automotriz industria
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automotriz industria
OCTUBRE2013 CONECTIVIDAD Y LOGÍSTICA La competitividad del país exige un sistema portuario de altura TESORERÍA EN PYMES La gestión de recursos bajo un perfil específico AÑOXLII NÚMERO130 www.imef.org.mx EJECUTIVOSDEFINANZAS 5 GRANDES ARMADORAS EN VOZ DE SUS DIRECTIVOS INDUSTRIA AUTOMOTRIZ LIDERAZGO REGIONAL México está por desplazar a Brasil; antes deberá resolver asuntos en casa Cover130.indd 1 9/25/13 1:43 PM F2-F4 Forros.indd 2 9/23/13 3:28 PM MENSAJE En marcha OCTUBRE 2013 Si hay una industria en el país que pueda presumir los beneficios de la apertura de fronteras a partir del Tratado de Libre Comercio de América del Norte, ésa es la automotriz, la cual se ha convertido en referente y motor de la economía mexicana en los últimos años debido al liderazgo obtenido en la región. Ya no sólo supera al turismo y a la derrama económica por concepto de remesas, sino que las divisas por la exportación de automóviles a prácticamente todas las regiones del mundo han superado las ventas de la industria petrolera, insignia de la economía nacional y pilar fundamental de nuestras finanzas públicas . No es cosa menor que desde hace una década, México se haya convertido en el principal proveedor de autopartes de Estados Unidos, la segunda mayor potencia fabricante de vehículos en el mundo ‒sólo superada por China‒ y que tenía a Canadá como su principal socio comercial en este rubro hasta hace muy poco tiempo. El territorio nacional ahora es tierra fértil para la captación de importantes inversiones de ensambladoras que ven al país como el territorio ideal para catapultar sus agresivos planes de expansión hacia América Latina, una región que ‒no está de más decir‒ se posiciona como revulsivo en la recuperación de la economía en el orbe. Si bien la industria muestra solidez en su estructura, con importantes firmas instaladas en el país, al menos cuatro nuevos proyectos en proceso y la consecuente atracción de transnacionales que se suman a la cadena de proveeduría, el país también requiere revisar los aspectos que no han permitido detonar su mercado interno. Sí, México es el octavo productor de vehículos en el mundo y se perfila a ocupar dentro de muy poco tiempo la séptima posición ‒si se cumplen las expectativas trazadas por la industria‒ al rebasar a Brasil, pero también muestra signos de debilidad en el consumo doméstico debido a la falta de incentivos por parte de las autoridades, en una añeja demanda de empresarios industriales. El sector automotriz mexicano se encuentra sumido en este rubro debido a la débil postura del gobierno para restringir el ingreso de autos usados provenientes de Estados Unidos, un fenómeno que afecta la renovación del parque vehicular en todos los segmentos de la población, ante la ausencia de políticas que promuevan la compra de modelos recientes por canales de venta formal. A estas debilidades se suma la intención de reducir los beneficios fiscales en la compra y arrendamiento de vehículos a partir de la deducibilidad del gasto, como parte de la re- forma hacendaria promovida por el Poder Ejecutivo y que actualmente se encuentra en proceso de debate en el Congreso de la Unión. Con la reforma, las inversiones y el empleo en la industria se verían afectados ante la propuesta de eliminar el beneficio fiscal a las importaciones temporales y cobrar el Impuesto al Valor Agregado (IVA) tanto a materia prima como al activo fijo, lo cual automáticamente causaría un incremento al costo del capital de trabajo requerido, ya que la devolución de este gravamen se haría hasta que el activo fijo o la materia prima sea exportada, lo que aumentará el costo de manufactura en México. Dada la alta competitividad en el sector, este costo no podría transferirse al cliente final, lo que mermaría las utilidades de las empresas y, por tanto, México sería un país menos atractivo para invertir. Otras afectaciones de la reforma son la prohibición de deducciones pagadas a partes relacionadas, el eventual impuesto a la distribución de dividendos, el límite a la deducción de ingresos y la eliminación de la deducción inmediata. Esta situación, lejos de menguar el crecimiento de la industria, tendría que verse como área de oportunidad a revisar, para no detener el dinamismo mostrado en los últimos años, al igual que la profesionalización de la mano de obra, donde también hay mucho por hacer. VÍCTOR GONZÁLEZ PRESIDENTE NACIONAL DEL IMEF [email protected] Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 1 01 Mensaje.indd 1 9/20/13 8:47 PM CONTENIDO PÁGINA AÑOXLII NÚMERO130 OCTUBRE2013 22 PRESIDENTE Víctor Manuel González Olivares [email protected] DIRECTOR GENERAL Francisco González Gómez Comité Editorial PRESIDENTE Juan Carlos Goyenechea INTEGRANTES Mario de Agüero, Ricardo Ancona, Carlos Chávez de Icaza, Emilio Díaz, Bernardo Gómez, Luis Haime, Sylvia Meljem, Daniel Moska, Rodolfo Navarrete, Manuel Osuna, Griselda Rodríguez y Karel van Laack LIDERAZGO REGIONAL Industria automotriz PRESIDENTES Pablo Creel Miguel Ortiz Monasterio DIRECTOR DE CUSTOM PUBLISHING Carlos Colín DIRECTOR DE CIRCULACIÓN Rodolfo Trillo GERENTE DE PRODUCCIÓN Elizabeth Ruvalcaba México está por desplazar a Brasil; antes deberá resolver asuntos en casa 5 Editorial EDITOR Humberto Niño de Haro [email protected] CORRECTORA DE ESTILO Abril López Arte EDITOR GRÁFICO Adolfo Huitrón López COEDITORA GRÁFICA Carolina Davison GRANDES GRANDES ARMADORAS ARMADORAS VOZ DE DESUS SUS EN VOZ DIRECTIVOS CFO Y COO Calidad de exportación. A pesar de que México pronto será el polo automotriz más importante de América Latina, en la industria hay pendientes por atender, como detonar las ventas al interior del país y más mano de obra. EJECUTIVO AL DÍA SECCIONES Reforma laboral La nueva regulación instruye a las empresas a elevar la generación de valor en sus productos o servicios a partir de las buenas prácticas. Una Comisión Mixta de Competitividad supervisará este esfuerzo en el que los trabajadores deberán ser parte. PÁGINA 34 Responsabilidad social La ISO 26000 sobre Responsabilidad Social Empresarial cubre aspectos que la Concamin considera en su Premio de Ética y Valores, el cual goza de amplio prestigio en sus más de 13 años de trayectoria. El galardón también reconoce a pymes. PÁGINA 38 OPINIÓN TRIBUNA POLÍTICA Por Fernando Dworak REFLEXIONES FISCALES Por Arturo Carvajal y Nora Morales SIN TITUBEOS Por Mario de Agüero COLUMNA INVITADA Por Gabriela Siller Pagaza CAPITAL HUMANO Por Julieta Manzano 10 Mensaje del Presidente 1 TENDENCIAS Ejecutivas Gadgets En marcha 4 6 8 EJECUTIVO AL DÍA Pymes con cuentas claras 42 Ética: Aportación al crecimiento 46 EN CONTEXTO SECTORES» Puertos: logística para elevar la competitividad 48 ÁMBITO ACADÉMICO Política económica. Financiarización en EU. Premio IMEF-EY ESPACIO IMEF EVENTOS» IMEF IT Forum EVENTOS» III Congreso de Investigación Financiera 54 56 58 EVENTOS» 12 14 16 20 XXIV Foro IMEF Guadalajara EVENTOS» X Seminario de Puebla PERFIL» Nabil Tabchi PERFIL» Daniel Ledesma 60 62 64 66 ESTILO VIDA» Objetivos del Milenio 68 CULTURA» El Hallyu en Occidente 70 Columnistas Fernando Dworak, Arturo Carvajal, Nora Morales, Mario de Agüero, Gabriela Siller Pagaza, Julieta Manzano COMERCIALIZACIÓN Salvador Mejía [email protected] 9151 5100 Alejandro Gómez [email protected] 9151 5094 VENTAS INTERNACIONALES Grupo Medios International 1801 SW 3rd Ave. 3rd Floor Miami Fl.33129 USA Tel. (305) 722 5505 REPRESENTANTE DE VENTAS EN ESTADOS UNIDOS Marcos Maranhao [email protected] SUSCRIPCIONES Gabriela Nieto Cortés Tel. 9151 5097 · Fax. 9151 5098 [email protected] PREPRENSA DIGITAL Colorfast, S.A. de C.V.de C.V. IMPRESIÓN Servicios Profesionales de Impresión, SA de CV. Mimosas 31, Santa María Insurgentes, C.P. 06430, México, DF. Ejecutivos de Finanzas es una revista publicada por Grupo Medios SA de CV. Los artículos publicados expresan la opinión del autor sin que ésta tenga que coincidir con la opinión del IMEF sobre el tema tratado. Cuando se exprese la opinión del IMEF se especificará claramente. Reservados todos los derechos. Prohibida la reproducción parcial o total del contenido por cualquier medio, impreso, fotográfico o electrónico, sin permiso del Editor. Ejecutivos de Finanzas es una publicación mensual del Instituto Mexicano de Ejecutivos de Finanzas, editada por Grupo Medios SA de CV. Paseo de las Palmas 731904, Lomas de Chapultepec I Sección, Miguel Hidalgo, México, DF, C.P. 11000. Tel: 9140 4050. Distribuidor Grupo Medios S.A. de C.V. Certificado de Licitud de Título 2468, de Contenido Núm. 1574, Reserva del título 2148-91. Porte pagado, permiso de publicación periódica, autorizado por SEPOMEX: PP09-0248. Impresa por Servicios Profesionales de Impresión, SA de CV, Mimosas 31, Santa María Insurgentes, C.P. 06430, México, DF. Circulación certificada por KPMG Revista diseñada con Adobe Creative Suite 2 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 02-03 Contenido.indd 2 9/25/13 3:13 PM Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 3 02-03 Contenido.indd 3 9/24/13 2:22 PM tendencias Protocolo de Madrid Reforma fiscal Golpe al bolsillo De aprobarse la iniciativa de re- Afectación real (ejemplo) Puesto: DIRECTOR Salario: $150,000 al mes ∆~-208,000 = 42 días SB deducciones ingreso sujeto a isr 2´409,725 47,275 +31% 2´457,000 614,250 propuesta actual 1´842,750 propuesta global es una asignatura que cobra cada vez mayor relevancia entre los corporativos y el Protocolo de Madrid se ha convertido en un aliado para este fin. El despacho Uhthoff, Gómez Vega & Uhthoff, especializado en esta materia, registra un importante arribo de marcas internacionales a México desde que signó el Protocolo en febrero pasado. Entre las ventajas de este acuerdo está el registro de forma simultánea en 91 países, aunque por ahora, del continente sólo forman parte Colombia y Cuba, además de EU. actual El registro de marcas a nivel ingresos acumulables Protección global forma fiscal que propone elevar a 32% la tasa de ISR en ingresos superiores a 500 mil pesos al año (aproximadamente 42 mil pesos mensuales) y con el cúmulo de restricciones a la deducibilidad de gastos, el impacto en las próximas declaraciones ante el SAT –para un ejecutivo promedio en nivel de dirección– no será menor, sino del orden de 42 días de salario base, algo así como 208 mil pesos adicionales en impuestos. La consultora Mercer con base en datos de mercado para el perfil de director –con un salario de 150 mil pesos al mes– estima un incremento de 31% en el ingreso sujeto a ISR debido al tope de sólo 47 mil 275 pesos en deducciones posibles al año. Al impacto en el poder adquisitivo deberá sumarse la eventual aplicación de IVA en diversos rubros. fuente: MERCER. Buzón tributario ¡Tiene un mensaje! Para simplificar la comunicación Ejecutivas y en el marco de la reforma fiscal, el Sistema de Administración Tributaria (SAT) alista el lanzamiento de su nuevo “buzón”, el cual será la herramienta para establecer contacto con los contribuyentes dentro del sitio privado Mi portal. La finalidad de este instrumento es reducir a sólo tres meses el plazo para desahogar notificaciones hechas por la autoridad y con esto avanzar en la eficiencia del servicio, aseguraron autoridades del SAT durante el primer Foro IMEF sobre Tributación. En una segunda etapa, el buzón también podrá ser el canal para responder a las notificaciones. 4 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 04-05 Ejecutivas.indd 4 9/25/13 1:47 PM WEB COLLABORATION MOVILIDAD ESPACIO PUBLICITARIO Tenemos la solución que lo liberará de los inconvenientes de adquirir, mantener y operar un conmutador… mientras mejora las comunicaciones de su empresa. CALL CENTER TELEFONÍA AUDIOCONFERENCIAS La opción inteligente para revolucionar las Telecomunicaciones de su empresa Llame y descubra cómo. DF, GDL, MTY. 5350-0100 04-05 Ejecutivas.indd 5 9/23/13 4:46 PM tendencias Samsung OLED TV UHD Detalle y mucho brillo En el mundo de las pantallas de última generación e inteligentes, Samsung Electronics lleva pulgadas de ventaja. Durante la feria IFA 2013 presentó su OLED TV de Ultra Alta Definición (UHD) que combina el fantástico detalle de la UHD con el brillante contraste y colores del OLED. Con más de ocho millones de pixeles y una resolución cuatro veces mayor que un HD completo, los detalles de la pantalla son más definidos y claros. Están disponibles modelos de 55 y 65 pulgadas, y la pantalla LFD UHD de 98 pulgadas. SJ-GF60Y de Sharp El refri parlante Una de las tendencias en materia de electrodomésticos es incluir funcionalidades que hagan más amigable la estancia dentro del hogar. En algún momento los objetos serán capaces de comunicarse entre sí para lograr este objetivo y Sharp ha puesto la muestra con su nuevo modelo de refrigerador inteligente SJGF60Y, disponible por ahora sólo en Japón. El aparato avisa, por ejemplo, el estatus de temperatura y consumo de energía al abrir alguna de sus puertas, o si es momento de limpieza. Nissan Nismo Watch Velocidad a la mano El fabricante de automóviles Gadgets entró a la carrera de los relojes inteligentes con su Nissan Nismo Concept Watch. El dispositivo muestra la velocidad y el consumo de combustible, entre otros datos biométricos del conductor, para compartir en redes sociales. 6 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 06-07 Gadgets.indd 6 9/20/13 8:43 PM Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 7 06-07 Gadgets.indd 7 9/24/13 2:21 PM TENDENCIAS BUICK ENCORE ATRAE LAS MIRADAS Z NISMO Velocidad y elegancia Buick Encore 2014 demuestra que el lujo no está peleado con la funcionalidad. Con un motor turbo de 1.4 litros y transmisión automática de seis velocidades, brinda el desempeño ideal y se adapta a las necesidades para conducir en ciudad o carretera. Su exclusivo sistema Buick IntelliLink permite sincronizar un smartphone para escuchar música, hacer llamadas con reconocimiento de voz y más en su pantalla de siete pulgadas al centro del panel de instrumentos. Incluye sistema de navegación, cámara de visión trasera y radio inteligente. El Z NISMO de Nissan ha encarnado el espíritu deportivo de la firma japonesa. La evolución de la línea 350Z trae para 2014 la segunda generación del 370Z con un nuevo aspecto integral y sienta las bases para otros modelos de la marca como el nuevo Juke y el futuro GT-R bajo el sello NISMO. Con sus 350 caballos de fuerza, el Z NISMO continúa siendo el sueño entusiasta del fabricante, con exteriores inspirados en la velocidad e interiores estéticos, además de una suspensión especialmente diseñada con llantas de aleación superligera. Las mejoras para 2014 imprimen un fuerte impacto visual al vehículo, tanto en la versión coupé como en todoterreno. LANCER EVOLUTION X EL REGRESO DE LA LEYENDA Mitsubishi Lancer Evolution X es Autos más sofisticado y con tecnología de punta. Esta edición limitada a 50 unidades para México le permite al conductor conquistar cualquier condición de manejo con su incomparable desempeño. Su motor de cuatro cilindros y transmisión manual de cinco velocidades ofrecen buen equilibrio entre un alto par en los rangos bajos y alta potencia en los más altos. Los cambios son suaves y fáciles, con choque de cambio y retardo mínimos en la potencia. 8 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 08-09 Autos.indd 8 9/20/13 8:42 PM Anuncio Finanzas 27.3 x 20.3 cms 1 175.00 lpi 15.00° 4/23/13 75.00° 0.00° 45.00° 4/23/13 Process CyanProcess MagentaProcess YellowProcess Black 1:15 1:15AM AM Mes 2012 Ejecutivos de Finanzas 9 08-09 Autos.indd 9 9/24/13 2:19 PM TRIBUNA POLÍTICA POR FERNANDO DWORAK ANALISTA Y CONSULTOR POLÍTICO. EXPERTO EN TEMAS LEGISLATIVOS. COORDINADOR DEL DIPLOMADO EN PLANEACIÓN Y OPERACIÓN LEGISLATIVA EN EL INSTITUTO TECNOLÓGICO AUTÓNOMO DE MÉXICO (ITAM). @FernandoDworak • www.fernandodworak.com LA OPORTUNIDAD al declarar En una sociedad compleja y plural, ningún grupo de interés puede afirmar que representa el interés nacional . Por ello el poder de convocatoria que tenga alguna agrupación dependerá de su capacidad para que otras organizaciones se sumen y puedan compartir sus objetivos, aunque sea de manera coyuntural. También se debe tomar en cuenta que los grupos no sólo estarán divididos por intereses de agenda, sino también políticos, pues competimos por bienes limitados y quizás contrapuestos. Por lo tanto, una organización que desea tener un amplio grado de apoyo necesita liberarse de valoraciones que lo encasillen. Esto es de vital importancia para el sector privado al promover sus intereses. Habrá miembros y dirigentes que puedan llegar a militar en algún instituto político, e incluso alguno ha llegado a ser legislador, alcalde o gobernador. Sin embargo, la capacidad de interlocución frente al sector público es una cuestión de confianza, tal como sucede en los negocios. Por ello es relevante saber con cuáles grupos se identificará a cuál organización, qué declarar, en qué momentos y la calidad de la información que emitirá. Ésta es la diferencia entre incidir en la vida pública y ser considerada como una agrupación sectaria o marginal. Este problema es frecuente en el sector privado. Por décadas se hizo creer que los empresarios no debían participar en política pues, se decía, no debía influir interés privado en lo público. Sin embargo, al mismo tiempo se asignaban asientos por cuota de partido a otros sectores a través de la Coordinadora Nacional de Trabajadores de la Educación (CNTE) y la Confederación Nacional Campesina (CNC). Se implicaba que había actores buenos o malos , lo cual va en contra de un ideal democrático donde cada individuo debe participar mientras persiga fines lícitos. Aunque el sector privado se ha convertido en un actor público relevante, sería conveniente que comenzase a conocer más la práctica política, sus lenguajes y procesos, pues de ello Aunque el sector privado se ha convertido en un actor público relevante, sería conveniente que comenzase a conocer más la práctica política, sus lenguajes y procesos. depende en buena medida el éxito o fracaso de su gestión. Hace unas semanas algunos columnistas destacaron un informe que encargó la Confederación Patronal de la República Mexicana (Coparmex) sobre la CNTE. Para subirse a este escenario, se esperaría dos cosas: divulgar información poco conocida o proveer inteligencia. Algunos señalaron información útil, como la fuerza de la Coordinadora en los estados, las secciones del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación (SNTE) que controla y una estimación de afiliados (alrededor de 350 mil). Sin embargo, el documento no incidió en la opinión pública por la inclusión de obviedades y hasta juicios de valor. Respecto de la duración del conflicto: Los expertos opinan que un conflicto con toda la CNTE movilizada puede durar meses, considerando los grupos aliados que se agregarían . O sobre las motivaciones de los maestros: Muchos de los líderes y trabajadores de la educación sienten que está en riesgo su futuro económico, personal y familiar. En el caso de los dirigentes, incluso sus privilegios . Y este cúmulo de valoraciones lleva a una conclusión sobre los maestros que anula sus demandas: No pueden dejarlos a su suerte. Es mejor pactar con ellos y tratar de neutralizar un sector dispuesto a engrosar el Movimiento de Regeneración Nacional . Es importante que el sector privado se posicione y se convierta en un actor político relevante. Pero eso implica una estrategia clara. 10 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 10-11 TribunaPolit.indd 10 9/20/13 8:40 PM 10-11 TribunaPolit.indd 11 9/23/13 4:49 PM REFLEXIONES FISCALES POR ARTURO CARVAJAL Y NORA MORALES VICEPRESIDENTES DEL COMITÉ TÉCNICO NACIONAL DE ESTUDIOS FISCALES DEL IMEF. UNA reforma POCO AMIGABLE El Instituto Mexicano de Ejecutivos de Finanzas considera que los cambios propuestos en la reforma hacendaria, como la eliminación del régimen de consolidación fiscal y el impuesto a la distribución de dividendos, pueden desincentivar la inversión y la generación de empleos formales en la economía mexicana. Como lo hemos manifestado en distintos foros, consideramos que es necesario que el Impuesto al Valor Agregado (IVA) se aplique de manera generalizada para ampliar la base de contribuyentes y no recargar el cobro de impuestos sobre los mismos de siempre: la clase trabajadora a partir del salario. Por muchas razones, la propuesta de reforma hacendaria no es amigable, puesto que el interés de empresas extranjeras para instalarse en México puede disminuir debido a la eliminación de muchas deducciones fiscales, que en países vecinos se mantienen, y a la instauración de gravámenes que desalientan el arribo de inversión fija. El propio presidente del IMEF, Víctor González, ha dicho que la reforma parece más política que fiscal, al cuidar intereses que no afectan al mercado informal, un segmento de la población reconocido por el propio gobierno con necesidades de protec- ción social universal pero al que no se incorpora de forma contundente a la base de contribuyentes. En cambio, sí impone mayores cargas a las personas morales que generan empleo y riqueza en el país, como las maquiladoras y las industrias automotriz y refresquera. Aun cuando se rumora que ésta es la primera de dos partes de la reforma, creemos que éste es el momento de México para realizar una reforma fiscal de verdad. Si bien la reforma del IVA tiende a constituirse en la base de la recaudación tributaria, es necesario que se aplique de manera generalizada; además, equivocadamente plantea incorporar actividades que en realidad no tienen un valor agregado, como la venta de casas habitación usadas o el oro, por ejemplo. Sobre la abrogación del Impuesto a los Depósitos en Efectivo (IDE), compartimos la idea de simplificar el sistema impositivo, no sorprende, y esperamos que se vuelva a analizar ‒por parte del Congreso‒ la eliminación de este gravamen, el cual es una medida efectiva para combatir la informalidad. Es una reforma recaudatoria y se queda corta, porque recauda lo que el gobierno necesita para los programas sociales, pero no amplía la base de contribuyentes ni ataca la informalidad. Eso sí, es un atino la desaparición del Impuesto Empresarial a Tasa Única (IETU), una añeja demanda del sector empresarial, incluso desde el momento de su implementación. En cuanto a eliminar la deducción inmediata en la aplicación del Impuesto Sobre la Renta (ISR) a las empresas, si bien puede ser cierto que su anulación obedece a la pérdida de recaudación y a la poca eficiencia para incentivar inversiones en determinadas regiones, su sostenimiento con los controles adecuados para evitar erosiones a la base del impuesto podría convertirse en un factor de competitividad para estimular la inversión en dichas zonas. El IMEF considera un desacierto quitar la consolidación fiscal, la cual resta competitividad al país. Se contempla, en cambio, un sistema de empresas integradas con un diferimiento por un plazo de tres años frente al actual periodo máximo de cinco años. Si bien hay aspectos positivos, como la simplificación tributaria, las medidas propuestas no ayudarán a mejorar el panorama de crecimiento en esta etapa recesiva que atraviesa la economía. Incluso, en materia de Código Fiscal advertimos una cantidad excesiva de acciones fiscalizadoras, lo que podría dar lugar a ejercicios arbitrarios con las mayores facultades que se les da a las autoridades. Se pretende introducir una nueva manera de interpretar y aplicar las leyes fiscales, que además de estar redactada de una manera en extremo general y confusa, dota a las autoridades fiscales de una facultad excesiva que podría derivar en abusos importantes contra los contribuyentes. 