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Transcripción

REVISTA DE LAS COOPERATIVAS DE CRÉDITO • AÑO IX - Nº 37 - OCTUBRE 2006
UNION NACIONAL DE
COOPERATIVAS DE CREDITO
Francisco Amarillo
Director General de Desarrollo Rural
“El siglo XXI debería ser
recordado como aquel en
el que se frenaron las
emigraciones de las
poblaciones rurales a los
grandes centros urbanos”
Jornadas sobre “La Banca Cooperativa y las Pymes” organizadas por la UNACC en Oviedo y Murcia
3
EDITORIAL
4
TEMAS DE ACTUALIDAD
10
14
18
24
El aspecto social de los Presupuestos
Generales del Estado para el 2007.
• Jornadas celebradas en Oviedo y
Murcia sobre “La Banca
Cooperativa y las Pymes”.
• X Encuentro de Letrados en Tenerife.
• VII Encuentro de Directores de
Recursos Humanos en Bilbao.
• Jornada sobre Prevención del Blanqueo de
Capitales.
• Encuentro con responsables de los
Servicios de Reclamaciones del Banco de
España, CNMV y DGSFP.
• Las Cooperativas de Crédito se adaptan al
lenguaje XBRL del Banco de España.
• Elementos de seguridad de los billetes.
ACTIVIDADES DEL SECTOR
• Relevo en Caja Laboral.
• Nueva directora en Caja Rural de
Salamanca.
• 75 Aniversario de Caixa Rural de Burriana.
• Firma electrónica y certificado digital.
• Ipar Kutxa potenciará su negocio con las
Pymes y prevé expandirse a Guipúzcoa.
• VII Jornada de Coperativismo en Burgos.
• La Primera Cátedra de Cooperativismo en
Valencia.
• Jornadas sobre cambios y perspectivas del
medio rural en Teruel.
COLABORACIÓN
• La situación competitiva de las Pymes
españolas, por Esteban Fernández,
Francisco García y Lucía Avella.
ENTREVISTA
• Francisco Amarillo, Director General
de Desarrollo Rural.
ECONOMÍA SOCIAL
• Acuerdo para una futura Ley del Estatuto
de los Trabajadores Autónomos.
• Marcos Peña nuevo presidente del Consejo
Económico y Social.
• La creación de empleo en las cooperativas.
• Se establece la primera Sociedad
Cooperativa Europea.
GRUPO CAJA RURAL
BANCO COOPERATIVO ESPAÑOL
• Líneas de Mediación ICO.
• Programa Préstamos a Estudiantes
Universitarios curso 2006/2007.
• Más posibilidades con nuestros fondos de
inversión.
• Campaña OPF: Es hora de renovar tu hogar.
26
SEGUROS RGA
• Campaña Fin de Año Planes de Pensiones.
• Seguros RGA lanza dos nuevos Planes de
Pensiones.
• Nueva promoción para nuestros Seguros
del Hogar.
• Nuevas utilidades a disposición de las
cajas rurales para el tratamiento de la
información sobre el negocio asegurador.
RSI
• Proyecto Agros (Arquitectura Grupo Caja
Rural Orientada a Servicios).
• HSBC selecciona IRIS como Plataforma
Internacional de “Corebanking”.
INFORME
32
INTERNACIONAL
33
• “El tamaño no importa”.
• Christopher Pleister, nuevo presidente de la
AEBC.
• “Open Days 2006”.
• El Banco de Indonesia visita la UNACC.
• Acuerdo de Licencia con el Observatorio
Internacional de las Cooperativas de
Servicios Financieros.
• Cifras estadísticas de la Asociación Europea
de Bancos Cooperativos.
LEGISLACIÓN Y
JURISPRUDENCIA
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• Boletín Oficial del Estado.
• Sentencias.
PUBLICACIONES
• Instrumentos Financieros.
• Anuario 2005 de las Cooperativas de Crédito.
• La empresa más humana.
38
MIEMBROS DE UNACC
39
CONTRAPORTADA
40
E DITORIAL
El aspecto social de
los Presupuestos
Generales del
Estado para el 2007
os Presupuestos Generales
del Estado para el 2007, que
previsiblemente se aprobarán por las Cortes Generales durante el mes de diciembre de este
año, tienen un marcado aspecto social, tal como puso de manifiesto el
Vicepresidente del Gobierno y Ministro del Economía y Hacienda,
Sr. Solbes, en la presentación de
los mismos ante el Congreso de los
Diputados. Este aspecto social viene posibilitado por el hecho de que por quinto año consecutivo se prevé una subida
del PIB para el 2007 por encima del 3%.
L
Así y dentro de la partida principal de los mismos,
que es la correspondiente a la Seguridad Social, el Presupuesto recoge las dotaciones presupuestarias para
cumplir los Acuerdos alcanzados con los agentes sociales, la ampliación del gasto de naturaleza no contributiva con carácter consolidable para el Sistema, la previsión de crecimiento de las cotizaciones sociales en un
8% para el 2007, que sigue siendo la principal fuente de
financiación al contribuir a la cobertura del 98,9% del
gasto no financiero de la Seguridad Social y, finalmente, el aumento en la dotación del Fondo de Reserva, que
alcanza un montante total de 42.000 millones de euros.
No obstante, también se encuentran carencias importantes en este aspecto social de los Presupuestos y, en
concreto, en algunos de los temas de mayor preocupación para los ciudadanos. No incluyen una dotación suficiente en servicios públicos básicos, como justicia,
educación o seguridad, que permitan hacer frente a los
recientes aumentos de población, básicamente procedente de los inmigrantes.
Como dato negativo debe ponerse de manifiesto que
los Presupuestos para 2007 mantienen una tendencia in-
crementalista del gasto basada en
el aumento de la presión fiscal.
Así, los ingresos positivos, impuestos y cotizaciones sociales,
crecen un 10,8% aumentando su
peso en el PIB en casi un punto
porcentual. Pero no debemos olvidar que ese aumento fiscal viene justificado por la necesidad de
garantizar la estabilidad presupuestaria por medio de la obtención de un superávit por parte de la Seguridad Social, ya
que los reiterados incumplimientos por parte de las Comunidades Autónomas y Administraciones Locales en
esta materia necesariamente deben ser compensados por
el Estado por medio de sus ingresos.
Por otra parte, es la falta de una estrategia política
que fomente la unidad de mercado y la cohesión territorial lo que más se echa en falta en la coordinación de las
grandes áreas económicas o de demanda social, al gestionarse por el Estado sólo el 22% del gasto, derivado
del doble sistema de competencias exclusivas y compartidas que establece la actual organización territorial del
Estado Español.
En conjunto, la UNACC valora positivamente la
orientación de los Presupuestos Generales del Estado
para 2007, por considerarlos realistas en cuanto a la situación de la economía, rigurosos en cuanto a su elaboración y por su marcado contenido social.
Eso sí, desde aquí llamamos la atención sobre el hecho de que la asignación generalizada al alza del Presupuesto del gasto no va a suponer un avance en términos
de convergencia real, tal y como ha puesto de manifiesto la Comisión Europea en sus previsiones para 2007
sobre la evolución de la renta por habitante respecto de
la media europea. ■
CONSEJO EDITOR
Presidente: Carlos Martínez Izquierdo • Vicepresidentes: Román Suárez Blanco y Joan Cavallé
Miranda • Secretario: Luis Diaz Zarco • Vocales: José L. García-Lomas, Juan Mª Otaegui Murua,
Pedro Abad Bassols, Antonio Pérez Lao, Ernesto Moronta Vicente, José Montoliu Aymerich,
Vicente Almela Orenga, Ramón Aisa Sarasa, Cirilo Arnandis Núñez, Luis Martín Rubio, Vicente
Canos Miralles • Consejo de Redacción: Juan Luis Coghen, Luis Muñoz, Mar Turrión, Carmen
Conde Rodríguez, Pablo Font de Mora Saínz • Director: Angel Luis Martín Serrano • Redacción y
Administración: María Luz Cuesta Lerma • Edita: Servicio de Estudios y Divulgación de la
UNION NACIONAL DE COOPERATIVAS DE CREDITO (UNACC)
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ESTE NÚMERO DE LA REVISTA
SE EDITA CON
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COOPERATIVAS DE CREDITO
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Secretaría General
de Empleo
Dirección General de
Fomento de la Economía
Social y del Fondo Social
Europeo
BANCA COOPERATIVA 3
T EMAS DE ACTUALIDAD
Jornadas sobre “La Banca Cooperativa y las Pymes”
Apoyar a las Pymes y facilitar su desarrollo e implantación es una
de las propuestas que se han plasmado en las Jornadas
organizadas por la UNACC en Oviedo y Murcia los días
10 y 24 de octubre
oy la banca cooperativa opera en mercados altamente competitivos, aplicando con éxito los
principios cooperativos en su actuación. Por su
cercanía a sus socios y clientes y por su orientación local, las Cooperativas de Crédito evalúan las necesidades
y la solvencia de sus clientes mejor que otras entidades
de crédito, siendo los bancos cooperativos una pieza
clave en el desarrollo de la economía regional y local,
así como de la cohesión social.
H
La razón de la convocatoria de estas Jornadas sobre “La Banca Cooperativa y las Pymes”, que se han
celebrado con el patrocinio de la Dirección General
de Economía Social, del Trabajo Autónomo y del
Fondo Social Europeo, con las colaboración de las
Cajas Rurales y Cooperativas de Crédito que operan
en las Comunidades Autónomas de Asturias y Murcia, no ha sido otra que profundizar en los objetivos
que persiguen tanto las Pymes como las Cooperativas
de Crédito en la mejora tanto de su asesoría como en
su financiación. Las Cooperativas de Crédito, al igual
que el cada día más importante entramado de instituciones que componen la economía social, asumen como objetivo propio dinamizar e impulsar el tejido
empresarial más directamente vinculado con el desarrollo local.
Las Cooperativas de Crédito quieren suprimir cualquier posible discriminación que afecte a las pequeñas
empresas, dificultades para acceder a la financiación,
sobre todo a largo plazo, dependencia bancaria y mayor
coste financiero en comparación con empresas de mayor tamaño. Para ello, la banca cooperativa firma numerosos convenios para mejorar la capacidad competitiva de las Pymes, además de desarrollar nuevas formas
de gestión financiera a través de leasing, confirming,
renting y otros servicios que aligeran el peso financiero
en la gestión empresarial.
La Jornada en Oviedo
“El cambio en el tejido
económico y empresarial
asturiano ha estado
protagonizado por las Pymes
en los últimos años”
Con estas palabras inauguró la Jornada sobre “La
Banca Cooperativa y las Pymes” Jaime Rabanal, consejero de Economía y de Administración Pública del Principado de Asturias, en el acto de inauguración de esta
jornada celebrada en el Hotel de la Reconquista, el día
10 de octubre, a la que asistieron más de 200 empresarios del Principado de Asturias. La jornada contó, en su
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organización, con la colaboración de Caja Rural de Asturias y Caja Laboral.
Román Suárez, presidente de Caja Rural de Asturias, comentó sus impresiones sobre el rumbo que ha
tomado la política monetaria y cómo la mayoría de la
inversión crediticia está en el sector de la construcción,
alentando el auge inmobiliario. “Si hay variaciones en
los tipos de interés, este sector es el que más se va resentir”.
El presidente de la Federación Asturiana de Empresarios (FADE), Severino García Vigón, cree que las últimas
subidas de los tipos de interés fijados por el Banco Central Europeo son asumibles y que el encarecimiento del
crédito no implica, en principio, riesgos severos para las
cuentas financieras de las empresas.
Alejandro Barahona, subdirector general de la Dirección General de la Economía Social, subrayó que la creación del subsidio por cese de actividad para los trabajadores por cuenta propia está supeditado a que lo financien los
autónomos mediante un aumento de sus cotizaciones, señalando el reto que supone poner en marcha esta prestación reconocida como un derecho en el proyecto de Estatuto del Trabajo Autónomo.
Finalizó la intervención el Sr. Rabanal, destacando la
importancia de la banca cooperativa a la hora de financiar la puesta en marcha y mantenimiento de las actividades de estas organizaciones, ya que las garantías que
la banca tradicional exige muchas veces no está a su alcance.
INTERVENCIONES DE LOS PONENTES
Esteban Fernández Sánchez, catedrático de Organización de Empresas de la Universidad de Oviedo, en su ponencia “Entorno económico de las Pymes en España”,
señaló que las Pymes españolas no encuentran excesivas
dificultades para acceder a la financiación bancaria. Más
del 70% de las mismas han obtenido préstamos bancarios,
porcentaje que se ha venido incrementado desde mediados de los años noventa.
Por su parte, Rafael López-Saez, subdirector de Banca de Cooperación y Mediación del Instituto de Crédito
Oficial (ICO) expuso “Las Líneas Ico-Pymes”, señalando los factores que determinan su éxito en cuanto a
su accesibilidad y simplificación, señalando que en
2006 se van a superan los 7.000 millones de euros en financiar y apoyar el desarrollo de proyectos de inversión
de las Pymes españolas.
Federico Cisneros Panadero, jefe del Departamento de
Relaciones Institucionales del Instituto de Comercio Exterior (ICEX) habló sobre el apoyo integral a la internacionalización y destacó los programas que ayudan a mejorar la competitividad de las Pymes informando de una
serie de instrumentos de apoyo que el ICEX pone a disposiciones de las mismas para hacer más fácil las primeras operaciones con el exterior.
El turno de ponencias finalizó con las intervenciones
de los directores generales de las Cajas colaboradoras para hablar sobre “Las nuevas propuestas de las Cooperativas de Crédito para la Financiación de las Pymes”.
José Maria Quirós, director de Caja Rural de Asturias,
acompañado de Javier Petit, director del Banco Cooperativo Español, centraron su intervención realizando un
análisis sobre la estructura financiera de las Pymes en España y en Asturias, comentando el modelo de negocio del
Grupo Caja Rural y las alternativas que ofrece el mismo
complementarias a los productos tradicionales. Finalmente, Juan José Arrieta, director general de Caja Laboral,
después de presentar los datos básicos de su Caja y exponer como financian a sus cooperativas, detalló las nuevas
propuestas en financiación a las Pymes, que van desde
nuevos préstamos participativos, microcréditos y convenios de colaboración con el ICO, hasta la innovación tecnología. Terminó señalando que “todo es posible con los
recursos adecuados”.
BANCA COOPERATIVA 5
La Jornada en Murcia
Las Cooperativas de Crédito de
la Región de Murcia gestionan un
volumen de negocios de más
de 7.000 millones de euros
en el tejido económico regional en términos de empleo
y riqueza, lo que es posible gracias a su iniciativa y a
la financiación de sus proyectos.
Más de 200 empresarios de
la Comunidad Autónoma de
Murcia participaron el día
24 de octubre en la Jornada
que sobre “La Banca Cooperativa y las Pymes”, organizó la UNACC, en esta
ocasión con la colaboración de las Cajas Rurales:
Cajamar, Caja Rural Central y Caja Rural Regional.
La cuota de mercado
que ostentan las tres citadas entidades cooperativas que operan en la Región de Murcia es de más del
12% en inversión crediticia y un 15% en depósitos de
clientes.
La actividad financiera que realizan se caracteriza
por su orientación local y su contribución a la dinamización e impulso del tejido empresarial directamente vinculado al desarrollo local. Su red comercial es de 251
oficinas y 943 empleados. Las tres entidades suman 905
cooperativas y un total de 431.173 clientes, de los que
399.257 son personas físicas y 31.011 jurídicas.
La inauguración de esta Jornada ha contado con la
presencia de la consejera de Economía y Hacienda de la
Región de Murcia, Inmaculada García Martínez, el presidente de CROEM, Miguel del Toro, el presidente de
Cajamar, Antonio Pérez Lao y el secretario general de
la UNACC, Angel Luis Martin Serrano.
La consejera alabó la contribución de las Cooperativas de Crédito al desarrollo económico de la Región
de Murcia, que nuevamente cerrará el año a la cabeza
del crecimiento. La titular de Economía y Hacienda
destacó el papel de las pequeñas y medianas empresas
6 BANCA COOPERATIVA
El presidente de CROEM, Miguel del Toro, tuvo palabras de elogio para la labor que están desarrollando las
Cooperativas de Crédito en Murcia, sin cuyo concurso
no se entendería el despegue de la economía de esta Comunidad Autónoma.
