Contaplus 201

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Contaplus 201

Contaplus 201
AULA
MENTOR
educacion.es
Nipo: 3HQGLHQWH
Autor
Autor:
Ángel Mª Ayensa Esparza
Edición y maquetación de contenidos:
Elena Aguado Sánchez
Verónica Borrego Polo
Diseño gráfico :
María Guija Medina
ÍNDICE
Prólogo ............................................................................................................... 7
Programación del curso de Contaplus ........................................................... 7
Objetivos ............................................................................................................. 7
Requisitos ............................................................................................................ 7
Contenidos del curso ........................................................................................ 8
1.- Introducción a Contaplus ................................................................................ 8
2.- Primeros pasos con Contaplus. Descripción de la pantalla de Contaplus ..... 8
3.- Creación de una empresa .............................................................................. 8
4.- El plan general contable: cuentas, desgloses y subcuentas .......................... 9
5.- Introducción de asientos ................................................................................. 9
6.- Libros contables ............................................................................................. 9
7.- Tratamiento del Iva ...................................................................................... 10
8.- Cierre y apertura de ejercicios contables ..................................................... 10
9.- Operaciones con asientos ............................................................................. 10
10.-Operaciones avanzadas con asientos ........................................................ 11
11.-Gestión de tesorería, vencimientos y cheques ............................................ 11
12.-Gestión del inmovilizado y amortizaciones .................................................. 12
13.-Utilidades de Contaplus .............................................................................. 12
14.-Contabilidad presupuestaria ........................................................................ 12
15.- Contabilidad analítica ................................................................................. 13
Unidad 1: Introducción a Contaplus .............................................................. 15
1.1 Objetivos de la unidad ................................................................................. 15
1.2 Obtención del programa .............................................................................. 16
1.3 Instalación del programa ............................................................................. 16
1.4 Ejecución del programa ............................................................................... 19
1.5 Salir del programa ....................................................................................... 20
Unidad 2: Elementos de la pantalla principal .............................................. 21
2.2 La barra de título ......................................................................................... 22
2.3 La barra de menús ...................................................................................... 22
2.4 Panel de tareas ........................................................................................... 22
2.5 La barra de botones .................................................................................... 23
2.6 El área de trabajo ........................................................................................ 25
2.7 Botones de ventanas de opciones .............................................................. 25
2.8 Menús contextuales .................................................................................... 27
2.9 Actividades de profundización ..................................................................... 28
Unidad 3: Opciones de empresa: Gestión de empresas ............................. 29
3.2 Añadir una empresa .................................................................................... 29
3.3 Otros datos de empresas ............................................................................ 34
1
3.4 Datos legales y fiscales de empresas ......................................................... 36
Unidad 4: El P.G.C.: Cuentas, desgloses y subcuentas .............................. 41
4.2 Estructura del Plan General Contable ......................................................... 42
4.2.1 Primer nivel: El Plan General Contable .............................................. 42
4.2.2 Segundo nivel: Desgloses .................................................................. 44
4.2.3 Tercer nivel: Subcuentas .................................................................... 45
4.2.3.1 Añadir subcuentas .................................................................. 47
4.2.3.2 Eliminar subcuentas ............................................................... 48
4.2.3.3 Subcuentas de IVA ................................................................. 48
4.2.3.4 Otras opciones de subcuentas ............................................... 50
Unidad 5: Gestión de asientos ....................................................................... 53
5.2 Introducción de asientos.............................................................................. 53
5.3 Mejorando la introducción de asientos ........................................................ 56
5.4 Introducción de asientos con IVA ................................................................ 59
5.5 Modificación de asientos ............................................................................. 62
5.6 Sesión de diario (borrador de asientos) ...................................................... 63
5.7 Eliminación de asientos ............................................................................... 64
5.8 Comentarios en asientos ............................................................................. 64
5.9 Personalización del entorno de trabajo en la introducción de asientos ....... 65
5.10 Actividades de profundización ................................................................... 67
Unidad 6: Libros contables y listados periódicos ........................................ 69
6.2 El libro diario ................................................................................................ 69
6.2.1 Principales opciones de diario ............................................................ 70