12 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 12-13 Reflexion Fiscal.indd 12 9/20/13 7:31 PM Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 13 12-13 Reflexion Fiscal.indd 13 9/24/13 2:14 PM SIN TITUBEOS POR MARIO DE AGÜERO MARIO DE AGÜERO ES CATEDRÁTICO E INVESTIGADOR UNIVERSITARIO. PRESIDENTE NACIONAL DEL IMEF EN 1984. Realización personal En un artículo sobre la nueva empresa, el autor francés Yves Cannac menciona que la crisis ha lanzado una luz sobre una verdad tan simple: la empresa existe y, como fuente de riqueza, no es reemplazable . De esta forma categórica destaca la importancia de la empresa para lograr una economía fuerte y eficiente. Lo anterior demanda un cambio: Establecer un nuevo modelo sin las debilidades del anterior , dice el autor. Siguiendo el concepto de Cannac, se trata de la nueva empresa. La evolución económica tiende hacia un mismo sentido: mercados mundiales, intensificación de la competencia. Estos desafíos obligan a la organización a un desempeño jamás alcanzado con anterioridad: una calidad perfecta de los productos que reclama un consumidor cada vez más exigente; un rigor implacable dentro de la eliminación de costos superfluos, y una flexibilidad extrema de la producción en relación con las modificaciones incesantes del mercado. Esto exige ‒de acuerdo con el autor francés‒ capacidad de trabajo más participativa, más abierta, humana y democrática. Para obtener de sus miembros, la empresa debe aportar más. Ésta es la nueva ecuación. ¿Aportar qué? Algo más que el salario: una cierta forma de realización personal. En este sentido, la misión y el compromiso de la universidad es lograr la formación integral de los estudiantes para que al insertarse al campo profesional tengan un desempeño pertinente y no sólo se preocupen por la generación de valor económico en beneficio del capital financiero, aunque no se debe descuidar ese aspecto. Se debe buscar el desarrollo de un conjunto de aptitudes profesionales así como fomentar valores y un manejo ético orientado a generar riqueza, pero no sólo económica, sino también humana, como menciona Cannac. El hombre tiene que cumplir su misión en un ambiente donde impere la libertad y existan opciones de desarrollo y crecimiento, donde predomine la justicia y el fin sea el ser, sin restricciones ni reduccionismos a un concepto de simple homo economicus. No se pretende detener el proceso de globalización ni el desarrollo de la tecnología en una economía de mercado, sino que se dé con sentido humano. Dentro de este concepto, la valorización de los recursos que se utili- El hombre tiene que cumplir su misión donde impere la libertad y existan opciones de desarrollo, donde predomine la justicia, sin restricciones ni reduccionismos a un simple homo economicus. zan adquiere nuevas dimensiones al sobrepasar la importancia del conocimiento (o sea, capital humano que cuando es apropiado por las organizaciones se convierte en capital intelectual), la del capital físico, financiero y tecnológico. En un sentido absoluto se puede decir que el conocimiento traducido en capital humano ‒lo que sabe una persona‒ es lo que permite aprovechar los otros capitales. En el concepto de Herzberg, la innovación y la creatividad son fenómenos humanos que permiten el máximo aprovechamiento en el uso de los recursos. Lo anterior representa una oportunidad y un reto para las instituciones de educación superior, ya que al ser en parte generadoras de conocimiento y un canal importante para su difusión, tendrán que adecuarse, con una visión prospectiva, a las nuevas condiciones en el desarrollo de nuevos planes y programas de estudio, así como de nuevos métodos didácticos aplicados a la enseñanza y aprendizaje, apoyándose en la tecnología de la información y la comunicación. La sociedad del futuro se nos presenta como una sociedad del conocimiento en la que se enseña y se aprende, en la que cada individuo podrá construir su propia formación. Una sociedad donde la persona deberá comprender situaciones complejas, que evolucionan de manera imprevisible; una sociedad con una gran cantidad de información y con un acceso a ella relativamente sencillo. 14 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 14-15 SinTitubeos.indd 14 9/20/13 8:40 PM Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 15 14-15 SinTitubeos.indd 15 9/24/13 2:14 PM Columna Invitada Por Gabriela Siller Pagaza, PhD Una nueva recesión En la primera mitad de 2013, el Producto Interno Bruto (PIB) de México ha aumentado a tasas trimestrales de 0.03 y -0.74%, donde el sector secundario ha tenido el peor desempeño y el retroceso en minería y construcción hace pensar que los altos crecimientos mostrados después de la recesión de 2009 fueron, en parte, un efecto rebote en 2010 y una burbuja en 2011 y 2012, generada por los altos precios de los metales preciosos y por la política implementada hacia las desarrolladoras de vivienda. Sin embargo, la desaceleración en Estados Unidos (EU) ha sido el principal determinante al mermar el crecimiento de la manufactura –que tiene un peso de 49% en el sector secundario y por lo tanto de 17% en el PIB–, siendo la actividad con mayor peso total. Debido a que el PIB se publica trimestralmente, no es posible confirmar aún una recesión en México, a pesar de la caída del segundo trimestre, ya que de manera oficial se atraviesa por una recesión cuando durante dos trimestres consecutivos ocurre una caída en el PIB. No obstante, este último indicador se da de manera rezagada, por lo que es conveniente utilizar otras variables para el análisis de ciclos económicos. Los más acertados son los indicadores cíclicos y adelantados, junto con la confianza del consumidor, publicados por el INEGI de manera mensual. Así, es posible identificar la fase del ciclo económico como expansión si el indicador coincidente está creciendo y se ubica por arriba de su tendencia de largo plazo (que es 100); desaceleración, cuando está decreciendo, pero se ubica aún por encima de su tendencia de largo plazo; recesión si está decreciendo y se ubica por debajo de su tendencia de largo plazo, y recuperación, cuando está creciendo, aunque se ubique todavía por debajo de su tendencia de largo plazo. Cabe destacar que desde julio de 2012 se observa una tendencia a la baja en el índice coincidente, reflejo de una desaceleración económica que no se había visto desde mayo de 2008 y que se extendió hasta abril de 2013. En mayo, el indicador se había ubicado ligeramente por arriba de su tendencia de largo plazo, pero en la revisión mensual que lleva a cabo el INEGI lo colocó por debajo de los 100 puntos. Asimismo, este indicador en junio se ubicó en 99.89 puntos, reflejando una recesión. El gasto del gobierno no creció durante la primera mitad del año, al avanzar 1.17% con respecto al mismo periodo de 2012. En cifras originales observó una caída de 7.14% durante el primer trimestre. Para determinar si la economía se encuentra en recesión, el indicador coincidente –además de ubicarse por debajo de su tendencia de largo plazo– debe haber registrado por lo menos nueve meses en contracción y 21 meses (como mínimo), entre el pico actual y el anterior. Al mes de junio se observaron 12 meses de desaceleración consecutiva, con un acumulado de 50 meses entre el último pico (en junio de 2012) y el pico anterior (en abril de 2008), siendo la caída del indicador coincidente en zona de recesión el único criterio que hacía falta para confirmar la entrada de la actividad económica mexicana en un periodo de recesión. A lo anterior se suma una caída del indicador adelantado por debajo de su tendencia de largo plazo, señalando una posible continuidad de la recesión hacia la segunda mitad del año. Por su parte, el componente de tendencia ciclo de la confianza del consumidor correspondiente al mes de agosto continuó avanzando, para ubicarse en 95.5 puntos, en línea con el índice de confianza del consumidor ajustado por estacionalidad, mismo que avanzó hasta los 96.1 puntos durante dicho periodo, con un incremento mensual de 0.43%. Lo anterior, en conjunto con los indicadores coincidente y adelantado, indica que aunque se observa una ligera recesión, se espera que la economía entre inmediatamente en fase de recuperación hacia el final del año. 16 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 16-19 ColumnaInvitada.indd 16 9/20/13 8:23 PM DIRECTORA DE ANÁLISIS ECONÓMICO EN BANCO BASE Y PROFESORA DE ECONOMÍA DEL TEC DE MONTERREY, CAMPUS MONTERREY. [email protected] Indicadores coincidente y adelantado 101 100 99 98 TENDENCIA NEGATIVA AMBOS INDICADORES muestran un desempeño de largo plazo por debajo de los 100 puntos. Coincidente Adelantado 97 96 95 ENERO 09 ENERO 10 ENERO 11 ENERO 12 ENERO 13 JULIO 2013 FUENTE: ELABORACIÓN DE LA AUTORA CON DATOS DEL INEGI. ANÁLISIS DEL PIB POR FUENTE DE PRODUCCIÓN El PIB puede analizarse por fuente de producción y por fuente de gasto, donde el grupo de actividad económica primario está compuesto por la agricultura, cría y aprovechamiento forestal, el cual mostró en conjunto un crecimiento de 1.3% anual durante el segundo trimestre del año. Por su parte, el grupo de actividad económica secundario está compuesto por los sectores de minería (con un peso de 22.56%), mostrando una contracción de 2.08% durante el segundo trimestre; el sector de generación y distribución de energía (con 6.01%) que registró un avance de 0.19% en el mismo periodo, el sector de la construcción (con 21.63%) que se contrajo 3.99% y las industrias manufactureras (con 49.79%) que avanzaron 1.52% en el segundo trimestre del año. Finalmente, el grupo de actividad económico terciario se compone por el sector de comercio (con 25.79% del total) con un crecimiento de 3.77%; transporte (9.59%) con un aumento de 1.65%; medios (5.54%) que ha avanzado 5.31%; servicios financieros (7.17%) con un incremento de 6.74%; servicios inmobiliarios (19.64%) que ha crecido 1.98% en el periodo; servicios profesionales, científicos y técnicos (3.59%) con un avance de 1.23%; corporativo (0.90%) que ha caído 6.18%; servicios de apoyo a negocios, manejo de desechos y servicios de remediación (5.16%) con una expansión de 3.74%; servicios educativos (5.85%) que han avanzado 1.69%; servicios de salud y asistencia social (3.26%) que han crecido 2.59%; servicios de esparcimiento (0.70%) que se contrajeron 1.67%; servicios de alojamiento temporal y preparación de alimentos y bebidas (3.31%), los cuales han aumentado 0.86% y otros servicios (3.40%), los cuales han avanzado 2.28 por ciento. Cabe destacar que de manera histórica una caída en el sector secundario genera una desaceleración en el sector servicios, por la menor creación de empleos, situación que pone en alerta a los consumidores, mismos que se vuelven más cautelosos con su gasto en servicios, el cual representa 60.87% del PIB. Al interior de este grupo de actividad económica destaca que el comercio no se ha desacelerado, contrario a los servicios de alojamiento temporal y alimentos, que crecieron 0.86% anual durante el segundo trimestre, su menor aumento en más de dos años. ANÁLISIS DEL PIB POR FUENTE DE GASTO También es posible analizar el PIB por fuente de gasto, como consumo interno, inversión fija, gasto del gobierno y exportaciones netas (cuenta corriente). El análisis conjunto de estos dos métodos de cálculo del PIB permite entender mejor el estado de la economía, así como pronosticar su desempeño. Así, el reciente desempeño de México ha sido consecuencia mayormente de factores externos, pero la dinámica interna no ha favorecido el crecimiento. Por fuente de gasto, la inversión fija bruta avanzó sólo 1.2% durante el primer trimestre del año, aunque se contrajo a una tasa de 0.1% anual en el mismo periodo, mientras que el consumo subió a una tasa trimestral de 0.13% y una tasa anual de 6.26% en los primeros tres meses, a la vez que el gasto de gobierno cayó 7.4% el primer trimestre. Por su parte, las exportaciones, las cuales dependen del tipo de cambio, de la situación económica actual de los importadores y de la expectativa que se tiene sobre el futuro de la economía, mostraron una disminución de 1.63% para el mismo lapso de tiempo, sumando una contracción de 1.41% durante la primera mitad del año. De este modo, la desaceleración en EU y la expectativa de que la Reserva Federal (Fed) empezará a recortar sus estímulos detuvieron el crecimiento en las ventas al exterior. Por otro lado, las importaciones que dependen también del tipo de cambio y de la situación actual y futura de la economía mexicana se desaceleraron en menor medida, ya que se pronosticaba un crecimiento de 3% para este año en México y se tenía la expectativa de que la aprobación de reformas impulsaría el crecimiento de manera significativa, lo cual provocó un incremento en la confianza del consumidor. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 17 16-19 ColumnaInvitada.indd 17 9/20/13 8:23 PM Fuente: Elaboración propia con datos de INEGI. COLUMNA [GráficoCOLUMNA 2] INVITADA INVITADA Gasto del gobierno. (Cambio anual, %) Gasto del gobierno (Cambio anual, %) EL GOBIERNO PRESENTA UN SUBEJERCICIO DESDE EL 1T de 2007 no se registraba un retroceso. 1T13 1T12 1T11 1T10 1T09 1T08 1T07 1T06 1T05 1T04 1T03 1T02 1T01 1T00 7.14% -7.14% 1T 2000 3T 2000 1T 2001 3T 2001 1T 2002 3T 2002 1T 2003 3T 2003 1T 2004 3T 2004 1T 2005 3T 2005 1T 2006 3T 2006 1T 2007 3T 2007 1T 2008 3T 2008 1T 2009 3T 2009 1T 2010 3T 2010 1T 2011 3T 2011 1T 2012 3T 2012 1T 2013 30.00%30 28.00% 26.00% 24.00% 22.00% 20.00%20 18.00% 16.00% 14.00% 12.00% 10.00%10 8.00% 6.00% 4.00% 2.00% 0.00% 0 -2.00% -4.00% -6.00% -8.00% -10.00%-10 -12.00% FUENTE: ELABORACIÓN DE LA AUTORA CON DATOS DE BANCO DE MÉXICO. Como consecuencia, la balanza comercial (exportaciones e importaciones sólo de bienes) mostró un déficit que alcanzó un nivel máximo de los últimos cinco años, en periodos similares, reflejándose también en un déficit en cuenta corriente (exportaciones menos importaciones de bienes y servicios). Como en toda economía, un déficit en cuenta corriente va acompañado de un superávit en la cuenta de capital, ya sea por Inversión Extranjera Directa (IED) o inversión de cartera, siendo ésta última la que había estado financiado el déficit en cuenta corriente por el atractivo de un amplio diferencial de tasas. No obstante, cuando se empezó a especular que la Fed recortaría sus estímulos antes de terminar el año, subieron las tasas de interés en EU, disminuyendo el diferencial con México y eliminando el atractivo de inversión. Es por ello que se han dado fugas masivas de capital, que se intensificaron al cambiar la perspectiva económica del país, permitiendo observar una inversión en cartera negativa durante el segundo trimestre del año por primera vez desde 2009. En tanto, la IED mostró un crecimiento anual de 25.5% durante el primer trimestre y 280.22% durante el segundo trimestre, tras observar movimientos negativos durante 2012. Cabe mencionar que durante el segundo trimestre el repunte en la IED obedeció a la venta por 13 mil 249 millones de dólares de Grupo Modelo. Sin contar el monto de la venta de la cervecera, que implica entrada de capitales foráneos pero no una mayor inversión fija, la IED correspondiente al segundo trimestre observaría un crecimiento anual de sólo 4.8%. Al contrario, la inversión directa de em- Fuente: Elaboración propia con datos de Banco de México. Aunque se observa una ligera recesión al término de la primera mitad de 2013, se espera que la economía entre inmediatamente en fase de recuperación hacia el final del año. presas mexicanas en el exterior durante el primer semestre fue de tres mil 728 millones de dólares y en el tercer trimestre del año se han anunciado inversiones por mil 855 millones de dólares, ante la adquisición de la embotelladora brasileña Spaipa por parte de Coca-Cola Femsa. La otra gran partida del PIB, el gasto del gobierno, que representa 24.35% del total del gasto en bienes y servicios finales, prácticamente no creció durante la primera mitad del año, al avanzar 1.17% con respecto al mismo periodo de 2012. No obstante, el gasto total del sector público en cifras originales observó una caída de 7.14% durante el primer trimestre en su comparación anual, siendo ésta la primera caída desde el primer trimestre de 2007 (cuando la baja fue de 1.6%), seguida de un incremento de 9.14% durante el segundo trimestre. Vale la pena destacar que la caída del primer trimestre se debe a una contracción anual de 8.4% en el gasto de gobierno durante diciembre de 2012, tendencia que continuó con las caídas en el gasto de 5.8, 9.2 y 6.6% durante los primeros tres meses de 2013, siendo la primera ocasión desde 1982 con cuatro meses consecutivos de contracciones en el gasto de gobierno. 18 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 16-19 ColumnaInvitada.indd 18 9/20/13 8:24 PM ESPACIO PUBLICITARIO 16-19 ColumnaInvitada.indd 19 9/24/13 2:38 PM Capital humano Por Julieta Manzano Principal de Mercer Reingeniería laboral Cada cabeza es un mundo, y una de las situaciones corporativas que lo muestran con mayor claridad es la fusión o adquisición de empresas: cuando dos culturas se enfrentan cara a cara. La primera pregunta que surge es saber qué compone la cultura. Pongamos de lado la teoría y reconozcamos que la cultura es la suma de valores, prácticas, estilos y formas compartidas por los miembros de una organización. Hay que dar el justo valor al elemento humano, el factor fundamental de la ecuación, que se complica al desafiar la cultura de la compañía que se fusiona o se compra. Los presidentes de corporativos que han pasado por un proceso de escisión, compra, venta u asociación, confirman que el tema cultural es la variable central en el éxito o fracaso de una transacción. Desde la trinchera de recursos humanos, el entendimiento de lo anterior es el primer paso a completar; sin embargo, también hay dos grandes tópicos que debieran ser revisados desde el due dilligence (etapa inicial de fijación de precio y riesgos): a Análisis de posibles detonadores que hagan que la operación sea in- viable, desde la perspectiva de pasivos laborales. En este caso se revisan temas como paracaídas ejecutivos ( golden parachutes); pasivos laborales; plan de pensiones; promesas/contratos existentes y obligaciones laborales que se tengan previamente acordadas, para asegurar que estén impactadas en el precio de la operación de compra o venta de la empresa; su viabilidad financiera y legal, lo cual definirá si se debiera continuar con la transacción; así como la manera de lograr la transición “en el día uno” en el que las dos empresas iniciarán su “caminar juntas”, para muchos el día del big bang. b Análisis de las culturas que se “juntan”. El análisis cultural implica por mucho un examen cualitativo que deje ver de cerca la posibilidad de cooperación, orden, claridad/transparencia y juego conjunto entre las em- Drivers, conductas y resultados son los elementos que nos permiten entender cómo los individuos profesan la cultura y se propician cambios. presas. Desde un claro entendimiento del peso que tiene la cultura deberíamos plantearnos la siguiente pregunta: ¿Cómo evitar ambigüedades en el esquema de integración cultural? Entendamos que la cultura es “profesada” por individuos y para propiciar la transformación de dicha cultura hacia una nueva tenemos que comprender la interrelación de tres elementos fundamentales: Drivers. Son todos los factores que influyen en el individuo para comportarse de determinada manera. Conductas. Son las respuestas comunes o pautas de comportamiento que se reflejan en la forma de realizar el trabajo en una organización. Resultados. Los que se obtienen en el negocio a partir de pautas de conducta comunes. Sin un plan de acción para hacer frente a estos elementos, los jugadores, lejos de lograr una empresa más grande que la suma de las partes, pueden sumergirse en problemáticas internas que distraigan a sus líderes de la operación y del negocio para atender temas “internos” que pueden costar muy caro al negocio y, peor todavía, poner en entredicho su supervivencia. Estas operaciones deben ser seguidas muy de cerca por un equipo multidisciplinario que vele por el éxito de la jugada. El apoyo de consultores o de expertos en “adquisiciones seriales” se torna un imperativo en este juego por demás complejo. 20 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 20-21 CapitalHumano.indd 20 9/24/13 2:10 PM Además de prevenir el futuro, lo forjamos. En toda empresa suceden imprevistos. Con planeación y una consultoría integral, ningún evento la desviará de sus objetivos. Garantizamos que las empresas sigan su rumbo, incluso ante acontecimientos inevitables. Además, les ayudamos a potenciar su equipo para alcanzar los objetivos que se han trazado. Consultores en Administración de Riesgo y Capital Humano. Contáctenos: aon.com.mx 01 800 0202 AON (266) 20-21 CapitalHumano.indd 21 9/24/13 2:17 PM Industria automotriz Liderazgo regional Con el inicio de operaciones de al menos cuatro nuevas plantas antes de que finalice 2015, el país alcanzará una capacidad instalada para ensamblar cuatro millones de vehículos al año y será el polo automotriz más importante de AL. Por Roberto Martínez, Periodista especializado en negocios. M éxico tiene una meta que a golpe de vista luce ambiciosa en materia automotriz, más aún cuando se palpa la idea de superar a Brasil: convertirse en el principal productor de vehículos de América Latina. Esto sucedería hacia 2015, aunque antes habrá que atender una agenda pendiente en el sector, el mismo que supera en divisas a la derrama económica por turismo internacional, el envío de remesas o la venta de petróleo. Pese a la desaceleración económica y la volatilidad de los mercados, industriales y analistas estiman que el país logrará este año la producción de tres millones de automóviles, 2.5 millones de ellos de exportación. La reciente evolución de la industria automotriz mexicana, su recuperación posterior a la crisis de 2008, sólidas exportaciones y el flujo permanente de inversiones que apuntan a la inminente expansión de la capacidad de producción son argumentos suficientes para demostrar que, como China, India, Corea y Brasil, nuestro país es actualmente uno de los más dinámicos y competitivos del mundo. Cadena de suministro El más importante cluster automotriz de México se ubica en la región noroeste del país y cuenta con 198 plantas productoras de autopartes, en las que destaca la fabricación de climas, sistemas automotrices, componentes de plástico, partes para el sistema eléctrico, para motor y maquinados. De acuerdo con el Sistema Empresarial Mexicano (Siem), en el territorio nacional se encuentran más de 600 empresas de autopartes, de Integración las cuales una tercera parte son de primer nivel (Tier 1). Esta especialización desplazó a Canadá desde hace una década como el principal proveedor en el ramo para las armadoras de Estados Unidos. Pero echar las campanas al vuelo sería un error. Hay serias oportunidades en el mercado interno que tanto autoridades como empresarios, y la propia academia, tendrían que resolver antes de que sea tarde, como la profesionalización de la mano de obra a un ritmo mucho más acelerado y ofrecer verdaderos incentivos a la inversión. Las empresas en países asiáticos (China, Japón o Malasia) tardan entre 15 y 23 días más en abastecer a EU que las asentadas en territorio mexicano. A nivel mundial, nuestra industria automotriz está en octavo lugar con 2.8 millones de unidades producidas en 2012 y en el mismo sitio para las exportaciones, con un total de 2.3 millones de vehículos. Desde hace tiempo, México ostenta un lugar relevante en la economía mundial por sus ya conocidas ventajas competitivas. Gracias a esto, hoy –como nunca antes– nuestro país es protagonista en la nueva dinámica global de la industria y muy probablemente esta década presenciemos su crecimiento y posicionamiento, a pesar de la tambaleante recuperación de las ventas globales del sector. Sin embargo, con 35 complejos industriales instalados, México ha superado las expectativas y es ahora el aliado de las empresas asiáticas para que éstas eleven su participación en EU. 22 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 Coverstory.indd 22 9/24/13 2:59 PM 2010 2009 Principales países productores de autos en el mundo China 22.35% 1 Japón 12.86% 2 Estados Unidos 9.29% 3 Alemania 8.44% 4 Corea del Sur 5.69% 5 Brasil 5.16% 6 India 4.28% 7 España 3.52% 8 Francia 3.32% 9 México 2.53% 10 China 23.53% 1 Japón 12.40% 2 10% 3 Alemania 7.61% 4 Corea del Sur 5.5% 5 Brasil 4.70% 6 India 4.56% 7 España 3.08% 8 México 3.02% 9 Francia 2.87% 10 China 22.99% 1 Estados Unidos 10.8% 2 Japón 10.48% 3 Alemania 7.87% 4 Corea del sur 5.81% 5 India 4.91% 6 Brasil 4.25% 7 México 3.34% 8 España 2.93% 9 Francia 2.86% 10 2011-2012 Estados Unidos Países que se mantienen entre los 10 primeros Países que han mejorado en la lista de los 10 primeros Países que han bajado de posición fuente: Organización Internacional de constructores de automóviles (OICA). Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 23 Coverstory.indd 23 9/24/13 2:59 PM Industria automotriz toyota Tijuana Empleados: 689 ford hermosillo Empleados: 1,430 Producción y exportación Fábrica de divisas La industria automotriz mexicana acelera el paso en su objetivo de diversificar las exportaciones, al tiempo que fortalece la cadena de valor a partir de medianas empresas que se integran al servicio de las grandes armadoras. E n 2012, México se reafirmó como el octavo productor mundial de vehículos con dos millones 884 mil 869 unidades, lo que representó un incremento en términos de volumen de 12.8% respecto de 2011. Tan sólo en diciembre pasado, las empresas armadoras instaladas en el país alcanzaron a producir 180 mil 597 automóviles, la cifra más alta registrada para un mes en la historia de la industria. El 81% de esta producción tiene como destino el extranjero, toda vez que dos millones 355 mil vehículos se exportaron el año pasado, con un avance de 9.9% respecto del año previo. Estados Unidos captó 63% de participación y América Latina llegó a 15.5 por ciento. Guillermo Rosales, director ejecutivo de Relaciones Institucionales de la Asociación Mexicana de Distribuidores de Automotores (AMDA), asegura que en los últimos 20 años la industria automotriz ha sido una de las más beneficiadas del país debido a la red de tratados internacionales que ha suscrito México. Gracias al Tratado de Libre Comercio de América del Norte (TLCAN), dice, las inversiones en nuestro país se han incrementado, pero a pesar de la fortaleza que tiene México en la producción y exportación de automóviles, así como el aumento en las ventas destinadas para el mercado interno, los retos son amplios para lograr consolidarse como una verdadera potencia a nivel internacional. Al hablar de las principales fortalezas del sector, Rosales destaca que tres de cada 100 vehículos producidos en el mundo son ensamblados aquí, además del perfil exportador de la industria, que se verá potenciado con la producción estimada de 3.6 millones de unidades para 2015. Fortalezas Amplia capacidad instalada, que sigue creciendo, como resultado de los programas de inversión plurianuales de los grandes fabricantes para operar en México. Grupos de proveedores y servicios para la industria automotriz terminal, 13 en total, distribuidos en la parte central y norte del país. Importante base de proveedores locales e internacionales en esos grupos, con larga experiencia en la fabricación de piezas, componentes, equipos originales y partes de repuesto. Mano de obra calificada con costo relativamente bajo. Líneas de producción de alta tecnología disponibles en las fábricas con la flexibilidad necesaria para el uso simultáneo de montaje de los diferentes modelos. Sistemas de manufactura de clase mundial que operan con normas de calidad superiores a las de la competencia en América Latina y en países como China e India. Número creciente de centros tecnológicos y de ingeniería con la capacidad de prestar servicio de valor agregado a los grandes fabricantes y proveedores de autopartes. Experiencia exportadora y las ventajas de los tratados comerciales firmados con EU y Canadá, la Unión Europea, Japón y algunos países de América Central y del Sur. Ubicación geográfica en favor de las exportaciones a EU con un ahorro de tiempo y en costos de transporte. Producción y distribución con menor impacto ambiental. 24 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 Coverstory.indd 24 9/24/13 2:59 PM chrysler Ramos Arizpe Empleados: 1,500 ford chihuahua Empleados: 3,382 NISSAN MEXICANA general motors Ramos Arizpe Empleados: 2,400 La compañía exporta ocho modelos hacia diversos destinos en más de 90 países y centraliza la distribución de autopartes para la región y el Caribe. Chrysler saltillo Empleados: 4,027 nissan aguascalientes Empleados: 5,736 honda el salto Empleados: 2,250 general motors SLP Empleados: 1,986 A paso acelerado general motors Silao Empleados: 5,152 Chrysler Toluca Empleados: 1,695 general motors Toluca Empleados: 14,230 Volkswagen Puebla Empleados: 18,621 Nissan Civac Empleados: 4,480 fuente: THE AUTOMOTIVE INDUSTRY, PWC MÉXICO. Vocación industrial Sólidamente establecida en el país, no sólo a causa de los bajos costos de operación derivados de su ubicación geográfica, los niveles salariales y las ventajas del TLCAN, sino por su larga tradición industrial y la calidad de la labor realizada por personas hábiles e ingeniosas, la industria automotriz mexicana cobra relevancia en el orbe. Aunque lo anterior se puede decir de todos los ámbitos de la economía, aplica especialmente a la industria automotriz y de autopartes, ya que componen la segunda cadena de valor más importante en el país, están integradas por decenas de intermediarios y plantas de fabricación terminales que operan con los más altos niveles de calidad y productividad en el mundo e, incluso, se han adjudicado numerosos reconocimientos, incluido el prestigioso Premio Shingo, equivalente al Nobel para los fabricantes, de acuerdo con el Automotive Industry, Doing Business in Mexico, de PwC. Participación del sector automotriz en el PIB manufacturero 20.3 20% 16% 15.8 15.8 15.3 15.6 15.8 2001 2002 2003 2004 2005 17.0 17.3 18.2 17.5 14.3 12% 8% 4% 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 fuente: INEGI. Por JOSÉ LUIS VALLS* Presidente y director general Es un orgullo el nivel de contribución de Nissan al posicionamiento de la marca como una importante potencia en producción automotriz. En 2012 fuimos la armadora mexicana con mayor producción, misma que es valorada en los cinco continentes por la calidad, durabilidad y confiabilidad de nuestros vehículos. La exportación de la unidad número 4 millones revela el paso acelerado con que Nissan Mexicana se ha convertido en un polo de exportación global al pasar de tres a cuatro millones de vehículos exportados en un periodo récord de dos años. Previamente, la empresa había acumulado, tras cuatro años, el tercer millón en 2011, el segundo en 2007 tras cinco años y el primero en 2002 tras 30 años. En septiembre pasado, Armando Ávila, vicepresidente de Manufactura de la firma, señaló que este hito se trata de una clara muestra del compromiso por la calidad. “Es un reflejo del trabajo en equipo con la ambición de nuestros colaboradores y también de nuestros socios proveedores, de llegar al mundo entero”. El plan de exportaciones de la firma hacia toda América durante este año fiscal 2013 es de 397 mil 836 unidades, con un ritmo de embarques de 10 buques mensuales a 26 países de Latinoamérica y el Caribe. *Mensaje emitido en Michoacán. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 25 22-33 Coverstory.indd 25 9/25/13 1:56 PM Industria automotriz Desde hace años, la calidad de fabricación ha sido la característica sobresaliente de los vehículos fabricados en México. Se exportan a los más exigentes mercados en el mundo, como EU, Alemania e incluso Japón, donde las plantas mexicanas se han presentado como ejemplos de calidad y compromiso con la mejora continua. Para los fabricantes de automóviles, la calidad de la planta y la mano de obra mexicana son algunos de los factores más importantes al momento de decidir sus estrategias de inversión, ubicación y posición geográfica. Como prueba de lo anterior, en los últimos cinco años, la mayoría de las empresas de fabricación de vehículos automotores y comerciales en nuestro país y un importante número de empresas productoras de equipamiento para automóviles, partes y componentes han hecho grandes inversiones para expandir su capacidad de producción, equipamiento, modernización y automatización. Futuro prometedor Aparte de la ventaja competitiva de México en términos de mano de obra calificada, producto de la calidad y de procesos industriales, la posición geográfica y preferencia para acceder a otros mercados, la industria automotriz mexicana ofrece otras ventajas, así como una amplia base de proveedores multinacionales que se distribuyen en 13 grandes grupos La industria automotriz mexicana vendió 64 mil mdd por exportaciones en 2012, contra 46 mil mdd del petróleo. especializados en el norte, centro y bajío, incluyendo más de 20 centros tecnológicos y de diseño públicos y privados, donde la mayoría de los fabricantes de vehículos han avanzado en el logro de procesos de alto valor agregado. Con esto, además de los procesos de la reestructuración de la industria automotriz a nivel mundial, y la gran oportunidad que ofrece el desarrollo del mercado interior, la industria mexicana tiene un alto potencial para crecer y generar empleos de calidad. Por otra parte, México puede mejorar su competitividad como una plataforma para la producción y exportación de vehículos ligeros y comerciales, así como autopartes y sus componentes tecnológicos. Las expectativas favorables de la industria se refuerzan porque en 2012 la cuota de mercado de vehículos mexicanos importados en EU y Canadá aumentó de 31.9 a 32.5%, y lo que es mejor: los 0.60 puntos porcentuales se ganaron en parte al mercado de España, Francia y Brasil, entre otros. El crecimiento de las exportaciones mexicanas a los mercados del TLCAN fue tan importante que sólo se explica en 2011 con el incremento de 45.8% en las importaciones de EU y Canadá, 7.2% de aumento en las ventas totales de vehículos ligeros que se registró en esos dos países. La crisis ofreció una lección muy dura para los fabricantes de coches y toda la cadena de valor, como lo demostraron los riesgos de concentración de las inversiones en el mercado de EU. Después de la evaluación de los daños, la mayoría de las empresas que operan en México han decidido diversificar sus mercados. Ese cambio de estrategia se refleja ahora en la composición de las exportaciones. De 2000 a 2008, sólo 15% de las exportaciones se enviaron a mercados diferentes a nuestro vecino del norte. Al cierre de 2009 ese porcentaje había aumentado a 28%, y en 2010 llegó a 31.3%. De acuerdo con información publicada por la Asociación Mexicana de la Industria Automotriz (AMIA), al cierre de 2012, aunque la exportación de automóviles y vehículos ligeros a Europa decreció, se registró un repunte hacia África y Asia, que en conjunto representan ya 3.5% de participación. La estrategia de búsqueda de nuevos mercados es, sin duda, un paso hacia el desarrollo de un perfil de exportación sólido y menos dependiente de la demanda de ciclos de nuestro socio comercial más fuerte. Oportunidades Diversificar los destinos de las exportaciones con el fin de reducir la dependencia del mercado de EU. Mejorar la calidad y el servicio de los costos y canales de distribución. Controlar la entrada de autos de importación temporal. Emitir un estándar oficial de los niveles de contaminación en un esfuerzo por reducir el impacto ambiental existente y la entrada de autos chatarra que compiten con la industria establecida. Detectar nuevos nichos de mercado en toda la cadena de valor del sector, a partir de piezas de automóviles y compañías aseguradoras a equipos de automotor y transporte. Aumentar la integración local y regional, así como el valor agregado. Reducir o eliminar las operaciones redundantes. Buscar las mejoras o beneficios a través de alianzas estratégicas o fusiones. Mejorar o incrementar la disponibilidad de ingenieros especializados y profesionales a través de programas que atraigan un mayor nivel de los estudiantes a las disciplinas profesionales relacionadas con el sector automotriz. Acabar con el Impuesto Sobre Automóviles Nuevos (ISAN) y la tenencia. Erradicar o reducir significativamente todos los tipos de robo de vehículos. 26 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 Coverstory.indd 26 9/24/13 2:59 PM GENERAL MOTORS Se tiene que trabajar en la importación indiscriminada de vehículos usados, la falta de acceso al crédito y la falta de una normatividad adecuada. Balanza comercial de la industria automotriz Mdd 60,000 64,428 Importaciones Exportaciones 50,000 40,000 44,079 36,621 30,798 30,000 27,276 57,624 47,744 46,759 33,571 32,769 37,179 32,932 35,055 Dinamizar el mercado 23,433 20,000 10,000 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Por mauricio kuri Director de Relaciones con Gobierno fuente: datos de Working Group forming staDistics, compuesto del banco de méxico, inegi, sat y la secretaría de economía. De acuerdo con empresarios del ramo y funcionarios del gobierno federal no hay ninguna intención de descuidar los mercados de América del Norte, que siempre serán los más importantes. En cambio, la estrategia de diversificación es producto del deseo de ampliar los horizontes de negocio mitigando al mismo tiempo los riesgos de exportar a un solo destino. La fortaleza de la industria automotriz potencia y dinamiza el crecimiento y desarrollo económico del país, su contribución es tan importante que representa 3.5% del Producto Interno Bruto (PIB) de México y contribuye con más de 20% del PIB manufacturero. Datos de la industria automotriz revelan que en el periodo 1994-2011, este sector recibió más de 36 mil millones de dólares de Inversión Extranjera Directa (IED), monto equivalente a 24% de la inversión foránea en el sector manufacturero en ese periodo. Para los siguientes años se tienen proyectados recursos superiores a seis mil 200 millones de dólares. Luis Lozano, analista de PwC, reconoce que en los últimos años la industria automotriz en México ha arrojado resultados positivos; sin embargo, es necesario –dice– hacer un análisis a fondo sobre la situación y los retos del sector, con el fin de apuntalar a la industria y enfilarla a la expansión para así no sólo lograr la meta de los tres millones de autos producidos en suelo mexicano, sino de elevar, en todos los aspectos, la competitividad de la industria automotriz para beneficio de las partes involucradas. Destino de las exportaciones mexicanas mercado enero-diciembre1 2011 EU 2012 Diferencia % participación % 2011 2012 1’362,425 1’504,364 10.4 63.5 Canadá 159,440 160,086 0.4 7.4 6.8 Latinoamérica 319,561 366,133 14.6 14.9 15.5 África Asia Europa 63.9 8,012 34,734 333.5 0.4 1.5 25,538 46,640 82.6 1.2 2.0 220,788 212,792 -3.6 10.3 9.0 Otros 48,115 30,815 -36 2.2 1.3 Total 2’143,879 2’355,564 9.9 100 100 fuente: AMIA, 2012 • 1. unidades. Esta industria tiene todo para seguir siendo un factor clave en la atracción de inversión extranjera: una cadena de suministro con gran oportunidad de crecimiento y alto potencial de tener un mercado interno más sólido. De hecho, producir en México es más rentable que hacerlo en algunos mercados emergentes, y aunque no estamos situados a nivel de volumen a la par de economías como China o Corea, esa diferencia cada día se cierra más. Históricamente, GM ha impulsado el crecimiento de la cadena de suministro y ha estrechado relaciones con el sector académico y la comunidad en general en las regiones donde hemos instalado plantas de manufactura, tal es el caso de Coahuila, Guanajuato, el Estado de México y estamos trabajando en lograr el mismo resultado en San Luis Potosí, a donde llegamos apenas en 2008. Creemos que la industria mexicana tiene muchas fortalezas como la calidad en la mano de obra, una situación económica estable y ubicación geográfica privilegiada. Una oportunidad importante es dinamizar el mercado interno y para ello hay tres temas en los que se tiene que trabajar: la importación indiscriminada de vehículos usados procedentes de Estados Unidos, la falta de acceso al crédito y la falta de una normatividad más adecuada para el desarrollo del sector. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 27 Coverstory.indd 27 9/24/13 3:00 PM Industria automotriz Mercado interno Potencial de ventas La importación de coches usados desde EU y la falta de incentivos para renovar el parque vehicular son dos de los principales obstáculos para detonar el crecimiento de las ventas en el mercado doméstico. C on la producción total y la exportación acumulada de vehículos en niveles históricos, el crecimiento del mercado interno continúa siendo el tema más rezagado de la agenda en materia automotriz. A pesar de la tendencia positiva mostrada durante los últimos meses, los niveles registrados en 2012 son similares a las ventas de 2002, mostrando con esto una década perdida en el mercado interno. La venta de automóviles y camiones ligeros en 2012 llegó a 987 mil 747 unidades comercializadas, lo que significó un aumento de 9%, en relación con el cierre de 2011. Sin embargo, las ventas internas de ese año fueron 10.2% inferiores a las registradas en 2007, aunque el volumen acumulado en 2012 es ligeramente mayor al de 2002, año en el que se vendieron un total de 977 mil 555 unidades. Debilidades Precaria situación financiera de algunos de los fabricantes. especializados, con limitada disponibilidad. universidades mexicanas públicas o privadas. Estructuras de funcionamiento con costos directos significativos. Debilidad creciente en el mercado interno en el transcurso de los últimos dos años. Suministros internos de ciertas piezas de automóviles y componentes Disponibilidad limitada de ingenieros especializados de alto nivel, egresados de Legislación laboral fuera de sintonía con las necesidades actuales del sector y las nuevas tendencias internacionales y de estrategias utilizadas en la gestión de los recursos humanos. A la fecha, el monitoreo de la evolución anualizada del mercado interno de vehículos ligeros nuevos no deja de mostrar una tendencia de lenta recuperación que inició hace tres años. A diciembre de 2012 aún se mantenía 10.2% debajo de los niveles de venta observados en el último mes de 2007. En tanto, la revisión de los indicadores automotrices de los principales países productores de vehículos en América Latina, que muestra el desempeño en 2012, comparado con el mismo periodo de 2011, en ventas al mercado interno, producción total y exportación, de la siguiente forma: En Argentina se observó una caída generalizada en sus indicadores, la venta de vehículos nuevos en el mercado interno presentó una reducción de 6%; la producción, una caída de 7.8% y la exportación se contrajo 18.4 por ciento. En Brasil, la venta al mercado interno registró un incremento de 6.1%; sin embargo, la producción de vehículos ligeros cayó 1.9% y las exportaciones retrocedieron 20.1% frente a 2011. Finalmente, los indicadores automotrices de México son positivos. Las exportaciones y la producción reportaron incrementos de 9.9 y 12.8%, respectivamente. La venta en el mercado interno, no obstante su crecimiento de 9%, todavía no ha logrado recuperar los volúmenes previos a la crisis, por lo que el mercado interno de México se encuentra muy por debajo de los niveles en los que debería estar. 28 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 Coverstory.indd 28 9/24/13 3:00 PM honda de méxico Hicimos una correcta elección al instalarnos en Celaya, no sólo en el sentido de la producción y logística, sino por la calidad humana de su gente. Producción de la industria automotriz mexicana Unidades 2,558 2,500 1,977 2,000 1,500 1,505 2,019 2,281 2,101 1,604 1,508 1,000 Sueños y realidades 500 0 2004 Crecimiento % 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 6.55 23.25 2.17 4.06 -28.26 49.97 13.13 Por tetsuo iwamura* Vicepresidente de Honda Motors fuente: AMIA. pasado y presente De acuerdo con PwC en su Doing Business in Mexico de la industria automotriz, ésta comenzó en 1925 con la instalación de la primera línea de montaje de Ford. General Motors llegó 10 años después, y en 1938 inició sus operaciones Automex (más tarde Chrysler). En los años 50, la industria consiguió un segundo aire con la entrada de Volkswagen (1954), Nissan y Kenworth (1959). La tercera ola llegó hasta los años 80 con Honda (1985), seguido por Scania (1992) e Internacional (1996). La industria automotriz evolucionó a través de una serie de etapas, algunas de las cuales fueron marcadas por la necesidad no sólo de adaptarse al entorno regulatorio para el crecimiento y estrategias de desarrollo impulsadas por el gobierno mexicano, como modelos de industrialización y el crecimiento que implicó la sustitución de La decisión de instalar la nueva importaciones (1962-1980), la apertura comercial y la promoción de las exportaciones (1982-1993); apertura al comercio y la inversión extranjera en el marco del TLCAN, sino también a través de la entrada vigorosa de la globalización y las revoluciones tecnológicas que han transformado y conectado al mundo en las últimas dos décadas. La automotriz siempre ha sido una industria importante debido a su capacidad para generar empleos bien remunerados y el alcance de su efecto multiplicador sobre el conjunto de la economía mexicana. Es urgente establecer políticas para mejorar la antigüedad del parque vehicular particular, de carga y pasaje. Producción mensual de vehículos comerciales Unidades 250,000 200,000 150,000 2009 2010 2011 100,000 50,000 0 ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic fuente: AMIA. planta de transmisiones junto a la armadora en Celaya, Guanajuato, con una inversión de más de 470 millones de dólares, ratifica la confianza de Honda por el estado. México es ya el segundo hogar para la compañía. Hace 18 meses llegamos para anunciar la instalación de la planta armadora en Celaya, y hace cuatro meses para participar en el anuncio de la nueva planta en suelo mexicano. Esta inversión es prueba del “poder de los sueños”. Celaya es una ciudad muy especial no sólo en el sentido de la producción y como punto estratégico para la entrega de productos, sino por su gente que nos ha acogido como en casa. Celaya convierte nuestros sueños en realidad. En marzo pasado, durante la celebración del 25 aniversario de operaciones de Honda de México en el país, el presidente y director general de la firma, Isamu Yamaki, habló de incremenar la producción de motocicletas, que fue la categoría con la que incursionó la empresa japonesa en territorio nacional. En dos años, Honda ha invertido en Celaya más de mil 270 millones de dólares comprometiendo la generación de cuatro mil 700 empleos. La nueva planta de transmisiones producirá 1.7 millones de unidades a partir de 2015. *Mensaje en acto de primera piedra de planta en Celaya, Gto. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 29 Coverstory.indd 29 9/24/13 3:00 PM Industria automotriz Venta potencial de autos nuevos Vehículos nuevos vendidos comparativo de ventas por cada mil habitantes. (Unidades) 2’692,221 unidades 2’500,000 25 20 2’000,000 15 1’500,000 10 Importación de autos usados de EU Venta de vehículos nuevos en México 2’353,560 1’893,215 1’552,503 1’253,694 1’000,000 878,409 5 500,000 540,856 1’139,718 1’099,866 1’290,889 1’027,826 272,908 470,483 754,918 820,406 2009 2010 1’025,520 596,889 458,114 909,026 987,747 2011 2012 337,553 2012 2011 2010 México 2009 2008 Brasil 2007 2006 2004 0 2005 Argentina 1’505,915 1,445,861 867,695 0 2005 2006 2007 2008 fuente: AMIA. fuente: AMIA. Sin embargo, su despegue real, el rápido crecimiento y sofisticación que dio lugar a la estructura y el tamaño actual de la industria comenzó con las negociaciones que condujeron a la firma del TLCAN. Durante los últimos 25 años, México ha pasado de un sistema cerrado y no muy competitivo a una de las plataformas de exportación más grandes y dinámicas del mundo, de la mano de la industria automotriz, sectores como el eléctrico y electrónico, entre otros. La industria comprende las plantas de fabricación de 18 grandes corporaciones globales, pero marcas como Audi, Mazda, Seat, Mitsubishi, Suzuki, Peugeot, Mercedes Benz, Subaru, Volvo, Acura, Fiat e Isuzu también compiten. Aunque el número de jugadores es relativamente grande en el mercado, los principales protagonistas son Chrysler, Ford, General Motors, Nissan y Volkswagen. Juntas representan 94% de la producción total, 93% de las exportaciones y 76% de las ventas en el mercado interno. En 2012 en México se vendieron alrededor de ocho unidades por cada mil habitantes, menos que en Argentina y Brasil. A pesar de cierto dinamismo, éste se ha perdido en el mercado nacional en los últimos años. Eso no significa que la competencia se haya relajado; al contrario, es intensa para la preferencia de los consumidores en todos los segmentos de productos y es inusual para cualquier empresa mostrar un liderazgo claro en más de dos productos y segmentos de mercado. Chrysler está en el quinto lugar de los cinco primeros en materia de producción (aumentó 8.76%), la exportación (incrementó 18,76%) y las ventas en el mercado interno (subieron 3.20 %). Ford, el gran veterano de la industria en México, continúa recuperándose de la Amenazas Caída en la demanda de automóviles y equipo de transporte en EU. Debilidad persistente del consumo interno. Tendencias proteccionistas y el uso indiscriminado de las barreras no arancelarias en algunos mercados latinoamericanos. ventas de automóviles con un efecto insuficiente. Competencia que beneficia a otras naciones en forma de subvenciones y las prácticas de dumping. Importación progresiva e indiscriminada de vehículos. Programas de promoción del gobierno federal en las Efectos negativos sobre las preferencias del consumidor, resultado del crimen organizado. reestructuración de los últimos años y regresa fuertemente en las exportaciones, las cuales han aumentado en los últimos seis años a partir de 106 mil 027 unidades a 449 mil 925 vehículos en 2011, convirtiéndose en el segundo mayor exportador en el sector. General Motors es el fabricante más grande de vehículos ligeros en México con una producción total de 544 mil 202 unidades al cierre de 2012, y es también el mayor exportador, con la colocación de 443 mil 237 unidades en los mercados de América Latina y Estados Unidos (EU). Nissan ha liderado el mercado interno desde el año 2009 con un volumen de ventas de 162 mil 234 unidades. Además de permanecer en la posición número uno en las ventas nacionales con 223 mil 465 unidades en 2011, ha logrado aumentar su cuota de mercado de 22% del total de las ventas nacionales en 2009, a 25% en 2011. Por otro lado, Volkswagen mantiene la pole position en el segmento de coches compactos. En 2011 se encontraba en el tercer lugar entre los fabricantes y exportadores de automóviles y vehículos ligeros. El mejor desempeño en términos de crecimiento se mostró por empresas y marcas recientemente incorporadas al mercado, como Volvo, Renault, Mazda, Isuzu y Land Rover. Los pronósticos Las expectativas de crecimiento a mediano y largo plazos son buenas, pero levemente menos optimistas, ya 30 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 Coverstory.indd 30 9/24/13 3:00 PM FORD de méxico Participación de compañías en la venta de Autos y camiones a concesionarios 2009 2010 1% 2% 2% 4% 6% 6% 2011 2% 2% 3% 2% 6% 5% 22% 23% 9% 11% 9% 18% Nissan General Motors Volkswagen 13% Ford Chrysler Toyota 19% Honda Mazda Renault que dependen de la actuación de la economía de EU y Europa. Otros factores que podrían poner en peligro el desempeño futuro son los asuntos internos, como la inseguridad, la falta de control de la importación de autos usados y sus efectos en el clima de negocios en México. En cualquier caso, las perspectivas son positivas y, salvo eventos inesperados, el crecimiento de la industria durante los próximos cinco años podría ser fácilmente de 5 a 9%, siempre dos o tres puntos por encima del crecimiento de la economía nacional. Para fortalecer al sector, desde el punto de vista del mercado interno, la industria automotriz requiere que se generen políticas públicas como ordenar y regular la importación de vehículos usados y modernizar el parque vehicular en circulación, a partir de verdaderos estímulos fiscales, no como la propuesta fiscal que pretende reducir a 130 mil pesos el monto original deducible y el de arrendamiento a 200 pesos diarios por unidad. 