El presidente de Cajamar, Antonio Pérez Lao, mostró
la cercanía y atención preferente de la banca cooperativa a las pequeñas y medianas empresas, verdadero motor de desarrollo de la economía.
INTERVENCIONES DE LOS PONENTES
Las ponencias presentadas en este encuentro han mostrado la situación actual y la dirección estratégica y sistema de financiación de las Pymes murcianas, temas que
han sido tratados por Ramón Sabater Sánchez, profesor
titular de Organización de Empresas de la Universidad de
Murcia; José Daniel Martín González, director del Instituto de Fomento de la Región de Murcia que expuso un
conjunto de herramientas a través de las cuales el Instituto apoya cualquier proceso clave en el desarrollo empresarial; Gonzalo Serrano Pérez-Bustamante, jefe del Área
de Mediación del Instituto de Crédito Oficial que habló
sobre los factores que determinan el éxito de las Líneas de
Mediación del ICO; y Federico Cisneros Panadero, jefe
del Departamento de Relaciones Institucionales del Instituto de Comercio Exterior que explicó los programas de
ayuda a la Internacionalización de las Pymes.
Del mismo modo participaron como ponentes en una
mesa redonda, Antonio Pita Reyes, director territorial de
Cajamar en Murcia; José González Campillo, director
General de Caja Rural Regional y Manuel A. Ruiz Escudero, director general de Caja Rural Central, quienes
hicieron un amplio análisis tanto de las Cooperativas de
Crédito y de las Pymes en España como en la Región de
Murcia, exponiendo alternativas complementarias a los
productos tradicionales. ■
X Encuentro de Letrados en Tenerife
rganizado por la UNACC,
en coordinación con la Caja Rural de Tenerife, tuvo
lugar los días 8 al 10 de junio de
2006 en Santa Cruz de Tenerife, el
X Encuentro de Letrados de las Cooperativas de Crédito, al que asistieron más de cincuenta letrados de las
Cajas Rurales y Cooperativas de
Crédito, así como del Banco Cooperativo Español y de Seguros RGA.
O
Las ponencias, todas de gran actualidad jurídica, versaron sobre los
siguientes temas: Tomás López-Fragoso Álvarez, catedrático de Derecho Procesal de la Facultad de Derecho de la Universidad de La
Laguna, habló sobre la “Protección
Procesal de los Intereses Colectivos y Difusos de los Consumidores en el Proceso Civil”. La ponencia de Fernando de los Cobos
Mancha, registrador mercantil de
Santa Cruz de Tenerife versó sobre
“El Registro Mercantil y las Sociedades Cooperativas”. José Matías Ayala Padrón, vocal del Tribunal Económico Administrativo
Regional de Canarias expuso la
“Problemática de las operaciones
bancarias en el IRPF y el Impuesto sobre Sociedades” y finalmente
Rafael Palau Fayos, decano del Colegio de Registradores de Santa
Cruz de Tenerife abordó la novedosa “Hipoteca Inversa”.
Clausura del Encuentro.
Desde estas páginas la UNACC
agradece el apoyo y tiempo dedicado por Caja Rural de Tenerife, por
medio de sus directivos y empleados, en la organización de este Encuentro y por el excelente resultado
del mismo. ■
VII Encuentro de
Directores de Recursos
Humanos en Bilbao
Carlos Oses y el secretario general de la UNACC, Ángel
Luis Martín Serrano.
L
Las ponencias del día 5 de junio versaron sobre la
“Reforma Laboral” a cargo de Jordi Puigbó, director
del Área Laboral del Despacho Cuatrecasas y sobre la
“Gestión de competencias y Evaluación” que impartió
Manuel Poblete, profesor de la Universidad de Deusto.
Al día siguiente los asistentes se trasladaron a la empresa Euskaltel en la que su director de RR.HH., Mario Bilbao explicó “La Gestión de RR.HH. en el Plan estratégico de Euskatel”.
El Encuentro fue inaugurado por Iñaki Azkuna, alcalde de Bilbao, y tras sus palabras de bienvenida, intervinieron el director general de IPAR KUTXA RURAL,
Como no podía ser de otra forma y en nombre de sus
Cajas asociadas que asistieron al Encuentro, la UNACC
agradece igualmente a IPAR KUTXA RURAL la magnífica organización de este Encuentro y el excelente trato dado a todos los asistentes, así como felicitarla por los
resultados obtenidos tanto desde el punto de vista académico como personal. ■
El alcalde de Bilbao, Inaki Azkuna, acompañado por los
arganizadores del Encuentro.
os días 5 y 6 de octubre tuvo lugar en Bilbao el
VII Encuentro de Directores de Recursos Humanos/Jefes de Personal de las Cooperativas de
Crédito, siendo anfitriona este año IPAR KUTXA RURAL y al que asistió prácticamente la totalidad de representantes de las Cajas asociadas a la UNACC, así como representantes del Banco Cooperativo Español,
Seguros RGA y Rural Servicios Informáticos.
BANCA COOPERATIVA 7
Jornada sobre Prevención del Blanqueo de Capitales
bre “Los riesgos para las entidades de crédito relacionados con el blanqueo de capitales” dijo que éstos pueden ser de dos tipos, reputacional y legal, y que las Entidades deben centrar todos sus esfuerzos en la fase de
prevención. A continuación intervino Pedro de la Lama,
Director del Área de Gestión y Planificación del SEPBLAC, quien centrándose en la “Comunicación de operaciones sospechosas” dijo que desde el punto de vista
del SEPBLAC lo más importante es que la información
que se les transmita desde las Entidades sea de calidad.
l pasado 4 de octubre de 2006 tuvo lugar en Madrid, organizada por la UNACC en coordinación
con el SEPBLAC (Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención y Blanqueo de Capitales), una
Jornada sobre “Riesgos en las Cooperativas de Crédito provenientes del Blanqueo de Capitales” que contó con la asistencia de más de ochenta representantes del
sector, responsables en sus Entidades de llevar el control
de blanqueo de capitales.
E
La Jornada fue inaugurada por Ángel Luis Martín
Serrano, secretario general de la UNACC, quien hizo un
breve análisis de la situación del sector en materia de
prevención del blanqueo de capitales y los avances realizados por las Entidades en esta materia.
Posteriormente intervino Ignacio Ángel Palicio, director general del SEPBLAC, quien en su ponencia so-
Posteriormente tomó la palabra Sebastián Denia, director del Área de Sujetos obligados del SEPBLAC,
quien en relación a la “Declaración mensual de operaciones” dijo que en virtud de la nueva Orden Ministerial
EHA/1439/2006, de 3 de mayo, a partir de febrero de
2007, todas las personas que realicen movimientos de
medios de pago (efectivo y cheques al portador) por territorio nacional o extranjero, por importe igual o superior a 100.000 y 10.000 euros respectivamente, deberán
cumplimentar con carácter previo el modelo de declaración S1.
Finalizó la Jornada con las intervenciones de Cándido Monila y Alicia Espinosa, director y analista del Área
de Análisis del SEPBLAC respectivamente, quienes hablaron sobre el “Análisis de operativa de Riesgo” distinguiendo los supuestos de operaciones de efectivo,
operaciones intercajas y sistemas de transferencia al exterior a través de MoneyGram. ■
Encuentro con responsables de los Servicios de
Reclamaciones del Banco de España, CNMV y DGSFP
omo consecuencia de la preocupación de los poderes públicos, cada vez más creciente, por los temas de transparencia en
el mercado financiero y en la erradicación de las malas prácticas bancarias, el 7 de junio de 2006 tuvo lugar
en Madrid, organizada por la
UNACC, junto con el Banco de España, la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV) y la Dirección General de Seguros y Fondos de
C
8 BANCA COOPERATIVA
Pensiones, un encuentro entre los responsables de los Servicios de Atención al Cliente de las Cooperativas de
Crédito con los responsables de los
Servicios de Reclamaciones de los
tres órganos supervisores.
El encuentro contó con la presencia de Juan Luis Sánchez Moreno, jefe de consultas y relaciones
exteriores del Banco de España, Jesús Fermoso, representante del Servicio de Reclamaciones de la
CNMV y Francisco Javier Alonso,
coordinador de Reclamaciones de
Planes de pensiones y comercialización de la DGSFP.
A continuación tuvo lugar una
mesa redonda coordinada por Pablo Font de Mora, director del Defensor del Cliente de la UNACC,
en la que pudieron examinarse todas las dudas planteadas previamente por los asistentes a los ponentes. ■
Las Cooperativas de Crédito se adaptan al lenguaje
XBRL del Banco de España
n el mes de septiembre el Banco de España se
reunió con las distintas asociaciones de entidades financieras, con objeto de tratar la Publicación de Estados Financieros en XBRL.
E
En la actualidad el Banco de España recibe de las
Entidades los estados financieros públicos definidos en
la Circular 4/2004, de 22 de diciembre, bajo el estándar XBRL (Balance Público, Cuenta de Pérdidas y Ganancias Pública, Estado de Cambios en el Patrimonio
Neto, Estado de Flujos de Efectivo Público, Balance
Consolidado Público, Cuenta de Pérdidas y Ganancias
Consolidada Pública, Estado de Cambios en el Patrimonio Neto Consolidado, Estado de Flujos de Efectivo
Consolidado Público).
El asunto principal de la reunión fue la presentación
de un proyecto del Banco de España para que las asociaciones, es decir, UNACC, CECA y AEB, publiquen
también la información de sus entidades en XBRL. Ac-
tualmente esta información el Banco de España la envía
a las asociaciones en distintos formatos: Excel, Pdf. La
idea es seguir mandando la información en los formatos
habituales y además empezar a mandarlos también en
XBRL para su publicación.
La UNACC ya está trabajando con Rural Servicios Informáticos para el desarrollo de la herramienta que permita convertir el lenguaje XBRL en unos Estados Públicos
comprensibles, es decir, con la misma forma y contenido
con que los conocemos y publicamos actualmente.
Una vez se inicien las publicaciones en XBRL, podría eliminarse la publicación de los Estados en papel,
pero esta decisión dependerá de lo que acuerden el Banco de España y las asociaciones. De ser así, UNACC publicaría los Estados y el correspondiente programa conversor en su página web, desde la que estarían
disponibles tanto para las Cajas asociadas como para el
público en general. ■
Elementos de seguridad de los billetes
n el último trimestre del
2001 y a lo largo de los
primeros meses del 2002,
con motivo del lanzamiento de los
billetes en euros, los bancos centrales integrantes del Eurosistema
realizaron una campaña informativa sobre las características de seguridad de los billetes.
E
Transcurridos cuatro años desde la emisión de los billetes en euros, resulta oportuno reactivar esa
campaña y atraer, de nuevo, la
atención del público hacia sus elementos de seguridad, explicando
la forma en que éstos pueden ser
comprobados mediante la sencilla
operación de "tocar, mirar y girar"
el billete.
En la campaña se ha revisado
el lenguaje, tratando de evitar tec-
nicismos y poniendo especial énfasis en los diez elementos más
útiles y de comprobación más
sencilla por parte del público. En
concreto, el papel, la impresión en
relieve, la marca de agua, el motivo de coincidencia, el hilo de seguridad, el punteado, los dos elementos holográficos, la tinta que
cambia de color y la banda iridiscente.
El folleto incluye, en su contraportada, información para que
el ciudadano sepa cómo debe actuar si encuentra un billete que le
resulta sospechoso de falsedad e
invita a visitar la web del Banco
de España o la del BCE, si desea
más información.
Al igual que otros bancos centrales nacionales, el Banco de Es-
paña ha encargado la impresión
de un elevado número de carteles
y de folletos desplegables que
se están distribuyendo a partir de
septiembre. ■
BANCA COOPERATIVA 9
A CTIVIDADES DEL SECTOR
Relevo en Caja Laboral
nuevo director general de Caja Laboral en sustitución de Juan José
ARRIETA, cuando éste concluya su
mandato en el mes de marzo de
2007.
El Sr. Arrieta ha estado ocupando la dirección de la Caja durante
16 años, labor ampliamente reconocida por todos por su dedicación
personal y destacada. En este período la Caja alcanzó las 356 oficinas. Con 2.124 empleados, Caja
Laboral ha conseguido unos beneficios en los primeros nueve meses
del año que se cifran en 128,2 millones de euros.
Elías Atutxa Aresti.
l Consejo Rector de Caja Laboral en los primeros días de septiembre procedió al nombramiento
de Elías ATUTXA ARESTI, como
E
Elias Atuxta procede de la dirección de Seguros Lagun Aro y es licenciado en Ciencias Económicas y
Empresariales por la Universidad
Comercial de Deusto y ha desarrollado toda su trayectoria profesional
en la División Financiera de Mondragón Corporación Cooperativa
(MCC).
Nuevas aperturas
de sucursales
Durante el mes de septiembre
Caja Laboral ha inaugurado tres
nuevas oficinas en la Comunidad de
Madrid (en Alcobendas, en Móstoles y en el Barrio de Vallecas). Estas
aperturas se enmarcan dentro del
plan de expansión de Caja Laboral
en esta Comunidad.
Caja Laboral cuenta en la actualidad con 356 oficinas. De ellas 118
están fuera del País Vasco (11 en
Burgos, 20 en Valladolid, 3 en Palencia, 8 en León, 8 en Salamanca, 3
en Zamora, 4 en Madrid, 12 en La
Rioja, 31 en Zaragoza, 1 en Huesca,
1 en Barcelona, 6 en Cantabria y 10
en Asturias. ■
Nueva directora en Caja Rural de Salamanca
l fallecimiento el pasado mes
de octubre del director general
de Caja Rural de Salamanca, Ángel
E. González, ha hecho que Isabel
Martín Arija, que ocupaba el Área
de Riesgos haya sido nombrada
nueva directora general.
E
Isabel Martín que aboga por la
continuidad con cambios paulatinos para Caja Rural de Salamanca,
está convencida de la viabilidad
del plan actual de actuación de la
entidad. Continuará con la buena
labor realizada por el anterior director aunque aportará su sello
particular al proyecto, por lo que
10 BANCA COOPERATIVA
Isabel Martín Arija junto al presidente
de la Caja Ernesto Moronta.
según señala habrá cambios pero
paulatinos.
En sus presentación como nueva
directora, Isabel Martín ha destaca-
do la política de inversiones que se
está desarrollando, mostrando los
productos que ofrece la Caja, señalando que el nuevo producto va a ser
el año del ahorro, pues llevamos muchos año con una inversión exagerada y los tipos están subiendo y los
ahorradores buscarán maneras de
rentabilizar su dinero. La Caja que
cuenta con una red de 73 oficinas,
cuatro de ellas en Ávila, tiene una
plantilla de 181 empleados, con una
media de edad joven, pero con una
antigüedad de 12,5 años en la Caja,
lo cual demuestra que todos ellos están involucrados en el proyecto de
Caja Rural de Salamanca. ■
75 Aniversario de Caixa Rural de Burriana
75 años de Cooperativismo
n estos 75 años el cooperativismo, la Caixa Rural
de Burriana ha disfrutado y sufrido las épocas de
esplendor del cultivo y comercio de la naranja, su crisis productivas, crisis políticas y sociales, años de
emigración, de bonanza, de crisis del monocultivo naranjero, y finalmente el creciente desarrollo urbanístico de la ciudad.
E
La Caixa Rural de Burriana, Cooperativa de Crédito Valenciana, tuvo su origen en marzo de 1931, paralelamente a otras instituciones de crédito que se establecieron en Burriana.
En su vertiente financiera, la Caixa Rural ha participado en todos y cada uno de los pequeños y grandes
proyectos que se desarrollaron en la ciudad. Se han
concedido un total de 39.000 operaciones crediticias a
socios y clientes, por un importe superior a los 715
millones de euros. De éstas, unas 10.000 operaciones
por importe de 29 millones de euros, se concedieron
en atención a los socios por los desastres climatológicos, y más concretamente a las heladas, que han sido
una constante durante estos años. 1946, 1954, 1956,
1961, 1962, etc.
La Caixa Rural de Burriana a lo largo de estos años
ha financiado al Ayuntamiento en las obras para la Urbanización de las denominadas Plaza España y Plaza
Chicharro, la pavimentación de varias calles, el dragado del puerto, los avales concedidos a la Comunidad
de Regantes de Burriana para la realización de las
principales acequias, la construcción de colegios e
Juan José Montoliu, presidente de Caixa Rural de Burriana.
Domicilio
actual de la
Caja.
institutos, la financiación de las cooperativas agrícolas
locales, la renovación de la flota pesquera de la ciudad, la financiación de la remodelación del Campo de
Fútbol San Fernando, etc.
