientales (Nota 13) Derechos emisión gases (Nota 5) Descontaminación Luchana (nota 2.g) Actuaciones medioambientales reestructuración Huelva (Notas 6 y 13) Saldo a 31/12/2011 Dotaciones Aplicaciones Saldo a 31/12/2012 2.831 1.573 7.462 171 - (4.380) 2.831 1.744 3.082 14.695 - - 14.695 26.561 171 (4.380) 22.352 En el ejercicio 2009 se dotó la cantidad de 21.000 miles de euros para las actuaciones medioambientales necesarias para la revegetación de las balsas de fosfoyeso, que deberá tener lugar en los próximos ejercicios. Durante el ejercicio 2012 no se han registrado contra la provisión los costes de acciones medioambientales (5.460 miles de euros el ejercicio anterior). 117 El detalle y movimiento de las provisiones a lo largo del ejercicio anterior, es el siguiente, en miles de euros: Tipo de provisión No corriente Actuaciones medioambientales (Nota 13) Derechos emisión gases (Nota 5) Descontaminación Luchana Otras responsabilidades Actuaciones medioambientales reestructuración Huelva (Notas 6 y 13) Saldo a 1/01/2011 Dotaciones Aplicaciones Saldo a 31/12/2011 2.831 1.373 7.462 158 200 - (158) 2.831 1.573 7.462 - 20.155 - (5.460) 14.695 31.979 200 (5.618) 26.561 Compromisos y garantías comprometidas con terceros Al 31 de diciembre de 2012, la Sociedad tiene formalizados avales en diversas entidades de crédito, en garantía fundamentalmente del suministro de determinados proveedores de materias primas, por un importe aproximado de 39.365 miles de euros (36.482 miles de euros el ejercicio anterior). Con fecha 22 de diciembre de 1999, Fertiberia, S.A. transmitió a Inmobiliaria Espacio, S.A. la totalidad de sus deudas por cuentas y créditos participativos con el Instituto de Crédito Oficial (“ICO”) y otros acreedores concursales de la suspensión de pagos de Fesa Fertilizantes Españoles, S.A., cuyo importe pendiente de vencimiento al 31 de diciembre de 2012, asciende a 155.338 miles de euros (164.237 miles de euros el ejercicio anterior). La amortización de la deuda asumida por Inmobiliaria Espacio, S.A. se realizará en las condiciones de reembolso establecidas para Fertiberia, S.A. Mientras las entidades titulares de las cuentas y créditos participativos no autoricen expresamente la asunción de deuda y subrogación por Inmobiliaria Espacio, S.A. en la posición deudora de Fertiberia, S.A. frente a dichos acreedores, esta última seguirá siendo responsable solidario del reembolso de dichas cuentas y créditos participativos. Por otro lado, con fecha 30 de diciembre de 2005, Fertiberia, S.A. transmitió a Inmobiliaria Espacio, S.A. la totalidad de la deuda que aquella mantenía con el ICO por los créditos que éste ostentaba frente a Fesa Fertilizantes Españoles, S.A. y filiales anteriores a 1995, cuyo importe pendiente de vencimiento al 31 de diciembre de 2012 asciende a 20.686 miles de euros (21.568 miles de euros el ejercicio anterior). La amortización de esta deuda asumida por Inmobiliaria Espacio, S.A. se realizará en las condiciones de reembolso establecidas para Fertiberia, S.A. No obstante, hay que indicar que mientras que el ICO no autorice expresamente dicha asunción y subrogación, Fertiberia, S.A. seguirá siendo responsable solidario del reembolso de esta deuda. En relación con la financiación que mantiene Química del Estroncio, S.A. (filial 100%) al 31 de diciembre de 2012 con: el Ministerio de Industria, Turismo y Comercio (MITyC) y SEPI Desarrollo Empresarial, S.A. (SEPIDES), Fertiberia, S.A. le tiene prestadas fianzas y garantías (tanto directas como indirectas), por importe global conjunto de 7.000 miles de euros (7.096 miles de euros el ejercicio anterior). Asimismo la sociedad ha constituido un aval por importe de 3.150 miles de euros como garantía del pago aplazado, vencimiento 2013, en la adquisición de las sociedades Fercampo, S.A. y Tránsitos del Mediterráneo, S.A. (Nota 7.2.1b). 118 a) Aprovisionamientos La composición de este epígrafe de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias adjunta a 31 de diciembre de 2012 y 2011 es la siguiente en miles de euros: Consumos de mercaderías Compras de mercaderías Consumo de materias primas y otras materias consumibles Compras de materias primas y otras materias consumibles Variación de existencias de materias primas y otras materias consumibles Totales 2012 2011 255.290 234.233 255.290 234.233 429.939 (2.124) 334.685 (8.543) 427.815 326.142 683.105 560.375 Cuentas Anuales 2012 NOTA 12. INGRESOS Y GASTOS El desglose de compras por mercados geográficos a 31 de diciembre de 2012 es el siguiente, en miles de euros: Compras de mercaderías Compras de materias primas Compras de otros aprovisionamientos Compras nacionales Adquisiciones intracomunitarias Importaciones Total 8.157 195.168 8.050 37.186 8.219 1.735 209.947 216.752 15 255.290 420.139 9.800 211.375 47.140 426.714 685.229 El desglose de compras por mercados geográficos a 31 de diciembre de 2011 es el siguiente, en miles de euros: Compras de mercaderías Compras de materias primas Compras de otros aprovisionamientos Compras nacionales Adquisiciones intracomunitarias Importaciones Total 11.044 169.945 7.482 33.288 7.741 1.699 189.901 147.818 - 234.233 325.504 9.181 188.471 42.728 337.719 568.918 119 b) Gastos de personal La composición de este epígrafe de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias adjunta a 31 de diciembre de 2012 y 2011 es la siguiente en miles de euros: 2012 2011 41.000 328 40.679 775 41.454 Seguridad Social a cargo de la empresa Otros gastos sociales 41.328 9.627 2.608 Cargas sociales 12.235 12.191 Gastos de Personal 53.563 53.645 Sueldos y salarios Indemnizaciones Sueldos, Salarios y asimilados 9.466 2.725 c) Otros resultados La composición de este epígrafe de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias adjunta a 31 de diciembre de 2012 y 2011 es la siguiente en miles de euros: Indemnizaciones Desmantelamiento Luchana Gastos notariales Argelia ERE Huelva Plusvalías cobro deuda Serbia Montenegro (Nota 7.1.2) Gastos desmantelamiento terrenos Luchana Varios 2012 2011 1.200 (1.872) (745) 315 (871) 249 (1.724) 1.331 (698) 22 655 d) Resultados financieros La composición de este epígrafe de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias adjunta a 31 de diciembre de 2012 y 2011 es la siguiente en miles de euros: Ingresos financieros Empresas del grupo Participaciones en capital de empresas del grupo y asociadas Sentencia Audiencia Nacional (Nota 10.a) Otros ingresos financieros Gastos financieros Intereses de deudas con entidades de crédito a largo plazo