25% 9% 10% 14% 1% 6% 4% 5% 6% 11% 2% 3% 3% 2% 14% 19% Seat Mitsubishi Otros fuente: amia. La AMIA y la AMDA piden que el gobierno federal, junto con las instituciones financieras de primer y segundo piso, promuevan las ventas de vehículos nuevos. Mejorar el entorno de negocios, es decir, el costo país para fortalecer al sector, es otro de los temas prioritarios en los que deben trabajar las autoridades, por lo que deben promover incentivos competitivos a la inversión nacional y extranjera para elevar la atracción de proyectos y el desarrollo de existentes. Además son necesarios ajustes a la normatividad vigente y mayores controles en su aplicación y vigilancia; elevar la capacitación y certificación al gremio del autotransporte y mejorar el marco legal para potenciar los mecanismos de comercialización, de acuerdo con Guillermo Rosales, directivo de AMDA. Eduardo Solís, presidente de la AMIA, dice que se deben ofrecer apoyos económicos y flexibilidad laboral a las empresas del sector. 2005 2006 2007 2008 2009 2010 País clave a nivel global Por Gabriel López Presidente y director general México cuenta con PIB per cápita en dólares país El panorama económico experimenta cambios constantes, por lo que la prioridad para el sector automotriz es mantener el impulso frente a un mercado interno cambiante; el reto aún es muy grande. 2011 Argentina 4,736 5,486 6,624 8,223 7,667 9,124 10,942 Brasil 4,743 5,793 7,197 8,629 8,392 10,993 12,594 México 7,973 8,831 9,485 9,893 7,852 9,128 10,047 fuente: acara, amia, anfavea, anpact, Banco mundial, ibge, inegi e indec. muchísimas fortalezas en la industria automotriz, como su ubicación geográfica estratégica. Además tiene una economía abierta con 12 tratados comerciales que agrupan a 44 países (15% de la población mundial). Debido a estas características, creemos que México cuenta con las condiciones necesarias para consolidarse como un país clave a nivel global. En esta línea, podría decir que una amenaza es que se deje pasar esta oportunidad. En los últimos años, el sector automotriz ha sido un importante motor de crecimiento de la economía nacional y, gracias a los esquemas gubernamentales diseñados para generar negocios con el extranjero, se ha incentivado el comercio exterior y la manufactura en territorio mexicano. Esperamos que esta tendencia continúe. En Ford nos sentimos muy orgullosos de formar parte de esta coyuntura y las inversiones que hemos realizado (cinco mil 559 mdd en los últimos ocho años) son la mejor prueba de nuestra apuesta por el mercado mexicano y la visión de estabilidad, rentabilidad y dinamismo que tenemos del país. Un ejemplo es el centro de ingeniería que este año integrará a 980 ingenieros con proyectos para la corporación en todo el planeta. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 31 22-33 Coverstory.indd 31 9/25/13 1:59 PM Industria automotriz mano de obra Trabajo disponible La eventual jubilación de miles de trabajadores en centros de ingeniería de EU y el arribo de plantas de ensamble al país abren espacios para que recién egresados encuentren puestos laborales bien remunerados en la industria automotriz. La industria automotriz genera más de 1.7 millones de empleos directos y por los vínculos con otros sectores aporta 650 mil empleos indirectos. El número de plazas laborales equivale a 45% de los trabajadores (permanentes y eventuales) de la industria de la transformación y a 24% del sector manufacturero registrados en el Instituto Mexicano del Seguro Social. L a débil venta de vehículos nuevos en el mercado interno se traduce en la pérdida de oportunidades para la generación de empleos, de acuerdo con Eduardo Solís, presidente de la Asociación Mexicana de la Industria Automotriz (AMIA). El país, dijo, tiene el potencial para vender un millón adicional de automóviles nuevos por año, situación que permitiría crear hasta 350 mil empleos formales. Sin embargo, la importación de autos usados provenientes de Estados Unidos inhibe la renovación del parque vehicular, debido a que las personas que pensaban adquirir un auto legal se conforman con un modelo considerado chatarra. “La importación de autos usados genera una sobreoferta que pega al precio de los vehículos nuevos y dificulta la cadena de renovación vehicular”, sentenció Solís durante el III Congreso de Investigación Financiera del IMEF. Elevar la investigación, desarrollo de tecnología e innovación a través del apoyo del sector público y privado para realizar la certificación de competencias impactaría en la calidad de la mano de obra, aunado al aumento y mejora de becas estudiantiles. En 2012, Nissan anunció la construcción del complejo Aguascalientes II con una inversión superior a dos mil millones Solís aseguró que México está a 400 mil vehículos de superar a Brasil en la séptima posición como fabricante líder en el mundo, objetivo que parece cercano toda vez que tan sólo Nissan construye su segunda planta en Aguascalientes con capacidad para 550 mil vehículos anuales. Guido Vildozo, gerente del segmento automotor de la consultora IHS Global Insight, detalla que las inversiones canalizadas para los siguientes años, así como el objetivo de rebasar a Brasil en la producción de vehículos, demandará de una intensa mano de obra capacitada. La apertura de plantas de firmas como Audi, Mazda y Honda, por citar sólo algunas de las inversiones en marcha en suelo mexicano, además de la expansión de operaciones de General Motors, Nissan o Chrysler exigirá pronto la contratación de personal con la solvencia técnica y, en muchos de los casos con el dominio del idioma inglés como herramienta de trabajo. de dólares, el cual comenzará a operar a finales de este año con una capacidad de 550 mil autos al año. Honda invierte 470 mdd en la construcción de su cuarta planta en México, la cual se ubicará en Celaya, Guanajuato, y se enfocará en la producción de transmisiones. Dará empleo a mil 500 trabajadores a partir del segundo semestre de 2015. Esta inversión de Honda se suma a la que ya realiza por 800 mdd también en Celaya, donde a partir de la primavera de 2014 se producirá el modelo Honda Fit con una capacidad de 200 mil unidades anuales. Mazda destinó 650 mdd para su planta en Salamanca, Guanajuato, la primera en el país, que empleará a cuatro mil 500 personas en 2015. 32 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 Coverstory.indd 32 9/24/13 3:01 PM CHRYSLER Entre las debilidades de la industria automotriz está el acceso al crédito y pocas políticas para renovar el parque vehicular con unidades más eficientes. Mientras en México la edad promedio en los centros de ingeniería ronda entre 26 y 28 años de edad, en Estados Unidos la población en la industria envejeció y alcanza una media de 55 años, por lo que al menos 20% de estos trabajadores se jubilará en los próximos cinco años y se abrirán oportunidades para los mexicanos. Solís, de AMIA, alertó que pese al alto volumen de ingenieros graduados cada año en el país en comparación con EU, aún se necesita atender el tema de contar con profesionistas que no dominan un segundo idioma. No obstante, la matrícula de ingenierías en México sólo representa 12% de la población universitaria, por lo que el líder de la industria automotriz llamó a realizar labor social en las secundarias para invitar y convencer a los estudiantes a cursar ingenierías de alta especialización como aeronáutica. Destacó, con base en información de la bolsa de vacantes de la Secretaría del Trabajo, que la ingeniería en aeronáutica es de las carreras mejor pagadas a recién egresados. Entre las áreas de oportunidad están ramas como el sistema eléctrico y electrónico, o tren motriz. Dentro de las recomendaciones de AMIA está asegurar la calidad del capital humano, la vinculación laboral con educación pertinente y apoyos apropiados como los estímulos fiscales para investigación y desarrollo. Otra de las oportunidades de generar empleos es para las pymes, las cuales podrían participar del mercado de autopartes que todavía importa bienes del orden de 30 mil millones de dólares cada año. Por ampliación y apertura de plantas, la industria automotriz requerirá la contratación de 12 mil personas. dimensión Con una inversión de 500 mdd, Volkswagen inauguró a principios de año su planta de motores en Silao, Guanajuato. Audi, filial de Volkswagen, construye en San José Chiapa, Puebla, su primera planta en el país con una inversión de mil 300 mdd y capacidad para 150 mil automóviles anuales. Se trata del primer complejo de la firma en el continente e iniciará operaciones en 2016. La armadora alemana BMW evalúa una inversión para instalar una planta en México y retomar sus planes de producir vehículos en el país, los cuales ya ensambló aquí a mediados de los años 90. General Motors amplía su planta de transmisiones de San Luis Potosí con una inversión de 131 mdd y creará dos mil 500 empleos. La firma también expande operaciones en Estado de México y Guanajuato. Cambios necesarios Por Miguel Ceballos Director de Comunicación Hablando del mercado in- terno, tenemos un gran potencial, pero se necesitan algunos cambios para impulsar el crecimiento de la industria automotriz. México ya es estratégico para las compañías globales, y está consolidado como uno de los productores de vehículos y autopartes más importantes del mundo. Entre nuestras estrategias está ofrecer una renovada línea de productos, como la multipremiada Ram 1500; la SUV más galardonada, Jeep Grand Cherokee; el vehículo más seguro en su segmento, el Dodge Dart 2013; y próximamente la introducción de la nueva Jeep Cherokee, la Dodge Durango, Ram ProMaster, Mistubishi Outlander, la nueva Mitsubishi ASX y el Fiat 500L. Una parte muy importante de la evolución de la empresa es el Centro de Ingeniería con 226 ingenieros enfocados en desarrollar nuevos productos para las diferentes marcas del Grupo: Ram, Dodge, Chrysler, Jeep, SRT, FIAT, Alfa Romeo, Mopar y Mitsubishi. Fortaleza: ubicación geográfica privilegiada; la calidad y los costos de mano de obra; el gran número de proveedores y una importante red de tratados de libre comercio. Debilidad: acceso al crédito y pocas políticas para promover la renovación de vehículos. Amenaza: importación de vehículos usados que son altamente contaminantes. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 33 Coverstory.indd 33 9/24/13 3:01 PM Ejecutivoaldía — Reforma laboral — Democratizar la productividad La reforma laboral instruye a las organizaciones a elevar la generación de valor en los productos o servicios. Los trabajadores deberán ser parte de esta transformación. Por Carlos Amtmann Ituarte L a reforma a la Ley Federal del Trabajo busca elevar la productividad de las empresas a partir de buenas prácticas entre los trabajadores. Para ello, en el artículo 153-E establece la obligación de instalar una Comisión Mixta que vigile los acuerdos. Incluso, en el inciso J define lo que incluye el programa para aumentar la productividad en las empresas, entre ellas las micro y pequeñas. Tal es la claridad del propósito que marca la ley, que en el artículo 153-I se definen los alcances sobre el trabajo digno, mismo que incorpora las aportaciones de organizaciones patronales, sindicales y gubernamentales. En este sentido, para la legislación actual, productividad es el resultado de optimizar los factores humanos, materiales, financieros, tecnológicos y organizacionales en la empresa, en la rama o en el sector, para elaborar bienes o prestar servicios. Todo esto con el fin de promover a nivel sectorial, estatal, regional, nacional e inter- nacional –y acorde con el mercado al que tiene acceso– su competitividad y sustentabilidad. El marco legal también considera que se debe mejorar la capacidad, tecnología y organización de las empresas, con el fin de incrementar los ingresos, el bienestar de los trabajadores, así como distribuir equitativamente sus beneficios. Pagos por productividad Las leyes del mercado dicen que debemos enfocarnos donde esté la demanda. Lo novedoso en mercadotecnia es navegar en los “océanos azules”, es decir, en mares de mercados donde los productos innovadores se encuentran aún sin competencia. Éste es el potencial de remunerar por productividad: hay una gran 34 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 34-37 ReformaLaboral.indd 34 9/24/13 12:43 PM Objetivos Alcances del programa El artículo 153-J de la Ley del Trabajo establece las características del programa de productividad que promoverá la Comisión Mixta: I Diagnóstico de la empresa. II Proporcionar estudios sobre las mejores prácticas tecnológicas y organizativas que incrementen su productividad. III Adecuar las condiciones materiales, organizativas, tecnológicas y financieras que permitan aumentar la productividad. IV Proponer programas gubernamentales para incrementar la productividad. V Mejorar los sistemas de coordinación entre trabajadores, empresa, gobierno y academia. VI Establecer compromisos. VII Evaluar periódicamente el desarrollo y cumplimiento de los programas. VIII Mejorar las condiciones de trabajo y las medidas de seguridad e higiene. IX Implementar sistemas que permitan determinar en forma y monto los incentivos, bonos o comisiones derivados de la contribución de los trabajadores a elevar la productividad, que se negocie con sindicatos y trabajadores. demanda por flexibilizar la nómina. ¿Cómo lograrlo? Incrementando las percepciones salariales en la parte variable, no en la fija. Hay también una gran demanda por reponer el poder adquisitivo perdido de los trabajadores durante las décadas del desorden monetario, que no ha alcanzado a recuperar 70.1 por ciento. Los cambios de ley citados también incrementan la demanda por buscar ser más productivos. De acuerdo con Michael Porter, profesor de la Harvard Business School, en “La ventaja competitiva de las naciones”, capítulo de su libro Ser competitivo, el crecimiento viene por mejoras en los productos (innovación), cambios en lo que la gente quiere (el poder de la demanda) y en las leyes (facilidades para competir). Índice del poder adquisitivo del salario Salario mínimo Índice real 2012=100 350 319.8 332.6 99.5/332.6 =29.9% 280 243.5 207.9 210 140 143.8 136.3 102.1 99.8 99.5 95-00 01-06 07-12 70 0 59-64 65-70 71-76 77-82 83-88 89-94 fuente: economy, Business & Indicators SRL de CV, 2013. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 35 34-37 ReformaLaboral.indd 35 9/24/13 12:43 PM Ejecutivoaldía Modelo para la administración del cambio motivación habilidad Hacer deseable lo indeseable; tener objetivos y medir avance Apoyarse en los líderes de opinión y compañeros Demandar rendición de cuentas; diseñar recompensa personal Empresarial organizacional Sobreinvertir en formación y en construir habilidades Dar apoyo para actuar; monitorear cumplimiento de objetivos Cambiar ambiente al compartir información Hay que recordar que de acuerdo con la Ponencia IMEF 2012 (Acciones clave para incidir en el México competitivo para 2030), la correlación de las empresas que más remuneran en forma variable con las compañías que más utilidades generan es de 82 por ciento. Ese cambio en la ley –si es bien entendido por las empresas– puede dar pie a generar fondos adicionales para el retiro, tomando parte del pago por productividad para destinarlo a los fondos de separación voluntaria, los cuales reducen el pasivo laboral, flexibilizan la rigidez laboral y son pilar para una pensión más robusta que la proyectada por el Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) con fondos obtenidos de la productividad. Generación de cambios Para operar la nueva Comisión Mixta de Productividad es necesario hacerlo de una manera reflexiva. No es hacer lo mismo que hacía la Comisión Mixta de Capacitación, cooptada en una inmensa cantidad de empresas. Hacer algo diferente da un resultado diferente. Si nuestro país opta por hacer caso al legislador y unir fuerzas en línea con la iniciativa del Presidente de la República, quien integró en el eje México Próspero –del Plan Nacional de Desarrollo– el tema de democratizar la productividad, lema por sí mismo políticamente genial, se obtendrían frutos como consecuencia del éxito que logre sumar cada organización en su aplicación de grandes, medianas y pequeñas empresas. Alcanzar el premio Nobel de Economía para la Legislatura que lo aprobó y para quienes lo requirieron no sería remoto, por hacerlo, no por decirlo. Administrar el cambio en la empresa, que luego lleve a uno de cultura, involucra –de acuerdo con el documento que ganó el premio MIT de Change Management– basar las acciones de cambio en por lo menos cuatro de los seis pilares del Modelo para la Administración del Cambio (arriba ilustrado); aunque en mi opinión, una economía con un modus operandi como el nuestro, con lastres por todos lados, requiere aplicar los seis. personalmente el objetivo de este esfuerzo. Por lo tanto, quienes los operamos debemos dejar en claro que es una metodología recién legislada, que queremos poner a prueba, para que –igual que los autos de carreras– ajustemos piezas durante las pruebas, afinemos los motores y los combustibles para que el piloto pueda –apoyado por un equipo interdisciplinario– competir y ganar una carrera, seguida de muchas otras. Sin embargo, la oportunidad de innovar se abre dramáticamente. Hoy el sistema nacional de investigadores tiene cerca de 20 mil participantes que difunden la ciencia pero poco vinculados a la industria. En cambio, hay 31 mil 523 empresas con más de 50 trabajadores obligadas por ley a plantear sus planes de productividad, en ellas hay 7.1 millones de trabajadores de los cuales 1.2 millones tienen al menos un grado de educación superior y pueden ser capaces de innovar en los procesos, productos, servicios y relaciones que ellos conocen mejor que nadie. Es por tanto obligación de cada líder en las empresas responder al llamado de esta reforma estructural –propuesta por el legislador– y replicarla en su propia reforma estructural empresarial. Administrar la complejidad implica contar con información veraz y compartida. Un buen comienzo es la motivación personal. Más fácil señalar que hacer Implementar una mejora a un proceso, a los productos o incluso a las relaciones es delicado. Hay que hacer bien la cuenta y estimar sus riesgos ponderadamente antes de invertir. Es por ello que debemos proceder con cautela. Comprobar que la metodología funciona obliga a reflexionar en las posibilidades de fallar. Hay múltiples puntos en riesgo. El primero de ellos es no contar con los indicadores de medición adecuado; el más grande: no saber comunicar 36 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 34-37 ReformaLaboral.indd 36 9/24/13 12:43 PM Ruta crítica Trabajo conjunto Activar el cambio podría iniciar con motivación personal, sin embargo, administrar la complejidad implica contar con información veraz y compartida. La primera condición es (1) transparencia en el manejo de la información. Si los trabajadores no saben si perdemos o ganamos no hay elementos para entender que ellos deben también tener en riesgo su pago variable y entonces poder contar con una política de dividendos definida generadora de valor social. Comprometida la ética de manejar la verdad como moneda de cambio procede (2) el ejercicio de calcular si la empresa genera valor económico y cuál ha sido el comportamiento de dicha productividad a lo largo del tiempo. También es preciso hacer ver a los trabajadores la posición competitiva externa e interna respecto de su gente. Con tales puntos de partida, se revisa si hay (3) definición estratégica con líneas de acción, para validar que las (4) actividades en los puestos estén alineadas a ellas, con unidades de medición de salida, revisando si el personal que las desempeña las domina, para luego (5) calcular si hay posibilidad empresarial de mejorar en productividad y determinar –en forma e importe apropiados– los incentivos, bonos o comisiones derivados de la contribución de los trabajadores a elevar la productividad. Después se debe determinar (6) reglas de actuación del plan de productividad que incluyen la instalación y operación de la Comisión Mixta de Productividad, (7) instrumentar los indicadores para (8) medir la eficacia de los procesos, (9) anticipar riesgos inherentes, alertar al respecto y estar en condiciones de (10) negociar metas para la empresa y personales. Con ello, se procede a (11) desplegar compromisos, monitorear colaboración y contribución a resultados para (12) calificar, (13) evaluar resultados y (14) dar el tiempo para discutirlos con cada individuo con el fin de planear mejoras y motivarlo en relación con sus metas. Así se estará en posibilidades de (15) retribuir en forma diferenciada, lo que es importante porque se presta para mejorar la distribución del ingreso medida con índice Gini al interior de la empresa, y de acuerdo con el desempeño mostrado, proceder a (16) capacitar en lo necesario para tomar oportunidades y resarcir deficiencias, con lo que podrá alargarse la permanencia y productividad del trabajador y así poder pensar en (17) construir fondos adicionales para su retiro. Ruta crítica para activar la Comisión 1 2 3 4 5 6 Transparencia en información; política de valor social empresarial. Cálculo de valor económico agregado y productividad. Mapa de la estrategia. Describir puestos y objetivos alineados a estrategia. Presupuestar pago por desempeño y productividad con política de VSE. Reglas y acuerdos sobre productividad. 11 10 9 8 7 Desplegar medios para la colaboración. Negociar metas y crear plan personal con valores. Métricas de riesgo de mercado, convexidad de indicadores. Control de procesos, calidad, satisfacción del cliente, tiempos y costos. Instrumentar Indicadores para comunicar estrategia. 12 Calificar colaboración y productividad. 13 14 Evaluar resultados Dar espacio a integralmente con retroalimentación. objetivos personales y de empresa. 15 16 17 Ejercer pago con balance y diferenciación. Impartir capacitación enfocada y con calidad de actividades y procesos. Fondos de pensiones y de separación voluntaria. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 37 34-37 ReformaLaboral.indd 37 9/24/13 12:44 PM ejecutivoaldía — Responsabilidad social — Norma y premio de la industria La ISO 26000 sobre Responsabilidad Social Empresarial cubre aspectos que la Concamin considera en su Premio de Ética y Valores, el cual goza de amplio prestigio en sus más de 13 años de trayectoria. por Walter Zehle Herrera E n el mundo de los negocios hay importantes esfuerzos por impulsar la responsabilidad social, como la norma ISO 26000 (Guía de Responsabilidad Social Empresarial) que fue lanzada en noviembre de 2010 y ha logrado posicionarse rápidamente, aunque al no ser certificable se percibe que pocas empresas la han empleado a fondo. Un estudio sobre diversas herramientas, metodologías y distintivos en la materia revela grandes similitudes de esta norma con una iniciativa que la Confederación de Cámaras Industriales de los Estados Unidos Mexicanos (Concamin) lanzó hace 13 años: el Premio de Ética y Valores en la Industria. Al analizar las equivalencias entre la ISO 26000 y el Premio, se destaca la visión que tuvo la Confederación al desarrollar este instrumento que ahora incluso está siendo más atractivo, ya que se concursa para obtener el galardón y un diagnóstico, sin costo para el participante. Como antecedente es importante destacar que la Concamin diseñó una estrategia que ayuda a promover una cultura de ética y valores en los negocios y que contribuye a mejorar la competitividad de las empresas; en este sentido, estableció dos pilares a seguir dentro de la industria: Premio Concamin vs. ISO 26000 En un comparativo se encontró que ambos instrumentos de evaluación coinciden en los siete aspectos que comprende la Responsabilidad Social Empresarial. civismo empresarial Mercadotecnia responsable Prácticas laborales derechos humanos premio concamin Filosofía 1 Comisión de Ética y Valores dentro de Concamin. Integrado por especialistas de la Responsabilidad Social Empresarial en México, representantes del gobierno como la Función Pública y ejecutivos miembros de las empresas afiliadas a la Cámara, entre otros. 2 Premio Ética y Valores en la Industria. Diseñado en 1999 y cuya primera edición se llevó a cabo en 2001, prevé dos objetivos: prevención de negocios ilícitos medio ambiente Promover una cultura de ética y valores entre sus organismos confederados y empresas asociadas. Reconocer el esfuerzo que cámaras, asociaciones y empresas realizan al aplicar principios éticos en la operación de sus organizaciones. El Premio resalta que lo más importante de la responsabilidad social corporativa es la ética y los valores; 38 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 38-41 RS.indd 38 9/24/13 12:46 PM Características Ética y valores 1 No tiene costo para el organismo participante. Que no se tenga que pagar lo hace mucho más objetivo y serio a la hora de definir a los ganadores. 2 Todos los participantes tienen una visita de verificación. Se realiza por medio de personal contratado con conocimientos en responsabilidad social corporativa y que acude a las plantas o al proceso en campo. 3 Las empresas son postuladas por su cámara o asociación confederada a Concamin porque identifican un buen candidato o porque la empresa manifiesta su intención de participar. 4 Evalúa el grado de implementación de un proceso de responsabilidad social corporativa. El premio verifica desde el inicio si la empresa cuenta con este modelo. desarrollo a la comunidad Prácticas laborales asunto de consumidores derechos humanos prácticas justas iso 26000 medio ambiente Gobernanza fuente: Datos del autor • El color determina las equivalencias. sin embargo, no evalúa qué tan ética es o no la empresa, sino la gestión, es decir, políticas, procesos, programas, certificados y prácticas de los siete temas de la responsabilidad social. En México se tiene un largo recorrido de más de 15 años en la promoción de la responsabilidad social. Diferentes actores promovían la ética en los negocios, el civismo corporativo y la sustentabilidad. En el año 2000 algunos de ellos decidieron unir esfuerzos para hacer sinergia y con esto lograr un mayor impacto. Entre las organizaciones promotoras se encuentran: Caux Round Table México (antes Administración por Valores), Consejo Coordinador Empresarial (CCE), Confederación Patronal de la República Mexicana (Coparmex), Centro Mexicano para la Filantropía (Cemefi), Unión Social de Empresarios en México (USEM), Instituto Tecnológico y de Estudios Superiores de Monterrey (ITESM), Instituto Mexicano de Ejecutivos de Finanzas (IMEF), Concamin, entre otras. Esta unión de esfuerzos requirió diseñar y gestionar un premio objetivo y claro. Para ello, Concamin designó a la Fundación Mexicana para la Innovación y Transferencia de Tecnología en la Pequeña y Mediana Empresa (Funtec) el análisis de diversas metodologías internacionales y nacionales, principalmente los Principios de Caux Round Table y normas con los grupos de interés sobre el buen negocio. Se tomaron los documentos de la OIT, OCDE, CCE, ONU, Ethos, entre otros. La ISO 26000 publicada en noviembre de 2011 coincide con los siete temas e indicadores de RSE del Premio de Ética y Valores en la Industria. Después de un análisis comparativo entre la ISO y el Premio se llegó a la conclusión de que el trabajo realizado por el Premio a lo largo de estos 10 años es coincidente con las tendencias a nivel internacional sobre responsabilidad social. No obstante, este año el reconocimiento –como parte de su proceso de mejora continua– entregará un reporte de retroalimentación enunciando los aspectos equivalentes de la ISO. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 39 38-41 RS.indd 39 9/24/13 12:46 PM ejecutivoaldía beneficios La evaluación considera: Proceso de responsabilidad social corporativa (metodología). El avan1 ce logrado dentro de la empresa en la implementación de este proceso. ¿Existe un modelo o una metodología? 2 Relación con los grupos de interés (compromisos). Si la organización se ha comprometido por escrito con los grupos de interés, si ha realizado algún tipo de diálogo y si cuenta con objetivos. 3 Temas de la responsabilidad social corporativa (indicadores). La aplicación de los siete temas y la gestión en cada uno de ellos, de tal forma que sea una organización equilibrada. El proceso incluye seleccionar al azar a uno de sus proveedores para ser visitado por el verificador, quien evalúa por parte de Concamin. Estos ejercicios sin duda ponen a la vanguardia al Premio de Ética y Valores en la Industria. Independientemente del número de participantes, en promedio sólo se reconocen de cero a cinco organizaciones por categoría, por lo que obtener el galardón también confiere un sello de distinción. A todas las empresas se les da retroalimentación sobre sus resultados y un benchmarking. Posterior a la premiación se le entrega a todos los participantes el reporte de retroalimentación, que contienen las gráficas con sus resultados, incluye también un comparativo con el líder y con el promedio; esto les ha sido de gran utilidad a las empresas para seguir perfeccionando sus procesos, programas y actividades de responsabilidad social empresarial. Como valor agregado, este año se incluirán las equivalencias con la ISO 26000, así como sugerencias de mejora. Las empresas galardonadas reciben, por medio de su director general, un reconocimiento que entregado en la convención anual de Concamin. En México se han elaborado herramientas gratuitas alineadas a normas internacionales, que debemos aprovechar. Las categorías del Premio de Ética y Valores son: 1 Cámaras y Asociaciones Industriales. 2 Empresas Micro y Pequeñas Mexicanas (de uno hasta 50 trabajadores). 3 Empresas Med ia na s Mexicanas (de 51 hasta 250). 4 Empresas Grandes Mexicanas (con más de 250). 5 Empresas Multinacionales (con oficinas en México y capital mayoritariamente extranjero). 6 Cadena de Valor. Para la edición 2011 se rediseñó el cuestionario en su totalidad. El nuevo incluye una sección para que el participante sea evaluado por su cadena de valor. Esto significa que sus proveedores y/o distribuidores evalúan al participante en responsabilidad social corporativa. Expresidente del Comité Técnico Nacional de Ética del IMEF y Socio Director del Clúster RSC. Estructura del galardón de Concamin 2. Relación con grupos de interés (Compromisos) 1. Proceso de RSC (Metodología) 3. Temas de la RSC (Indicadores) premio de ética ¿Por qué participar? 1. Para los que apenas empiezan: Se les da un manual de introducción a la RSE, que es una buena herramienta para identificar los términos de la responsabilidad social: de qué se trata, el lenguaje, qué se evalúa. Tienen una videoconferencia en donde se les explica las reglas del premio, una pequeña introducción y finalmente se resuelven dudas. Tienen la visita de verificación en donde se pueden dar cuenta qué observan los verificadores y al final del proceso les dan una retroalimentación de su avance en la responsabilidad social empresarial, donde pueden identificar sus áreas de oportunidad e incluso desarrollar un plan de trabajo. Todo esto sin tener que pagar nada. 2. Los que ya tienen experiencia. Muchas empresas que han participado en diferentes eventos o ganado distinciones por mejores prácticas, siguen buscando un proceso de mejora continua. No importa que sean pymes o grandes empresas, ya que cada una compite contra su categoría. Es un excelente ejercicio para seguir avanzando en un proceso de evaluación en el que serán verificados. Quienes consideran participar pueden consultar las categorías y bases en la convocatoria que publica Concamin y Funtec en www.funtec.org/programas/ CONVOCATORIA-2013.pdf 40 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 38-41 RS.indd 40 9/24/13 12:46 PM Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 41 38-41 RS.indd 41 9/24/13 2:12 PM Fi na nc ia m ie nt o In ve rs ió n C ap ita ld e tra ba jo ejecutivoaldía — tesorería — Planeación estratégica de inversiones, reducir los gastos financieros y acceder a fuentes de financiamiento adecuadas son medidas que las pequeñas y medianas empresas deben aplicar acorde a sus necesidades y no con base en los lineamientos de grandes compañías. por Jorge Cuenca Ham E xiste una gran cantidad de acervo bibliográfico valioso sobre tesorería que explica y describe las diferentes funciones y elementos que la componen; de igual forma abunda información sobre las especialidades que la complementan. Por lo general todo este contenido se aplica en las áreas financieras de las organizaciones, pero no precisamente de las pequeñas y medianas empresas (pymes). Lo anterior representa una oportunidad para estos entes económicos, que son relevantes por ser un fuerte catalizador del impulso económico del país. Una causa de su bajo promedio de permanencia y crecimiento en el mercado es la falta de prácticas profesionales de tesorería, como en la administración de los flujos o previsiones de compromisos, entre muchos Im pr ev is to s Im pr ev is to s Pymes con cuentas claras otros, que pueden ser la diferencia entre sobrevivir o extinguirse. Para dimensionar la situación de las pymes en México, tenemos que de acuerdo con el Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), al cierre de 2012 en México se registraron aproximadamente cuatro millones 15 mil unidades empresariales, de las cuales 99.8% son pymes que generan 52% del Producto Interno Bruto (PIB) y 72% del empleo en el país. La estadística revela que de cada 100 firmas que inician operaciones, sólo 35 logran sobrevivir después de dos años. Con el objetivo de mejorar ese contexto, se propone trabajar en tres ejes base de una gestión integral de tesorería –como potencializadora de permanencia y crecimiento– que aplica a las pymes pero no excluye a las grandes: 42 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 42-45 Tesorería.indd 42 9/24/13 12:49 PM Estrategia La zona del dinero Tesorería es el departamento de una empresa donde se gestionan las acciones relacionadas con las operaciones de flujos monetarios. Incluye, básicamente, la ejecución de pagos y cobros, la gestión de la caja y las diversas actividades bancarias. La contabilidad registra dicha ejecución. Por ejemplo, recursos humanos realiza el cálculo de los sueldos a pagar; tesorería se encarga de asegurar que haya suficiente dinero disponible para pagar los sueldos en la fecha prevista y de dar las órdenes de pago, mientras que contabilidad registra los movimientos realizados por tesorería. ev is to s ‣las pequeñas firmas requieren fortalecer la administración de sus recursos financieros. 1 Gestión de las obligaciones, es decir, planificar flujos a partir del efectivo entrante en su comparación con los compromisos con proveedores y acreedores, de tal forma que se enfoque en cuidar la sincronía de ritmos entre ambos; o bien, crear mecanismos de homologación en velocidad de cobros y pagos, como: Aumentar la calidad en la cartera de clientes, ya que algunas veces incrementan los ingresos del negocio, pero en ventas a crédito o con fecha de pago futura, lo cual puede generar morosidad y a su vez más costos por concepto de cobranza; en algunos casos vale la pena disminuir el ingreso bajando la proporción de morosidad y elevando los flujos respecto de los esfuerzos de venta, buscando clientes que paguen mejor. Crear un fondo de reserva para empatar pagos con cobros, en caso de existir rezago, para evitar buscar fuentes alternas de financiamiento que pueden aumentar los costos. En otras palabras, evitar comprometernos con una nueva obligación para cubrir pasivos anteriores. Considerar el capital de trabajo para iniciar o expandir operaciones. En muchas ocasiones se deja de lado, cuando es un factor clave para materializar el día a día. Es decir, pensar que es posible emprender o crecer el negocio sin un flujo destinado exclusivamente para inventarios, inversión o arrendamiento de equipo, contratación o subcontratación de personal, gastos de publicidad y financiamiento a clientes, es como no contar con los recursos para operar. Otras inversiones son necesarias a considerar como un must para generar ese valor que la operación necesita. De este modo se podrá contar con los activos para trabajar, como consecuencia de la estrategia. Respetar la independencia de los flujos del negocio, de los de dueños, accionistas o inversionistas, evitando descapitalizar la operación, por medio de políticas de dividendos, herramientas de gobierno corporativo como controles internos, y así obligar a enterar y evaluar las salidas de efectivo, de manera clara y ordenada. 2 Herramientas para tomar decisiones, recordando que un factor clave para esto será la veracidad y presentación de información oportuna. Se expresa como algo simple, pero se deben tomar en cuenta ciertos aspectos para evitar “miopías” sobre la situación de la empresa, el valor de los proyectos y huecos en la operación, proponiendo así una comunicación efectiva entre áreas y/o responsables de las actividades del negocio. Esta actividad requiere esencialmente de: Información financiera ordenada, apegada a principios de contabilidad generalmente aceptados como los IFRS (International Financial Reporting Standard, por sus siglas en inglés) emitidos por el IASB (International Accounting Standards Board); a partir de 2009 se emitió una versión simplificada para pymes, aunque no se les excluye de utilizar los principios originales. Siguiendo esta recomendación se facilita el uso de la información para tener una “foto” más objetiva de la situación, resultados y movimientos del negocio, dejando como premisa la información comparable. Es importante tomar en cuenta que esta información es adicional a la fiscal, un plus ante el requerimiento regular. Además, es muy relevante llevarla como un diferenciador de valor que nos permitirá tomar decisiones a tiempo. De cada 100 empresas que inician operaciones, sólo 35 sobreviven en el país al cabo de dos años. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 43 42-45 Tesorería.indd 43 9/24/13 12:48 PM ejecutivoaldía Estudios de viabilidad de proyectos para tomar decisiones, donde se consideren variables básicas sobre el retorno de la inversión, el costo del capital para financiarla y los costos y gastos que repercuten en llevar a cabo el proyecto. En este punto es de vital importancia diferenciar entre gasto e inversión, así como tomar en cuenta que toda implementación requiere gestión del cambio, soporte y mantenimiento; sin embargo, se hace hincapié en la comunicación al interior de la organización (incluso dentro del gremio al que ésta pertenezca), pues es probable que el proyecto pueda ser explotado por diferentes áreas o incluso otras pymes, logrando una sinergia y apoyo para hacer frente a los costos y gastos que de éste deriven. Crear un mapa de variables macroeconómicas permitirá observar la coyuntura global, nacional y/o del sector, que en conjunto con las dos herramientas anteriores permitirá planificar el timing para optimizar recursos, o bien, mitigar riesgos que el mercado puede traer. Algunas de las variables que no se pueden perder de vista son: tipo de cambio, tasas de interés (comerciales y de gobierno), precios de los subyacentes que influyen en la operación de la empresa. Después de esta revisión se pueden concluir estrategias para invertir en instrumentos de diferentes niveles de riesgo, como medida de mitigación de la pérdida de valor del dinero en el tiempo, en caso de que no fuese el momento idóneo para llevar a cabo un proyecto o exista un sobrante de efectivo. También es importante monitorear los resultados del sector al que pertenezca la organización o que pueda tener impacto sobre el negocio, como una referencia sobre la demanda y oferta, para estar prevenidos ante bajas o alzas en el flujo futuro. Aprovechar recursos tecnológicos para optimizar la operación de tesorería de manera que se puedan definir procesos mas prácticos y de mayor control, como la unificación de bases de datos o auxiliares de la 52% del PIB, además de 72% de los empleos formales, es generado por las pequeñas y medianas empresas. administración, un ERP (Enterprise Resource Planning) o desarrollos hechos a la medida, con el fin de que todas las áreas trabajen con los mismos datos. Otro componente disponible es el apoyo en las instituciones financieras donde existe una fuerte corriente de impulsos innovadores en los medios de pago y auxiliares de transacciones, los cuales deben ser estudiados según la actividad u operaciones frecuentes de la organización de tal forma que se moderen los montos de comisiones que se pudiesen generar. Previsiones y reservas basadas en planes de contingencia, derivados en un plan director de la estrategia definida para el negocio en el corto, mediano y largo plazos. Éstas son adicionales a los fondos para cubrir las obligaciones inmediatas. Lo que buscan es tener un capital destinado a una incertidumbre cuantificada con anticipación que pudiese ser resultado de las acciones del plan director antes mencionado. Se pueden tener invertidos en instrumentos de alta liquidez para evitar que estos activos se encuentren ociosos. La falta de éstos es el típico caso de que al enfrentar la cobertura de un riesgo posterior, la empresa se descapitaliza y se recurre a buscar capitales de mayor costo en el mercado. municipios, así como instrumentos más jóvenes, pero no menos efectivos. Son opciones de financiamiento que, dada la alta demanda, se han tenido que estructurar a partir de las necesidades de diferentes tipos de pymes o proyectos. Éstas parten de las variables del momento del ciclo de vida de la empresa o el fin con que se realizan los proyectos, desde capitales semilla, capitales de riesgo (venture capital), inversionistas ángeles y family and friends, hasta deudas que “anteceden la salida a Bolsa” como deuda mezzanine. En muchas ocasiones, por temas operativos de las tesorerías, las pymes caen en contingencia por deudas que generan costos muy altos por el dinero, o bien, vencimientos por “rachas” de incapacidad de pago. Por cumplir con compromisos financieros se busca aún más financiamiento, lo cual se debe de evitar con reestructuras, logrando consolidar pasivos con menos acreedores y conciliando un precio justo por el mismo, es decir, negociar una tasa asequible dadas las condiciones o garantías que estén disponibles. Podemos tomar en cuenta herramientas de liquidez externas a la empresa como las cadenas productivas cuando se tienen negocios con éstas, pudiendo hacer líquidas las cuentas por cobrar de forma inmediata a costos financieros muy favorables, o en caso de no contar con éstas, se puede recurrir al factoraje con instituciones financieras bancarias y no bancarias como las Sofomes. Es aconsejable que las pymes cuenten con fondos de contingencia para responder a los compromisos en caso de perder liquidez. 3 Alternativas de financiamiento, la optimización de los financiamientos actuales o vencidos y la planeación estratégica de inversiones, las cuales podemos visualizar como un proceso de alto valor que permitirá a la empresa optimizar los flujos, no de manera operativa sino de forma estratégica e incluso con los aliados principales que nos proveen de recursos económicos. Anteriormente, se tenía la idea de que en cuanto a financiamiento, la única opción era la exposición a Bolsa, por medio de la colocación de acciones o emisión de bonos; alternativa que excluía a las pymes. En contraparte, hoy existe infinidad de opciones, como las soluciones tradicionales en la banca comercial, los apoyos del gobierno federal, estatal y en algunos Sin lugar a dudas, desde la operación hasta la estrategia, las pymes están obligadas a hacer esfuerzos más visionarios y menos “rústicos”, como una planeación estratégica de las inversiones de la empresa, para medir las necesidades, cuantificar y cualificar riesgos, utilizar las fuentes de financiamiento adecuadas y reducir los gastos financieros. Miembro del Comité Técnico Nacional de Tesorería y socio de IMEF Nueva Generación. [email protected] 44 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 42-45 Tesorería.indd 44 9/24/13 12:48 PM Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 45 42-45 Tesorería.indd 45 9/24/13 2:11 PM ejecutivoaldía — ética — Aportación al crecimiento Actuar de forma correcta en los negocios y en la vida diaria, más allá de la solvencia legislativa para concretar las reformas estructurales, conducirá al crecimiento económico en el país. Evitar la corrupción es un buen comienzo para alcanzar el desarrollo sostenible. por Juan Salvador Navarro Estrada D esde hace tiempo, los mexicanos nos levantamos cada mañana con la sensación de que nuestra economía podría estar en un mejor nivel de bienestar, que represente una mayor calidad de vida para todos. Este sentimiento se fortalece cuando escuchamos en diversos foros y espacios de análisis que somos un país con un gran potencial para crecer, aseveración que siempre está presente como queriendo predecir lo que inminentemente sucederá de forma automática con el simple paso del tiempo; sin embargo, también parecería una justificación permanente para evitar tomar decisiones necesarias e imperativas en el presente. ¿Por qué se dice que somos una nación con un gran potencial para crecer? Tal vez porque la mayoría coincide en que tenemos recursos naturales extraordinarios, una posición geográfica envidiable, una industria en diversos sectores que ha madurado y es competitiva a nivel global, porque tenemos un sistema financiero que funciona adecuadamente y ha sorteado con éxito la última crisis mundial, la situación actual en Europa y en Estados Unidos. O tal vez porque existe un ambiente de estabilidad macroeconómica que transmite confianza a los inversionistas, porque tenemos infraestructura carretera y portuaria que nos permite comunicarnos de forma eficiente a lo largo y ancho de nuestro territorio y hacia otros países, pero sobre todo, porque tenemos lo más importante: una población con talento y creatividad, cuya mayoría está en edad de trabajar, es decir, tenemos un extraordinario bono demográfico. Éstas son las razones por la que se considera que México es un país con gran potencial, y aunque tenemos muchas áreas por mejorar, algunas naciones de primer mundo quisieran estar en nuestra posición para impulsar su desarrollo. ¿Qué nos ha pasado, que no logramos concretar todo ese potencial? Seguramente muchos dirán que no se han concretado las reformas estructurales que el país requiere, respuesta fuertemente posicionada en el ánimo nacional y que tiene mucho de razón, ya que si cualquier reforma de las que menciona la opinión pública se lograra realizar de forma responsable y se hiciera en los términos que la 46 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 46-47 Etica.indd 46 9/24/13 12:53 PM El costo de la corrupción en México 32 Índice de percepción de corrupción 2012 PosiciónPuntuación 105/176 34/100 27 19 Fuente: Transparency Internacional. 