En el aspecto social, Caixa Rural de Burriana ha
contribuido decididamente al desarrollo de la ciudad,
dedicando en estos años importantes presupuestos a
obras benéficas, asistenciales, culturales, deportivas
con más de 700 millones de pesetas.
Actualmente, a través de la oficina principal del
Pla, las tres oficinas urbanas, los ocho cajeros automáticos, sus treinta y ocho empleados, sus consejeros,
y más de 7.000 socios, prestan sus servicios a un total
de 25.023 clientes. El balance actual de la Caixa Rural supera los 336 millones de euros en volumen de
negocio; realiza más de 2.000.000 de operaciones al
año; 10.000 tarjetas realizan 317.000 operaciones en
todo el mundo, por un importe superior a los 15 millones de euros.
Su actual presidente, Juan José Montoliu en una
entrevista concedida al diario El Mundo señala que
básicamente los valores incorporados a su actividad
son los mismos que inspiraron su creación, estar el
servicio de sus socios y clientes y al pueblo de Burriana. ■
BANCA COOPERATIVA 11
A CTIVIDADES DEL SECTOR
Firma electrónica y certificado digital
1.188 empresas sorianas, el 22% de las Pymes
y microempresas, se beneficiarán del proyecto sobre Certificado Digital,
presentado por "Soriactiva", Fundación de Caja Rural de Soria, y subvencionado
por el Ministerio de Industria, Turismo y Comercio con 660.000 euros
ste proyecto es consecuencia de
las conclusiones puestas de manifiesto por los agentes económicos
y sociales a través del estudio de
viabilidad realizado en 2004 por la
Fundación SORACTIVA a 45 empresas sorianas para conocer sus necesidades respecto a la sociedad de
información, siendo una de las conclusiones la puesta en marcha de las
E
nuevas tecnologías en las empresas,
disponer de páginas Web, correo
electrónico, firma electrónica y certificado digital, a fin de mejorar su
competitividad propiciando generación de riqueza, empleo y bienestar.
Este proyecto sitúa a las empresas sorianas en los primeros lugares
de España respecto a tener certifica-
do digital para lograr mayor seguridad en la red y servirá para avanzar
en la puesta a punto de las nuevas
tecnologías tan necesarias en un
mundo cada vez más globalizado.
Este proyecto es continuación de
otro realizado el pasado año sobre
“Polígonos Industriales” de la Provincia de Soria. ■
Ipar Kutxa pontenciará su negocio con las Pymes
y prevé expandirse a Guipúzcoa
a cooperativa de crédito Ipar
Kutxa prevé profundizar su negocio en el sector de las Pymes y
además estudiará su futura implantación en Guipúzcoa a partir de
2007, año en el que realizará una reflexión estratégica con el objetivo
de marcar sus directrices futuras. La
Caja vasca prevé cerrar el ejercicio
L
con una cifra de negocio de 3.516
millones y un beneficio netro de
10,58. El beneficio después de impuesto hasta septiembre se estableció en los 7,6 millones de euros.
ciera, concretará en enero del próximo
año un plan estratégico que, en principio, mantiene la intención de la Caja
de ser la entidad de preferencia dentro
del Sector Agrario.
Según ha explicado el nuevo director general, Carlos Osés, tras 40 años
de funcionamientode la entidad finan-
En la actualidad, Ipar Kutxa tiene 80 oficinas (65 en Vizcaya y 15
en Álava). ■
VII Jornada de Cooperativismo en Burgos
n año más, Caja Rural de Burgos organizó
en los primeros días del mes de septiembre
la VII Jornada de Cooperativismo en la que se
han tratado temas relacionados con la problemática del sector, siendo uno de los objetivos prioritarios la promoción y desarrollo del mundo cooperativista en general y del agrario en
particular.
U
Esta Jornada ha tenido como lema “Cultivos
energéticos, presente y futuro”, tema que está
creando en el sector agrario castellanoleonés
un importante seguimiento ante el reto de
las fuentes de energía alternativas.
Con una asistencia mayoritaria de cooperativistas de toda la provincia de Burgos, la jornada ha contado con la colaboración de la Consejería de Agricultura y Ganadería de la Junta
de Castilla y León, Ministerio de Agricultura y
Ganadería, Comisaría de Energía y Transportes de la Unión Europea, Ente Regional de la
Energía en Castilla y León, e Instituto Agrario
de la Junta de Castilla y León. ■
Primera Cátedra de Cooperativismo en Valencia
l rector de la Universidad Politécnica de Valencia (UPV)
Juan Julíá y el director de Caixa
Popular, Joseph M. Soriano Bessó, han firmado un acuerdo de colaboración para la creación de la
Cátedra Caixa Popular de Cooperativismo, la primera de estas características que se establece en la
Comunidad Valenciana. En virtud
de este acuerdo, Caixa Popular
contribuirá a la realización de las
actividades programadas a través
de la Cátedra con una dotación de
18.000 euros anuales.
E
Se pretende establecer un marco
de colaboración, cuyo objetivo es
acercar a los alumnos y profesores de
la Universidad Politécnica de Valencia la realidad del Cooperativismo de
Trabajo Asociado
valenciano mediante actividades
de formación, de
investigación y de
divulgación.
Directivos de
cooperativas
de crédito
colombianas
visitan Caixa
Popular
El objetivo de esta visita ha sido
el de fomentar el desarrollo y la
competitividad del sector cooperativo colombiano y promover el desarrollo de relaciones intercooperativas entre entidades colombianas y
valencianas.
Durante la visita directivos de
Caixa Popular explicaron a los asistentes la experiencia de Caixa Popular como entidad cooperativa de
crédito, profundizando en temas relacionados con la banca social y el
ahorro solidario, la responsabilidad
social corporativa y la cooperación
internacional. ■
Jornadas sobre cambios y perspectivas
del medio rural en Teruel
a Fundación Teruel Siglo XXI
creada por la Cámara de Comercio Provincial y la Caja Rural de
Teruel ha organizado dos jornadas
sobre los cambios y perspectivas del
medio rural durante el mes de octubre.
Estas jornadas han sido de sumo
interés por el tema que han desarrollado, pues aunque el medio rural
progresa mucho es necesario seguir
reclamando más cambios. Estas jornadas han teorizado sobre la situación presente, mirando al futuro
desde nuevas perspectivas. En el
medio rural hay que dejar de pensar
en el turismo como motor exclusivo
de desarrollo; el medio rural despegará de verdad con programas de
desarrollo industrial acordes a la re-
L
alidad; por ello la Fundación Teruel
Siglo XXI con la colaboración de la
Cámara de Comercio y la Caja Rural de Teruel con estas jornadas
quiere modificar algunos de los
comportamientos rurales.
Caja Rural destina 164.000
euros a proyectos en Teruel
El Fondo de Educación y Promoción y Obras Sociales de Caja
Rural de Teruel aprobó durante los
meses de agosto y septiembre 241
proyectos con una subvencion global de 164.000 euros.
Este Fondo que está dotado con
el 15% de los beneficios de la Caja,
siguiendo la tradición y los principios cooperativos, devuelve a la so-
José Antonio Pérez Cebrian, director general.
ciedad este importe destinado a promover diversos proyectos, actividades y asociaciones dedicadas a la
formación profesional, el fomento
de educación y la difusión de la historia y cultura aragonesas, así como
favorecer la producción y formación artística entre otros fines. ■
C OLABORACIÓN
La situación competitiva
de las PYMEs españolas
por Esteban Fernández
Francisco García
Lucía Avella
Departamento de Administración de Empresas
y Contabilidad. Universidad de Oviedo
Esteban Fernández, Catedrático de
Organización de Empresas de la
Universidad de Oviedo, en su intervención.
El presente artículo es un resumen de la intervención del Sr. Fernández
en la Jornada que sobre “La Banca Cooperativa y las Pymes”
se celebró en Oviedo el día 10 de octubre
"La competitividad de las Pymes españolas se ha visto lastrada durante los últimos
años por algunas debilidades importantes que estas empresas presentan en su dotación
y en el desarrollo de sus recursos y capacidades"
Introducción
Tradicionalmente se ha sostenido que la competitividad empresarial depende de tres bloques de factores: macroeconómicos (o generales), sectoriales y
empresariales. Puesto que el control que las empresas
pueden ejercer sobre los dos primeros es escaso, el
mayor interés se encuentra en comprender la influencia de las características empresariales. Así, se ha sostenido que los distintos resultados obtenidos por las
empresas están en gran parte determinados por sus, a
su vez diferentes, dotaciones de recursos y capacidades.
En este sentido, muchos de los principales problemas
de competitividad que aquejan a la empresa española están relacionados con su dotación de recursos (tangibles
e intangibles) y con el desarrollo y potenciación de los
mismos. Así, como áreas más problemáticas suelen señalarse las relacionadas con la innovación, los recursos
humanos, el acceso a fuentes de financiación externa y
la actividad exportadora.
Los datos de la encuesta muestran
que las pequeñas y medianas
empresas manufactureras españolas
se han caracterizado por una limitada
inversión en I+D.
Puesto que estas fuentes de dificultades son comunes
a todo el colectivo empresarial español, teniendo en
cuenta que la mayor parte del mismo está constituido por
pequeñas y medianas empresas, esta lista (no exhaustiva)
de problemas resulta especialmente aplicable a la realidad de la Pyme española. En las próximas páginas se
ofrece una panorámica descriptiva de la situación competitiva de las pequeñas y medianas empresas manufactureras españolas desde mediados de los noventa hasta la
actualidad. Para ello se han utilizado los datos de 2004
de la Encuesta sobre Estrategias Empresariales (en adelante, ESEE) correspondientes a 719 Pymes manufactureras que cumplen los criterios para ser consideradas Pymes
establecidos por la Comisión Europea en su Recomendación 2003/361/EC de 6 de mayo de 2003.
Escaso desarrollo tecnológico
y carencia de cultura de innovación
La innovación y la tecnología se han configurado como factores clave para la competitividad en la actualidad.
A pesar de que la teoría señala que algunas de las características distintivas de las Pymes les confieren ciertas ventajas frente a las grandes compañías en la faceta
innovadora (su menor componente burocrático, por
ejemplo, que facilita una más rápida comunicación y toma de decisiones), la situación de las Pymes españolas
Las empresas que no desarrollan
patentes y no adquieren licencias
revelan que la tecnología que utilizan
es de libre uso y que, por tanto, no
reporta ventajas competitivas.
frente a la innovación y al desarrollo tecnológico durante los últimos años no ha sido especialmente favorable.
Los datos de la ESEE muestran que las pequeñas y
medianas empresas manufactureras españolas se han caracterizado por una limitada inversión en I+D. De hecho,
únicamente el 25% de ellas invierten en este tipo de actividades, bien sea llevándolas a cabo por si mismas y/o
contratándolas en el exterior. Además, por término medio
esas inversiones suponen tan sólo el 2% de sus ingresos
por ventas, cifra que no sólo está claramente por debajo
de lo deseable (un 9% la media de las Pymes innovadoras), sino que no se ha mantenido constante desde mediados de los noventa. A esto también hay que sumarle el hecho de que en las Pymes españolas, apenas un 6,6% de su
personal se dedica a estas actividades de I+D (algo más
de cuatro empleados por empresa, lo que seguramente
impide configurar equipos de investigación eficaces).
Por su parte, en cuanto a la actividad innovadora propiamente dicha la situación es similar a la presentada para las inversiones en investigación y desarrollo. Esto es,
menos del 25% de las Pymes españolas introducen innovaciones en sus productos, existiendo un porcentaje
ligeramente superior de empresas que innovan en sus
procesos productivos.
Además, esa escasa actividad innovadora de las
Pymes españolas no se traduce, como es de suponer,
en la obtención de patentes. De media, únicamente un
4,4% de las empresas analizadas han registrado patentes
en España para sus innovaciones, descendiendo esta cifra para las patentes registradas en el extranjero al 2,4%.
Otro dato que apoya la idea de que las Pymes españolas
no tienen una tecnología muy desarrollada es que tampoco suelen decantarse por la obtención de licencias sobre tecnologías ya en uso (sólo un 2,2% realizan pagos
por licencias al extranjero).
En suma, que las empresas no desarrollen patentes y
no adquieran licencias indica que la tecnología que utilizan es de libre uso y que, por tanto, no reporta ventajas competitivas.
Un último aspecto que refleja el todavía insuficiente
desarrollo tecnológico de las Pymes españolas es la aplicación de las nuevas tecnologías de la información y, como máximo exponente de las mismas, el uso de Internet.
La Comisión Europea señala que, en general, muy
pocas pequeñas y medianas empresas en la Unión Europea realizan actividades de comercio electrónico. En los
países del sur de Europa, en caso de que se utilice Internet, se hace con un fin meramente informativo en la
práctica totalidad de los casos y España no supone una
excepción al respecto. En el uso de Internet con fines comerciales, cuando se realizan comparaciones con el resto de Europa, las empresas españolas únicamente se sitúan ligeramente por delante de las de Grecia y Portugal.
A este respecto es destacable el hecho de que, a pesar
de reconocer la falta de personal cualificado como uno
de los principales impedimentos a la utilización de las
tecnologías de información, las Pymes españolas no parecen hacer excesivos esfuerzos en poner remedio a esta
situación. En los últimos años tan sólo un 13% de las
Pymes analizadas habían realizado inversiones en la formación de sus empleados en materia de tecnologías de la
información, con una inversión media en este concepto
de alrededor de 3.000 euros.
Escaso interés por el desarrollo de los
recursos humanos
En muchas ocasiones se considera que los recursos
humanos de los que dispone la empresa son un factor
clave del éxito de la misma y, por tanto, de su posición
competitiva en el mercado con relación a sus competidores, ya que de su profesionalidad y eficiencia dependerá un mejor uso del resto de activos empresariales.
Sin embargo, las pequeñas y medianas empresas suelen encontrarse con grandes dificultades a la hora de acceder a este tipo de profesionales, que en su mayor parte son reclutados por las grandes compañías. Las
condiciones de trabajo y las perspectivas laborales a largo plazo en uno y otro tipo de organizaciones seguramente explican una gran parte de esta realidad.
Si nos centramos en las Pymes españolas, los datos
de la ESEE confirman que éstas emplean mayoritariamente trabajadores sin titulación académica. En este
sentido, menos del 10% de las personas que trabajan en
las Pymes españolas son titulados universitarios. Este
dato podría ser un indicador de sus dificultades para
atraer profesionales altamente cualificados y formados.
La Comisión Europea señala que, en
general, muy pocas pequeñas y
medianas empresas en la Unión
Europea realizan actividades de
comercio electrónico.
C OLABORACIÓN
Los datos de la encuesta también
muestran que las Pymes españolas
conceden una reducida atención e
interés a la formación de su personal,
invirtiendo todavía pocos recursos en
este concepto.
No obstante, también es preciso matizar que no para todas las empresas una situación como ésta tiene por qué
suponer un problema a la hora de competir. Así, es perfectamente factible que haya empresas que, por su actividad, puedan funcionar correctamente sin titulados universitarios, no constituyendo su ausencia un factor
negativo para su competitividad. De hecho, se observa
que en los sectores de alta tecnología trabajan más del
doble de titulados universitarios que en los sectores de
baja tecnología.
Por otro lado, los datos de la ESEE también muestran
que las Pymes españolas conceden una reducida atención e interés a la formación de su personal, invirtiendo
todavía pocos recursos en este concepto. Únicamente la
cuarta parte de las Pymes españolas ofrecen algún tipo
de formación a sus empleados, rondando los gastos medios totales en esa formación los 15.000 euros por empresa (lo que representa aproximadamente el 0,1% de su
cifra de ventas, frente al 3% de media europea).
Además de lo anterior, otro dato que puede servir para dar una idea de la escasa prioridad que las Pymes españolas otorgan al desarrollo de sus empleados es la
proporción de eventuales que utilizan. El uso masivo de
personal eventual podría interpretarse como una falta de
preocupación por disponer de una plantilla de trabajadores estable y a la que dar formación y opciones de desarrollo, puesto que la duración de la relación contractual
con estos empleados tiene un horizonte temporal ya predeterminado. Pues bien, una proporción muy elevada de
Pymes emplea trabajadores con contrato de naturaleza
eventual. Entre la tercera y cuarta parte de sus empleados son eventuales. No obstante, durante los últimos
años ha existido una clara tendencia a la disminución en
la utilización de este tipo de figuras contractuales, habiéndose reducido sustancialmente tanto el número de
Pymes que tienen trabajadores eventuales, como la proporción que éstos representan sobre la plantilla total.