Intereses de deudas con entidades de crédito a corto plazo Intereses de descuento de efectos Intereses de deudas con empresas del grupo Intereses de deudas con otras empresas Otros gastos financieros 120 2012 2011 1.794 1.895 2.613 228 2.802 1.256 215 6.530 4.273 2012 2011 7.839 2.908 1.855 2.960 338 60 7.853 1.964 1.699 1.932 1.075 818 15.960 15.341 Se describen a continuación las obligaciones y contingencias medioambientales que afectan, o pueden afectar en el futuro, a la posición financiera de la Sociedad, según establece la Resolución del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas (ICAC), de fecha 25/03/2002, y el Plan General de Contabilidad. En los ejercicios 2012 y 2011 se han incorporado al inmovilizado las siguientes inversiones destinadas a la protección y mejora del medio ambiente en miles de euros: Instalaciones técnicas Construcciones Otras instalaciones 2012 2011 3.411 92 56 2.839 33 - 3.559 2.872 Cuentas Anuales 2012 NOTA 13. INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE Los gastos ordinarios incurridos en los ejercicios 2012 y 2011 destinados a la protección y mejora del medio ambiente, tales como tratamiento de residuos, control y tratamiento de emisiones contaminantes atmosféricos y tratamiento de efluentes líquidos se han registrado en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias por su naturaleza, siendo los más significativos los siguientes en miles de euros: Otros gastos de explotación Aprovisionamientos Gastos de personal 2012 2011 9.592 2.077 1.077 6.874 1.585 673 12.739 9.132 Los ingresos ordinarios contabilizados en el ejercicio 2012 por este concepto ascienden a 1.054 miles de euros (891 miles de euros en el ejercicio anterior). Dentro del capítulo de Provisiones y Contingencias (Nota 11) se encuentra registrada una provisión para actuaciones medioambientales. En el ejercicio 2009 se dotó una provisión para las actuaciones medioambientales necesarias para la revegetación de las balsas de fosfoyesos en los términos establecidos en la Sentencia de la Audiencia Nacional de fecha 27 de junio 2007 (Nota 6). El movimiento de dicha provisión durante el ejercicio 2012 es el siguiente, en miles euros: Actuaciones medioambientales Descontaminación Luchana Actuaciones medioambientales reestructuración Huelva 31/12/2011 Dotaciones Aplicaciones 31/12/2012 2.831 7.462 - (4.380) 2.831 3.082 14.695 - - 14.695 24.988 - (4.380) 20.608 01/01/2011 Dotaciones Aplicaciones 31/12/2011 2.831 7.462 - - 2.831 7.462 20.155 - (5.460) 14.695 30.448 - (5.460) 24.988 El movimiento de dicha provisión durante el ejercicio 2011 es el siguiente, en miles euros: Actuaciones medioambientales Descontaminación Luchana Actuaciones medioambientales reestructuración Huelva 121 Proyectos N2O Durante el ejercicio 2012 se han realizado inversiones por valor de 129 miles de euros (137 miles de euros en el ejercicio anterior) en las plantas de ácido nítrico de las fábricas de Avilés, Puertollano y Sagunto, bajo el amparo de los “Proyectos Voluntarios de abatimiento de gases N2O de efecto invernadero” (Nota 5). Estos proyectos han sido aprobados por la Autoridad Nacional Designada (AND) el pasado 21 de mayo de 2010 y entran a formar parte de los mecanismos basados en proyectos del Protocolo de Kioto con el RD 1031/2007 de 20 de julio, por el que se desarrolla el marco de participación en los mecanismos de flexibilidad del Protocolo de Kioto. Esta aprobación está publicada en la página web de la UNFCC (United Nations Framework Convention on Climate Change). Según esta resolución, la “AND española otorga carta de aprobación a proyectos de aplicación conjunta en España por reducción de N2O en la fabricación de ácido nítrico y se reconocerá la generación de ERUs: • Por las reducciones de emisiones que se logren por debajo del valor de referencia. • Desde la fecha de inicio de generación de reducciones contemplada en el primer informe de verificación elaborado por una Entidad Independiente Acreditada por el Comité de Supervisión del artículo 6 del Protocolo de Kioto y hasta el 31 de diciembre de 2012”. Hasta el presente ejercicio, se han ingresado en la cuenta de RENADE de Fertiberia los siguientes ERUs correspondientes al Proyecto N2O: • Avilés: 38.373 ERUs. • Puertollano: 44.440 ERUs. • Sagunto: 77.765 ERUs. • TOTAL: 160.578 ERUs. En el ejercicio 2012 se han entregado 10.187 ERUs para cubrir las emisiones del ejercicio 2011, por lo que el saldo final de ERUs a 31 de diciembre de 2012 asciende a 150.391 ERUs. La verificación se ha realizado en enero de 2013 en las tres fábricas. NOTA 14. SUBVENCIONES El movimiento de este epígrafe del Balance de Situación adjunto durante los ejercicio 2012 y 2011 ha sido el siguiente: Miles de euros Saldo al 31/12/2010 573 Adiciones Imputación a resultados 514 (259) Saldo al 31/12/2011 828 Adiciones Imputación a resultados 757 (261) Saldo al 31/12/2012 1.324 NOTA 15. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE No se han producido acontecimientos significativos desde el 31 de diciembre de 2012 hasta la fecha de formulación de estas cuentas anuales que, afectando a las mismas, no se hubiera incluido en ellas, o cuyo conocimiento pudiera resultar útil a un usuario de las mismas. . 122 16.1 Saldos entre partes vinculadas El detalle de los saldos mantenidos con partes vinculadas al 31 de diciembre de 2012, y de 2011 se indica a continuación, en miles de euros: 31/12/2012 Deudores 31/12/2011 Acreedores Deudores Acreedores No corriente Entidad Dominante Grupo Villar Mir, S.L. (Nota 7.1.2) 145.410 - 157.950 - - 635 16.182 - 639 16.182 145.410 16.817 157.950 16.821 8.583 - 6.790 - 15.927 11.720 22.002 9.306 7.273 5.992 38 72.258 127.105 542 1 696 179 128.523 13.600 10.205 11.092 2.596 5.009 129 42.631 102.613 31 1.020 57 103.721 Inmobiliaria Espacio, S.A. (Nota 7.1.2) Química del Estroncio, S.A. Enérgya Villar Mir Gestión de la Energía, S.L. Fertiberia Portugal Fertilizantes, LDA Agrokem, S.A. Agronomía Espacio, S.A. Fertiberia Internacional, S.L. Por operaciones no comerciales 110.519 17.869 18 6 6 1 128.419 8.376 8.376 85.664 12.091 29 18 6 6 1 97.815 - Total corriente 209.260 136.899 147.236 103.721 Otras empresas del grupo Fertiberia Castilla - León, S.A. ADP Fertilizantes, S.A. Total no corriente Cuentas Anuales 2012 NOTA 16. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS Corriente Entidad Dominante Grupo Villar Mir, S.L. (Nota 7.1.2) Otras empresas del grupo Fertial, SPA Nova AP, S.A. Fercampo, S.A. OHL, S.A. Formula Jet, S.L. ADP Fertilizantes, S.A. Fertiberia la Mancha, S.L. Fertiberia Andalucía, S.A. Fertiberia Castilla-León, S.A. Agralia Fertilizantes, S.L. Intergal Española , S.A. Villar Mir Energía, S.L. Codisoil, S.A. Por operaciones comerciales 123 Los saldos deudores con ADP Fertilizantes, S.A., Fertiberia Andalucía, S.A., Fertiberia la Mancha, S.L., Agralia Fertilizantes, S.L., Fertiberia CastillaLeón, S.A., Fercampo, S.A. e Intergal Española, S.A. corresponden en su mayor parte a operaciones comerciales corrientes, las cuales se realizan en condiciones normales de mercado. El saldo acreedor con Fertiberia Castilla-León, S.A. corresponde a un Crédito de Tesorería en Cuenta Corriente otorgado por ésta a Fertiberia con fecha 22 de junio de 2007. El límite de crédito es de hasta 12.200 miles de euros, la vigencia es por un periodo de 10 años, y el tipo de interés es el Euribor + 0,25%. El saldo acreedor con ADP Fertilizantes, S.A. corresponde a un préstamo a largo plazo otorgado por ésta a Fertiberia con fecha 22 de abril de 2009, por importe de 20.000 miles de euros. La vigencia es por un periodo de diez años, y el tipo de interés es el Euribor + 0,25%. El saldo acreedor con Fertial, S.P.A. es de naturaleza comercial, y corresponde a la compra de materias primas efectuadas por Fertiberia, las cuales se realizan a condiciones normales de mercado. El saldo deudor con Inmobiliaria Espacio, S.A. se corresponde fundamentalmente con el saldo a cobrar por el impuesto sobre sociedades (ver nota 10). El saldo acreedor con Enérgya VM Gestión de la Energía, S.L. se corresponde al suministro de energía eléctrica suministrada a Fertiberia, en condiciones normales de mercado. 124 Las principales transacciones realizadas con empresas del Grupo y asociadas en los ejercicios 2012 y 2011 han sido las siguientes, en miles de euros: 2012 2011 230.425 178.820 1.721 2.064 98.876 32.858 24.971 24.099 19.123 13.498 7.105 6.763 824 328 204 55 79.574 29.104 27.476 28.015 2.403 5.416 4.086 629 53 428.108 299.578 330.100 50.030 35.325 6.930 1.485 1.308 783 569 339 336 254 250 217 98 59 18 6 1 250.993 36.797 7.620 1.392 1.319 485 27 167 265 187 68 255 3 GASTOS FINANCIEROS: 2.960 1.933 Otras empresas del grupo Fertial, SPA Fertiberia Castilla-León, S.A. ADP Fertilizantes, S.A. 2.790 10 160 1.541 65 327 INGRESOS FINANCIEROS: 1.794 2.802 Entidad dominante Grupo Villar Mir, S.L. 1.794 2.802 VENTAS Y OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN: Entidad dominante Grupo Villar Mir, S.L. Otras empresas del grupo ADP Fertilizantes, S.A. Fertiberia La Mancha, S.L. Fercampo, S.A. Agralia Fertilizantes, S.L. Fertiberia Andalucía, S.A. Fertiberia Castilla-León, S.A. Intergal Española, S.A. Química del Estroncio, S.A. Fertial, SPA Nova AP, S.A. Enérgya VM Generación, S.L. Inmobiliaria Espacio, S.A. COMPRAS Y SERVICIOS RECIBIDOS: Otras empresas del grupo Fertial, SPA Enérgya VM Gestión ADP Fertilizantes, S.A. Villar Mir Energía, S.L. Torre Espacio Castellana, S.A. Espacio Information Technology, S.A. Nova AP, S.A. Codisoil, S.A. Agralia Fertilizantes, S.L. Fertiberia La Mancha, S.L. Fertiberia Castilla-León, S.A. Fertiberia Andalucía, S.A. OHL, S.A. Formula Jet, S.L. Química del Estroncio, S.A. Enérgya VM Generación S.L. Inmobiliaria Espacio, S,A. Torre Espacio Gestión, S.A. Cuentas Anuales 2012 16.2 Transacciones entre partes vinculadas 125 16.3 Retribución y otras prestaciones al Consejo de Administración y a la Alta Dirección Durante el ejercicio 2012, la Sociedad ha satisfecho en concepto de remuneración al Órgano de Administración un importe total de 210 miles de euros (210 miles de euros el ejercicio anterior). Durante el ejercicio 2012 las remuneraciones por Sueldos y Salarios a los miembros del Consejo de Administración y a la Alta Dirección ascienden a 1.936 miles de euros (1.680 miles de euros en el ejercicio anterior). No existen préstamos ni anticipos concedidos a los miembros del Consejo de Administración. 1. Otra información referente a los administradores: De conformidad con lo establecido en el artículo 229, 230 y 231 de la Ley de Sociedades de Capital, la Sociedad hace constar lo siguiente: a) Todas las sociedades del grupo Fertiberia, S.A. que tienen el mismo, análogo o complementario género de actividad al que constituye el objeto social de Fertiberia, S.A., pertenecen al mismo grupo empresarial. b) Por su parte, salvo D. Francisco J. de la Riva Garriga, D. Juan Villar-Mir de Fuentes y D. Tomás García Madrid, los restantes Consejeros, D. Javier López Madrid, D. Juan Iranzo Martín, D. Gonzalo Urquijo Fernández de Araoz y D. F. Javier Goñi del Cacho no han ostentado participación alguna, ni directa ni indirecta, en sociedades con el mismo, análogo o complementario género de actividad al que constituye el objeto social de Fertiberia, S.A. c) Asimismo, todas las sociedades con el mismo, análogo o complementario género de actividad al que constituye el objeto social de Fertiberia, S.A. en las que los consejeros D. Francisco J. de la Riva Garriga, D. Juan Villar-Mir de Fuentes, D. Tomás García Madrid, D. Javier López Madrid y D. F. Javier Goñi del Cacho han desempeñado cargo o función, pertenecen al mismo grupo de entidades que Fertiberia, S.A. d) D. Juan Iranzo Martín y D. Gonzalo Urquijo Fernández de Araoz no han desempeñado cargo o función en sociedades con el mismo, análogo o complementario género de actividad al que constituye el objeto social de Fertiberia, S.A. e) Ninguno de los Sres. Consejeros ha realizado por cuenta propia actividades del mismo, análogo o complementario género de actividad respecto al que constituye el objeto social de Fertiberia, S.A. f) Al cierre del ejercicio 2012, D. Juan Villar-Mir de Fuentes y D. Javier López Madrid, son personas vinculadas a D. Juan-Miguel Villar Mir, miembro del Consejo de Administración de Villar Mir Energía, S.L, en tanto que sociedad con análogo o complementario género de actividad al que constituye el objeto social de Fertiberia, S.A., y ello según la definición contenida en el artículo 231 de la Ley de Sociedades de Capital. Asimismo, y según lo dispuesto en el apartado 2 del artículo 231 de la Ley de Sociedades de Capital, D. Juan Villar-Mir de Fuentes es persona vinculada a Grupo Villar Mir, S.L.U. en tanto que persona jurídica Administradora Única de las siguientes sociedades con análogo o complementario género de actividad al que constituye el objeto social de Fertiberia, S.A.: Enérgya VM Gestión de Energía, S.L. Enérgya y Gas de Huelva, S.A.U. 126 El número medio de personas empleadas durante el ejercicio 2012 y 