Manual de Usuario
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Manual de Usuario Dirección General de Ingresos Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Dirección General de Ingresos Departamento de Sistemas de Información Tributaria Formulario 4331 Retenciones de ITBMS. Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Dirección General de Ingresos ÍNDICE CONTENIDO Pasos para la presentación del Formulario 4331 detallando las Formas de validación del archivo y aplicación en la cuenta. Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Dirección General de Ingresos MANUAL DE USUARIO FORMULARIO 4331 La presentación por Software queda habilitada solamente para los periodos omisos hasta enero 2016 como formulario 433. A partir de Febrero 2016 la presentación del Formulario 4331 es en línea a través de la página web dgi.mef.gob.pa con su Ruc y Nit: En Transacciones hacer clic en la opción Presentar Declaración: Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Dirección General de Ingresos Al dar clic en la opción presentar declaración se le desplegará esta pantalla: Seleccione Declaración de Retenciones 4331, Año y Mes le da clic en Aceptar: Se desplegará esta pantalla donde debe llenar los datos solicitados: Correo electrónico, Tipo de Agente Retenedor, Teléfono, Tipo de Declaración, Tipo de presentación, para habilitar la opción de cargar el archivo (.txt) Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Dirección General de Ingresos Para cargar el archivo entrar a la opción Examinar, ubicar el archivo y dar clic en Validar Registros: Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Dirección General de Ingresos Si la validación es correcta muestra esta pantalla con el total de registros y monto a pagar: Debe poner el nombre del Representante Legal, cédula y le da ENVIAR Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Automáticamente se genera el certificado de recepción: Dirección General de Ingresos Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Dirección General de Ingresos Y se genera el débito en la cuenta en el impuesto 250: En el caso que el archivo tenga errores al momento de cargarlo se mostrará esta pantalla indicando el tipo de error: Una vez corregidos los errores vuelva a cargar el archivo, le da Examinar, Validar Registros y después ENVIAR. Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Declaraciones Rectificativas: Dirección General de Ingresos Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Dirección General de Ingresos Si la rectificativa es para aumentar el Impuesto a Pagar la aplica automáticamente a la cuenta: Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Dirección General de Ingresos Si la rectificativa es para Disminuir el Impuesto a pagar la deja en estado AP (pendiente de aplicar) y mantiene el débito en la cuenta en base a la declaración original: Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Dirección General de Ingresos Declaraciones sin Operación: Para enviar declaraciones sin operación no requiere cargar archivos por lo cual esta opción no se habilita. Se llenan los datos del Representante Legal y le da Enviar Formulario. Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Dirección General de Ingresos Al dar enviar le emitirá este mensaje. Al dar Aceptar el formulario será enviado y emitirá el Certificado de Recepción: Las declaraciones sin operación no generan débitos en la cuenta. Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Dirección General de Ingresos Declaraciones Finales: Se hacen todos los pasos anteriores de cargar y validar archivos y luego enviar. Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Al Enviar Formulario mandará el siguiente mensaje: Dirección General de Ingresos Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Al dar Aceptar emitirá el certificado de recepción: Dirección General de Ingresos Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Dirección General de Ingresos Otras Validaciones del formulario antes de la presentación: Multas: Genera el documento 968 por presentación rectificativa tardía y declaraciones omisas. Recepción Formulario 4331 Retenciones de IBMS Genera código de impuesto 791 (multa Retención de ITBMS) Dirección General de Ingresos