Dificultad en el acceso a fuentes
de financiación externas
El acceso a los recursos financieros es otro de los aspectos clave que ayudan a explicar los problemas de
competitividad de las pequeñas y medianas empresas
españolas. En términos generales, las restricciones financieras condicionan las posibilidades de inversión de
las empresas en proyectos potencialmente rentables y,
por tanto, establecen un límite a su crecimiento. Además, si el coste de financiación obtenida es excesivamente elevado la rentabilidad de la empresa se verá negativamente afectada.
La teoría predice que las Pymes se decantarán preferentemente por la financiación con recursos internos, ya
que tanto su incapacidad para proporcionar al exterior
información adecuada y suficiente sobre el riesgo y rentabilidad potenciales de sus proyectos de inversión, como la reticencia de sus propietarios a opciones de financiación que impliquen una cesión de poder a terceros
generan importantes restricciones en el acceso a financiación externa.
Al contrario de lo que cabría esperar en función de estas consideraciones teóricas, los datos de la ESEE muestran que el número de Pymes que se financian a través de
sus propias emisiones de deuda (empréstitos y otras emisiones) es residual. Sin embargo, el acceso a fuentes de
financiación externas es generalizado. De hecho, prácticamente el 100% de las empresas cuentan en su pasivo
con financiación externa (ya sea a corto y/o largo plazo,
bancaria y/o no-bancaria), habiéndose duplicado su valor
en los últimos años. Además, el ratio de fondos ajenos
sobre fondos propios ha rondado un valor de 4,5.
Asimismo, es muy destacable el que las Pymes españolas no encuentran excesivas dificultades para acceder a financiación bancaria. Más del 70% de las Pymes analizadas han obtenido préstamos bancarios (ya
sea esta deuda a corto o largo plazo), porcentaje que se
ha venido incrementado desde mediados de los años
noventa.
No obstante, se ha podido comprobar que el tipo de
financiación a corto plazo utilizado por un mayor número de empresas no es la deuda bancaria, sino la financiación proporcionada por los proveedores. En torno al 97% de las empresas analizadas emplean este tipo
de financiación a corto plazo. Sin embargo, a largo plazo el tipo de financiación predominante es la financiación bancaria, utilizada por alrededor del 60% de las
empresas.
El acceso a los recursos financieros es
otro de los aspectos clave que ayudan
a explicar los problemas de
competitividad de las pequeñas y
medianas empresas españolas.
Los problemas de nuestras Pymes con respecto a su
financiación tienen que ver con el plazo de vencimiento
y con el coste de los fondos externos a los que han accedido.
Respecto al primero de estos dos factores, se observa una clara predominancia de la financiación (bancaria
y no-bancaria) a corto plazo frente a la utilización de
deuda a largo plazo. Tal es así que la proporción se sitúa
en el 80%-20%, respectivamente. Un uso mayoritario de
deuda a corto plazo puede generar problemas de liquidez para la empresa.
En cuanto al coste de la financiación (bancaria), tanto a corto como a largo plazo, éste ha sido bastante elevado (en torno al 10%), si bien la tendencia últimamente ha sido la moderación.
Escasa vocación exportadora
La internacionalización de las Pymes es tanto un factor de competitividad, como un resultado de ésta. Es decir, la presencia de pequeñas y medianas empresas en
mercados exteriores puede suponer la consecución de
una fuente de ventaja competitiva frente a sus rivales,
pero también se acepta que esa internacionalización de
las actividades de la Pyme viene permitida por su mejor
posición competitiva en el mercado nacional.
Generalmente, las Pymes se han centrado en atender
sus mercados domésticos. Esta escasa propensión hacia
la internacionalización se ha explicado, entre otros aspectos, en términos de su limitación de recursos y de la
necesidad de delegar poder de decisión que se genera.
Las Pymes españolas confirman este patrón de comportamiento. Así, el mercado doméstico sigue siendo el
destino prioritario de sus productos. Cerca de la mitad
de las Pymes españolas no exportan y las que lo hacen
tan sólo destinan una cuarta parte de su producción a
los mercados internacionales. Este último dato (la proporción de exportaciones sobre las ventas totales, generalmente denominado intensidad exportadora) suele
tomarse como un indicador del compromiso con los
mercados internacionales. En el caso de nuestras Pymes,
su valor no sólo es relativamente bajo (en torno al 25%),
sino que apenas se ha incrementado en dos puntos porcentuales en los últimos años.
No obstante, existen otros datos que invitan a un moderado optimismo respecto a las perspectivas internacionales futuras de las pequeñas y medianas empresas de
nuestro país. Por ejemplo, es destacable el hecho de que
durante los últimos años se ha incrementado la proporción de Pymes exportadoras en aproximadamente un
10%.
Las Pymes españolas no encuentran
excesivas dificultades para acceder a
financiación bancaria. Más del 70% de
las mismas han obtenido préstamos
bancarios, porcentaje que se ha
venido incrementado desde mediados
de los años noventa.
Por otra parte, se observa una incipiente tendencia a
la diversificación de mercados de exportación, habiendo crecido durante estos años el porcentaje de empresas que exportan a más de un área geográfica. Así, además de en la Unión Europea (destino prioritario de las
exportaciones de nuestras Pymes), cada vez un mayor
número de empresas vende sus productos en países
más lejanos tanto geográfica, como psicológicamente.
Esta tendencia puede ser indicativa de la mayor experiencia y, por ende, de la mayor confianza que tienen
las Pymes españolas en el desarrollo de actividades internacionales.
Finalmente, un porcentaje muy elevado de Pymes
exportadoras (alrededor del 55%) se vale de sus propios
medios para introducir sus productos en el extranjero:
red de agentes, sucursales, delegaciones y/o empresas
filiales propias en el extranjero. Esto es relevante puesto que este tipo de comportamiento suele ser indicativo
de un mayor compromiso con las actividades internacionales, en la medida en que se adquiere cierta presencia física directa en el exterior. Y además, la utilización
de estas fórmulas de internacionalización otorga a la
empresa un grado de control muy elevado sobre la manera en que sus productos van a llegar a los clientes extranjeros y sobre la identidad de los propios destinatarios finales de su oferta.
Conclusiones e implicaciones
La competitividad de las Pymes españolas se ha visto lastrada durante los últimos años por algunas debilidades importantes que estas empresas presentan en su
dotación y en el desarrollo de sus recursos y capacidades. Esta situación ofrece multitud de posibilidades de
actuación por parte de las propias empresas, así como de
diversas instituciones (asociaciones empresariales, cámaras de comercio y organismos públicos) para potenciar los aspectos positivos que ya existen y, especialmente, para afrontar y superar los problemas detectados.
Todo ello con el objetivo último de mejorar su posición
competitiva tanto en el mercado nacional como en los
mercados internacionales. ■
FRANCISCO
AMARILLO
Director General de Desarrollo Rural
"El siglo XXI
debería ser
recordado
como
aquel en el
que se
frenaron las
emigraciones
de las
poblaciones
rurales a los
grandes
centros
urbanos"
Como introducción, ¿qué debe entenderse por
Desarrollo Rural en el Siglo XXI? ¿cuáles son sus
rasgos definitorios?
El siglo XXI debería ser recordado como aquel en el
que se frenaron las emigraciones de las poblaciones rurales a los grandes centros urbanos. Ello implica darle
al medio rural la dimensión económica y social que éste debe tener y hacerlo con las sensibilidades propias
del siglo XXI. Sensibilidad respecto a la gestión medioambiental, sensibilidad respecto a las grandes conquistas sociales, como la incorporación plena de la mujer rural tanto en el campo del trabajo como en el de la
dirección y en el de las decisiones, la sensibilidad tecnológica, ya que somos una civilización en la que los
avances tecnológicos forman parte sustancial tanto de
nuestra forma de producir como de relacionarnos. Pero
el medio rural debe ser también un modelo de convivencia y seguridad para conseguir convertirse en un
atractivo para el asentamiento permanente de la población.
Desde la Dirección General de Desarrollo Rural
que dirige, ¿qué valor se le otorga a la empresa
cooperativa en el medio rural?
Las empresas cooperativas constituyen un factor
muy importante en la política de desarrollo rural. En el
medio rural, la empresa cooperativa desempeña un doble papel económico y social. En su vertiente económica, la fórmula cooperativa permite mejorar la competitividad de la empresa facilitando así su mantenimiento
y viabilidad. Contribuye además a integrar los procesos
de transformación, industrialización y, en general, los
procesos de comercialización, posibilitando que el sector primario se beneficie del valor añadido de sus productos. Desde un punto de vista social, la empresa
cooperativa juega un papel clave en la vertebración del
territorio: con frecuencia es la única empresa que existe en la localidad, por lo que favorece el mantenimiento de la actividad agrícola y ganadera.
En resumen, la empresa cooperativa contribuye a
mejorar la renta y por tanto la calidad de vida del medio rural.
Desde la UE, uno de los principales capítulos de
la PAC que se quieren potenciar son,
precisamente, las medidas y programas que
conforman el Desarrollo Rural. ¿Considera
“La empresa cooperativa
contribuye a mejorar la renta
y por tanto la calidad de vida del
medio rural”
suficiente el presupuesto europeo para este
capítulo?, ¿qué consecuencias pueden derivarse de
que determinadas zonas de España dejen de ser
objetivo 1?
Suficiente, suficiente, nunca hay ningún presupuesto de esta naturaleza. Razonable sí lo es en el marco de
la distribución general de los fondos y en el contesto de
la ampliación de la Europa de los 15 a la Europa de los
25, máxime cuando la renta percápita de los países que
se amplía es muy baja en relación, tanto con la media
europea como la española y las necesidades urgentes de
reformas apremiantes lo son también. Tal vez el gran
problema, no de los fondos de desarrollo rural sino de
todos los fondos europeos, sea la baja aportación exigida en relación al producto interior bruto de cada país.
Las perspectivas financieras para el período 20072013, que se aprobaron en diciembre de 2005, suponían una contribución de 69.750 millones de euros
para el desarrollo rural a través del FEADER en toda
la Unión Europea.
Esta cantidad se va a distribuir próximamente entre
los 25 Estados miembros, y, posteriormente, habrá que
distribuirla a nivel de España entre las 17 Comunidades
Autónomas.
El incremento del producto interior bruto de las Comunidades Autónomas españolas a lo largo de los últimos años y la incorporación de 10 nuevos Estados miembros de la Unión Europea con una renta per capita
sensiblemente inferior a la de la Unión Europea de 15, ha
contribuido a que los fondos que percibirá España en materia de desarrollo rural sean inferiores a los recibidos en
el período 2000-2006. Esto va a requerir de un mayor esfuerzo por parte de las Administraciones nacionales,
combinando y armonizando programas y actuaciones de
tal manera que esté asegurada la continuidad de los programas de desarrollo rural, en función de la idoneidad de
los mismos y con una capacidad de decisión muy alta por
parte de las Comunidades Autónomas.
“Los fondos que percibirá España en materia de desarrollo rural van a ser
inferiores a los recibidos en el período 2000-2006. Esto va a requerir de un
mayor esfuerzo por parte de las Administraciones nacionales, combinando
y armonizando programas y actuaciones de tal manera que esté
asegurada la continuidad de los programas de desarrollo rural”
tro de las especificidades de cada Comunidad Autónoma y junto con éstas, introduciendo una medida de carácter horizontal destinada fundamentalmente, tanto a
prevenir como a combatir los incendios forestales, una
desgraciada plaga contra la cual estamos luchando año
tras año. Se recogen también de manera muy singular
elementos contractuales en la aplicación de las medidas, y a este respecto el contrato territorial puede ser un
elemento de aplicabilidad muy importante.
Recientemente se ha regulado el régimen de
asesoramiento a las explotaciones agrarias para
contribuir a la puesta en marcha de uno de los
principios rectores de la nueva PAC:
la condicionalidad. ¿Qué consideración le merece
el ofrecimiento de este servicio por parte de las
Cajas Rurales?
El Reglamento (CE) 1782/2005 establece la obligatoriedad, para todos los Estados miembros, de instaurar
un sistema de asesoramiento a los agricultores, antes
del 1 de enero de 2007. El MAPA, consciente de la necesidad de este asesoramiento, inició en el año 2005 los
trámites para la puesta en marcha de estos servicios.
Uno de los ejes que se contemplan para el
período 2007-2013 es el fomento de la
competitividad de las explotaciones. ¿en qué
líneas se está trabajando para la consecución de
este objetivo?
A principios del año 2006 la Comisión aprobó una
nueva medida para financiar este servicio en España y
en mayo de 2006 se aprobó el Real Decreto 520/2006,
que regula la ayuda a los agricultores para recurrir estos
servicios y los requisitos que deben cumplir las entidades que deseen ser reconocidas como Servicios de Asesoramiento.
Para el Ministerio de Agricultura, el eje relativo a la
mejora de la competitividad de las explotaciones agrarias y forestales es absolutamente prioritario para el período 2007-2013. Así, se ha propuesto a las Comunidades Autónomas incluir en el marco nacional tres
medidas horizontales dentro de este eje. Las medidas
que hemos considerado prioritarias son la gestión de los
recursos hídricos, el aumento del valor añadido de las
producciones, de la que serán principales beneficiarios
las industrias y cooperativas agro-alimentarias, y el asesoramiento a los agricultores para mejorar la rentabilidad económica y ambiental de sus explotaciones.
El Asesoramiento al que nos referimos, tiene un carácter muy directo y por lo tanto agentes idóneos del
mismo son aquéllos colectivos que tienen un contacto
muy directo con los agricultores, conocimiento a fondo
de sus problemas y distribución territorial suficiente para poder sacar denominadores comunes y tener ideas de
conjunto y en este sentido las Organizaciones Profesionales Agrarias y las Cooperativas son agentes que pueden vehicular esta formación. Vds., como Cooperativas
de Crédito y ligadas al movimiento cooperativo, lógicamente pueden contribuir a prestar estos servicios de
asesoramiento.
Los elementos medioambientales, propios del eje 2,
pero presente en todos los ejes, serán impulsados den-
En el escenario actual, qué papel van a jugar las
medidas de acompañamiento de la PAC?
“Para el Ministerio de Agricultura
el eje relativo a la mejora de la
competitividad de las
explotaciones agrarias y forestales
es absolutamente prioritario para
el período 2007-2013.”
Las medidas a las que se está haciendo referencia
son las de indemnización compensatoria, agroambientales, cese anticipada en la actividad agraria y forestación de tierras agrarias. Además, a partir del año 2006
se ha aprobado una nueva medida, destinada a prestar asesoramiento a las explotaciones en materia de condicionalidad y cumplimiento de normas. Durante el período de
programación actual 2000/2006, estas medidas se han
aplicado formando parte de un solo programa horizontal de desarrollo rural, con excepción de la Comunidad
Autónoma del País Vasco y la Comunidad Foral de
“Las Cooperativas de Crédito,
muy ligadas al movimiento
cooperativo, lógicamente pueden
contribuir a prestar
servicios de asesoramiento a los
agricultores”
Navarra que las incluían en sus propios programas regionales de desarrollo rural.
Del conjunto de fondos destinados al desarrollo rural en España durante el período 2000/2006, más del 25
% se ha aplicado en estas cuatro medidas, lo que da idea
de la importancia cuantitativa de las mismas. Destacan
las agroambientales con más de 1.250 millones de euros de gasto público comprometido en el período.
Para el próximo período de programación
2007/2013, estas medidas van a seguir siendo el eje del
desarrollo rural en la mayor parte del estado español,
aunque su forma de aplicación variará sensiblemente,
pues mientras el cese anticipado en la actividad agraria
y el asesoramiento de explotaciones entran a formar
parte del paquete de actuaciones contempladas en el Eje
1. Aumento de la competitividad del sector agrícola y
forestal como complemento lógico del resto de las contempladas en el mismo, las de indemnización compensatoria, agroambientales y forestación de tierras agrarias constituirán la base del Eje 2. Mejora del medio
ambiente y del entorno rural.
En consecuencia, mientras que el cese anticipado en
la actividad agraria y el asesoramiento de explotaciones
jugarán un papel fundamental en cuanto a la modernización y adaptación de las explotaciones agrarias a los
nuevos planteamientos medioambientales, las restantes
serán la base para conseguir una gestión sostenible del
territorio agrícola y forestal de nuestro país.