2011, distribuido por géneros y categorías, es el siguiente: 2012 Hombres Técnicos superiores Técnicos de grado medio Técnicos no titulados Administrativos Obreros Subalternos Otro personal no fijo Mujeres 2011 Número medio total Hombres Mujeres Número medio total 119 64 155 40 355 6 9 21 14 14 51 11 5 140 78 169 91 366 6 14 117 67 164 44 364 5 8 19 12 11 51 6 4 136 79 175 95 370 5 12 748 116 864 769 103 872 Cuentas Anuales 2012 NOTA 17. OTRA INFORMACIÓN A continuación se detallan los honorarios relativos a los servicios prestados durante los ejercicios 2012 y 2011 por los auditores de las cuentas anuales de la Sociedad en miles de euros Descripción Auditoría de cuentas anuales Otros servicios 2012 2011 100 70 98 76 170 174 NOTA 18. INFORMACIÓN SEGMENTADA La distribución del importe neto de la cifra de negocios correspondiente a las actividades ordinarias de la Sociedad, por mercados geográficos a 31 de diciembre de 2012 y 2011, se muestra a continuación en miles de euros: España Unión Europea Resto del Mundo 2012 % 2011 % 552.914 337.493 70.963 58 35 7 515.838 267.230 11.952 65 34 1 961.370 100 795.020 100 La práctica totalidad del importe neto de la cifra de negocios se corresponde con ventas de productos químicos útiles para la agricultura. 127 9.3 Informe de Gestión EVOLUCIÓN DE LOS NEGOCIOS Y SITUACIÓN DE LA SOCIEDAD AGRICULTURA Y FERTILIZANTES Evolución del mercado de fertilizantes en España Un año más, se debe destacar que el sector agrícola está soportando la crisis mejor que otros sectores productivos, y todo ello a pesar de las adversas condiciones climatológicas habidas durante el ejercicio, de las inevitables reducciones del presupuesto dedicado a la actividad agraria en general, o de la incertidumbre que genera la nueva reforma de la PAC. Los precios de los productos agrícolas se han apreciado respecto a los buenos niveles registrados el año precedente, tal es el caso de los cereales, los forrajes, los cultivos industriales, la patata y las hortalizas. Por el contrario, se ha producido un descenso en el precio de la fruta. El coste de los medios de producción se ha encarecido, especialmente el de los energéticos. Las condiciones climatológicas fueron adversas. Durante los primeros nueve meses del año España padeció una sequía extrema y las temperaturas de la primavera y el verano fueron inusualmente altas. En el año hidrológico 2011/12 las precipitaciones han sido tan sólo el 40% de la media histórica, que se inicia en 1930. La cosecha de cereales descendió un 20%, muy afectada por la sequía, las heladas invernales y las temperaturas primaverales, y ello a pesar de haber aumentado ligeramente las superficies sembradas. También aumentó la superficie de siembra de maíz, que fue de casi 400.000 hectáreas y en este caso, sí aumentó la producción en la misma proporción a pesar de que se limitó el riego en algunas zonas. Las producciones de cultivos industriales descendieron un significativo 24%. Los menores costes de producción han hecho que se incrementase nuevamente la superficie de siembra de leguminosas, mientras que la superficie de girasol descendió casi un 50%, principalmente por la reducción de siembras en Andalucía. En lo que respecta a cultivos leñosos, destaca la buena producción de aceite de oliva, un 15% superior a la del año anterior, y la mala evolución sufrida por la vid y los frutales, incluidos los cítricos. El abonado de sementera de cereales de otoño-invierno 2011/12 tuvo muchas dificultades por la falta de humedad de los suelos en el momento de la siembra, con volúmenes muy similares a los del año anterior, algo inferior a los habituales. La fertilización de cobertera en los cultivos de invierno fue muy parecida a la de la pasada campaña. La cobertera se realizó más tardíamente por las dificultades en el desarrollo de los cultivos, como consecuencia de la sequía, y por las heladas, si bien, finalmente, el nivel de fertilización se debe considerar normal. La fertilización de los cultivos de regadío fue aceptable a pesar de las restricciones para el riego en algunas áreas. Fue significativa la reducción del abonado del olivo, de los frutales, de los cítricos y de la viña. Por el contrario, la fertilización de sementera de otoño-invierno 2012/13 se ha visto retrasada en algunas zonas por las abundantes precipitaciones. Según las primeras estimaciones de la Asociación Nacional de Fabricantes de Fertilizantes (ANFFE) y en ausencia de datos definitivos para el tercer trimestre del año, en 2012 se ha consumido un volumen total de 4,2 millones de toneladas de fertilizantes, volumen muy similar al registrado en 2011. • El mercado de fertilizantes nitrogenados simples fue de 2,1 millones de toneladas, ligeramente inferior al pasado año. La demanda de nitratos amónicos y amónico-cálcicos cayó un 17%, el mercado de la urea se mantuvo y subieron de manera significativa los consumos de nitrosulfato, soluciones nitrogenadas y otros fertilizantes nitrogenados simples. Las importaciones de fertilizantes nitrogenados han sido muy superiores en volumen y han captado mayor cuota de mercado. • La demanda de abonos complejos NPK se cifra en 1,5 millones de toneladas, volumen muy similar al de 2011, destacando también el consumo de fosfatos amónicos, que ha registrado un incremento del 25% con respecto al año anterior. Las importaciones de abonos complejos, NPK y fosfatos amónicos han aumentado de manera significativa, incrementando de manera importante su participación en este segmento del mercado. Las estimaciones del Ministerio de Agricultura, Alimentación y Medio Ambiente, reflejan que la Producción Vegetal aumenta en valor un 1,0%, que se explica por una disminución del 7,4% en volumen, pero compensado por un aumento del 9,1% en los precios. Se han registrado descensos generaliza- 128 Los Consumos Intermedios ascendieron a 21.248 millones de euros, lo que supone un incremento del 6,4% respecto al año anterior, en el que ya se registró una subida muy significativa. El volumen consumido ha descendido un 0,4% mientras que los precios se han apreciado un 6,8%. El gasto en Fertilizantes y Enmiendas aumentó un 9,0% en valor, mientras que los precios subieron un 5,0%. Las Subvenciones, incluyendo 4.488 millones de euros correspondientes al Pago Único, ascendieron a 6.526 millones de euros, 1,2% más que en 2011. La Renta Agraria, que en términos corrientes fue de 22.722 millones de euros, experimentó un aumento del 2,4% respecto al año anterior. En términos constantes por Unidad de Trabajo Anual, el incremento ha