44% 2005 2007 2010 Fuente: Transparencia mexicana • Cifras en mmdp. ‣el desarrollo no sólo requiere soluciones técnicas sino planteamientos integrales. modernidad requiere, sería un motor que nos haría avanzar hacia donde todos queremos. Especialistas señalan que la aprobación de al menos una reforma permitiría incrementar un punto porcentual nuestro Producto Interno Bruto (PIB). Sin embargo, lo anterior representa una respuesta de comodidad individual, donde los ciudadanos trasladamos toda la responsabilidad a quienes ejercen un cargo público, cuando uno de los principales frenos que nos está impidiendo avanzar en realidad es nuestra falta de ética en circunstancias cotidianas. ¿Por qué digo esto? Porque como afirmaba el premio Nobel de Economía, Amartya Sen, muchas personas son renuentes a hablar de ética y economía, rehusándose a reconocer la correlación entre ellas, y como lo mencionó otro premio Nobel, Joseph Stiglitz, se ha visto al desarrollo como un problema técnico que requiere exclusivamente soluciones técnicas, visión que choca con la compleja realidad que demanda soluciones integrales, donde la ética tiene un lugar fundamental. de empresas que operan en México, reconocen haber realizado algún pago extraoficial a servidores públicos. 5% de sus ingresos, en promedio, destinan las empresas al pago de sobornos. Fuente: Encuesta de Fraude y Corrupción en México 2008, KPMG. Como evidencia empírica de la relación estrecha entre la ética y el desarrollo de una sociedad, podemos citar a Noruega, nación que se encuentra ubicada en la primera posición del Índice de Desarrollo Humano de las Naciones Unidas, que destaca también por ser de los países líderes en transparencia, donde la corrupción es casi inexistente. Su ingreso per cápita es cercano a los 47 mil 557 dólares, la educación promedio es de 12.6 años y la esperanza de vida al nacer es de 81 años. Dichos resultados son posibles debido al fuerte compromiso con los valores éticos promovidos en todos los niveles de la sociedad. En ese país un corrupto sería rechazado y excluido de su familia, de su grupo de amigos y de las redes sociales donde se desarrolla, por lo que todos tratan de convivir y conducirse con base en la ética. ¿Pero qué lugar le damos a la ética en nuestro país? Sencillamente la ignoramos en razón de la avaricia, la ambición, la conveniencia, la solución rápida de un problema o por no asumir nuestra responsabilidad. Esos antivalores producen ciudadanos que corrompen o se dejan corromper, exigen honestidad pero no la ejercen, demandan transparencia pero se esconden en la opacidad, reclaman un desarrollo sustentable pero dañan el medio ambiente, gritan por el respeto a los derechos humanos pero no respetan a su prójimo, piden mayor gasto público pero evaden el pago de impuestos, solicitan al gobierno que atienda a los pobres pero ignoran a los necesitados que encuentran a su paso, claman buen gobierno pero ejercen una mala ciudadanía. Por ello, debemos entender que existen grandes diferencias entre ser una persona de acciones éticas y ser una persona ética; para ser la primera basta con hacer una acción ética en algún momento determinado, mientras que para ser una persona ética se requiere que todas y cada una de nuestras acciones sean éticas. Hagamos un examen de conciencia y reconozcamos que muchas veces actuamos de forma ética porque nos conviene, porque no nos afecta o no nos involucra algún esfuerzo; sin embargo, tan pronto vemos algún riesgo, relajamos y justificamos nuestro proceder. Debemos seguir impulsando que se concreten las reformas estructurales tan necesarias para nuestra economía, pero en paralelo también tenemos que dar seguimiento puntual a nuestro actuar y deber ético como individuos, que sólo requiere una decisión personal que podemos tomar hoy. Como decía Albert Einstein: debemos procurar no ser personas con éxito, sino con valores. El WEF en su reporte sobre competitividad 2012-2013 establece que la corrupción es el principal factor que afecta al ambiente de negocios en México. Presidente del Comité Técnico de Ética y Responsabilidad Social del Grupo IMEF Guadalajara. Actualmente cursa un posgrado en Royal Roads University en British Columbia, Canadá. [email protected] Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 47 46-47 Etica.indd 47 9/24/13 12:53 PM Encontexto Sectores — Puertos — Unaal comercio ventana Conectividad y logística son dos factores clave en la competitividad de un país. El sistema portuario nacional va en busca de especialización y mayor eficiencia para reducir los cuellos de botella. Por Silvia Rosete Bringas 48 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 48-53 Puertos.indd 48 9/20/13 8:34 PM E l éxito en la integración de la logística comienza con la capacidad de mover mercancías a través de las fronteras de manera rápida, confiable y barata. Por consecuencia, el sistema portuario es un factor clave para detonar la competitividad del país. La logística puede mejorar el desempeño de las empresas, pero también representar un freno. El coordinador general de Puertos y Marina Mercante de la Secretaría de Comunicaciones y Transportes (SCT), Guillermo Ruiz de Teresa, parte de una premisa básica en materia de puertos: son la puerta de entrada y salida del país, por lo que debemos evitar que se conviertan en cuellos de botella . En entrevista para Ejecutivos de Finanzas sostiene que las naciones que crecen a tasas elevadas son aquellas que desarrollan sus puertos. Desde países chiquititos como Singapur, por ejemplo, cuyo esquema logístico funcional y eficiente permite que una nación que no tiene nada y no produce nada sea un país rico, en parte por su eficiente puerto . Precisa que la puerta por sí sola no hace a la economía. Por más eficientes que podamos ser en materia de terminales portuarias, por más bien que lo hagamos, eso no hace el crecimiento, pero es la preparación para que el país crezca y la actividad productiva tenga opciones de entrada y salida para sus productos, de manera viable, ágil y eficiente en el trato comercial . En este sentido, los puertos son una ventana de oportunidad para productores, comercializadores, agentes aduanales, navieros, constructores, empresas ferroviarias, concesionarios de carreteras; para todo lo que hay alrededor del sistema. Por ello, explica el funcionario federal, esta administración le ha dado carácter estratégico al sector marítimo portuario para aprovechar la situación geográfica de México, para convertirnos en un moderno centro logístico global, en un verdadero cruce de mercancías entre regiones y en un referente del comercio mundial, mediante inversiones mínimas de 62 mil 381 millones de pesos que se destinarán a 14 proyectos fundamentales y siete compromisos presidenciales . Y es que hasta ahora y según el Índice de Desempeño Logístico del Banco Mundial, México está en el lugar 47, y de acuerdo con el Reporte Global de Competitividad 2012-2013 del Foro Económico Mundial (WEF), de entre 144 naciones ocupa el lugar 64 en calidad de infraestructura portuaria. Estos problemas vuelven a nuestro país menos atractivo como plataforma logística de comercio y vulneran la integración de un mercado nacional, situación que limita el crecimiento , establece la Cámara Mexicana de la Industria de la Construcción (CMIC) en su análisis Infraestructura, el proyecto que México necesita . El organismo empresarial explica que la inversión se ha centrado en el desarrollo carretero y no se aprovechan las ventajas del resto de los subsectores del transporte. Durante el periodo 2006-2011 se realizaron las inversiones en infraestructura de comunicaciones y transportes más altas en la historia de México (365 mil 547 millones de pesos), pero a carreteras se destinaron 75.5 centavos de cada peso y al sector portuario un centavo de ese mismo peso. De hecho, la inversión privada en infraestructura del sector por origen de los recursos en el sexenio pasado decreció en ferrocarriles y puertos; la primera hasta llegar a casi una tercera parte de la que hubo en 2007 y la segunda hasta casi la mitad. De acuerdo con el Proyecto de Presupuesto de la Federación, en 2014 se destinarán tres mil 16 millones de pesos para infraestructura portuaria el próximo año. EFICIENCIA, LA CLAVE En 2003, el Instituto Mexicano del Transporte (IMT) realizó un Diagnóstico General sobre la Plataforma Logística de Transporte de Carga en México y detectó que en puertos Inversión por tipo de infraestructura Aeroportuaria Portuaria 6% 13% 17% 8% 15% Ferroviaria Carretera 4% 10% 5% 4% 9% 8% 9% 11% 8% 75% 77% 79% 2009 2010 2011 13% 64% 64% 2007 2008 FUENTE: SCT. el gran éxito de la reestructuración portuaria iniciada en la década de los 90 fue la mejora sustancial en los rendimientos de la primera maniobra; es decir, el movimiento de mercancías del buque hacia las zonas de almacenamiento de las terminales portuarias, y viceversa. Pero consideró que el cuello de botella que enfrentaba la competitividad de las cadenas productivas en los puertos en ese momento era la llamada segunda maniobra (de patio a vehículo de transporte terrestre, y viceversa). Esta maniobra provocaba un largo tiempo de estadía de los contenedores en los patios o zonas de almacenamiento de las terminales portuarias, estimada en 10 días, a diferencia de los siete días en puertos de Estados Unidos y del promedio mundial que es de cinco días. Diez años después, el Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018 en su objetivo 4.9 plantea, entre otras cosas, la necesidad de reducir los tiempos para el tránsito de carga en las terminales especializadas y generar condiciones que permitan la logística ágil y moderna en los nodos portuarios . Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 49 48-53 Puertos.indd 49 9/20/13 8:35 PM ENCONTEXTO SECTORES Inversión en infraestructura portuaria MDP 12,000 11,396.7 Pública SCT 1 Pública API 2 Privada3 10.4% 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 7,390.5 3.5% 6.338.5 2.5% 13.3% 2,740.5 5.8% 84.2% 33.8% 15.9% 4,150.6 3.9% 17.8% 78.3% 60.4% 80.6% 36.6% 7,652.6 7.1% 24.8% 68.1% 7,016.8 9% 30.1% 60.9% 6,546.5 6% 38.1% 31% 63% 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 9,376 8,142.9 7,186.5 11.2% 21.3% 47.4% 45.2% 22.4% 2008 41.4% 33.5% 2009 2010 13.7% 29.4% 30.7% 40.1% 60.2% 55.6% 20124 20135 55.8% 58.4% 0 2000 2,774.6 5% 9, 439.3 6.1% 11,056.5 37.5% 2011 FUENTE: SECRETARÍA DE COMUNICACIONES Y TRANSPORTES • MDP= MILLONES DE PESOS • 1. INCLUYE INVERSIÓN PÚBLICA EJERCIDA POR LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS CENTRALES Y ORGANISMOS DE CONTROL PRESUPUESTARIO INDIRECTO. 2. INCLUYE RECURSOS PROPIOS DE LAS 16 ADMINISTRACIONES PORTUARIAS INTEGRALES (API). EL REGISTRO DE LOS DATOS SE REALIZA A PARTIR DEL ESTABLECIMIENTO DE LAS API. 3. INCLUYE LOS RECURSOS CANALIZADOS POR EL SECTOR PRIVADO PARA LA CREACIÓN, AMPLIACIÓN Y MODERNIZACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA CONCESIONADA. 4. CIFRAS PRELIMINARES. 5. ESTIMADO. Ruiz de Teresa plantea que el reto en materia de puertos es crecer al doble de la economía, porque si mañana llegan nuevas compañías a poner fábricas en México, lo primero que tienen que pensar es por dónde van a salir . Actualmente, dijo, los puertos manejan 283 millones de toneladas. Nuestra expectativa es que el Sistema Portuario Nacional tenga capacidad para mover 500 millones de toneladas hacia finales del sexenio. Es decir, vamos a crecer 76.6% para permitir que la economía crezca lo suficiente. Si la economía crece 30, yo necesito crecer 60 , enfatizó. Por ello ‒indicó‒ vamos a desarrollar dos sistemas portuarios: uno en el Pacífico con nueve puertos y otro en el Golfo con siete, pero con el objetivo de que cada puerto, de acuerdo con su vocación primordial y los productos que se elaboran en la región, mueva lo que puede mover y acercarle los ferrocarriles y carreteras para que los puertos funcionen. Si me dicen mañana quiero sacar mineral , lo voy a mandar al norte, por Mazatlán, Topolobampo o por Guaymas, que son los que encajan y me dan las mejores opciones. No me lo voy a traer al Puerto de Lázaro Cárdenas. Topolobampo está hecho para manejar granel y en el norte se produce mineral, no para manejar contenedores. El resto es redistribuir los productos de acuerdo con la vocación de cada puerto o el manejo del tipo de carga , añadió. El Coordinador General de Puertos y Marina Mercante adelantó que buscarán promover parques industriales cerca de los puertos, para aumentar mediante procesos de manufactura en nuestro país hasta en 30% el valor de los productos que lleguen de Asia, particularmente de China, y así introducirlos a otros mercados con bandera mexicana . Por todo esto, apunta, estamos conscientes en la SCT de que si el país crece, necesitamos invertir más . Incluso, si las reformas estructurales nos hacen vislumbrar un crecimiento mayor, la inversión tendrá que ser mayor; tenemos un compromiso de que los puertos se conviertan en una puerta amplia, ancha y con todas las facilidades . De acuerdo con el Proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación 2014, se destinarán tres mil 16 millones de pesos para desarrollar infraestructura portuaria el próximo año, principalmente para modernizar, ampliar y conservar puertos y para realizar trabajos de dragado de puertos pesqueros no concesionados. Esta cantidad de recursos representa un incremento de 99.8% respecto del monto autorizado para 2013. Los puertos mexicanos manejan 283 millones de toneladas al año; la expectativa es mover 500 millones en 2018. SILVIA ROSETE BRINGAS ES PERIODISTA ESPECIALIZADA EN NEGOCIOS. ALCANCES Reto gubernamental El Plan Nacional de Desarrollo 20132018, en su objetivo 4.9, plantea la necesidad de reducir los tiempos para el tránsito de carga en las terminales especializadas del país con el propósito de generar condiciones que permitan la logística ágil y moderna en los nodos portuarios. Entre las expectativas está convertir al país en un moderno centro logístico global. Para ello, la administración federal destinará inversiones por 62 mil 381 millones de pesos en 14 proyectos fundamentales y siete compromisos presidenciales durante los seis años de la administración. En síntesis, el gobierno buscará desarrollar y fortalecer dos sistemas portuarios: uno en el Pacífico con nueve puertos y otro en el Golfo con siete, pero con la intención de que cada uno opere bajo una vocación particular, a partir de los productos que se elaboran por región. 50 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 48-53 Puertos.indd 50 9/20/13 8:37 PM Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 51 48-53 Puertos.indd 51 9/24/13 2:10 PM ENCONTEXTO SECTORES PROYECTOS Mapa de inversiones 1.28 BILLONES DE PESOS PARA INFRAESTRUCTURA EL GOBIERNO federal, en su Programa de Inversiones en Infraestructura de Transporte y Comunicaciones 2013-2018, prevé una importante suma para detonar proyectos de la mano de la iniciativa privada. En el rubro de Puertos se estima una inversión por 62 mil 381 millones de pesos en el sexenio, la cual se complementaría con proyectos carreteros y ferroviarios. GUAYMAS La modernización de este puerto demanda una inversión de siete mil 324 millones de pesos para aumentar, en una primera etapa, su capacidad de manejo de granel mineral y fluidos. En su momento, se prevé licitar una terminal de contenedores para atender la demanda proveniente principalmente de Arizona. MAZATLÁN Recibirá un nuevo impulso con la supervía Mazatlán-Durango-Matamoros que convertirá al puerto en la puerta de entrada al Pacífico para los estados del Corredor Económico del Norte y para los estados del sureste de EU. La inversión en el puerto asciende a 10 mil 677 millones de pesos; se incluirá la reorganización y separación de la operación de la carga y el arribo de cruceros. PUERTO VALLARTA Se invertirán 702 millones de pesos para construir una terminal portuaria de pasajeros, con el propósito de incrementar los servicios que impulsen el desarrollo turístico. Una vez que se tenga el estudio de factibilidad, es probable que inicie el proceso de licitación en el primer trimestre de 2014. MANZANILLO En este puerto se construye la segunda Terminal Especializada en Contenedores, que implica una inversión total de recursos privados de dos mil 587 millones de pesos. Esta nueva terminal duplicará la capacidad del puerto, para atender la creciente demanda de carga, así como posibilitar el arribo de buques portacontenedores más grandes y modernos. LÁZARO CÁRDENAS Se construye la segunda Terminal Especializada de Contenedores con inversión privada de cinco mil 597 millones de pesos. Es la primera terminal automatizada de América Latina y permitirá atender buques con capacidad mayor, categoría súper-postPanamax. El puerto también incrementará las cargas y flujos comerciales de México con Asia. Para 2013 el operador APM Terminals prevé una inversión en este puerto de mil 452 millones de pesos, al tiempo que se desarrolla la terminal especializada de automóviles con un gasto estimado de 525 millones de pesos, lo cual facilitará el movimiento de 340 mil autos anualmente. 52 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 48-53 Puertos.indd 52 9/20/13 8:37 PM ALTAMIRA Se reforzará la vocación del puerto en carga relacionada con la industria petrolera para atender las necesidades de Pemex en aguas profundas, en Área Perdido, en los límites marítimos fronterizos con EU. Para ello se reubicarán en Altamira algunas de las actividades que se realizan en el puerto de Tampico. Destaca la construcción de una nueva estación de compresión de gas natural, así como una fosa profunda para una terminal especializada en la construcción de plataformas petroleras. Los diversos proyectos, que incluyen una ampliación y modernización integral, requieren inversiones por dos mil 829 millones de pesos. MATAMOROS Arrancó la licitación para ejercer 325 millones de pesos en 2013, de un total de mil 236 millones de pesos que considera el proyecto plurianual. TUXPAN Siendo un puerto petrolero, se planea desarrollar y fortalecer otras líneas de negocio y consolidar su vocación comercial. Las inversiones estimadas en cuatro mil 938 millones de pesos, permitirán facilitar la salida al mar de los productos elaborados en el centro del país, por su proximidad, a 230 kilómetros. Se prevé que para 2015, tenga una capacidad para movilizar 200 mil contenedores y 15 mil vehículos. Actualmente el puerto no maneja este tipo de carga. INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA 2013-2018 TOTAL: 62,381 MDP INVERSIÓN PÚBLICA 27.7% 72.3% INVERSIÓN PRIVADA VERACRUZ Se pretende ampliarlo con una inversión de 21 mil 213 millones de pesos. En este caso, se estudian todas las posibilidades para desahogar la terminal portuaria, dando prioridad a los estudios de impacto ambiental. PROGRESO Se considera una inversión total de 958 millones de pesos. Por ello, se está llevando a cabo la licitación para construir un muelle, cuyo inicio estaba previsto para septiembre de este año. PARTICIPACIÓN TOTAL CIFRAS EN millones de pesos 98,098 INFRAESTRUCTURA CARRETERA 386,255 FERROCARRILES Y TRANSPORTE MASIVO PUERTOS 62,381 35,036 AEROPUERTOS INVERSIÓN EN PUERTOS CIFRAS EN millones de pesos TERMINALES ESPECIALIZADAS 17,614 29,773 NUEVOS PUERTOS 14,994 PUERTO DE SEYBAPLAYA Se inició su modernización con la construcción del muelle por 182 millones de pesos de una inversión total de 364 millones de pesos. AMPLIACIONES FUENTE: SCT. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 53 48-53 Puertos.indd 53 9/20/13 8:37 PM ámbitoacadémico — Política económica — Financiarización en Estados unidos La interrelación entre la economía y el sector financiero supone un proceso en el que factores financieros influyen de forma importante en el desempeño de las variables reales. Por Armando González Barragán (UNAM) E n las últimas décadas la conducción de la política económica trató de integrar el nuevo esquema de reglas, certidumbre, mercados imperfectos, generación de expectativas y confianza en las instituciones propuestas por la teoría económica. Como resultado, en los países desarrollados y algunos en desarrollo aconteció un ambiente de estabilidad en los precios y en el crecimiento. En las naciones desarrolladas y posteriormente en las no desarrolladas creció la tendencia a la consolidación de la estabilidad y el manejo de la política económica para incentivar la formación de expectativas adecuadas en los agentes económicos, con el objetivo de evitar el alza de los precios. De forma conjunta, en los mercados financieros de los países desarrollados la maximización del beneficio continuó siendo el primer propósito, usando para este fin la innovación en instrumentos financieros; no obstante, este movimiento estuvo acompañado por una regulación más débil hacia ellos. La ocurrencia de estos dos acontecimientos fortaleció la formación de burbujas y las recurrentes explosiones de crisis, que continuaron aun después de estabilizar la inflación; por ejemplo: la crisis financiera de 1987 en Estados Unidos (EU), la de 19971998 en Rusia y los países asiáticos, así como la burbuja de las punto com en EU al final del milenio. Hipótesis Incidencia en economía real La interrelación entre el sector real y el financiero de la economía supone un proceso en el que los factores financieros influyen de forma importante en el desempeño de las variables reales (producción, empleo, acumulación de capital). En el marco de esta relación, la política econó- mica de control de la inflación y manejo de tasas ha incentivado la consolidación del “proceso de financiarización”. riables del sector financiero y del sector real con datos de 1980 a 2008 (antes de la crisis económica). Para ello se usó la estimación de mínimos cuadrados Metodología ordinarios, modelos de variables A partir de herramientas econo- autorregresivas y un modelo de métricas se buscó una relación corrección de errores de acuerdo de causalidad directa entre va- con la metodología de Johansen. La estabilidad de los precios no correspondía a la inestabilidad en los mercados de títulos y acciones y su mayor volatilidad. Surgió una incompatibilidad del modelo usado para la conducción de la política económica. La regulación laxa tampoco fue una gran ayuda para evitar este problema. Los cambios suscritos en los acuerdos de Basilea I y II, si bien expandieron los mercados financieros, trataron de mejorar los esquemas de coberturas contra riesgos y en general los modernizaron, abrieron la puerta a la generación de incentivos perversos en los intermediarios financieros, cuyas innovaciones eran más veloces que el avance en la regulación. Por lo tanto, había entonces una incompatibilidad en el manejo de los instrumentos económicos y la regulación establecida hacia los intermediarios financieros. Expansión de recursos La relación entre el sector financiero y el sector real siempre ha estado presente en la historia reciente, no obstante ésta nunca fue tan importante como en las últimas cuatro décadas. El primero se convirtió en un centro atractivo de grandes masas de capital liberadas del sector real y de los gobiernos. La concentración de recursos facilitó su expansión hacia las actividades no financieras. El proceso de financiarización no es netamente nocivo para el funcionamiento de la economía. Aun para 54 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 54-55 Ambito academico.indd 54 9/20/13 8:32 PM PLANTEAMIENTO Sectores productivo y financiero la estadounidense en muchas ocasiones fueron identificados efectos que incentivaron positivamente el nivel de acumulación de capital en las entidades no financieras (KI), sobre todo proveniente del coeficiente de deuda. Lo anterior supone que los niveles de deuda aumentan la tasa de acumulación de capital en el corto plazo; pero cuando éstos se incrementan, su efecto es negativo y disminuye significativamente el valor de KI. Los pagos hacia el sector financiero tienen un comportamiento que depende del tiempo y en su mayor parte es de corto plazo, funcionando como aliciente para incrementar el nivel de recursos a disposición del sector no financiero. Pero cuando el monto de los pagos se aumenta, el efecto sobre la tasa de acumulación es negativo, ya que disminuyen los recursos propios para la expansión de la acumulación de capital fijo. Es claro que las entidades no financieras de EU están inmersas en un ambiente donde necesitan recursos adicionales para apoyar sus proyectos productivos. Después de todo, nos encontramos en una economía financiera con diversos agentes que buscan su propio bienestar y no en una economía de intercambio, como suponen muchos modelos en el presente. La reciente crisis financiera puso de manifiesto que la distorsión de esta relación puede ser sumamente peligrosa para la estabilidad de la economía en general, con un efecto nocivo para el empleo, la producción, las finanzas públicas, las expectativas de los inversionistas, el sector bancario, en la acumulación de capital y sobre todo para estructurar un mecanismo que reactive la economía con el menor costo posible. Las entidades no financieras no pueden mantenerse al margen de la estructura económica ligada al sector financiero, con el fin de protegerse de eventuales shocks provenientes de éste último. El problema radica en cuál es el nivel de interrelación que deberían tener estas entidades no financieras o hasta qué límite les puede convenir la relación. También es importante saber cuál debe ser la postura de política económica del gobierno para fomentar o no esta relación, incentivar o no la estabilidad y el crecimiento de forma conjunta. Previo a la crisis de 2008, la estabilidad de los precios no correspondía a la inestabilidad en los mercados de acciones y su mayor volatilidad. Financiarización y la Política Económica en los Estados Unidos (1980-2008) obtuvo el segundo lugar del XXVIII Premio de Investigación Financiera IMEF-EY en la categoría de Investigación Macrofinanciera, Sector gobierno y Mercado de valores. La reciente crisis de Estados Unidos (EU) en 2008 fue una ventana ideal para reconocer características del sistema económico desarrollado después de la conclusión de los acuerdos de Bretton Woods. Agentes económicos que no contaban con la suficiente capacidad de pago accedieron a títulos hipotecarios altamente apalancados, asociados a una subestimación del riesgo contenido en nuevos instrumentos. Este elemento se magnificó por una estructura financiera mundial casi homogénea: una intrincada conectividad entre distintas instituciones financieras, un elevado nivel de apalancamiento a escala global junto con tasas de interés de referencia bajas, que finalmente colapsó. La respuesta de la ciencia económica ante esta acelerada innovación de los mercados financieros también fue lenta. Los modelos teóricos matemáticamente estructurados generados en las últimas décadas no daban cuenta de la posibilidad de este suceso y mucho menos han podido dar una respuesta de cómo superar la crisis con el menor efecto para el sector real, para la producción y sobre todo sin un impacto en el empleo. Es ahí donde se abre un espacio en el campo teórico y práctico para estudiar la existencia de un proceso que llevaba varias décadas gestándose y que poco a poco se manifestó: la financiarización. Una hipótesis propone múltiples tipos de relaciones entre el sector productivo con el sector financiero: cambios de conducta, distribución del ingreso, sustitución del destino de la inversión productiva y un excesivo papel de las instituciones financieras e identificación de los intermediarios financieros, en la gestación de burbujas y en la constante fragilidad, y volatilidad de la estructura económica en la economía actual. Este proceso supone una desarrollada relación entre sectores y conductas. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 55 54-55 Ambito academico.indd 55 9/20/13 8:33 PM ESPACIOIMEF ESPACIOIMEF Eventos EVENTOS Es tiempo de invertir Movilidad, servicios de nube, administración de grandes volúmenes de datos y seguridad destacan entre las tendencias más importantes en materia de innovación y tecnología para beneficio de las empresas. REDACCIÓN L a reciente reforma a las telecomunicaciones supone una oportunidad sin precedentes para pequeñas y grandes empresas en un mercado que se alista para una importante transformación, debido a su eventual apertura y mayor número de competidores. En el marco del primer Information Technology Forum, organizado por el Instituto Mexicano de Ejecutivos de Finanzas (IMEF), autoridades del sector y empresarios coincidieron en el potencial de posibilidades para hacer negocios en los próximos años dentro del país, ante la nueva ventana de servicios a la población. Luis Lucatero, el entonces titular de la Unidad de Prospectiva y Regulación de la recién extinta Comisión Federal de Telecomunicaciones (Cofetel), observó que la disponibilidad de un mayor espectro de banda ancha móvil impactará en la eliminación de barreras de entrada para comercializar servicios de nube. Durante su participación en el foro con la ponencia Nueva Ley de ‣CARLOS AMTMANN, presidente del Foro, en la inauguración del evento. FOTOS: GLORIA ORTÍZ / IMEF — IMEF IT FORUM — Telecomunicaciones, sus alcances y posibilidades de nuevos negocios , el exfuncionario estimó que en breve se dará una explosión en materia de conectividad entre máquinas y usuarios, de modo que habrá mayores servicios disponibles para la población. Incluso, Lucatero destacó que un mecanismo natural de esta apertura en el mercado será la consolidación del comercio electrónico, canal de venta que muestra cada vez mayor adopción entre la población bancarizada y con acceso a dispositivos móviles. Por todo esto, el exfuncionario federal reiteró que hoy es el momento idóneo para invertir en telecomunicaciones en México . MOVILIDAD CON ESTRATEGIA Una de las vertientes de la tecnología es que la movilidad ha cobrado una 56 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 56-63 Eventos.indd 56 9/24/13 2:24 PM ‣LA PRIMERA edición del Foro de TI del Instituto se realizó en el WTC Ciudad de México. ‣LUIS LUCATERO, exfuncionario de la recién desaparecida Cofetel. ‣FEDERICO CASAS, director general de la firma de tecnología T-Systems. mayor trascendencia en la operación de los negocios. Así lo hizo notar Raphael Spinelli, director comercial de MCM Telecom, quien en su ponencia sobre productividad y calidad de vida habló de las ventajas de estar conectado en todo momento. El directivo enfatizó cómo el volumen de dispositivos móviles superó desde 2012 al número de habitantes en todo el mundo, con 7.3 mil millones de unidades móviles disponibles para acceder a servicios en la red. Este boom ha incentivado el surgimiento de mercados como el desarrollo de aplicaciones, aunque sin duda continuará también la telefonía. En este sentido, Spinelli destacó el papel de la comunicación corporativa como factor para reducir costos en la operación de las empresas. En un sencillo caso evidenció el ahorro que se obtiene al implementar telefonía por voz IP frente al desembolso que representan los viajes de negocios, que puede llegar hasta 28%. Expertos de Google, IBM, Data IQ, Symantec, ATEB Servicios y Axtel asistieron como expositores. TENDENCIAS EN TIC Las Tecnologías de Información y Comunicación (TIC) son un habilitador horizontal de la competitividad y se convierten en la herramienta indispensable para gestionar la innovación y el desarrollo. En este sentido, el director general de T-Systems, Federico Casas Alatriste, ubicó en los servicios de nube, movilidad, soluciones Big Data, Social Media y seguridad, las grandes tendencias en la materia para apoyar a los negocios. Dijo que en estas disciplinas entra en juego el pago por consumo, la flexibilidad y reducción de costos, la accesibilidad desde cualquier dispositivo, análisis de enormes volúmenes de datos, una nueva dinámica en la participación de los consumidores y audiencia y, desde luego, la seguridad de la información. Casas Alatriste enfatizó que lo realmente importante es acercar la información suficiente a los tomadores de decisiones en las empresas, para gestionar de mejor forma la tecnología con una correcta implementación y monitoreo de resultados. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 57 56-63 Eventos.indd 57 9/24/13 2:24 PM ESPACIOIMEF EVENTOS — III CONGRESO DE INVESTIGACIÓN FINANCIERA — Por un sistema sólido y eficiente PERSPECTIVA FOTOS: CORTESÍA ITAM “México luce estable” ‣EL CONGRESO contó con la participación de Jaime González Aguadé, titular de la CNBV. Las instituciones podrán ejercer un mayor número de créditos y los usuarios contarán con protección expedita ante abusos en el servicio. POR HUMBERTO NIÑO DE HARO C uatro pilares sostienen la transformación del sistema financiero mexicano. A partir de la reforma en el sector, éste se verá fortalecido con la inclusión financiera, facilidades para el otorgamiento de crédito, costos más bajos en los productos y servicios, y una mayor protección a los consumidores. De hecho, la instrumentación de la reforma financiera significará para la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) alrededor de 200 cambios regulatorios. Así lo estimó su presidente, Jaime González Aguadé, quien expresó durante su conferencia magistral que la aprobación de la propuesta financiera será el primer paso, pues la reforma está compuesta por 13 iniciativas con cambios a 34 ordenamientos legales. Al participar en el III Congreso de Investigación Financiera IMEF, aclaró que ése es sólo el enganche de los cambios que vienen hacia adelante, ya que a partir de la promulgación de la reforma financiera, la CNBV tendrá que hacer cerca de 200 modificaciones a sus regulaciones secundarias a implementarse en todo el sector. El objetivo principal de la reforma financiera es aumentar la colocación de créditos a costos más bajos, especialmente para las familias y pequeñas y medianas empresas (pymes) ‒dijo el funcionario‒, además de avanzar en la inclusión financiera y en la protección a los consumidores. Bajo este contexto, el presidente de la CNBV también refirió que entre las tareas del organismo está mantener actualizada la regulación con base en El experto en tasas de interés y fuerte promesa a obtener el Premio Nobel de Economía, Oldrich Vasicek, opinó sobre las expectativas de la economía mexicana, la cual es vista en el mundo financiero como una de las potencias en el orbe en el mediano plazo. En entrevista, dijo que México ha destacado por su estabilidad en los últimos años y un sano comportamiento en los mercados internacionales, de modo que mantiene la línea de una economía en vías de desarrollo. Descartó una afectación mayor derivada del débil comportamiento económico de Estados Unidos y Europa, debido a que América Latina está demostrando ser uno de los motores más importantes para el mundo entero. las mejores prácticas internacionales, fomentando el equilibrio entre la estabilidad y el desarrollo del sector financiero, así como promover ‒a través de la regulación‒ mayor acceso a los servicios financieros. Jaime González Aguadé informó que el órgano regulador trabajará en fortalecer los procesos de supervisión y sanción, de tal manera que sean realmente disuasivos y expeditos para que las multas no se conviertan en costos programables para las instituciones que insistan en cometer faltas. 58 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 56-63 Eventos.indd 58 9/24/13 2:25 PM PROPUESTA Banca con vocación regional ‣YANIS VAROUFAKIS, en conferencia magistral El experto en banca internacional Yanis ‣ARTURO FERNÁNDEZ, rector del ITAM, ofreció un mensaje de bienvenida. La Comisión es una institución reconocida y respetada en México por el sector financiero, pero hay muchos programas y procesos que deben eficientarse y en los que se puede actuar de manera más oportuna , indicó el funcionario. Ello, dijo, permitirá que las sanciones y observaciones que se hagan en el sector sean disuasivas de las conductas incorrectas, además de que las sanciones se impongan a tiempo, situación que por ahora no sucede y es uno de los mayores reclamos de los usuarios del sistema. RETOS EN PUERTA Estimó que para lograr esto un vehículo será otorgar crédito por parte del resto de instituciones, además de la inversión en infraestructura que pudieran concretar para atender nichos específicos. Otra de las áreas de oportunidad es la consolidación de la red de corresponsales bancarios, la cual ha servido para llegar a zonas alejadas de las grandes urbes. Este modelo de negocio también debe madurar, dijo González Aguadé, quien previó que pronto podrán hacerse no sólo operaciones básicas en comercios, como pago de servicios, sino la apertura de cuentas. El presidente del órgano regulador llamó a los empresarios a detonar un cambio de cultura en la población, con el fin de ampliar la gama de productos y servicios disponibles entre los usuarios de la banca. La CNBV tendría que ejecutar hasta 200 cambios en su regulación para alinearla con la reforma financiera. El presidente de la CNBV sostuvo que entre los retos del sistema está fomentar una mayor competencia, de modo que se reduzca la alta concentración que mantienen siete grandes bancos en el país, con 85% del mercado. Varoufakis, de visita en México, fue contundente al expresar su propuesta de transformar el enfoque de la banca: con vocación regional y que deje de financiar el consumo como motor de crecimiento. El planteamiento fue expuesto en el marco del III Congreso de Investigación Financiera IMEF, realizado en las instalaciones del Instituto Tecnológico Autónomo de México (ITAM), donde los estudiantes resultaron particularmente interesados en las ideas del experto de origen griego. Varoufakis habló de avanzar en la liberalización del sistema financiero a partir de instituciones más pequeñas que persigan beneficios comunes en la sociedad y no sólo el aspecto económico y rentable. En entrevista, comentó que desde su perspectiva, las crisis financieras globales surgen de la ambición por elevar las utilidades y depositar recursos en instrumentos ficticios que sólo producen burbujas insostenibles en el largo plazo. Por ello planteó revisar el modelo de negocios de las instituciones bancarias para revisar la función social en el otorgamiento de crédito, el cual ‒reiteró‒ no debe centrarse en el consumo, pues éste tiende a endeudar a la población, cuando la prioridad debería ser la actividad productiva para generar riqueza de forma legítima. Durante su ponencia Los retos de la banca en el mundo actual , Varoufakis rechazó los lineamientos de Basilea III, que establecen políticas para asegurar la solvencia de los bancos, pues acusó que le dan la vuelta . Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 59 56-63 Eventos.indd 59 9/24/13 2:25 PM ESPACIOIMEF ‣CEREMONIA DE inauguración del Foro realizado el pasado 5 de septiembre. FOTOS: LUIS ARTURO SERRANO / IMEF EVENTOS — XXIV FORO IMEF GUADALAJARA — Era de las ideas disruptivas Diseñar el ecosistema correcto para emprender proyectos es vital en la búsqueda de cambios a favor de la sociedad. La innovación es el factor clave para alcanzar la competitividad. POR HUMBERTO NIÑO DE HARO E n palabras de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), la innovación es el principal potenciador del crecimiento de un país, y la señal inequívoca de que el modelo económico arroja resultados positivos es la competitividad. Víctor González, presidente del IMEF, planteó que para que exista competitividad dentro de una empresa o una economía en su conjunto se requiere el respaldo financiero suficiente para otorgar créditos, fundamental para alentar el surgimiento de la innovación. Al inaugurar el XXIV Foro IMEF Guadalajara, México en la ruta de la innovación , alertó sobre el retroceso que ha registrado el país en la materia en los últimos años, debido primordialmente a la falta de financiamiento por parte de las instituciones para echar a andar nuevos proyectos. Dijo que, además de integrar a la academia con la iniciativa privada, es prioridad abrir la llave de los recursos para soportar emprendimientos de toda índole, principalmente los que proporcionan un valor agregado a los productos o servicios. Por su parte, el titular de la naciente Secretaría de Innovación, Ciencia y Tecnología del gobierno de Jalisco, Jaime Reyes Robles, compartió las estrategias emprendidas por la depen- dencia para promover e impulsar la adopción de una cultura innovadora y competitiva entre la población. Dijo que éstas parten de aliados estratégicos agrupados en cuatro rubros, en los que recaen diversas tareas: ciencia, tecnología, innovación y emprendimiento. Dijo que este ecosistema facilita la generación de ideas disruptivas, las cuales sirven para detonar cambios trascendentales. El funcionario, quien cuenta con una amplia trayectoria en la vida empresarial del estado y en el desarrollo de proyectos productivos, aseguró que la dependencia a su cargo apuesta por habilitar el ecosistema idóneo para el emprendimiento. Se trata, de hecho, del primer esfuerzo oficial surgido en una entidad federativa para incentivar la innovación, la ciencia y la tecnología. Entre los objetivos de la Secretaría está incluso que el esquema se replique en el resto del país, con el fin de crear un sistema nacional. 60 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 56-63 Eventos.indd 60 9/24/13 2:25 PM COMO UN JUEGO Innovación en la empresa ‣JUAN LÓPEZ, de la Universidad Panamericana. ‣CÉSAR LAU YUEN, presidente del IMEF Guadalajara. ‣JAIME REYES, titular de Innovación en Jalisco. ‣AL ENCUENTRO asistieron empresarios de la región. El modelo de trabajo de la dependencia local consiste en tres direcciones: ciencia y desarrollo tecnológico, innovación empresarial y social, y de educación superior, investigación y posgrado, ésta última con la responsabilidad de coordinar a las universidades públicas. Reyes Robles destacó que el acercamiento con los jóvenes es trascendental en la búsqueda de una cultura emprendedora, de modo que las alianzas cobran sentido cuando las nuevas generaciones se involucran en la gestión de iniciativas ganadoras. El Secretario ubicó en la agroindustria, las ciencias de la salud, las soluciones de sustentabilidad, tecnología de software y el emprendimiento social las áreas de mayor énfasis del gobierno local; sin embargo, dijo que continuarán los apoyos gubernamentales para desarrollar los clusters de moda, gastronómico, logística, industria de la madera y el hule con el posicionamiento de marcas. El reto, apuntó, es el registro de patentes y el desarrollo de tecnología en nuevos campos, aquellos que aporten mayor valor agregado a la economía. Durante las jornadas de trabajo participaron directivos de HP e IBM, quienes llamaron a ser perseverantes y creativos al momento de innovar, pues coincidieron en que esta disciplina implica riesgos y es preciso cometer errores antes de alcanzar logros. Entre las alianzas de la Secretaría de Innovación está el acuerdo para que el IMEF ofrezca servicios de consultoría financiera a los proyectos. De las iniciativas de innovación, sólo 2% se consideran como cambios disruptivos, el resto se trata de mejoras de procesos. Desde una perspectiva diferente, vis- ta como una dinámica lúdica, el empresario Jesús Cochegrus Jaime detalló el proceso para que una organización se sume al esfuerzo de la innovación sin importar el campo donde se desenvuelve. Gestor de múltiples iniciativas vinculadas a la industria de videojuegos, consultor y conferencista, Cochegrus destacó cómo la adopción de tecnología se ha acelerado en los últimos años. Dijo que mientras a la telefonía le tomó 75 años llegar a 50 millones de usuarios en el mundo, a la televisión le exigió sólo 13 años; a Facebook, 3.5 años, y al juego para móviles Angry Birds escasos 35 días. De este modo ejemplificó cómo se deben tomar las decisiones en la empresa, con acciones rápidas y certeras, pues el mercado está constantemente invadido de nuevos proyectos y la vigencia de los productos en ocasiones es corta. A manera de broma comentó que la vejez en nuestros tiempos se calcula a partir del modelo de teléfono celular que se tenga. La rápida adopción de internet y el eventual escenario de consolidación con los cambios promovidos en la reforma de telecomunicaciones ‒apuntó‒ serán factor para encontrar servicios más novedosos disponibles en el mercado, como la realidad aumentada. Al respecto, señaló que los negocios deberán considerar esta herramienta para interactuar de mejor forma con la audiencia, además de que será un diferenciador entre la competencia. Cochegrus dijo que para alcanzar la innovación se deben plantear desafíos retadores, pero alcanzables y constantes. De este modo será posible evaluar el avance y diseñar estrategias para sobreponerse a los obstáculos. En la jornada de trabajo también participaron los conferencistas Juan López Padilla y Lupita Venegas, quienes hablaron de la importancia de saber vivir. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 61 56-63 Eventos.indd 61 9/24/13 2:25 PM ESPACIOIMEF EVENTOS — X SEMINARIO DE PUEBLA — Si bien la economía no muestra sus mejores cifras en lo que va del año, la expectativa de mejora para 2014 es contundente. En ello, las reformas tienen un papel protagónico. POR HUMBERTO NIÑO D espués de al menos una década inmersos en un estado inercial, con un ritmo de crecimiento económico estancado en un nivel muy por debajo del potencial real, México entró este año en una dinámica de cambio. María Taidé Álvarez Nieto, presidenta del Instituto Mexicano de Ejecutivos de Finanzas (IMEF) Grupo Puebla, dijo que llegó el momento de sentar las bases para el crecimiento. Al inaugurar el X Seminario Nacional de Puebla, Reformas estructurales y normativas: sus efectos financieros , aseguró que avanzar en materia de educación, y combatir justamente el rezago actual, será fundamental para detonar el desarrollo del país en los próximos años. Álvarez Nieto revisó brevemente, ante un reducido grupo local de profesionistas del sector financiero, las reformas que el Poder Ejecutivo ha promovido en los últimos meses y llamó a continuar con ese esfuerzo para sacar adelante las iniciativas. ‣MENSAJE DE inauguración a cargo de Víctor González, presidente del IMEF. Sobre la reforma energética, la dirigente del IMEF en Puebla confió en que los cambios a la legislación logren superar los desafíos que enfrenta Pemex para acelerar la exploración y explotación en aguas profundas del Golfo de México, que la paraestatal consiga administrar los altos riesgos que esto significa, además de que las inversiones transiten para elevar la capacidad operativa y la implementación de recursos tecnológicos a favor de la industria petrolera nacional. Respecto de la reforma hacendaria, Álvarez Nieto destacó el ánimo del presidente Enrique Peña Nieto por impulsar dos ejes a partir de la iniciativa: una política social sustentada en el sistema de protección universal que busca contrarrestar el rezago social y un particular énfasis La transformación que el país requiere demanda cambios impostergables de regulación. FOTO: JUSTO H. HERNÁNDEZ / EL SOL DE PUEBLA Momento de reformas en el crecimiento económico con el desarrollo de empleos mejor remunerados, transparencia en la aplicación de los recursos y simplificación en la recaudación fiscal. Durante el Seminario, especialistas analizaron el impacto de diversas regulaciones normativas en el sistema financiero, como la adopción de las normas IFRS en el mercado de valores y en pequeñas y medianas empresas, los cambios a la ley de seguros y la transformación esperada a partir de la reforma financiera. De igual forma hubo espacios para detallar los avances del Sistema de Administración Tributaria para incorporar empresas informales al sector formal y en el terreno del lavado de dinero para fortalecer la prevención. En el segundo día de trabajo del seminario, expertos abordaron los alcances de las reformas laboral, energética y fiscal, además de la ley federal de protección de datos en posesión de particulares. 62 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 56-63 Eventos.indd 62 9/24/13 2:25 PM Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 63 56-63 Eventos.indd 63 9/24/13 2:08 PM ESPACIOIMEF Nabil JEAN Tabchi FARAJ Presidente del IMEF Grupo Veracruz D ecidido a ser ingeniero civil, en la Universidad Libre de Bruselas realizó sus estudios profesionales, un diplomado en Administración de Empresas y una maestría en Ingeniería Civil. Para Nabil Tabchi, haber desarrollado gran parte de su carrera en el ramo de la ingeniería mecánica y de la computación no fue obstáculo para especializarse en otras disciplinas como administración de empresas, automatización financiera de negocios y consultoría en planeación estratégica. Ha tomado diplomados, entre ellos: Control de Calidad ISO 9000, Administración de Costos, Optimización de Estructuras Financieras y Tendencias Tecnológicas. En 1984, al inicio de su vida profesional, fue técnico de operaciones en Holcim, Suiza; luego en la división México fue gerente de proyectos y, finalmente, en la planta de Orizaba se desempeñó como director de operaciones. Explica que en esta última etapa mejoró la productividad, posicionó a la planta entre las primeras 15 en el ranking global de Holcim y la hizo acreedora al Premio Nacional de Energía y el Estatal de Ecología. En el periodo de 1996 a 1999 fue director general de Grupo Alza, en Córdoba. Como responsable del desarrollo y sostenibilidad de las empresas de este grupo, aumentó la calidad de las marcas hasta ubicarlas dentro de las primeras a nivel nacional. Los negocios exigen capacidad analítica para generar valor agregado, un trabajo multidisciplinario y sobre todo conocimiento profundo de los procesos, cualidades de un líder. ‣PRESIDENTE del Consejo de Administración de Grupo TabAr. FOTO: ARIEL OJEDA / DIOPTRÍA STUDIO Perfiles Desde el año 2000 forma parte de Grupo TabAr, corporativo del cual se desprenden otras empresas dedicadas a la comercialización de combustibles, consultoría en TI y desarrollo de ERP. Hoy es presidente del Consejo de Administración, pero destaca que colaboró a fortalecer el Grupo con la construcción de gasolineras, una cadena de tiendas de conveniencia (que finalmente se vendió) una inmobiliaria y la empresa AB Pro. Como experto en productividad y competitividad, ha impartido conferencias sobre comercio exterior y tecnología aplicada a los negocios en diferentes foros y universidades. Es miembro de los colegios de Ingenieros de Australia y el Líbano, además de ser integrante activo del IMEF. Fue vicepresidente del Comité de Comercio Exterior y del Comité de Competitividad y Tecnología. Hoy por segundo año es Presidente del Grupo Veracruz, donde busca crear capacidad analítica y aportar su conocimiento sobre procesos organizacionales para hacer del Grupo Veracruz, líder en la región. 