Tras la aprobación del Plan Nacional de Regadíos
“Horizonte 2008”, ¿nos podría resumir cuáles van
a ser las mejoras que traerá este proyecto para
las producciones agrarias y para la renta del
agricultor?. ¿Está respondiendo el Plan a las
expectativas iniciales?
El actual Gobierno de la Nación, desde que tomó a
su cargo el Plan Nacional de Regadíos Horizonte 2008,
optó decididamente por una estrategia basada en la modernización de los regadíos que están actualmente en
funcionamiento, de tal manera que, tanto en superficie
como en inversiones, a partir del 2004 y hasta el presente, las inversiones en el programa de mejora y consolidación de regadíos han alcanzado más del doble de
lo realizado durante el período 2000-2003.
La modernización de los regadíos españoles es primordial para conseguir el desarrollo sostenible del sector.
Ello implica sustantivas mejoras en la producción y las
rentas de las explotaciones en regadío: se aumenta la eficiencia económica de aplicación del agua y el agricultor
tiene la oportunidad de mejorar la calidad y la variabilidad de sus producciones, adaptándolas a las exigencias
de mercados cada vez más globalizados, mediante una
empresa moderna que utiliza las tecnologías más avanzadas, tanto en el regadío como en el acceso a los nuevos
sistemas de comunicación. Ello redunda, para los propios
agricultores, en una mejora de sus rentas, pero también
en la consolidación de los mercados interiores y exteriores del sector agroalimentario. Al mismo tiempo que se
logra una mayor calidad de vida de los regantes y les
ayuda a cumplir con los requisitos medioambientales que
la sociedad moderna les exige a la agricultura.
En cuanto al grado de ejecución del Plan, podemos
decir que está sobrepasando sustantivamente las expectativas iniciales, ya que podemos adelantar que a finales del 2006 se hayan completado las hectáreas y la financiación previstas para el período de vigencia del
Plan.
“La modernización de los
regadíos españoles es primordial
para conseguir el desarrollo
sostenible del sector”
“El movimiento cooperativo y,
por lo tanto, las cajas rurales
pueden y deben jugar un papel
primordial para que los
agricultores no sean sólo
productores de materia prima,
sino también productores y
distribuidores de
biocombustibles”
ahorro en el volumen utilizado de este recurso de 1.162
hm3, lo cual desmonta la imagen que se atribuye al regadío español de derrochador de un recurso tan escaso
en nuestro país como es el agua.
El Gobierno se planteó la necesidad de reorientar la
política nacional de regadíos ante el marco económico
y climático en el que éste se estaba desarrollando. La
sostenibilidad necesaria en el mundo del regadío implica sostenibilidad económica, social y medioambiental.
El agua es cada vez un bien más escaso y obliga a maximizar la eficacia hídrica, propiciando la diversificación de fuentes de la misma. Consecuencia de esta decisión fue la reordenación del Plan Nacional de
Regadíos recogida en un Real Decreto, conocido familiarmente como Plan de Choque, y en el que por primera vez se establecía una política coordinada entre el Ministerio de Agricultura y el de Medio Ambiente y las
obras a realizar se singularizaban no sólo por la superficie o número de agricultores a los que afectaba, sino
por los hectómetros cúbicos de agua que sobraba.
De los 630 Millones Ä invertidos en más de medio
millón de hectáreas en las actuaciones ordinarias desde
que se lanzó el Plan Nacional de Regadíos, 458 MÄ se
han realizado en el período 2004-2005. Pero sólo en el
Plan de Choque se habrán invertido a finales del 2007
2.344 MÄ, de los que 951 Millones corresponderán al
MAPA, cubriéndose una superficie de 866.898 hectáreas y afectando aproximadamente a 432 mil regantes.
Es muy importante destacar que estas obras, al significar un uso de agua más racional, van a producir un
Como usted sabe, las Cajas Rurales somos el
segundo Grupo con mayor volumen de
financiación en el Convenio que tenemos firmado
con su Dirección General para la mejora de las
explotaciones agrarias, ¿se prevé que pueda haber
recortes o ampliaciones presupuestarias para este
programa?, ¿se contempla algún cambio en la
gestión financiera de estas medidas?
Como bien dice, las Cajas Rurales fueron y siguen
siendo un instrumento fundamental en la financiación
del sector agrario, y el hecho de que sean el segundo
grupo con mayor volumen de financiación en los préstamos que subvenciona esta Dirección General y que se
destinan a fomentar la incorporación de jóvenes y las
inversiones en las explotaciones, así lo confirma.
Durante los últimos años, estas medidas, que además cuentan también con financiación comunitaria,
han contribuido muy eficazmente a hacer mas competitivas las explotaciones, y a mejorar la calidad de vida de nuestros agricultores y ganaderos. Esto es generalmente reconocido y así lo confirma el nivel de
demanda que tienen estas ayudas. Su Grupo ha funcionado magníficamente en la gestión de las mismas,
y en estrecha relación con la Dirección General de Desarrollo Rural.
En cuanto al futuro, en mi opinión las Comunidades
Autónomas, que serán las responsables de la elaboración y la gestión de los nuevos Programas de Desarrollo
“Las Cajas Rurales fueron y siguen siendo un instrumento
fundamental en la financiación del sector agrario, funcionando
magníficamente en la gestión de las ayudas que subvenciona esta Dirección
General de Desarrollo Rural”
Rural, no van a recortar la dotación financiera de estas
medidas, ya que siguen siendo una parte fundamental de
las medidas agrarias del desarrollo rural. El Ministerio
procurará además que así sea.
En relación con los Programas Leader y Proder,
¿cuál es su valoración en cuanto al papel que han
jugado en la economía rural?, ¿cuáles son las
perspectivas de futuro?
Los grupos de acción local han constituido, sin duda, un importante elemento dinamizador de la actividad
económica en el medio rural español. España ha sido, el
Estado miembro en el que más éxito ha tenido la Iniciativa LEADER, que hemos aplicado también, en la
práctica, a través de los programas PRODER. A modo
de ejemplo, el efecto multiplicador de las ayudas a través de la iniciativa LEADER ha alcanzado un valor de
1,32, lo que significa que por cada euro público se ha
generado una inversión privada equivalente a 1’32 euros.
“Las Cooperativas de Crédito
deben involucrarse mucho
más en las políticas de desarrollo
rural, proporcionando
respuestas a los nuevos servicios
que se demandan”
De cara al futuro, hemos propuesto a las Comunidades Autónomas incrementar el porcentaje mínimo
de gestión del FEADER a través de los grupos de acción local, del 5% que propone el Reglamento comunitario al 10%. Asimismo, consideramos prioritario
fomentar los proyectos de cooperación entre los grupos de acción local, para lo cual hemos propuesto la
inclusión de una línea de trabajo específica en la Red
Rural Nacional que se creará en España para el período 2007-2013.
¿Cree que las Cooperativas de Crédito y, en
particular, las Cajas Rurales, pueden tener un
papel más activo en las políticas de Desarrollo
Rural?
Las Cooperativas de Crédito deben involucrarse
mucho más en las políticas de desarrollo rural, proporcionando respuestas a los nuevos servicios que se demandan, participando en los proyectos industriales de
las cooperativas, financiando estudios sobre viabilidad
de proyectos, promoviendo la participación en proyectos empresariales, participando en proyectos de fusión
de cooperativas y contribuyendo a crear las condiciones
favorables para la presencia de las empresas cooperativas en el exterior.
Finalmente, ¿qué propuestas querría hacernos la
Administración?
La primera sería evitar errores que se cometieron en
décadas anteriores. Hace 30 años el cooperativismo industrial fue capaz de entrar en el mundo de la distribución y de la Cooperativa Mondragón salió la cadena
cooperativa Eroski y ésta es una asignatura pendiente
en casi todo el sector agrario, y por lo tanto el cooperativismo agrario, muy en particular, sigue teniéndola
pendiente de aprobar.
Ahora hay nuevos retos, uno de ellos, por ejemplo,
es la producción de biocombustibles así como la utilización de la biomasa con carácter energético. Los
cultivos energéticos son ya una realidad, una realidad
incipiente que medimos en miles de hectáreas, cuando tendríamos que medirla en millones de hectáreas,
pero es una puerta que se abre al futuro y la producción de biocombustibles y bioetanol no debiera ser
una cuestión exclusiva de los actuales sectores industriales. Ahí el movimiento cooperativo y por lo tanto,
las Cajas Rurales, pueden y deben jugar un papel primordial para que los agricultores no sean sólo productores de materia prima, sino también productores
y distribuidores de biocombustibles. Esto es tan sólo
un ejemplo. Podríamos poner muchos más, pero si
quiere que se lo resuma sería el ser capaz de vislumbrar el futuro, que frecuentemente no es el presente ni
mejorado ni empeorado, sino otra cuestión muy distinta. Acercarnos a ella es la clave del éxito. ■
N OTICIAS DE ECONOMÍA SOCIAL
Acuerdo para una futura Ley del Estatuto
de los Trabajadores Autónomos
l Gobierno, a través del
Ministerio de Trabajo y
Asuntos Sociales, abrió a
mediados del año 2004 un proceso
de diálogo con diversas organizaciones de autónomos con el objeto
de elaborar el Estatuto del Trabajador Autónomo.
E
Tras más de dos años de negociación, el Ministerio de Trabajo y
Asuntos Sociales y las organizaciones de trabajadores autónomos UPTA y ATA han procedido a
finales de septiembre a la firma
del Acuerdo como base para una
futura Ley del Estatuto del Trabajo Autónomo. El texto deberá ser
posteriormente aprobado por el
Consejo de Ministros en forma de
proyecto de ley para que luego sea
tramitado en las Cortes y pueda
entrar en vigor, según se prevé el
próximo año.
El objetivo fundamental del
Gobierno y las organizaciones firmantes de este Acuerdo era alcanzar unos mayores niveles de desarrollo económico y fomentar y
promover el bienestar social y la
cohesión territorial.
Más de tres millones de personas que ejercen actividades
económicas por cuenta propia (la
inmensa mayoría de ellos son trabajadores asalariados a su cargo)
merecen también un impulso
adecuado desde las políticas públicas en diversos ámbitos y una
regulación sustantiva de su actividad.
A través del nuevo Estatuto se
definirá el trabajo autónomo y se
contemplarán los derechos y
obligaciones de los trabajadores
autónomos, su nivel de protección social, las relaciones laborales y la política de fomento del
empleo autónomo, así como la figura del trabajador autónomo dependiente. ■
Marcos Peña nuevo presidente del Consejo
Económico y Social
arcos Peña es desde el 11 de Septiembre el nuevo presidente del Consejo Económico y Social
(CES). El Sr. Peña es el tercer presidente de este órgano consultivo del Gobierno.
M
El Sr. Peña ha desempeñado altos cargos en los Ministerios de Trabajo y Sanidad en anteriores gobiernos
socialistas. Creado el CES en el año 1990, en el mismo
están representados los empresarios, los sindicatos y
otras organizaciones como consumidores, asociaciones
agrarias y pesqueras o de la economía social.
Uno de los retos que tendrá que afrontar en su mandato es la entrada de las organizaciones de autónomos
que desde hace años quieren estar presentes en este Organismo. ■
La creación de empleo en las cooperativas es un
punto superior al del resto de las empresas
l "Estudio económico y laboral del cooperativismo en
la Comunidad Valenciana"
ofrece un análisis de la evolución del
cooperativismo valenciano durante
los últimos años y una descripción
estadística de su situación actual.
Este trabajo ha sido realizado por
Florida Universitaria por encargo
de la Confederación de Cooperativas de la Comunidad Valenciana, y
ha contado con el patrocinio de la
Conselleria de Economía, Hacienda y Empleo y del Fondo Social
Europeo.
E
El estudio pone de relieve la
buena situación que atraviesa el movimiento cooperativo valenciano y
sus perspectivas de futuro. Esta afirmación se basa en las fortalezas específicas del cooperativismo valenciano, como son la implicación de
las personas en la organización, su
flexibilidad ante los clientes y la
formación de sus empleados.
En cuanto al empleo hay que
destacar que en la Comunidad Valenciana el sector cooperativo ha
creado empleo a un ritmo mayor
que la media de otros sectores empresariales, en concreto, a una tasa
media anual de 3,46% frente a un
2,52%. En una década se ha duplicado la contratación en el sector
cooperativo, pasando de 25.943
trabajadores en 1994 a 56.014 en
2004.
Según el Estudio, las principales
ventajas competitivas del modelo
cooperativo valenciano se encuentran en el terreno de la responsabilidad social corporativa, que atienden
al beneficio social, a la prudencia de
su actuación económico-fiananciera, a la coherencia con su objeto social propio y a la eficiencia en la
gestión. Como aspectos a mejorar se
citan unos niveles aún bajos en el
establecimiento de redes de cooperación empresarial y la necesidad de
potenciar inversiones orientadas a la
innovación.
Durante su intervención, Luis Valero, presidente de la Confederación
de Cooperativas de la Comunidad
Valenciana, aseguró que "la identifi-
Luis Valero, presidente de la Confederación de
Cooperativas de la Comunidad Valenciana, y
Román Ceballos, director general de Trabajo y
Seguridad Laboral.
El "Estudio económico y laboral del
cooperativismo en la Comunidad
Valenciana" pone de relieve la
buena situación que atraviesan las
empresas cooperativas
cación del cooperativismo con una
línea de ética empresarial nos garantiza un futuro prometedor, puesto
que la honestidad y la transparencia
organizativas parecen ser el único
camino posible para el desarrollo a
largo plazo de empresas que pretendan permanecer en el mercado". ■
Se establece la primera Sociedad
Cooperativa Europea
l pasado mes de julio en la
localidad italiana de Mola de
Bari quedó formalmente establecida Escoop, la primera sociedad cooperativa social europea conformada por varias organizaciones
italianas, finlandesas y españolas vinculadas a los servicios sociales, el
mundo académico y la administración pública, con centro en el consor-
E
cio italiano de cooperativas sociales
Elpendu.
Existen otros aspirantes a formar
parte de la nueva entidad en Francia, Alemania, Grecia, Polonia, Eslovaquia, Estonia, Portugal y Hungría.
Las principales actividades de
Escoop serán el estudio de la evo-
lución de las empresas sociales
bajo sus distintas formas legales y
en sus diferentes áreas de actuación, la implementación de proyectos piloto dirigidos a la creación de puestos de trabajo y a la
satisfacción de necesidades sociales emergentes y la promoción de
la investigación y la formación en
estos ámbitos. ■
G RUPO CAJA RURAL
B A N C O
C O O P E R A T I V O
E S P A Ñ O L
LÍNEAS DE MEDIACIÓN ICO
n el año 2006, el Grupo Caja Rural ha participado en más de 20 Líneas de Mediación suscritas
con el Instituto de Crédito Oficial, algunas de las
cuales merecen ser destacadas por la importancia y el
significado que tienen para nuestro Grupo.
E
Además de la Línea ICO Pymes 2006, destinada a
financiar activos nuevos productivos para Pyme’s y autónomos, es sin duda la principal línea tanto por el volumen de fondos puestos a disposición de las Pymes
(7.000 millones de euros) como por la tipología de las
inversiones que a través de la misma se pueden financiar.
Del mismo modo durante este ejercicio, se ha reforzado el apoyo financiero a las Pymes a través de nuevas líneas financiación complementarias a la descrita
anteriormente como son las Líneas de Crecimiento
Empresarial, Emprendedores e Internacionalización de la empresa española.
La Línea CDTI 2006 que financia activos nuevos
destinados a la mejora y modernización del componente tecnológico de la empresa y en la que el Grupo Caja
Rural tiene un porcentaje de proyectos aprobados superior al 80%, ó la Línea del Sector del Transporte
orientada a financiar activos destinados al ejercicio de la
actividad de transporte público de viajeros y mercancías
por carretera.
Nuevas líneas para este año
Dentro de las Líneas nuevas de este año podemos
destacar la Línea de Equipamiento de Parcelas que financia proyectos de inversión para el equipamiento de
parcelas de agricultores pertenecientes a las Comunidades de regantes que hayan desarrollado un proyecto de
inversión acogido al Plan Nacional de Regadíos.
La Línea Plan Avanza, que va dirigida a mejorar y
potenciar los sistemas de comunicación, tanto para empresas como para particulares, a través de la financiación de inversiones en Hardware, Software, aplicaciones y acceso a Internet de banda ancha, en la que todas
las operaciones se conceden al 0%, lo que la convierte
en un producto muy atractivo.