sido del 3,7%, porcentaje superior al de la media de la Unión Europea. Cuentas Anuales 2012 dos en la producción de plantas industriales, cereales, vino y mosto, patata y frutas. En lo que respecta a los precios, destacan los incrementos experimentados por los forrajes, cereales, plantas industriales, patata y hortalizas. ÁREA COMERCIAL El comportamiento del mercado de fertilizantes en España no ha sido diferente a la evolución del mismo a nivel mundial. En líneas generales, las ventas se han mantenido estables como consecuencia de la alta demanda de productos agrícolas, tendencia alcista que se estima continuará en el medio y largo plazo: la población mundial crece, las superficies son limitadas y la única vía de aumentar la rentabilidad de las cosechas es mediante la intensificación de la agricultura. A esta situación, ya estructural, se debe añadir el alto precio de las materias primas energéticas, de tal manera que los fertilizantes y los productos industriales fabricados y comercializados por Fertiberia se han mantenido en niveles altos. En este contexto, el volumen del producto Fertiberia puesto en el mercado aumentó un 13% siendo de 2.960.000 toneladas, con una cifra de ventas de 961 millones de euros, un 21% superior a la registrada en 2011. De este importe, 553 millones corresponden al mercado doméstico y 408 millones a la exportación. Las ventas efectuadas al mercado interior de fertilizantes, incluidos los productos especiales, se mantuvieron prácticamente en los mismos niveles que los del año anterior, con un volumen de 1,2 millones de toneladas, cuando en 2011 fue de 1,3 millones de toneladas y una facturación de 382 millones de euros frente a los 397 millones registrados el año anterior. Como cada año, ha habido que hacer frente a la importación de producto con precios muy agresivos. Las ventas al mercado doméstico de nitratos amónicos y amónico-cálcicos ascendieron a 486.000 toneladas, 202.000 toneladas de urea, 92.000 toneladas de soluciones nitrogenadas, y 73.000 toneladas de nitrosulfato amónico. En lo que respecta a abonos complejos, Fertiberia ha vendido en el mercado interior 210.000 toneladas frente a las 237.000 vendidas en 2011, mientras que las ventas de fosfatos amónicos ascendieron a 122.000 toneladas, en este caso superando las 105.000 puestas en el mercado el ejercicio anterior. Las ventas de productos industriales, que suponen ya más del 38% de la facturación de la compañía, totalizaron 1.134.000 toneladas frente a las 935.000 registradas el año anterior, ascendiendo la facturación a 412 millones de euros frente a 302 millones contabilizados el año 2011. Las exportaciones han supuesto el 50% del volumen de ventas totales de este tipo de productos, cuyos buenos resultados se explican, básicamente por el buen comportamiento del precio del amoniaco, que a finales de año cotizaba en el entorno de 600 dólares por tonelada (nivel históricamente alto), y por el esfuerzo realizado en la producción y comercialización de otros productos, destacando el nitrato técnico, cuya producción pasó de 25.000 toneladas en 2011 a 70.000 toneladas el pasado ejercicio, y cuyas ventas se han destinado mayoritariamente al mercado exterior. El mercado exterior de fertilizantes también ha crecido de forma notable. Frente a las 356.000 toneladas exportadas en 2011, el año pasado la cifra fue de 576.000 toneladas, de las que 294.000 fueron de nitratos amónico cálcicos, 172.000 de nitrosulfato amónico, y 37.000 de abonos complejos NPK. La cifra de ventas ha sido de 166 millones de euros, cuando en 2011, que ya fue un buen año, fue de casi 100 millones de euros. Los productos Fertiberia están plenamente consolidados en los mercados de la Unión Europea, destacando las ventas de nitratos amónico cálcicos, con gran presencia entre otros, en Alemania, Irlanda, Reino Unido, Países Bajos, Francia, y Bélgica. También son de destacar las exportaciones de nitrosulfato, al Reino Unido, Francia, Irlanda, Dinamarca y Alemania. 129 ÁREA INDUSTRIAL La actividad de las fábricas de Fertiberia se ha desarrollado de manera muy estable, obteniéndose una producción de 3.100.000 toneladas, destacando por su volumen la fabricación de amoniaco (550.000 toneladas), ácido nítrico (655.000 toneladas), nitratos amónicos y nitrosulfato (1.100.000 toneladas), urea (400.000 toneladas), productos fosfatados (361.000 toneladas), y soluciones nitrogenadas (120.000 toneladas). Fosfato Diamónico Soluciones Nitrogenadas 197 kt 120 kt Complejos NPK Amoniaco 151 kt 547 kt Urea 390 kt Ácido Nítrico 655 kt Nitratos Amónicos 801 kt Fosfato Monoamónico Nitrosulfato Amónico 218 kt 19 kt Los índices de producción de las fábricas han sido en general muy satisfactorios, superándose las cantidades presupuestadas en los centros de Avilés (10.6%) y Sagunto (5.3%), e igualándose en Puertollano, si bien en Palos la producción descendió un 3.6% con respecto al volumen previsto, como consecuencia de incidencias no previstas en la planta de Amoníaco, aunque no afectó a la producción de urea que fue la programada. La fábrica de Huelva produjo un 26,6% menos de lo establecido en el Plan Operativo Anual debido a deficiencias en el suministro de ácido fosfórico, materia prima que tras el cierre de la planta productora en la factoría onubense a finales de 2010 debe ser importado, y que es necesario para la producción de fertilizantes fosfatados. 130 Fábrica de Avilés Ácido Nítrico NAC 27 NSA POA (toneladas) Real (toneladas) Índice (%) 180.085 197.528 180.000 195.375 204.059 217.590 108,49 103,31 120,88 En esta fábrica hay que destacar las mejoras operativas logradas en las plantas de ácido nítrico y nitrosulfato amónico, que han permitido consolidar las producciones y rendimientos de la planta de nítrico a valores de diseño y batir el record anual de producción en la planta de nitrosulfato. Cuentas Anuales 2012 Producciones por fábrica y hechos destacables Fábrica de Huelva MAP DAP NPK’S POA (toneladas) Real (toneladas) Índice % 16.481 237.500 245.530 18.763 197.339 150.567 113,85 83,09 61,32 En la fábrica de Huelva se realizaron importantes modificaciones técnicas en el proceso de fabricación de fosfato diamónico, con el fin de adaptarse a las distintas modalidades de materias primas, lo que ha permitido una mayor estabilidad y continuidad de marcha. Desde esta fábrica, se han realizado importantes exportaciones de NPKs a Marruecos, Ghana, Francia e Irlanda. Fábrica de Palos Amoníaco Urea Urea Cristal POA (toneladas) Real (toneladas) Índice % 379.500 245.750 3.000 356.960 