6.2.2 Obtención del diario por impresora ..................................................... 72
6.3 Libro Mayor ................................................................................................. 74
6.4 Las cuentas anuales ................................................................................... 76
6.4.1 Balances de Sumas y Saldos ............................................................. 77
6.4.2 Balance de Situación .......................................................................... 79
6.4.3 Cuenta de Pérdidas y Ganancias ....................................................... 81
6.4.4 Memoria ............................................................................................. 82
6.4.5 Estado de Cambios en el Patrimonio Neto ......................................... 86
Unidad 7: Tratamiento del IVA ....................................................................... 89
7.2 Introducción de datos de IVA ....................................................................... 89
7.2.1 Facturas de proveedores o de clientes ............................................... 89
7.2.2 Uso de diferentes tipos de IVA ........................................................... 91
7.2.3 Abonos y devoluciones ....................................................................... 92
2
7.2.4 Facturas rectificativas ......................................................................... 93
7.3 Modificación de datos de IVA ...................................................................... 94
7.4 Utilización de series en el registro de facturas ............................................ 94
7.5 Obtención de libros registro de IVA ............................................................. 95
7.6 Documentos periódicos de IVA ................................................................... 97
7.6.1 Documento 303 ................................................................................. 97
7.6.2 Modelo 340 ......................................................................................... 99
7.6.3 Modelo 347 ....................................................................................... 100
7.6.4 Cartas personalizadas para el modelo 347 ...................................... 101
7.6.5 Modelo 349 ....................................................................................... 103
7.6.6 Liquidación / Regularización de IVA ................................................ 106
Unidad 8: Proceso de cierre del ejercicio contable .................................... 111
8.1 Objetivos de la unidad ............................................................................... 111
8.2 Fases del proceso de cierre de ejercicio ................................................... 111
8.3 Realización del cierre de ejercicio ............................................................. 112
8.4 Proceso automático de cierre y apertura del ejercicio ............................... 113
8.5 Operaciones sobre una empresa ya cerrada ............................................ 115
8.6 Proceso de inversión del cierre ................................................................. 116
Unidad 9: Operaciones con asientos .......................................................... 119
9.1 Objetivos de la unidad ............................................................................... 119
9.2 Eliminación de asientos ............................................................................. 119
9.3 Renumeración de asientos ........................................................................ 120
9.4 Mover subcuenta en el diario .................................................................... 121
9.5 Copiar asientos ......................................................................................... 122
9.6 Comprobación de asientos ........................................................................ 124
9.7 Búsquedas atípicas ................................................................................... 125
Unidad 10: Operaciones avanzadas con asientos ..................................... 129
10.1 Objetivos de la unidad ............................................................................. 129
10.2 Puntear en el diario ................................................................................. 129
10.3 Casar asientos ........................................................................................ 130
10.4 Caja Auxiliar ............................................................................................ 133
10.4.1 Introducción de movimientos de caja ........................................... 133
10.4.2 Traspaso al diario ......................................................................... 135
10.5 Asientos Predefinidos .............................................................................. 136
10.5.1 Creación de asientos predefinidos ............................................... 137
10.5.2 Uso de asientos predefinidos en la introducción de asientos ....... 142
10.5.3 Modificación de asientos predefinidos .......................................... 144
10.5.4 Encadenar asientos predefinidos ................................................. 144
10.5.5 Copiar asientos predefinidos ........................................................ 145
10.6 Asientos periódicos ................................................................................. 147
10.6.1 Creación de asientos periódicos ................................................... 147
3
10.6.2 Introducción de asientos periódicos ............................................. 148
10.6.3 Copiar asientos periódicos de un ejercicio a otro ......................... 150
10.7 Actividades de profundización ................................................................. 152
Unidad 11: Gestión de tesorería, vencimientos y cheques ....................... 155
11.2 Gestión de vencimientos ......................................................................... 155
11.3 Gestión de vencimientos desde el diario ................................................. 160
11.4 Gestión de cheques y pagarés ................................................................ 161
11.4.1 Añadir cheques ............................................................................. 161
11.4.2 Opciones al añadir cheques ......................................................... 163
11.4.3 Opciones con cheques y pagarés ................................................ 163
11.4.4 Emisión de cheques, pagarés y cartas de pago ........................... 165
11.4.5 Paso a contabilidad ...................................................................... 166