Se trata de un préstamo sin intereses que puede financiar hasta el 100% de la inversión y cuyos máximos
se sitúan entre los 50.000 euros para Pymes y 3.000 para clientes particulares. Al tratarse de una extraordinaria
oportunidad de financiación para nuestros clientes, se ha
desarrollado una campaña publicitaria difusora del Plan
que se compone de publicidad en los distintos canales:
oficinas, cajeros y web.
Asimismo, se han suscrito otras Líneas más locales
o de naturaleza más sectorial, como son: la línea ICO
CAIB destinada a Pymes que realicen proyectos de inversión exclusivamente en la Comunidad Autónoma
de las Islas Baleares, la Línea Incendios en Galicia
para paliar los daños ocasionados como consecuencia
de los incendios acaecidos este verano en dicha Comunidad Autónoma o las Líneas INFO e INFO emprendedores dirigidas a Pymes, que tengan su domicilio social y fiscal en la región de Murcia, así como
las líneas de Medio Ambiente, Sector Textil, Mueble, Calzado y Juguete y Sector del Tomate Transformado.
Por último es necesario hacer una mención especial
a las Líneas ICO agrarias que se han suscrito este año,
especialmente la Línea de Sequía en la que el Grupo ha
formalizado más de 23.000 operaciones, lo que ha supuesto más del 34% del presupuesto que el ICO puso a
disposición de todas las entidades financieras.
El Plan Avanza tiene como fecha fin el 31 de agosto
de 2007 ó en su defecto hasta finalizar los fondos reservados para dicho Plan. ■
BANCO COOPERATIVO ESPAÑOL
PROGRAMA PRÉSTAMOS A ESTUDIANTES
UNIVERSITARIOS CURSO 2006/2007
l Banco Cooperativo Español, en nombre y representación de las Cajas Rurales de nuestro
Grupo, ha vuelto a ser seleccionada como entidad colaboradora del Convenio del Ministerio de Educación y Ciencia para la concesión de créditos a estudiantes universitarios y estudiantes de postgrado
correspondiente al curso 2006/2007.
E
Este convenio, dirigido a ciudadanos de la Unión Europea o residentes en el territorio español que se encuentren matriculados o preinscritos en una Universidad
Española, abarca un grupo de potenciales clientes de
gran interés para las Cajas Rurales. Por otro lado, supone un préstamo muy atractivo para el beneficiario final,
con un bajo tipo de interés (Euribor año + 0,3), y con un
importe comprendido entre 2.500 € y 6.000 € para es-
tudios de postgrado, y entre
1.500 € y 4.000 € para estudios de licenciatura, diplomatura, ingeniería y arquitectura.
Toda una oportunidad de
financiación de los últimos
cursos universitarios o de
postgrado para nuestro colectivo joven.
Por este motivo, durante este trimestre ha estado en
vigor una campaña publicitaria con presencia en oficinas, puntos de interés para el público joven, así como
en la web www.ruralvia.com y nuestra web específica
para jóvenes www.joven-in.com. ■
MÁS POSIBILIDADES CON NUESTROS
FONDOS DE INVERSIÓN
ontinuando con la comercialización de fondos de
inversión, se han venido
desarrollando varias campañas publicitarias que faciliten la labor comercial de nuestras oficinas.
C
Durante el penúltimo trimestre
del año se han desarrollando varias
campañas; una campaña de traspaso
de fondos de inversión como medida para atraer dinero ajeno a nuestras entidades y una campaña que
diversifica la inversión al 50% en
un depósito y un fondo de inversión.
Ambas campañas han sido
bien acogidas por el público en general. ■
CAMPAÑA IPF: ES HORA DE
RENOVAR TU HOGAR
on la entrada del otoño comenzamos una nueva campaña de Imposición a
Plazo Fijo la cual ayuda a nuestros clientes a renovar su hogar ahorrando.
En esta ocasión los productos elegidos son: un relleno nórdico y un DVD
regrabador, ambos productos de gran demanda para estas fechas del año.
C
Con una imposición a 12 meses de 2.500 euros nuestros clientes conseguirán un
relleno nórdico y con una imposición a 24 meses de 5.000 euros podrán adquirir el
DVD regravador marca Airis. ■
G RUPO CAJA RURAL
S E G U R O S R G A
CAMPAÑA FIN DE AÑO PLANES DE PENSIONES
Como viene siendo habitual, durante los meses de noviembre y
diciembre se desarrollará la Campaña publicitaria para Planes de Pensiones
días transcurridos desde el momento
en que la aportación o traspaso sean
efectivos hasta el 31 de enero de
2007, con un límite de 1.000 euros.
1 de noviembre se pone en
marcha la campaña publicitaria de Planes de Pensiones
que como años anteriores, pretende
aprovechar el aumento en la producción de estos productos de cara
al fin de año siendo de gran importancia estratégica en todo el sector
financiero.
E
Debido a las excelentes ventajas
fiscales de este producto y la finalización del año, y por tanto del ejercicio fiscal, la campaña pretende tanto
la captación de nuevos Partícipes a
través de traspasos de otras entidades
y apertura de nuevos Planes como la
incentivación a la realización de
aportaciones extraordinarias. Como
apoyo al cumplimiento de estos objetivos, se ha puesto en marcha una
nueva promoción a Clientes gestionada por Seguros RGA que incorpora, como novedad más relevante para la mayoría de las Cajas Rurales,
Para apoyar a la red de oficinas, se
han realizado carteles, trípticos, guías
informativas y expositores de mostrador –en cuanto a la publicidad para el
punto de venta–, octavillas para encartar en la correspondencia bancaria,
páginas de prensa, una cuña de radio
y un spot de televisión.
un incentivo económico para los
clientes como alternativa al clásico
regalo.
En concreto, la bonificación económica será la resultante de aplicar a
la cantidad aportada o traspasada un
interés anual del 8% por el número de
La campaña se completa con dos
acciones de marketing directo además de los encartes en correspondencia bancaria, un mailing dirigido a los
actuales Partícipes de Planes de Pensiones para la captación de aportaciones extraordinarias, y otra acción
compuesta por un mailing dirigido a
clientes de las Cajas Rurales para la
captación de Partícipes con un posterior seguimiento a través de una acción de telemarketing. ■
SEGUROS RGA LANZA DOS NUEVOS
PLANES DE PENSIONES
De cara a aprovechar el momento de máxima actividad de Planes de Pensiones, la Compañía
del Grupo Caja Rural ha creado dos nuevos Planes de Pensiones,
“RGGestión Activa” y “RGSeguridad 7”
on estos dos nuevos Planes Seguros RGA pretende ampliar su gama de Planes de Pensiones
con el objetivo de ofrecer mayores alternativas
de inversión a los clientes de las Cajas Rurales.
C
El RGGestión Activa es un Plan que tiene como objetivo obtener en todo momento la máxima rentabilidad,
independientemente de la evolución de los mercados y
de preservar el capital depositado por el partícipe. Dirigido a personas que no tienen cercana su fecha de jubi-
lación o poseen un perfil de inversión que les permite
mantener posiciones elevadas en renta variable.
El RGSeguridad 7 es el Plan ideal para los que
quieren consolidar su patrimonio ya que garantiza a
siete años el 100% de lo aportado y como complemento la mayor subida mensual del IBEX calculada con
respecto a la referencia inicial. El período de comercialización de este Plan estará abierto desde el 1 de noviembre al 31 de diciembre de 2006. ■
SEGUROS RGA
NUEVA PROMOCIÓN PARA NUESTROS SEGUROS DEL HOGAR
¿A qué no adivina que se lleva con nuestro Seguro del Hogar?
urante los meses de septiembre y octubre se está desarrollando en un gran número de Cajas
Rurales una acción de promoción sobre el seguro Multirriesgo del Hogar. Esta acción se ha venido ejecutando en los últimos años en los meses de junio y julio con unos excelentes resultados. Al igual que en años
anteriores, se ofrece un regalo a todos los clientes que
contraten un seguro multirriesgo del hogar con continente y contenido entre el 1 de septiembre y el 31 de octubre de 2006.
D
En esta ocasión, el regalo elegido para incentivar
la contratación de este seguro es un exprimidor. En
cuanto a los elementos que se han desarrollado con el
fin de dar a conocer la acción entre los clientes de las
Cajas Rurales adheridas, han sido 1 millón y medio
de octavillas para encartar en la correspondencia bancaria de los clientes y para las oficinas y 3.000 carteles.
Con un visual muy notorio
en el que se simula un jeroglífico muy evidente donde hay
que adivinar que se regala por
la contratación del seguro del
hogar, estamos seguros que
se repetirán los excelentes resultados de años anteriores.
En el momento de escribir el presente artículo, a
quince días de cerrar la promoción, los resultados no
pueden ser más satisfactorios; las Cajas adheridas han incrementado un 27,2% la contratación de pólizas con respecto al año anterior, mientras que el resto de Cajas, las
que no han participado en la promoción, están decreciendo en su producción un 15,9%. ■
NUEVAS UTILIDADES A DISPOSICIÓN DE LAS CAJAS RURALES PARA EL
TRATAMIENTO DE LA INFORMACIÓN SOBRE EL NEGOCIO ASEGURADOR
ontinuando con la tendencia
de estos últimos años de facilitar a las Cajas Rurales, con
la mayor agilidad y profundidad posibles, la información del negocio de
Seguros y Planes de Pensiones, desde
Octubre de este año están disponibles
dos nuevas aplicaciones en el apartado
de Información CC.RR. de RGAnet.
C
Por un lado se ha actualizado el
Access de explotación de los ficheros txt, añadiendo como gran novedad la posibilidad de que cada Caja
Rural cargue en dicho aplicativo sus
propias zonas, y a partir de ahí, se
puedan obtener todos los informes
existentes con anterioridad para las
zonas especificadas por la Caja Rural. Para facilitar la utilización de esta nueva funcionalidad se ha puesto
a disposición de los usuarios un nuevo Manual de explotación que viene
a complementar los ya existentes en
el apartado de Otras Descargas.
Por otro lado, se ha habilitado una
nueva aplicación dentro de los informes dinámicos denominada Informes diarios que ofrece la posibilidad
de consultar la información acumulada en el mes actual hasta el día anterior al día de la consulta. Esta aplicación comprende, en concreto,
información referente a facturación,
pólizas captadas y planes de pensiones, ofreciendo datos con un período de actualización diario.
Ambas novedades suponen un
gran avance en cuanto a lo que a información disponible se refiere y se
suman a las ya numerosas mejoras
realizadas desde que, a finales del
2003, se comenzó a ofrecer a las
Cajas Rurales la posibilidad de obtener la información de Seguros y
planes de Pensiones en cualquier
momento que éstas lo deseen y de
una manera ágil y segura a través
de RGAnet. ■
G RUPO CAJA RURAL
R U R A L S E RV I C I O S I N F O R M Á T I C O S
PROYECTO AGROS (ARQUITECTURA GRUPO
CAJA RURAL ORIENTADA A SERVICIOS)
na de las tendencias que marcará los próximos años el
ámbito de las tecnologías de la información, será la reorganización que adopten las compañías en sus arquitecturas para dar respuesta a las necesidades internas y a las de
sus clientes.
U
tegración, y 3) la experiencia adquirida con esta metodología en la migración del Centro de Información
(DWH) desde Z/Series a UNIX, permitirá reutilizar las
mejores prácticas conseguidas en este proyecto de migración.
Actualmente, el acercamiento de las tecnologías a los
requisitos del negocio es un objetivo estratégico de muchas compañías proveedoras de servicios.
Estructuralmente el sistema se ha concebido bajo
“tres capas”: una donde se encuentran todos los dispositivos de entrada ( Terminal financiero IRIS, Pantallas HTML, teléfonos móviles, PDA,s), la segunda
donde residen los servidores de aplicaciones bajo sistemas abiertos con los nuevos procesadores que ofrece IBM, Z-Linux y la tercera donde se ubican los datos, accesibles a través del gestor de base de datos
DB2 de IBM.
Una de las herramientas que se utilizan para su consecución, es la Arquitectura Orientada a Servicios
(SOA), donde se define el uso de los servicios que deben dar soporte a los requerimientos de software del
Usuario.
RSI, consciente de la importancia que supone para el
Grupo la utilización de esta nueva arquitectura, ha iniciado el proyecto AGROS cuyo principal objetivo es la
renovación del sistema IRIS para adaptarlo a tecnologías más avanzadas, basadas en estándares abiertos.
Este proyecto dotará de mayor flexibilidad a las entidades asociadas, facilitando al mismo tiempo el desarrollo de estrategias multicanal que permitirán el acceso
a los servicios financieros a través de nuevos canales:
web, teléfonos móviles e incluso desde el Excel de Office.
En esta carrera donde se encuentran varias empresas
de tecnología del sector bancario, RSI parte desde un lugar destacado por varias razones: 1) la generación de la
lógica del negocio es automática y libre de errores;
2) las pruebas unitarias no son necesarias, sólo las de in-
Arquitectura AGROS
Arquitectura Tres Capas
Tras confirmarse la bondad del proyecto después de
probar su viabilidad con una transacción de consulta, se
inicia un proyecto piloto en el que se convertirán a la
nueva arquitectura 36 transacciones de consulta que representan, aproximadamente, el 40 % del consumo total
del sistema transaccional.
Después de la renovación tecnológica que supuso la
implantación del sistema IRIS a finales de los noventa,
el proyecto AGROS será, sin duda, uno de los grandes
hitos en la historia de RSI que posicionará a sus entidades asociadas en los primeros puestos del liderazgo
tecnológico, dotándolas de una potente herramienta
para competir en el mercado financiero de los próximos años en los que la innovación en el negocio y su
accesibilidad, serán claves para alcanzar objetivos de
rentabilidad. ■
RURAL SERVICIOS INFORMÁTICOS
HSBC SELECCIONA IRIS COMO PLATAFORMA
INTERNACIONAL DE "COREBANKING"
l coloso mundial bancario
HSBC (Hong Kong and
Shanghai Banking Corporation) ha seleccionado nuestra
plataforma IRIS como base y modelo a partir del cual desarrollar la
versión Java de su nueva solución
internacional de "Corebanking".
HSBC ha emprendido este proyecto conjuntamente con Temenos, la empresa que en 2001
adquirió IRIS para su comercialización en los mercados Internacionales.
E
Con más de $1.700.000 millones en activos, unas 9.500 oficinas
y más de 110 millones de clientes
en 76 países, HSBC es uno de los
mayores bancos del mundo.
El alcance del proyecto, todavía
en sus fases iniciales, es una amplio programa de reingeniería emprendido en la entidad para la modernización tecnológica de su
actual plataforma HUB (HSBC
Universal Banking), implantada
actualmente en 63 países.
Una parte determinante del éxito de la prospección, que culminó
con la elección de IRIS, fue la visita realizada el pasado año por directivos de la cúpula del Área de
Informática del HSBC a RSI, donde tuvieron oportunidad de comprobar el funcionamiento de la plataforma con miles de oficinas,
procesando más de 5 millones de
transacciones diarias y trabajando
concurrentemente en modo multientidad para más de 70 entidades
financieras. Manifestaron su asombro y satisfacción por nuestra capacidad de implantar el sistema y,
más concretamente, por la curva
de conocimiento del proceso que
alcanzó su cúspide en 2003, año en
el que IRIS se implantó en 43 entidades, siguiendo una metodología
de "big-bang", considerándolo un
hito muy meritorio y reseñando
que, hasta donde ellos conocían,
nuestro caso era excepcional a nivel mundial.
etc. con las que mantener y mejorar la plataforma, evitando el sobrecoste y riesgos de obsolescencia derivados del aislamiento
tecnológico y en unos mercados
donde no exponemos potenciales
ventajas competitivas a competidores directos de nuestros socios y
clientes nacionales.