244.480 3.815 94,06 99,48 127,17 En la fábrica de Palos se produjeron dos paradas no programadas durante 2012 en la línea de amoniaco, lo que ha imposibilitado el cumplimiento de los objetivos previstos. La estabilidad de la producción de urea y el aumento de carga, por encima de la capacidad nominal, han contribuido de forma decisiva a la consecución de los objetivos. Por otro lado, el aumento de la demanda comercial de urea cristal hizo que la producción fuese superior a la prevista en el Plan operativo Anual. Fábrica de Puertollano Amoníaco Ácido Nítrico Urea NAC 27% Nitrato Amónico Técnico Nitrato Amónico Soluble Soluciones Nitrogenadas POA (toneladas) Real (toneladas) Índice % 180.000 150.075 136.000 53.814 31.000 55.000 92.724 189.690 144.327 145.192 11.379 60.026 67.201 80.823 105,38 96,17 106,76 21,15 193,63 122,18 87,17 Se debe destacar el record de producción de amoniaco y urea, que han sido un 6% y un 7% superiores a los niveles presupuestados. Igualmente destacable es el gran aumento, de un 93%, de la producción de nitrato técnico ante el gran incremento de la demanda en los mercados internacionales, lo que pone de manifiesto la agilidad de las fábricas de Fertiberia para ajustarse a las necesidades del mercado. 131 Fábrica de Sagunto Ácido Nítrico NAC 27% Soluciones Nitrogenadas POA (toneladas) Real (toneladas) Índice % 301.072 418.548 51.756 315.275 450.380 46.620 104,72 107,61 90,08 Se superaron los registros históricos de producción de ácido nítrico y NAC 27%, lo que supone un incremento del 5% y 8%, respectivamente frente a las producciones estimadas para el año. INVERSIONES Durante el ejercicio 2012, se autorizaron inversiones ordinarias en las Fábricas y Logística de Almacenes por un valor de 21,80 millones de euros, que se distribuyeron según la tabla adjunta: Productivas 786.403 € Medio Ambiente y Seguridad 1.872.063 € Reposiciones 2.323.330 € Catalizadores 2.939.526 € Paradas Generales 13.877.586 € Por su importancia, cabe destacar en la Fábrica de Avilés las inversiones encaminadas a la consecución de mejoras energéticas y ambientales. En la Fábrica de Huelva, se ha aprobado la adaptación de la línea de fosfato diamónico al nuevo ácido fosfórico, y la mejora de las infraestructuras de los almacenes de complejos y graneles. En Puertollano se han aprobado dos inversiones productivas de importancia, como son la construcción de un sistema de envío de vapor desde la línea de ácido nítrico a la planta de urea, y la puesta en marcha de una subestación de 132/6.3KV que permitirá el paso a un suministro en 132KV. Por otra parte, en las fábricas de Palos, Puertollano y Sagunto se aprobaron varias inversiones con vistas a las paradas generales previstas para los años 2013 y 2014. Al finalizar el ejercicio 2012, se han madurado inversiones en las fábricas por un importe de 13.803.183 de euros. ÁREA DE CALIDAD Fertiberia continúa con su compromiso con la calidad de todos los productos que pone en el mercado. Para ello, se desarrolló un Sistema de Gestión de la Calidad, de acuerdo con los requisitos de la Norma Internacional UNE-EN ISO 9001:2008, y cuya finalidad es satisfacer los requisitos de los clientes y garantizar el cumplimiento de los requisitos legales y reglamentarios aplicables. El Sistema de Gestión de la Calidad regula las actividades de diseño, producción y servicio postventa de los todos los productos, y proporciona la información necesaria para facilitar la mejora continua de las mismas. Se han continuado realizando consultas directas a los clientes para conocer en todo momento el grado de satisfacción, sus expectativas, y que éstas sean compatibles con el diseño del producto. El resultado global del Índice de Satisfacción del Cliente, de cerca del 80% refleja una mejora año tras año. El Sistema de Gestión de Calidad es auditado anualmente por AENOR, manteniendo la certificación en todas las fábricas. El número de No Conformi- 132 Cuentas Anuales 2012 Evolución del Índice de Satisfacción del Cliente (%) total Fertiberia 100 90 80 74,7 76,1 77,4 2007-2008 2009-2010 2011-2012 67,1 70 60 50 40 30 20 10 0 2005-2006 Satisfacción del Cliente (%), por Fábricas (años 2011-2012) 100 90 83,2 82,3 75,3 80 77,4 71,7 70,7 Huelva Palos 70 60 50 40 30 20 10 0 Sagunto Puertollano Avilés Total Fertiberia Número de No Conformidades detectadas por AENOR 160 151 140 120 100 80 60 46 40 30 16 20 12 6 10 10 2003 2004 7 0 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2005 3 2006 0 2007 6 5 4 2008 2009 2010 1 1 2011 2012 133 dades detectadas en las auditorías ha ido disminuyendo paulatinamente. Con la implantación de la Norma ISO 9001:2008 y el cumplimiento de todos los requisitos asociados, Fertiberia asegura la mejora continua de su Sistema de Calidad, consiguiendo la satisfacción de sus clientes. El órgano principal para asegurar el análisis y mejora del Sistema de Gestión de Calidad es el Comité de Gestión de Calidad. En las reuniones de los diferentes comités de calidad se revisa: • Política de Calidad. • Seguimiento de Objetivos, Metas e Indicadores de Calidad. • Resultados de las auditorías. • Desempeño de los procesos y la conformidad de los productos. • Medida de la Satisfacción del Cliente. • Quejas y reclamaciones de clientes. • Retroalimentación del Cliente. • Seguimiento de No Conformidades y estado de Acciones Correctivas y Preventivas. • Cambios que podrían afectar al Sistema de Gestión de Calidad. • Plan de Formación. ÁREA DE MEDIO AMBIENTE El ejercicio 2012 representa otro año de buenos resultados en lo que a materia medioambiental se refiere. Tanto los valores de emisiones como de vertidos han continuado disminuyendo en su conjunto. Todas las plantas se han adaptado a los límites impuestos por las Consejerías de Medio Ambiente de las distintas Comunidades Autónomas, estando en muchos casos muy por debajo de los valores exigidos. Es de destacar el éxito en las reducciones de N2O, gas de efecto invernadero emitido en las plantas de ácido nítrico, cuyas emisiones se han reducido drásticamente con motivo del proyecto de Aplicación Conjunta que ha concluido el presente año. Se debe destacar muy especialmente la aprobación por parte del Ministerio de Agricultura, Alimentación y Medio Ambiente de los Planes de Seguimiento y la Concesión de las Autorizaciones de Emisión de gases de efecto invernadero (GEIs) para el periodo 2013-2020 presentados por los distintos centros de producción de Fertiberia. En el mes de Abril, la Secretaría de Estado de Medio Ambiente publicó la propuesta de asignación