64 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 64-65 Perfil1 NabilTabchi.indd 64 9/20/13 8:30 PM Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 65 64-65 Perfil1 NabilTabchi.indd 65 9/24/13 2:06 PM ESPACIOIMEF FOTO: ARIEL OJEDA / DIOPTRÍA STUDIO Perfiles ‣SOCIO DIRECTOR desde 1984 en Ledesma & Ledesma Asociados. DANIEL Ledesma Presidente del Simposium del IMEF Cd. de México C GONZÁLEZ ontador independiente desde hace 36 años, eligió esa carrera al estar en contacto con el ambiente de la contaduría pública desde joven y debido al ejemplo de algunos familiares que ejercían la profesión. Daniel Ledesma González estudió Contaduría Pública en la Universidad del Valle de México de 1970 a 1974, y a pesar de tratarse de una carrera con rigor académico, está convencido de que la imagen del contador tradicional, la de procesador de números, obsesionado por cuadrar cifras, debe cambiar por la de un profesionista con creatividad, cultura general y amplio criterio. Esas cualidades son las que caracterizan el servicio que otorga en Ledesma & Ledesma Asociados, despacho del que es socio director desde 1984, en el cual ha ofrecido a sus clientes la máxima calidad en elaboración de dictámenes financieros y fiscales, asesoría en reestructuración administrativa y consultoría fiscal. Perito contable y fiscal en tribunales en Materia Administrativa y Civil, también aporta su experiencia a diversas empresas como miembro de consejos de administración y comisario. Además impartió el diplomado en Finanzas de la Asociación de Tiendas Ante la coyuntura económica, ejercer con entusiasmo y profesionalismo repercutirá en el bienestar personal y de la sociedad. de Autoservicio (ANTAD) de 1995 a 2007 y ha sido conferencista en foros nacionales y extranjeros. Daniel Ledesma menciona que una de sus mayores aportaciones a la actividad contable fue crear la Investigación sobre Mermas y Prevención de Pérdidas en el Mercado Detallista para la ANTAD y en Brasil (ésta en colaboración con la Universidad de São Paulo). Es auditor fiscal reconocido por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, por el Instituto Mexicano del Seguro Social, el Gobierno del Distrito Federal y del Estado de México, así como integrante activo del Colegio de Contadores Públicos de México y del Instituto Mexicano de Contadores Públicos, con certificación vigente. Desde 2003 es socio del IMEF. Después de acudir a los eventos del Instituto y reconocer su prestigio, decidió integrarse como miembro. Su participación más activa se ha dado en los últimos cinco años. En 2008 fue presidente del Comité Nacional de Información Financiera, en 2010 se desempeñó como presidente de Administración y Finanzas, del que dos años más tarde sería vicepresidente; en 2012 fue presidente de Eventos Técnicos del Instituto en la Ciudad de México. Este año, como presidente del Simposium IMEF Cd. de México, aportó su experiencia al Instituto para cumplir con éxito la emisión 2013 en junio pasado. 66 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 66-67 Perfil2 DanielLedesma.indd 66 9/20/13 8:28 PM Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 67 66-67 Perfil2 DanielLedesma.indd 67 9/24/13 2:05 PM ESTILO Vida — OBJETIVOS DE DESARROLLO DEL MILENIO — APUESTA DE UNA generación A menos de dos años del límite para el cumplimiento de las metas, el Sistema de Naciones Unidas ha convocado a la comunidad internacional y a la población global para replantear sus prioridades de desarrollo. POR CRISTIAN BECERRA MONROY D urante la Cumbre del Milenio del año 2000, 147 jefes de gobierno y 189 países suscribieron la Declaración del Milenio, el acuerdo de cooperación internacional más ambicioso de la historia. El documento reconoce la responsabilidad colectiva para respetar y defender la dignidad humana, la igualdad y la equidad como principios rectores para establecer paz justa y duradera en el mundo. Ello inspiró los Objetivos de Desarrollo del Milenio (ODM), que representan el esfuerzo más sólido para alinear las metas internacionales, nacionales y locales con la reducción de la inequidad y vulnerabilidad que limitan las opciones de vida de millones de personas. El trabajo articulado de los organismos y países que conforman el Sistema de las Naciones Unidas dio lugar a ocho objetivos, 18 metas y 48 indicadores que representan las necesidades humanas y los derechos básicos que todas las personas deberían poder disfrutar: una vida sin hambre ni pobreza extrema, acceso a conocimientos socialmente valorados, las mismas oportunidades para hombres y mujeres para participar en la vida pública de su comunidad, empleo productivo y decente, buena salud, así como desarrollarse en un ambiente sano, seguro y libre de violencia. En el plano de la salud se dio prioridad a la atención de las mujeres durante sus embarazos y partos para reducir el riesgo de muerte, a niños durante sus primeros cinco años de vida y al combate de las epidemias mundiales como el VIH/SIDA, paludismo y tuberculosis. También se establecieron compromisos para fomentar una alianza mundial que garantice el desarrollo sustentable de todos los pueblos. Por primera vez en la historia, la comunidad internacional cuenta con un instrumento rector que le permitiría monitorear el cumplimiento de objetivos, metas e indicadores realistas, cuantificables y alcanzables en una fecha determinada. Pese a las crisis económicas y financieras, a dos años de la meta se han logrado avances significativos y para 2015 se habrán cumplido varios objetivos: 68 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 68-69 EstiloVida.indd 68 9/20/13 8:27 PM METAS En la mira Hace 13 años, Naciones Unidas estableció ocho objetivos para reducir la inequidad en el mundo y alcanzar un desarrollo sostenible. La firma de este acuerdo vence en 2015 y aún hay pendientes en la agenda. 1 Erradicar la pobreza extrema. 2 Lograr enseñanza primaria. 3 Promover la igualdad de género y el empoderamiento de la mujer. 4 Reducir la mortalidad infantil. 5 Mejorar la salud materna. 6 Combatir el VIH/SIDA, paludismo y otras enfermedades. 7 Sostenibilidad del medio ambiente. 8 Alianza global para el desarrollo. www.objetivosdedesarrollodelmilenio.org.mx Reducción de 47% en 2010 de la proporción de personas que viven con menos de 1.25 dólares diarios en las regiones en desarrollo, sacando a 700 millones de personas de la pobreza extrema con respecto a las que vivían en esas condiciones en 1990. Disminución de 25% entre el año 2000 y 2010 de la tasa de mortalidad por paludismo a nivel mundial; se evitaron cerca de 1.1 millones de muertes. Además, de 1995 a 2011 se salvaron 20 millones de vidas al tratar con éxito a 51 millones de pacientes con tuberculosis. Mejor vivienda para más de 200 millones de habitantes durante el periodo 2000-2010, mediante el acceso a fuentes mejoradas de agua, instalaciones de saneamiento, materiales duraderos y la ampliación del espacio habitable. A pesar del crecimiento significativo de la población, 89% cuenta con agua potable. Menor relación entre el servicio de la deuda y las ganancias por exportaciones de todos los países en desarrollo, en el año 2000 alcanzaba 12% y para 2011 se redujo a 3.1%; 80% de las exportaciones de los países en vías de desarrollo alcanzaron mercados sin aranceles. El promedio de los aranceles también está en un mínimo histórico, beneficiando primordialmente a los países menos adelantados. Este proceso reveló la urgente necesidad de la humanidad para emplear los recursos y conocimientos globales en el bien común. Los informes de 2013 sobre el Índice de Desarrollo Humano y sobre los ODM evidencian que hasta los países más pobres, incluso aquellos que enfrentan grandes obstáculos como enfermedades, aislamiento geográfico y conflictos civiles, pueden alcanzar las metas de desarrollo, en tanto los actores sociales ‒iniciativa privada, sociedad civil, sector académico, gobierno y organismos internacionales‒ sumen sus esfuerzos para implementar acciones locales. Es decir, lograr estos objetivos depende de la participación de todos. Las tecnologías de información y comunicación permiten que prácticamente cualquier persona que sepa leer y tenga acceso a internet pueda participar en su propio idioma en el proceso de consulta para definir los objetivos de desarrollo del periodo 2015-2030. Mediante las campañas El Mundo que queremos (www.worldwewant2015.org) y Mi Mundo (www.myworld2015.org), el Sistema de las Naciones Unidas ha convocado a la población global para aportar en los debates públicos. Si bien los retos asumidos son grandes, nunca antes una generación tuvo las herramientas para lograrlos. Después de 13 años de esfuerzos se puede concluir que los objetivos los alcanzarán las naciones que los consideraron prioritarios desde el principio, integrándolos a las políticas públicas, estrategias, proyectos y programas de desarrollo a nivel nacional, subnacional, emprendiendo acciones locales para su cumplimiento. SECRETARIO DE VOLUNTAD ORGANIZADA AC. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 69 68-69 EstiloVida.indd 69 9/20/13 8:27 PM ESTILO Cultura — CULTURA ORIENTAL — El Hallyu EN Occidente Los melodramas surcoreanos, imparables seductores en la era digital, son pioneros de la masificación de contenidos audiovisuales asiáticos en América. Internet ha sido un importante motor de este fenómeno. POR ABRIL POZOS S entados en una banca, JunSang y la hermosa Yoo-Jin juegan haciendo muñecos de nieve. Predominan los nervios, pero ninguno lo demuestra. De sorpresa, el valiente joven le roba un tierno beso a la dama y sellan su primer amor en la romántica y fría isla de Namiseom. Un encuentro amoroso transcurre en esta escena de Sonata de invierno (Gyeoul Yeonga), una de las telenovelas más famosas del Hallyu, término que se refiere a la corriente de viento frío desde la península coreana y con el que la prensa china bautizó el fenómeno cultural pop de Corea del Sur, imparable en conquistar el globo, sobre todo en la era digital. La potencia asiática está de moda. Sus películas, música, gastronomía, vestimenta, taekwondo, animación y juegos de internet arrasan. Sólo basta observar el fenómeno del Gangnam Los dramas más famosos Style , la pegadiza canción del rapero PSY, cuyo video ha sido de los más vistos en la historia de YouTube, al superar mil 750 millones de reproducciones. Pero son los dramas los pioneros de este auge que inició con Sarangi Mwogillae en la televisión de China a principios del siglo XXI; sin embargo, ese sistema de transmisión ha cambiado y ahora los espectadores prefieren usar otros dispositivos para ver videos online. Al respecto, Karla Berman, responsable de Nuevos Productos y Soluciones de Google México, habla en entrevista para Ejecutivos de Finanzas sobre esta transformación del mundo multipantalla y la generación YouTube, que ha expandido y despertado el interés por este boom telenovelero. En YouTube ya no hay fronteras de tiempo ni geográficas. Un fenómeno Un deseo en las estrellas (1997). Basada en el manga Candy Candy contó con los protagónicos de la fallecida Choi Jin Sil, “La Actriz de la nación”, y el cantante Ahn Jae Wook, quien despegó su carrera musical con su álbum Forever, cuya nacido en Corea se puede popularizar en México y en otros lugares del mundo. Series que veíamos de niños o incluso de otros países las podemos revivir y disfrutar en cualquier momento a través de una computadora o un celular. Hay millones de usuarios con distintos perfiles que interactúan y comparten experiencias e intereses . Berman afirma que los mexicanos amamos YouTube: mientras el país representa 1.6% de la población mundial, para este sitio aporta 6.2% de todos los videos a nivel global en esta plataforma. Por ello, aunque TV Mexiquense comenzó en 2002 con la transmisión de series coreanas dobladas al español, internet es el detonador de una mayor propagación de contenidos. Todo sobre Eva, Un deseo en las estrellas (retransmitida cinco veces en horario estelar) y ahora Mi bella canción homónima fue tema principal del drama. Sonata de Invierno (2002). Segunda parte de la saga Endless Love (2000), compuesta de historias de amor relacionadas con las cuatro estaciones del año desató furor in- ternacional, así como turismo a los lugares donde se filmó. En 2012, las locaciones alcanzaron los 2.3 millones de visitantes. De esta corta serie, la compañía coreana Key East y la japonesa Total Promotion lanzaron en 2009 el anime Fuyu No sonata. 70 Ejecutivos de Finanzas Octubre 2013 70-71 EstiloCultura.indd 70 9/20/13 8:25 PM ORÍGENES Una corriente de “viento frío” En China nació el Hallyu. La prensa de ese país bautizó de esta forma a la cultura de Corea del Sur, por su popularidad en los demás países asiáticos. El término se refiere a la corriente de viento frío desde la península coreana. La ola está presente en México desde hace al menos una década. Ahora, en un intercambio cultural, la banda mexicana Reik y la coreana MBLAQ preparan un reality show a grabarse en octubre y un documental musical que se transmitirá en noviembre en México, Corea del Sur y 188 países, donde participan Arirang TV en colaboración con Televisa y cuentan con el patrocinio de la Agencia de Contenidos Creativos de Corea. dama, entre otras series, son parte de los contenidos que la red ha popularizado en la audiencia occidental, indispensable para los fanáticos de nuevos y antiguos romances, así como para los creadores de múltiples grabaciones musicales con escenas de estas series. YouTube es una plataforma gratuita para que cualquiera pueda subir su contenido. Un creador puede acceder a un programa donde los anunciantes habilitan su publicidad. Si uno de ellos pide posicionarse junto a ese video, el creador recibe una parte de esos ingresos; eso es muy bueno porque está dando fondos para seguir haciendo proyectos , destaca Berman. A través del sistema Pulse, la red social cuenta con herramientas para que cualquier emprendedor o empresa posicione su marca. Despliega estrategias de marketing con las que firmas como Intel y Coca-Cola generan contenidos para sus usuarios. De acuerdo con la también comunicadora, aquí el modelo de negocio no cambia, pues permite a las marcas llegar a sus audiencias de manera más eficiente y crear comunidades con los segmentos de mercados que más les atraen. Múltiples contenidos en YouTube de los k-dramas crecen con velocidad. De la ola coreana , según Jian Cai, profesor de la Universi- TV Mexiquense inició en 2002 con la transmisión de series coreanas, pero internet se encargó de popularizar los contenidos en el país. Daejanggeum (2003). Basada en la cocina real coreana, se ha exportado a más de 60 países. Los dramas históricos han rebasado fronteras, además de éste, se encuentra Jumong (2006), muy exitosa en Irán, y Emperor of The Sea (2004), que triunfó en Oriente Medio (Líbano, Turquía, Emiratos Árabes Unidos dad Fudan de China, Corea presentó un modelo de rápida modernización, mientras conserva su ambiente tradicional , por incorporar elementos occidentales y ser fiel a sus valores. Se trata de una tendencia marcada en sus dramas que tal vez en el futuro continuará siendo una placentera alternativa de entretenimiento para otras culturas y que en la era digital medios como el famoso website afiancen su poder , dice. YouTube tiene contenidos para cualquier segmento de edad, desde un niño hasta una abuelita puede encontrar lo que les interese, definitivamente llegó para quedarse. La gente siempre quiere ver historias y eso provoca que regresen a la plataforma , observa contundente Berman respecto al futuro del popular Hallyu. y Jordania), Rusia, Europa del Este y llegó hasta Bután y Zimbabue. Mi adorable Kim San Soon (2005). Una adaptación de El diario de Bridget Jones. La historia de una pastelera engañada por su novio y que enamora a un joven astuto y rico fue la miniserie con mayor éxito en ese año. PERIODISTA DE CULTURA Y ESPECTÁCULOS. Ganó numerosos premios MBC. Para el papel, la actriz Kim-Sun engordó quince libras. Boys Over Flowers (2009). A tres días de su lanzamiento, fue subtitulada en 20 lenguas. Hong Suk-kyung, profesora de Bordeaux School of Journalism y experta en Hallyu, supo de 20 websites de fans europeos. Octubre 2013 Ejecutivos de Finanzas 71 70-71 EstiloCultura.indd 71 9/20/13 8:25 PM s 29 45 00 15 30 00 15 30 30 30 00 00 30 PROGRAMA PRELIMINAR Miércoles 27 Viernes 29 PROGRAMA TÉCNICO 10:00-20:00 Registro en el Hotel Fiesta Americana Veracruz Introducción 09:30-18:30 Torneo Golf Punta Tiburón Ing. Roberto Cuarón Ibargüengoytia Torneo Vicepresidente 16:30-18:30 de Programa Técnico IMEFTenis 2013 CONFERENCIA 20:00-23:00 Cóctel de Bienvenida Cívica, Ayuntamiento de Boca del Río” MÉXICO – OPORTUNIDADES DE“Plaza INVERSIÓN* Receso PANEL I Jueves 28 TELECOMUNICACIONES – OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN 09:30-10:30 Inauguración de la Convención Presidente del panel: Bienvenida y Mensaje Lic. Joaquín Gándara Ruíz Esparza Lic. Edgar López Hernández Ex presidente Grupo IMEF Guadalajara y Socio IMEF Presidente de Convención Nacional IMEF 2013 Panelistas: Ing. Víctor Manuel González Olivares Lic. Andrés Velázquez Romero, AXTEL Presidente Nacional del IMEF 2013 Dr. Carlos García Moreno, CFO América Móvil AUTORIDADES CONFERENCIA Lic. Javier Duarte de Ochoa* TENDENCIAS DE LA INDUSTRIA DE LAS TI´s. Gobernador de Veracruz Natalia Ruuderman, IBM Latinoamérica Dr. Ildefonso Guajardo Villarreal* Receso Titular de la Secretaría de Economía PANEL II 10:30-11:00 Inauguración de la Expo Financiera ENERGÍA – OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN PONENCIA IMEF: “UN MEXICO DE EMPREND11:00-13:45 Presidente del panel: EDORES” Dr. Antonio Souza, Evercore Partners/Protego Introducción Panelistas: Lic. Federico Casas Alatriste Urquiza Dr. Juan Pardinas, IMCO Vicepresidente de Ponencia IMEF 2013 Lic. José Arturo Saavedra Olavarrieta, KPMG Capítulos Ing. Guillermo Vogel Hinojosa, I.TENARIS TAMSA Situación actual del emprendimiento en México Visita a la Expo Financiera II. Modelo para generar un ecosistema de emprenComida Protocolaria dimiento Lic. Enrique Peña Nieto* III. Educación Presidente Constitucional de los Estados Unidos Mexicanos IV. Ciencia y Tecnología Visita a la Expo Financiera V. Grandes empresas Tours Opcionales VI. Gobierno Concierto Música y Cultura “Un reencuentro del Danzón VII. Financiamiento y capital y la historia de sus pueblos” 13:45-14:00 Mensaje Orquesta Sinfónica Daniel Ayala Lic. Enrique Jacob Rocha Teatro Clavijero del Puerto de Veracruz Presidente del Instituto Nacional del Emprendedor 14:00-15:00 15:00-19:00 21:00-00:00 08:45-10:00 10:00-10:15 10:15-11:30 11:30-12:00 12:00-12:15 12:15-13:30 13:30-14:30 14:30-16:30 16:30-17:00 17:30-19:00 19:30-20:30 PROGRAMA TÉCNICO Introducción Ing. Roberto Cuarón Ibargüengoytia Vicepresidente de Programa Técnico IMEF 2013 CONFERENCIA MÉXICO – OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN* Receso PANEL I TELECOMUNICACIONES – OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN Presidente del panel: Lic. Joaquín Gándara Ruíz Esparza Ex presidente Grupo IMEF Guadalajara y Socio IMEF Panelistas: Lic. Andrés Velázquez Romero, AXTEL Dr. Carlos García Moreno, CFO América Móvil CONFERENCIA TENDENCIAS DE LA INDUSTRIA DE LAS TI´s. Natalia Ruuderman, IBM Latinoamérica Receso PANEL II ENERGÍA – OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN Presidente del panel: Dr. Antonio Souza, Evercore Partners/Protego Panelistas: Dr. Juan Pardinas, IMCO Lic. José Arturo Saavedra Olavarrieta, KPMG Ing. Guillermo Vogel Hinojosa, TENARIS TAMSA Visita a la Expo Financiera Comida Protocolaria Lic. Enrique Peña Nieto* Presidente Constitucional de los Estados Unidos Mexicanos Visita a la Expo Financiera Tours Opcionales Concierto Música y Cultura “Un reencuentro del Danzón y la historia de sus pueblos” Orquesta Sinfónica Daniel Ayala Teatro Clavijero del Puerto de Veracruz Visita a Expo Financiera Tours Opcionales Noche tema “Club de Playa Bocamboo” E-mail: [email protected] F2-F4 Forros.indd 72 08:30-08:45 Tel.: (55) 9151-5125 (55) 5559-8366 Ext. 67 Informes: Isabel Álvarez 9/23/13 3:30 PM Sábado 30 07:00-08:00 09:00-10:15 Sábado 30 Carrera Atlética Presidente del panel: Mtro. José Antonio Aguilar Bueno Vibe Energía Sapi de C.V. Presidente del Comité de Infraestructura del IMEF Panelistas: Lic. Francisco Antonio González Ortíz Mena BANOBRAS Dr. Gerardo Salazar Viezca, Interacciones M.B.A. Francisco Jesús Ibáñez Cortina, Pwc 10:15-11:30 11:30-12:00 12:00-12:15 12:15-13:40 22:00-03:00 Carrera Atlética PANEL III INFRAESTRUCTURA – OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN HOTEL FIESTA del AMERICANA Presidente panel: MES IMPORTE Mtro. José Antonio Aguilar Bueno MES Vibe EnergíaIMPORTE Sapi de C.V. Presidente del Comité de Infraestructura del IME SENCILLA DOBLE Panelistas: OCT-NOV $2,129 $2,442 Lic. Francisco Antonio González Ortíz Mena BANOBRAS Dr. Gerardo Salazar Viezca, Interacciones M.B.A. Francisco Jesús Ibáñez Cortina, Pwc PANEL IV LAS TRANSACCIONES DE FUSIONES Y ADQUISICIONES EN EL 2013 COMO VEHÍCULO PARA CAPTAR INVERSIÓN EN SECTORES DE ACTIVIDAD ECONÓMICA ATRACTIVOS EN EL PAÍS 10:15-11:30 Presidente del panel: Ing. Roberto Cuarón Ibargüengoytia Vicepresidente de Programa Técnico IMEF 2013 Panelistas: Olivier Hache, EY Presidente del panel: Ing. Roberto Cuarón Ibargüengoytia CAMINO REAL VERACRUZ Vicepresidente de Programa Técnico IMEF 2013 Panelistas: EY MES Olivier Hache, IMPORTE 11:30-12:00 Conferencia SENCILLAMagistral DOBLEMotivacional 12:00-12:15 Visita a la Expo Financiera OCT-NOV $2, 062.89 $1,172.67 12:15-13:40 Asamblea General Informe del Presidente Nacional del IMEF 2013 Ing. Víctor Manuel González Olivares Toma de Protesta CDN 2014 Clausura Dr. Luis Videgaray Caso* Titular de la Secretaría de Hacienda y Crédito Pú 22:00-03:00 Cena Baile “Espectáculo Jarocho” WTC Conferencia Magistral Motivacional Visita a la Expo Financiera Asamblea General Informe del Presidente Nacional del IMEF 2013 Ing. Víctor Manuel González Olivares Toma de Protesta CDN 2014 Clausura Dr. Luis Videgaray Caso* Titular de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público Cena Baile “Espectáculo Jarocho” WTC *Por confirmar F2-F4 Forros.indd 3 07:00-08:00 09:00-10:15 PANEL III INFRAESTRUCTURA – OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN PANEL IV LAS TRANSACCIONES DE FUSIONES Y ADQUISICIONES EN EL 2013 COMO VEHÍCU PARA CAPTAR INVERSIÓN EN SECTORES DE ACTIVIDAD ECONÓMICA ATRACTIVOS EN E PAÍS *Por confirma 9/23/13 3:31 PM Cuando los negocios marchan bien, el mundo también. Ernst & Young se dice de la misma forma en todos los idiomas y ahora se dice EY. ¿Cuál es nuestro propósito? Construir un mejor entorno de negocios. ¿Cómo ayudamos a detonar los cambios positivos? Al inspirar confianza en los mercados de capital y ayudar a que no se detengan. Al trabajar con los gobiernos y las empresas para fomentar un crecimiento sustentable y en el largo plazo. Al detonar un crecimiento duradero. Al fomentar un desarrollo de las personas que son –y serán– los constructores, los visionarios, los triunfadores. Es nuestro objetivo ayudar a construir un mejor entorno de negocios, empezando por el suyo. El viaje comienza aquí: ey.com/betterworkingworld #betterworkingworld Búsquenos en: Facebook: EYMexico | Twitter: @EYNewsMexico ey.com/mx Auditoría | Asesoría de Negocios | Fiscal | Fusiones y Adquisiciones F2-F4 Forros.indd 4 9/23/13 3:32 PM