Esta participación como lugar
de referencia y mejores prácticas
con la plataforma IRIS en las
prospecciones Internacionales organizadas por Temenos, además
de generar ingresos directos a RSI
ya en las propias visitas y, posteriormente, negocio inducido de
alto margen (componentes adicionales de propiedad intelectual, infraestructura de desarrollo con
servicios de valor añadido y consultoría basada en el "know-how"
con la plataforma), garantiza la
supervivencia y modernización en
los mercados internacionales no
sólo de IRIS como solución puntera de "Corebanking", sino de las
herramientas de desarrollo, generadores de código, repositorios,
En los últimos años RSI ha participado como instalación IRIS de
referencia en prospecciones de
"Corebanking" provenientes de
países de todos los continentes:
Estados Unidos, Canadá, Méjico,
Suiza, Noruega, Austria, Polonia,
Rusia, Turquía, Irán, Kazajstán,
Corea, Tailandia, India, Malasia,
Sudáfrica, Marruecos, Australia,
Nueva Zelanda, etc. Finalmente,
además del HSBC y la conocida
referencia anterior del Banco Nacional de Grecia, IRIS ha sido seleccionado por IBK (Industrial
Bank of Korea), Bansefi (Méjico)
y tres grandes Bancos Tailandeses: BAAC (Bank of Agriculture
and Cooperatives), BankThai y
Kbank. ■
I
NFORME
“El tamaño no importa”
“Los bancos
cooperativos vienen
siendo desde hace
años en Europa la
banca especializada
de las Pymes y, en
nuestro país,
empezamos a
percibir que
avanzamos en la
misma dirección”
a Revista de Finanzas &
Banca, nº 111 (julio/ agosto de 2006) realiza un amplio reportaje de las Cooperativas
de Crédito con una entrevista al
presidente de la Unión Nacional
de Cooperativas de Crédito
(UNACC), Carlos Martínez Izquierdo.
L
En el reportaje, que se inicia con
un editorial titulado “En el país de
Liliput”, se habla de las cooperativas de crédito como las grandes
desconocidas que, sin hacer ruido,
caminan a buen paso hacia un
puerto firme. El reportaje continúa, a lo largo de 6 páginas a todo
color, con gráficos, cuadros y fotografías y con un amplio informe
basado en los datos facilitados en
exclusiva para la revista “Finanzas
& Banca” por la Consultora Tatum, su socio tecnológico. En el
mismo, se compara este sector con
el de bancos y cajas de ahorros en
En la entrevista al presidente de
la UNACC, Carlos Martínez Izquierdo, que se muestra muy prudente en sus afirmaciones pero
enérgico en la defensa del papel
que desempeña en la economía
nuestro sector, señala que, a diferencia de las cajas de ahorros, las
cooperativas de crédito no están
obsesionadas por crecer ni por la
rentabilidad. Su objetivo no es político y su tamaño le impide sueños
de grandeza. Las cooperativas son
lo que son, entidades útiles y eficientes, en ámbitos muy concretos
de la actividad profesional y empresarial de las Pymes. Es sobradamente manifiesta, añade, la vocación de las cooperativas de crédito
de servir de motor de desarrollo y
sostenibilidad en el entorno geográfico donde desarrollan sus actividades.
“A diferencia de las cajas de ahorros, las
cooperativas de crédito no están obsesionadas
por crecer ni por la rentabilidad”
cuanto a depósitos y créditos, así
como en las oficinas abiertas por
las cooperativas de crédito, que
presentan un crecimiento muy por
encima de los bancos. Asimismo,
en el informe se detalla que las
cooperativas de crédito experimentan un mayor crecimiento
porcentual de los parámetros típicos de productividad comercial:
créditos por oficina y depósitos
por oficina, destacando la cuenca
del Mediterráneo como la más influenciada por las cooperativas de
crédito.
Afirma Carlos Martínez que siendo
el sector de cooperativas de crédito el
tercer grupo de entidades financieras,
las mismas recuperan terreno frente a
bancos y cajas de ahorros, señalando
que nuestras entidades ya se están anticipando a los posibles cambios de escenario y están abriendo nuevas vías,
como los créditos al consumo. Finaliza
la entrevista señalando que los bancos
cooperativos vienen siendo desde hace
años en Europa la banca especializada
de las Pymes y, en nuestro país, empezamos a percibir que avanzamos en la
misma dirección. ■
I
NTERNACIONAL
Christopher Pleister,
nuevo Presidente de la AEBC
“La importancia de los bancos cooperativos
aumentará con la expansión de europa”
n el Comité Ejecutivo celebrado el pasado mes de junio en Montabaur, la Asociación Europea de Bancos Cooperativos (AEBC) eligió nuevo Consejo. El Dr. Christopher Pleister, presidente de la
Asociación Nacional de Bancos Cooperativos Alemanes (BVR) fue elegido presidente por dos años, Mr. Piet Moerland, miembro del Consejo del
Rabobank y Mr. Jean-Marie Sander, presidente de la Federación Nacional
del Crédit Agricole, fueron nombrados vicepresidentes.
E
Mr. Pleister ocupa la presidencia de la AEBC en sustitución de Mr.
Etienne Pflimlin, presidente de la Confederación Nacional del Crédit Mutuel, de Francia. Como nuevo presidente de la AEBC pretende trabajar hacia la reducción de los costes burocráticos, lo que ya se está haciendo con
éxito en varios países europeos. En este sentido da la bienvenida a la iniciativa de la Comisión Europea hacia una legislación más coherente y a reducir los costes de su implantación.
Mr. Pleister nació en 1948 en Hamburgo, completó su doctorado en la
Universidad de Mónaco y ha desarrollado toda su carrera profesional en el
crédito cooperativo alemán. En 1990 fue nombrado miembro del Consejo
de Administración del DG Bank (hoy DZ Bank) en Frankfurt y desde el
año 2000 es presidente de la Asociación Federal de los Bancos Populares
alemanes y de los Bancos Raiffeisen.
Mr. Etienne Pflimlin ha presidido la AEBC durante cuatro años. Ahora
continuará siendo miembro de su Comité Director, como representante del
Crédit Mutuel.
En el acto de su nombramiento, el Sr.
Pleister señaló que “no hay alternativas
políticas o económicas para continuar el
proceso de integración europeo. Los bancos cooperativos están claramente implicados con el mercado interno común europeo y con la competencia paneuropea.
En este contexto, los bancos cooperativos aseguran la diversidad dentro del
mercado único, basándose en los principios de subsidiariedad y autorregulación”, y añadió que “en Europa, nuestras
organizaciones son el primer ejemplo de
la implantación exitosa de estos principios y que la AEBC continuará su activa
participación en modelar las directrices
europeas del mercado financiero. Su
principal prioridad a este respecto es la
reducción de la burocracia”. ■
“Open Days 2006”
Este acto se ha celebrado en Bruselas durante los días 9 al 12 de octubre y ha contado
con la asistencia de unos 3.000 participantes que intervinieron en 70 sesiones y seminarios
ste año, la Asociación Europea de Bancos Cooperativos, de la que la UNACC es
miembro activo, es patrocinador
oficial de la Semana Europea de
Regiones y Ciudadanos, organizada
conjuntamente por el Comité de las
Regiones y la Comisión Europea.
Conocido como “Open Days
2006”, este acontecimiento se ha
centrado en “Invertir en las regiones y ciudades de Europa: socios
E
públicos y privados por el crecimiento y el empleo”.
Como socios de esta iniciativa, la
Asociación Europea de Bancos Cooperativos ha tenido un Stand en el
Área de Exposiciones llamado “El
café de los Inversores”.
Este acto forma parte de la política de comunicación de la Asociación
Europea de Bancos Cooperativos y
ha representado una excelente opor-
tunidad para la promoción de las actividades de los bancos cooperativos
en el área de la economía local, dirigida tanto hacia las instituciones de la
Unión Europea como a las autoridades regionales y locales.
La participación en este acto está
en linea con la segunda convención
que se realizará en el año 2007 bajo el
lema “Bancos Cooperativos y Cohesión Social”. ■
I
NTERNACIONAL
El Banco de Indonesia visita la UNACC
para conocer el funcionamiento
del Defensor del Cliente
l pasado 29 de septiembre tuvo lugar en la sede de la
UNACC la visita de representantes del Banco Central de Indonesia para conocer el funcionamiento de la institución del Defensor del
Cliente de la UNACC y de los Servicios de Atención al Cliente (SAC)
de las Cajas asociadas.
E
Esta visita estaba enmarcada en
el marco institucional organizado
por el Banco de España a sus colegas del Banco de Indonesia para hacerles conocedores del sistema de
defensa del cliente actualmente en
vigor en España, en cuanto que han
mostrado interés en poner en funcionamiento un sistema análogo en
Indonesia.
Igualmente visitaron los Servicios de Reclamaciones del Banco de
España, la Dirección General de
Seguros y Fondos de Pensiones, la
CNMV y al Centro Europeo del
Consumidor.
Los representantes del Banco de
Indonesia fueron recibidos por el
secretario general de la UNACC, Sr.
Martín Serrano y por el defensor del
cliente y letrado de la UNACC, Sr.
Font de Mora, quienes expusieron el
funcionamiento del Defensor del
Cliente de la UNACC y de los Servicios de Atención al Cliente de las
Cajas asociadas, prestando especial atención al Reglamento que rige ambas instituciones.
Esta visita, supone el reconocimiento por parte del Banco de España de la labor que en relación a la
defensa de los clientes se está llevando a cabo por la UNACC y por
los responsables de los SAC de las
Cajas asociadas. ■
Acuerdo de Licencia con el Observatorio
Internacional de las Cooperativas
de Servicios Financieros
a UNACC acaba de firmar
un acuerdo de Licencia con
HEC MONTREAL, entidad
de la que depende jurídicamente el
Observatorio Internacional de las
Cooperativas de Servicios Financieros (OICSF) y el Centro de Estudios
Desjardins en gestión de Cooperativas de Servicios Financieros, mediante la cual se autoriza al citado
Observatorio Internacional a utilizar, publicar, producir, reproducir,
representar, traducir y comunicar al
público las informaciones y los
documentos autorizados por la
UNACC a toda entidad relacionada
con las Cooperativas de Servicios
Financieros (CSF).
L
Su misión es contribuir al desarrollo del análisis científico de las
Con la firma de este
acuerdo se ofrecerá a los
investigadores
universitarios
e institucionales el acceso
a la documentación
de la UNACC
cooperativas de servicios financieros, ofreciendo a los investigadores universitarios e institucionales
acceso a los conocimientos existentes, cuyo objetivo es identificar,
adquirir, organizar, conservar y valorar la información de las CSF, difundir la información y la investigación sobre las CSF con la ayuda
de instrumentos adecuados y ofre-
cer servicios de tratamiento de datos cuantitativos y cualitativos.
La consecución de los objetivos
se realizará a través de la base de
datos sobre las instituciones y la
biblioteca virtual. La base de datos
sobre las Instituciones permitirá a
los usuarios buscar y recuperar
fácilmente y rápidamente información cuantitativa y cualitativa sobre una CSF y a través de la Biblioteca Virtual, actualmente en
fase de programación informática,
tendrá como principales funciones
el almacenamiento, la conservación, la difusión y la accesibilidad
a sus usuarios de documentos electrónicos que traten o provengan de
las CSF y de su contexto desde una
perspectiva internacional. ■
Asociación Europea de Bancos Cooperativos
CIFRAS ESTADÍSTICAS DE LAS ORGANIZACIONES MIEMBROS (31-12-05)
ORGANIZACIONES MIEMBRO
BELGIË/BELGIQUE/BELGIEN - Belgium
Crédit Professionnel
CYPRUS - Chypre/Zypern
Co-operative Central Bank
DANMARK - Denmark/Danemark/Dänemark
Sammenslutningen Danske Andelskasser
DEUTSCHLAND - Germany/Allemagne
BVR / DZ Bank
ÉIRE - Ireland/Irlande/Irlan
Irish Sea Fisheries Board
ESPAÑA - Spain/Espagne/Spanien
Unión Nacional de Cooperativas de Crédito
FRANCE - France/Frankreich
Crédit Agricole
Crédit Mutuel
Banques Populaires (a)
HELLAS - Greece/Grece/Griechenland
Association of Cooperative Banks of Greece
ITALIA - Italy/Italie/Italien
Assoc. Nazionale fra le Banche Popolari
FEDERCASSE
LUXEMBOURG - Luxemburg
Banque Raiffeisen
LIETUVOJE - Lithuania/Lituanie/Litauen
Association of Lithuanian credit unions
MAGYARORSZÀG - Hungary/Hongrie/Ungarn
National Federation of Savings
Co-operatives (b)
NEDERLAND
Netherlands/Pays-Bas/Niederlande
Rabobank Nederland
ÖSTERREICH - Austria/Autriche
Österreichische Raiffeisenbanken
Österreichischer Gennossenschaftsverband (c)
POLSKA - Poland/Pologne/Polen
Krajowy Zwiazek Banków Spóldzielcych
PORTUGAL
FENACAM (d)
SUOMI-FINLAND
Finland/Finlande/Finnland
OKOBANK
SVERIGE - Sweden/Suède/Schweden
Landshypotek (e)
UNITED KINGDOM
Royaume-Uni/Vereinigtes Königreich
The Co-operative Bank
TOTAL (EU 25)
ORGANIZACIONES ASOCIADAS
BÁLGARIJA - Bulgaria/Bulgarie/Bulgarien
Central Co-operative Bank
SCHWEIZERISCHE EIDGENOSSENSCHAFT/
CONFÉDÉRATION SUISSE/
CONFEDERAZIONE SVIZEERA - Switzerland
Scheweizer Verband der Raiffeisenbanken
ROMÄNIA - Romania/Roumanie/Rumänien
Creditcoop
TOTAL (NON EU 25)
(a): Cifras de 2004
(b): Incluido Takarékband
(c): Cifras de 2004
(d): Cifras de 2001
(e): Cifras de 2000
Bancos
Regionales
y Locales
Oficinas
Bancarias
Socios
Clientes
(1)
Empleados
Balance
Cuota de
Cuota de
Depósitos
Créditos
Consolidado Millones
Mercado
Mercado
de
€
Millones
de
€
Millones de €
Depósitos % Créditos %
n/a
n/a
9
n/a
44
2.046
220
1.219
n/a
n/a
347
476
536
600.000
2.112
8.448
7.957
6.169
22,96
26,37
29
80
64.000
122.000
483
1.221
954
848
0,50
0,50
1.290
14.122
15.724.909
30.000.000
188,435*
909,179*
531,860*
486,158*
18,30
11,70
1
1
n/a
15
94
7.393
0
1.165
n/a
n/a
83
4.715
1.799.474
9.715.710
18.335
80.548
67.999
63.838
5,15
5,44
41
18
22
9.100
5.020
2.692
5.700.000
6.700.000
2.800.000
21.000.000
14.200.000
6.600.000
134.000
57.000
44.509
1.170.000
436.400
250.404
398.000
149.000
94.800
455.000
188.200
121.000
28,00
12,30
6,40
28,00
16,30
8,20
16
128
160.136
160.136
892
2.042
1.677
1.598
0,9
1
90
439
7.593
3.617
1.070.000
776.224
8.050.000
1.463.584
72.144
26.850
365.200
126.400
254.100
102.700
243.000
84.800
20,50
8,40
19,90
6,60
16
63
4.509
117.700
433
3.372
3.036
1.900
10,00
10,00
56
111
55.042
55.458
281
107
66
56
0,90
0,74
152
1.635
500.000
1.000.000
7.787
4.150
3.730
1.750
11,50
4,00
248
1.575
1.551.000
9.000.000
50.988
506.234
278.095
186.459
39,00
23,00
574
68
1.611
611
1.655.153
650.000
3.600.000
700.000
30.900
6.684
176.008
33.773
97.694
22.054
101.254
17.617
26,94
6,27
23,14
5,78
588
3.597
2.500.000
10.500.000
28.283
8.786
6.551
4.631
10,55
8,583
132
592
300.000
1.600.000
3.670
7.501
6.477
5.020
5
3,00
238
680
1.133.000
3.100.000
11.974
52.845
24.200
34.800
32,00
30,50
10
10
69.216
69.216
107
3.787
n/a
3.602
n/a
n/a
n/a
119
n/a
2.200.000
4.271
16.452
12.240
10.998
1,10
0,70
4.458
58.148
43.213.208
123.853.819
690.527
4.172.296
2.063.410
2.019.863
19 (1)
15 (1)
n/a
179
5.311
603.608
1.111
414
347
196
2,46
1,87
421
1.166
1.309.537
2.900.000
7.888
67.617
52.104
56.739
18,00
14,00
124
545
785
2.130
760
1.315.608
1.006.112
4.509.720
2.600
11.599
121,000
68.152
67
52.518
91
57.026
1,08
n/a
2,50
n/a
(1): Estimación
(s/n): No disponible
L EGISLACIÓN Y JURISPRUDENCIA
BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
■ Jefatura del Estado
B.O.E. nº 117 de 17.05.06
LEY 11/2006, de 16 de mayo, de adaptación de la legislación española al Régimen de Actividades Transfronterizas regulado en la
Directiva 2003/41/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 3
de junio de 2003, relativa a las actividades y supervisión de los fondos de pensiones de empleo.