individualizada de derechos de emisión para el periodo 2013-2020 a fin de someterla a información pública de acuerdo con lo establecido en la ley que regula el régimen del comercio de derechos de emisión de gases de efecto invernadero. A día de hoy, se está a la espera de conocer la propuesta de asignaciones por parte de la Comisión Europea. Una vez cumplidos todos los trámites anteriores, corresponderá al Consejo de Ministros adoptar la decisión final de asignación. En lo que afecta a Fertiberia, serán incluidas en el Comercio de Emisiones, entre otras, las instalaciones de producción de amoniaco y ácido nítrico a partir de 2013. Durante el presente ejercicio se ha iniciado un proyecto de reducción de consumos energéticos de las plantas de amoniaco de Puertollano y Palos de la Frontera. Se pretende, mediante una importante reducción de los consumos de gas natural, reducir a su vez las emisiones de CO2. La fase inicial de estudio de este proyecto para la planta de Palos de la Frontera ha contado con ayuda de la Consejería de Economía, Innovación y Ciencia para la Gestión de Incentivos Energéticos de la Agencia Andaluza de la Energía. Inversiones Durante el ejercicio 2012 se realizaron inversiones medioambientales por valor de 3,63 MM de euros. Merecen destacarse, por su importancia, la conclusión del proyecto de tratamiento de aguas de la balsa de fosfoyesos de Huelva, la mejora de las instalaciones de gases de la planta de NPK en Huelva, la reducción de emisiones de NOx en la planta de amoniaco de Puertollano, al igual que diferentes actuaciones realizadas en materia de vertidos. 134 Gráfico 1. Evolución de las emisiones de gases nitrosos (NOx) de las plantas de ácido nítrico 90 80 Emisión NOx/t Acido Nítrico (%) 70 60 50 40 Cuentas Anuales 2012 Emisiones y vertidos 30 20 10 0 % 1.999 2.000 2.001 2.002 2.003 2.004 2.005 2.006 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011 2.012 85,41 53,63 47,13 47,01 35,4 35,74 21,37 17,44 11,38 11,25 12,82 11,15 9,6 6,66 Gráfico 2. Evolución de las emisiones de partículas Emisión Partículas/t Producidas (%) 40 35 30 25 20 15 10 5 0 % 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 35,63 23,26 20,22 19,5 24,59 24,32 18,74 17,36 19,5 14,96 13,41 9 7,31 5,36 Gráfico 3(a). Evolución de los vertidos al agua, nitrógeno total Vertido N/t N Producido (%) 35 30 25 20 15 10 5 0 % 1999 2000 2001 2002 2003 2004 31,24 25,64 26,81 13,2 6,71 4,38 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 3,85 4,31 2,74 1,84 2,17 2,21 2,83 3,24 Gráfico núm. 4 (a) 135 Gráfico 3(b). Evolución de los vertidos al agua P2O5 2 Vertido P2O5/T P2O5 producido (%) 1,5 1 0,5 0 -0,5 % 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 1,84 0,72 0,29 0,13 0,15 0,05 0,05 0,05 0,01 0,0035 0 0 0,0026 0,0178 Gráfico 4. Evolución de las emisiones N2O, gas efecto invernadero Emisión N2O/t Ácido Nítrico (%) (gas de efecto invernadero) 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 % 136 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011 2.012 100 80,14 69,83 37,75 16,89 11,18 Durante el año 2012 se han seguido batiendo récords de “días sin accidentes”. Las Fábricas de Palos y de Huelva, han llegado a sumar 2.413 y 1.702 días sin accidentes, respectivamente, mientras que las Fábricas de Avilés, Puertollano y Sagunto han acabado el año con 1.151 días, 652 días y 1.726 días sin accidentes, respectivamente. En lo que respecta al personal de empresas auxiliares, en la fábrica de Huelva se ha llegado a 847 días sin accidentes, y en las fábricas de Avilés, Palos, Puertollano y Sagunto se terminó el ejercicio con 888 días, 1.154 días, 932 días y 1.142 días sin accidentes, respectivamente. Formación Se ha continuado realizando el mayor esfuerzo posible en el ámbito de la Gestión en Seguridad a través de la formación. El número de Técnicos Superiores en Prevención de Riesgos Laborales fue de 123 en una plantilla total de 748, es decir, más del 16% del total de la plantilla. Así, las horas totales dedicadas a la formación en Prevención de Riesgos Laborales durante el año 2012 alcanzaron las 22.600, superando en más de 5.000 las dedicadas durante el ejercicio anterior. Cuentas Anuales 2012 SEGURIDAD Índices de Accidentalidad Para cuantificar la accidentalidad en Fertiberia, se realiza un seguimiento de los índices de frecuencia y gravedad. • El índice de frecuencia se calcula como el número de accidentes con baja por cada millón de horas trabajadas, • El índice de gravedad se calcula como el número de jornadas perdidas por cada mil horas trabajadas. Índices de Accidentalidad de Personal Propio El índice de frecuencia en 2012 se situó en 2,08 muy inferior, un año más al registrado por el conjunto de la federación de Industrias Químicas Españolas (FEIQUE), y lo mismo se puede decir del índice de gravedad, que fue del 0,04 Índices de Accidentalidad del Personal de Empresas de Servicios En lo referente al personal contratado, procedente de empresas de servicios, el índice de frecuencia en 2012 fue del 0,97. 0,50 14 0,45 12 0,40 10 0,35 0,30 8 0,25 6 0,20 0,15 4 0,10 2 0 I.G.- FEIQUE I.G.- FERTIBERIA I.F.- FEIQUE I.F.- FERTIBERIA 0,05 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 0,44 0,35 0,34 0,26 0,27 0,21 0,34 0,28 0,15 0,11 0,09 0,26 0,16 0,26 0,16 0,11 0,20 0,28 0,29 0,13 0,03 0,04 12,51 10,91 10,56 9,17 8,31 8,47 7,69 6,83 4,78 2,87 3,20 4,60 4,15 4,10 4,08 2,23 2,99 6,45 5,18 0,00 0,68 2,08 0,00 137 Herramientas de gestión de la prevención de Riesgos Laborales El grado de utilización de las herramientas de gestión ha sido muy elevado, habiéndose elaborado o revisado 332 Prácticas Operativas, realizado 338 Observaciones Planeadas, 384 Inspecciones de Seguridad, 1.151 Reuniones de Grupo, 550 Auditorías de Permisos de Trabajo, y 61 Simulacros de Emergencia. RESULTADOS Fertiberia ha obtenido unos muy buenos resultados en el ejercicio 2012, en un contexto de profunda y complicada situación económica por la que están atravesando las distintas economías y sectores a nivel europeo y español. Fertiberia continúa con una política de expansión basada en tres ejes fundamentales: la diversificación, la internacionalización y el I+D+i. Es esta política la que posibilita, junto con una coyuntura favorable de demanda y precios de los productos agrícolas y de los fertilizantes, el crecimiento y la rentabilidad mostrados en este ejercicio 2012. En este contexto, hay que señalar lo siguiente: • El EBITDA ha sido de 85,97 millones de euros. • El resultado de explotación (EBIT) asciende a 71,60 millones de euros. • El resultado neto del ejercicio 2012 ha supuesto una ganancia de 44,91 millones de euros. • El endeudamiento bancario neto total de la Sociedad (descontando tesorería e IFTs) sigue reduciéndose, situando la cifra de deuda bancaria neta en 86,07 millones de euros al 31 de diciembre de 2012, frente a los 91,88 millones de euros de 31 de diciembre de 2011, lo que representa un nivel de deuda bajo. Al 31 de diciembre de 2012, la estructura del balance de Fertiberia presenta una gran solidez, alcanzando un ratio de garantía (Activo total / Exigible total) de 1,8 veces. Las deudas con entidades de crédito representan sólo el 23,2% del pasivo total de la Sociedad. Perspectivas para 2013 El año 2013 continuará siendo un año difícil para la economía y empresas españolas. Sin embargo, Fertiberia confía en continuar con los buenos resultados obtenidos en los ejercicios precedentes, soportados por buenos niveles de precios y demanda, y por una clara potenciación de la agenda de internacionalización y diversificación. Nos encontramos ante un escenario mundial en el que es esencial un incremento en la productividad de los cultivos como consecuencia del aumento de la demanda de alimentos ligada al crecimiento demográfico y al cambio en los hábitos alimentarios de la población. En este contexto, los fertilizantes son un factor esencial para permitir dicho desarrollo, por lo que Fertiberia seguirá consolidándose en su condición de primer productor de fertilizantes de la Unión Europea y del Arco Mediterráneo. 138 Desde este área se lleva a cabo un análisis y seguimiento permanente del entorno que afecta a la actividad de la empresa con la finalidad de anticiparse a su evolución. Anualmente se realizan numerosos informes sobre el mercado de los fertilizantes, tanto nacional como europeo, sobre el sector agrario español, o la legislación que afecta a la actividad de la empresa, entre otros. También se mantiene una colaboración permanente con las Administraciones Públicas y asociaciones sectoriales en la definición de los marcos regulatorios que afectan al sector de los fertilizantes. El Servicio Agronómico presta asistencia técnica a los distintos departamentos comerciales, a clientes, y a agricultores, con el objetivo de divulgar las mejores prácticas agrícolas y en especial las relativas al manejo de los fertilizantes. En 2012 se han impartido más de 53 charlas divulgativas y se han realizado más de 8.200 recomendaciones de abonado. El mayor número de análisis realizados por el Servicio Agronómico en 2012, confirma el aumento de la aceptación y credibilidad de las recomendaciones realizadas a través del Sistema SIDDRA, habiéndose realizado durante 2012, 39 estudios de nuevos cultivos que han sido incluidos en el sistema. Cuentas Anuales 2012 PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Igualmente, Fertiberia participa tanto en España como en el extranjero en diversos foros científicos y académicos en colaboración con universidades, instituciones públicas y privadas, organismos, y asociaciones de profesionales, llevando a cabo una permanente labor de divulgación de los trabajos realizados. Desde este área también se lleva a cabo la actividad de I+D+i, diseñando y desarrollando nuevos fertilizantes avanzados y eficientes, manteniendo los principios de sostenibilidad y racionalización de la fertilización. En este ejercicio 2012 han permanecido activos 17 proyectos de investigación, acuerdos con 13 universidades y con 11 organismos de investigación en España y Portugal. Es de destacar la actividad de la Cátedra Universidad-Empresa Fertiberia de estudios agroambientales, con una más que fructífera andadura desde su creación en el año 2007, convirtiéndose en un referente en materia de colaboración empresa-universidad en el sector agrícola. ÁREA LABORAL Durante el ejercicio se ha mantenido un clima de absoluta normalidad, en el marco de una política de mutua colaboración entre los representantes de los trabajadores y la dirección de la empresa, que a todos beneficia. Se ha mantenido la política de contratación en la modalidad de relevo, de trabajadores jóvenes para sustituir a otros mayores de 60 años, que se han acogido al Plan de Jubilación Parcial que se viene aplicando en los últimos años. Durante el año 2012 han sido 36 los trabajadores jóvenes que se han incorporado a la empresa a través de este Plan. Con ello, han tenido lugar un total de 306 jubilaciones parciales, que unidas a las 105 contrataciones realizadas para cubrir vacantes derivadas de distintas contingencias, suponen la renovación del 49% del total de la plantilla en los últimos nueve años. Se debe destacar el ambicioso Plan de Formación desarrollado en la Empresa durante el año 2012, mediante el cual se han impartido 68.000 horas de formación, lo que considerando la plantilla media de 850 trabajadores, representa una media de 80 horas de formación recibida por trabajador a lo largo del ejercicio. Esta formación ha abarcado diversas materias, siempre persiguiendo el mejor desempeño de los puestos de trabajo y al mayor desarrollo personal. La plantilla de personal fijo se ha mantenido estable durante 2012, situándose a 31 de diciembre de 2012 en 848 trabajadores. OPERACIONES SOBRE ACCIONES PROPIAS No se han producido. HECHOS RELEVANTES POSTERIORES AL CIERRE DEL EJERCICIO No se han producido acontecimientos significativos desde el 31 de diciembre de 2012 hasta la fecha de formulación de estas cuentas anuales que, afectando a las mismas, no se hubiera incluido en ellas, o cuyo conocimiento pudiera resultar útil a un usuario de las mismas. 139 9.4 Propuesta de distribución del resultado Se propone distribuir los beneficios del ejercicio por importe de 44.906.278,99 euros a dividendos por importe de 35.600.000 euros (entregado a cuenta en el ejercicio 2012) y a Reservas Voluntarias por importe de 9.306.278,99 euros. Madrid, 22 de marzo de 2013 140 Cuentas Anuales 2012 141 AF MEMO 2012 ESP INTERAC.F.fh10 19/6/13 20:46 Pagina 2 C M Y CM MY CY CMY K PORTADA MEMO 30-5-13 A4.FH.fh10 6/6/13 19:15 Pagina 2 C La fuerza de la tierra RED COMERCIAL ZONA NORTE Plaza Marcos Fernández, 1 47014 Valladolid Tel.: 983 26 84 47 ZONA SUR Centro-Levante Polígono Químico. Zona Sur 46520 Puerto Sagunto (Valencia) Tel.: 962 69 91 48 Andalucía - Extremadura Ctra. Punta del Verde, s/n 41012 Sevilla Tel.: 954 23 58 88 FERTIBERIA, S.A. Torre Espacio Paseo de la Castellana, 259-D. Planta 48 28046-Madrid Tel.: 91 586 62 00 Fax: 91 586 62 22 E-mail: [email protected] M Y CM MY CY CMY K