LEY 12/2006, de 16 de mayo, por la que se modifica el texto refundido del Estatuto Legal del Consorcio de Compensación de
Seguros, aprobado por el Real Decreto Legislativo 7/2004, de 29
de octubre, y la Ley 24/1988, de 28 de julio, del Mercado de Valores.
B.O.E. nº 126 de 27.05.06
LEY ORGÁNICA 3/2006, de 26 de mayo, de reforma de la Ley
Orgánica 5/2001, de 13 de diciembre, complementaria de la Ley
General de Estabilidad Presupuestaria.
LEY ORGÁNICA 4/2006, de 26 de mayo, de modificación de la
Ley Orgánica 3/1984, de 26 de marzo, reguladora de la Iniciativa
Legislativa Popular.
LEY 13/2006, de 26 de mayo, por la que se deroga el régimen de
enajenación de participaciones públicas en determinadas empresas
establecido por la Ley 5/1995, de 23 de marzo, y sus disposiciones
de desarrollo y ejecución.
LEY 15/2006, de 26 de mayo, de reforma de la Ley 18/2001, de 12
de diciembre, General de Estabilidad Presupuestaria.
B.O.E. nº 134 de 06.06.06
LEY ORGÁNICA 5/2006, de 5 de junio, complementaria de la Ley
para la eficacia en la Unión Europea de las resoluciones de embargo y de aseguramiento de pruebas en procedimientos penales, por
la que se modifica la Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder
Judicial.
B.O.E. nº 172 de 20.07.06
LEY ORGÁNICA 6/2006, de 19 de julio, de reforma del Estatuto
de Autonomía de Cataluña.
B.O.E. nº 178 de 27.07.06
LEY 30/2006, de 26 de julio, de semilla y plantas de vivero y de
recursos fitogenéticos.
B.O.E. nº 206 de 29.08.06
REAL DECRETO-LEY 8/2006, de 28 de agosto, por el que se
aprueban medidas urgentes en materia de incendios forestales en la
Comunidad Autónoma de Galicia.
■ Banco de España
B.O.E. nº 162 de 08.07.06
CIRCULAR 2/2006, de 30 de junio, de modificación de la Circular 5/1993, de 26 de marzo, sobre determinación y control de los recursos propios mínimos.
B.O.E. nº 191 de 11.08.06
CIRCULAR 3/2006, de 28 de julio de 2006, sobre Residentes titulares de cuentas en el extranjero.
■ Ministerio de Agricultura, Pesca y Alimentación
B.O.E. nº 117 de 17.05.06
REAL DECRETO 521/2006, de 28 de abril, por el que se establece el régimen de los organismos pagadores y de coordinación de los
fondos europeos agrícolas.
B.O.E. nº 155 de 30.06.06
ORDEN APA/2066/2006, de 26 de junio, por la que se desarrolla el
artículo 4 del Real Decreto-ley 14/2005, de 2 de diciembre, por el
que se establecen medidas urgentes para reparar los daños causados
por la tormenta tropical Delta en el archipiélago canario los días 28
y 29 de noviembre, y se dictan las bases reguladoras de estas ayudas.
LEY 18/2006, de 5 de junio, para la eficacia en la Unión Europea
de las resoluciones de embargo y de aseguramiento de pruebas en
procedimientos penales.
■ Ministerio de Economía y Hacienda
LEY 19/2006, de 5 de junio, por la que se amplían los medios de
tutela de los derechos de propiedad intelectual e industrial y se establecen normas procesales para facilitar la aplicación de diversos
reglamentos comunitarios.
B.O.E. nº 114 de 13.05.06
ORDEN EHA/1439/2006, de 3 de mayo, reguladora de la declaración de movimientos de medios de pago en el ámbito de la prevención del blanqueo de capitales.
LEY 20/2006, de 5 de junio, de modificación de la Ley 5/1996, de
10 de enero, de creación de determinadas entidades de derecho público.
B.O.E. nº 156 de 01.07.06
RESOLUCIÓN de 28 de junio de 2006, de la Dirección General
del Tesoro y Política Financiera, por la que se hace público el tipo
legal de interés de demora aplicable a las operaciones comerciales
durante el segundo semestre natural del año 2006.
B.O.E. nº 141 de 14.06.06
REAL DECRETO-LEY 5/2006, de 9 de junio, para la mejora del
crecimiento y del empleo.
B.O.E. nº 162 de 08.07.06
LEY 23/2006, de 7 de julio, por la que se modifica el texto refundido de la Ley de Propiedad Intelectual, aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/1996, de 12 de abril.
B.O.E. nº 170 de 18.07.06
LEY 25/2006, de 17 de julio, por la que se modifica el régimen fiscal de las reorganizaciones empresariales y del sistema portuario y
se aprueban medidas tributarias para la financiación sanitaria y para el sector del transporte por carretera.
LEY 26/2006, de 17 de julio, de mediación de seguros y reaseguros privados.
B.O.E. nº 190 de 10.08.06
ORDEN EHA/2619/2006, de 28 de julio, por la que se desarrollan
determinadas obligaciones de prevención del blanqueo de capitales
de los sujetos obligados que realicen actividad de cambio de moneda o gestión de transferencias con el exterior.
■ Ministerio de Justicia
B.O.E. nº 113 de 12.05.06
REAL DECRETO 467/2006, de 21 de abril, por el que se regulan
los depósitos y consignaciones judiciales en metálico, de efectos o
valores.
■ Ministerio de Sanidad y Consumo
B.O.E. nº 122 de 23.05.06
REAL DECRETO 613/2006, de 19 de mayo, de concesión de subvenciones a asociaciones de consumidores para el apoyo y asesoramiento de los afectados por la situación de las empresas Afinsa Bienes
Tangibles, Sociedad Anónima y Forum Filatélico, Sociedad Anónima.
■ Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales
B.O.E. nº 127 de 29.05.06
REAL DECRETO 604/2006, de 19 de mayo, por el que se modifican el Real Decreto 39/1997, de 17 de enero, por el que se
aprueba el Reglamento de los Servicios de Prevención, y el Real Decreto 1627/1997, de 24 de octubre, por el que se establecen
las disposiciones mínimas de seguridad y salud en las obras de
construcción.
B.O.E. nº 168 de 15.07.06
REAL DECRETO 807/2006, de 30 de junio, por el que se modifica el Reglamento general sobre cotización y liquidación de otros
derechos de la Seguridad Social, aprobado por el Real Decreto
2064/1995, de 22 de diciembre, y el Reglamento general sobre inscripción de impresas y afiliación, altas, bajas y variaciones de datos de trabajadores en la Seguridad Social, aprobado por el Real
Decreto 84/1996, de 26 de enero.
REAL DECRETO 864/2006, de 14 de julio, para la mejora del sistema de protección por desempleo de los trabajadores agrarios.
■ Comisión Nacional del Mercado de Valores
B.O.E. nº 117 de 17.05.06
CIRCULAR 1/2006, de 3 de mayo, de la Comisión Nacional del
Mercado de Valores, sobre Instituciones de Inversión Colectiva de
Inversión Libre.
■ Comunidad Autónoma de Cataluña
B.O.E. nº 201 de 23.08.06
LEY 14/2006, de 27 de julio, de modificación del Texto refundido
de las Leyes 15/1985, de 1 de julio, 6/1989, 25 de mayo, y 13/1993,
de 25 de noviembre, de Cajas de Ahorros de Cataluña, aprobado
por el Decreto Legislativo 1/1994, de 6 de abril.
acordado contiene aspectos sociales que han resultado directamente favorables para los propios trabajadores de nuevo ingreso en forma de oportunidades de empleo y de conversión de empleo eventual en empleo fijo.
■ Delito de tenencia de moneda falsa. Sentencia del Tribunal Supremo de 24-5-2006 (Sala 2ª). La Sala entiende que el
pago de un viaje a Cuba por el acusado con tarjeta de crédito
que no era de su propiedad, y que forzosamente tenía que saber
que no era suya, constituye un delito de tenencia de moneda falsa.
■ Declaración de un despido como procedente por
disfrutar vacaciones sin autorización. Sentencia del Tribunal Superior de Justicia de Navarra de 3-3-2006. La Sentencia declara el despido como procedente por tratarse de un incumplimiento contractual grave y culpable de las obligaciones
contractuales del trabajador, ya que éste no puede decidir unilateralmente el período de vacaciones.
■ Una pelea entre compañeros de trabajo no es accidente laboral. Sentencia del Tribunal Superior de Justicia de
la Rioja de 24-4-2006. La pelea tuvo lugar una vez finalizada la
jornada laboral y el motivo que originó la misma no guarda relación con el trabajo que realizaban los dos operadores, sino
que se debía a problemas personales, por lo que no puede ser
considerado accidente de trabajo, aunque se produjera en el
centro laboral.
■ Publicidad ilícita de fondos de inversión realizada
por "Patagón Bank S.A.". Sentencia de la Audiencia Provincial de Madrid de 21-3-2006. El engaño se encuentra en la
diferente presentación publicitaria realizada en prensa y televisión, por un lado, y en el folleto repartido restringidamente, por
el otro. Así, el hecho de que se empleen frases diferentes en los
distintos soportes puede llevar a confusión y a un comportamiento engañoso para el consumidor.
■ La Agencia Tributaria no puede reclasificar sus créditos en fase de liquidación concursal y así reconocerles un privilegio especial. Sentencia del Juzgado de lo
■ No existe discriminación al pactar en convenio co-
Mercantil de Málaga de 15-3-2006. Una vez se pasa de la fase
de convenio a la fase de liquidación no se puede reconocer a los
créditos tributarios incluidos en la lista definitiva de acreedores
el privilegio del art. 77.1 de la Ley General Tributaria.
lectivo un sistema retributivo distinto según la fecha
de ingreso en la empresa. Sentencia del Tribunal Supremo
■ Los préstamo gratuitos de padres a hijo destinados
SENTENCIAS
de 14-3-2006 (Sala 3ª). La Sala en base a la jurisprudencia consolidada concluye que no existe discriminación salarial en este
caso, ya que existe una doble justificación objetiva y razonable.
La primera es que los empleados de más antigüedad han contribuido a los actuales resultados productivos de la empresa durante más tiempo, habiendo soportado incluso, en su momento,
en el caso concreto de la sentencia recurrida, las dificultades de
una situación de crisis que dio lugar a la congelación de los salarios. La segunda es que el plan de reordenación productiva
a la financiación de la adquisición de vivienda habitual serán una operación sujeta y exenta de ITPyAJD. Resolución de la Dirección General de Tributos de 114-2006. Se declara, no obstante, que la exención no exime de la
presentación de la declaración del impuesto. Con respecto al
IRPF, estos préstamos de familiares con destino a la adquisición de vivienda habitual no tienen un tratamientos distinto al
que pudiera corresponder a los otorgados por las entidades de
crédito.
P UBLICACIONES
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
Análisis y valoración con una perspectiva
bancaria y de información financiera
internacional
Edita: Pirámide
Autores: Jorge Pérez Ramírez y
Javier Calvo González-Vallinas
Instrumentos financieros es el primer manual editado en lengua española dedicado al
tratamiento contable de los instrumentos financieros, la mayor novedad que la introducción
de las normas internacionales de información
financiera adoptadas por la Unión Europea ha
supuesto para todas las sociedades que las
adoptan.
Mediante una combinación de teoría y
práctica, la obra es una guía de gran utilidad en
muy distintos ámbitos, desde el universitario
hasta analistas, auditores, preparadores o simples lectores de estados financieros que quieran
avanzar en la comprensión de los datos financiero empresariales, como fuente de información útil para reducir la inevitable incertidumbre que rodea todo proceso de toma de
decisiones.
Instrumentos Financieros da respuestas claras a muchas preguntas que surgen al preparar y
leer la información financiera empresarial. En la
obra se exponen los fundamentos económicos y
financieros cuando se utilizan instrumentos financieros, facilitando la comprensión de cómo se
genera o destruye valor utilizando los mismos. ■
LA EMPRESA MÁS HUMANA
ANUARIO 2005 DE
LAS COOPERATIVAS
DE CRÉDITO
Edita: UNACC
El Anuario estadístico de
las Cooperativas de Crédito ha
alcanzado ya su trigésima edición, y la gran novedad de este
año es la adaptación de los Estados Financieros a las Normas
Internacionales de Contabilidad (NIC), ajustándose a los
nuevos formatos contenidos en
la CBE 4/2004. Dada la gran
extensión de los nuevos Estados, en este Anuario tan sólo
aparecen las principales partidas del balance y de la cuenta
de pérdidas y ganancias. Los
Estados completos son publicados por esta Unión cada trimestre. Se mantienen las comparaciones con Cajas de
Ahorros y Bancos en lo que se
refiere a la cuenta de resultados
y al balance y, como cada año,
acompaña al Anuario un CDRom que contiene información
detallada de los principales datos contenidos en el mismo,
para facilitar su utilización. ■
Episodios de historia cooperativa
en la Comunidad Valenciana
(1975-2005)
Edita: Confederación de Cooperativas de la Comunidad Valenciana
La empresa más humana es el primer trabajo
que se edita en España recogiendo la historia del cooperativismo de los últimos treinta años, desde una
perspectiva global e intersectorial. Además este libro introduce importantes novedades en la biografía
existente hasta la fecha sobre el tema: los hechos
narrados se basan en los testimonios de sus propios
protagonistas; se hace una valoración crítica y plural de los principales hitos del cooperativismo en la
época retratada y se lleva la historia hasta la misma
actualidad.
Más allá del propósito divulgativo, este volumen se plantea como una obra comprometida, que
contiene un análisis critico y riguroso del pasado y
del futuro del movimiento cooperativo. Metodológicamente, se ha combinado la investigación bibliográfica con un trabajo de campo en el que se ha recabado la opinión de un nutrido grupo de
colaboradores, que fueron seleccionados atendiendo
a estrictos criterios de pluralidad, en lo relativo a
sectores económicos, opciones políticas e implantación geográfica. Asimismo, la obra está ampliamente documentada con material gráfico original.
El libro demuestra que el cooperativismo valenciano es de los más plurales, innovadores, potentes
y, a la vez, antiguos de España. ■
✄
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Padre Salvador, 11 - 46135 ALBALAT DELS SORELLS (Valencia)
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Virgen del Oreto, 2 - 46250 L´ALCUDIA
CAIXA RURAL D’ALGEMESI - Tel. 96 248 80 30
S. José de Calasanz, 6 - 46680 ALGEMESI (Valencia)
CAJA RURAL DE ALGINET - Tel. 96 175 13 11
Valencia, 13 - 46230 ALGINET (Valencia)
CAJA RURAL DE CASINOS - Tel. 96 270 00 08
Plaça Major, 10 - 46171 CASINOS (Valencia)
CAJA RURAL DE CHESTE - Tel. 96 251 55 02
Plza. Doctor Cajal, 4 - 46380 CHESTE (Valencia)
CAIXA POPULAR CAJA RURAL
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46980 PATERNA (Valencia) - Tel. 96 131 82 82
CAJA CAMPO, CAJA RURAL - Tel. 96 230 09 67
Avda. Arrabal, 18 - 46340 REQUENA (Valencia)
CAJA RURAL DE TORRENT - Tel. 96 159 50 64
Avda. País Valenciá, 3 - 46900 TORRENT (Valencia)
CAIXA RURAL DE TURIS - Tel. 96 252 60 61
Plza. Constitución, 2 - 46389 TURIS (Valencia)
CREDIT VALENCIA CAJA RURAL - Tel. 96 382 80 00
C/Santa María Micaela, 6 - 46008 VALENCIA
CAJA RURAL DE VILLAR - Tel. 96 164 60 34
Las Cruces, 33 - 46170 VILLAR ARZOB. (Valencia)
CAJA RURAL DEL DUERO - Tel. 983 36 05 36
Miguel Iscar, 1 - 47001 VALLADOLID
IPAR KUTXA RURAL - Tel. 94 406 52 00
Arenal, 4 - 48005 BILBAO
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Avda. Alfonso IX, 9 - 49002 ZAMORA
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C/ Coso, 29 - 50003 ZARAGOZA
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Tel. 93 487 12 70
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(Guipúzcoa) - Tel. 943 71 95 00
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Tel. 91 577 27 05
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