11.4.6 Configuración de formatos ........................................................... 167
Unidad 12: Gestión del inmovilizado y amortizaciones ............................. 171
12.2 Ficheros maestros de inventario ............................................................. 171
12.2.1 Grupos de Amortización ............................................................... 171
12.2.2 Cuentas de amortización .............................................................. 172
12.2.3 Códigos de ubicación ................................................................... 173
12.2.4 Códigos de naturalezas ................................................................ 173
12.2.5 Causas de baja ............................................................................. 173
12.3 Gestión del Inmovilizado ......................................................................... 174
12.4 Cálculo automático de amortizaciones y traspaso al diario ..................... 175
12.5 Finalización de amortizaciones. Bajas en el inmovilizado ....................... 179
Unidad 13: Utilidades .................................................................................... 183
13.2 Organización de ficheros ......................................................................... 183
13.3 Copias de seguridad ............................................................................... 184
13.4 Restaurar copias de seguridad ................................................................ 186
13.5 Copias de seguridad con el Explorador de Windows .............................. 187
13.5.1 Obtención de copias de seguridad ............................................... 187
13.5.2 Restaurar copias .......................................................................... 188
13.6 Control y configuración de usuarios ........................................................ 189
13.7 Alta de nuevos usuarios .......................................................................... 189
13.8 Mapas de acceso .................................................................................... 192
13.9 Instalación de impresoras ........................................................................ 193
13.9.1 proceso de instalación de impresoras .......................................... 193
13.9.2 Otras impresoras .......................................................................... 196
13.10 Avisos de inicio ...................................................................................... 197
13.11 Actividades de profundización ............................................................... 199
4
Unidad 14: Contabilidad presupuestaria ..................................................... 201
14.2 Plan presupuestario ................................................................................ 201
14.3 Presupuestos anuales ............................................................................. 203
14.4 Actualización de presupuestos ................................................................ 204
14.5 Balances y Pérdidas y Ganancias presupuestarios ................................ 205
14.5.1 Sumas y Saldos presupuestario .................................................... 206
14.5.2 Cuenta de Pérdidas y Ganancias Presupuestaria ......................... 206
14.5.3 Balance de Situación Presupuestario ............................................ 208
14.6 Copiar el plan presupuestario .................................................................. 208
Unidad 15: Contabilidad analítica ................................................................ 211
15.2 Departamentos ........................................................................................ 211
15.3 Proyectos ................................................................................................ 212
15.4 Imputación de gastos a los proyectos ..................................................... 213
15.5 Mover proyecto en el diario ..................................................................... 214
15.6 Mayor analítico ........................................................................................ 215
15.7 Sumas y Saldos analítico ........................................................................ 217
15.8 Balance analítico ..................................................................................... 218
5
PRÓLOGO
PROGRAMACIÓN DEL CURSO DE CONTAPLUS
Objetivos
Este curso tiene por principal objetivo dotar al alumno de la formación
necesaria que le permita llevar la contabilidad de una pequeña y mediana
empresa utilizando el programa Contaplus, adaptada a los cambios del nuevo Plan
General Contable de 2008.
Al finalizar el curso, el alumno será capaz de realizar las siguientes tareas:
• Crear empresas contables con Contaplus.
• Introducir, modificar y eliminar subcuentas.
• Registrar asientos en el diario.
• Gestionar el proceso de cierre y apertura de ejercicios contables.
• Obtener los libros de contabilidad.
• Obtener y recuperar copias de seguridad.
• Controlar el acceso a la información contable de los distintos usuarios de la
empresa.
• Optimizar la introducción y gestión de información contable.
• Controlar los flujos de tesorería de la empresa.
• Gestionar el fichero de inmovilizado de una empresa, así como las
amortizaciones.
• Gestionar los presupuestos de una empresa.
• Gestionar una contabilidad analítica muy básica.
Requisitos
Para el seguimiento correcto del curso es necesario que el alumno cuente
con el programa Contaplus. Aunque el libro se ha desarrollado con la versión Élite
de Contaplus, también se puede seguir en la mayor parte de los casos estudiados,
con las versiones profesional y educativa.
El alumno deberá contar con los conocimientos mínimos contables, de tal
forma que sea capaz de registrar las operaciones contables más comunes, tales
como compras, ventas, cobros y pagos, amortizaciones, liquidación de IVA, etc.,
ya que en este libro no se explican los principios ni la mecánica de la contabilidad,
sino solamente el funcionamiento técnico del programa informático.
La versión que se estudia en este libro está adaptada al Plan General
Contable de 2008, por lo que es necesario tener conocimientos mínimos sobre
este plan de cuentas. No obstante, quienes hubieran estudiado el antiguo plan de
1990 no encontrarán apenas dificultades en cuanto al funcionamiento del
programa.
7
Prólogo
CONTENIDOS DEL CURSO
1.- Introducción a Contaplus
Objetivos
Conocer para qué sirve un programa informático de contabilidad, Instalar el
programa en un ordenador.
Contenidos
• ¿Para qué sirve Contaplus y cualquier programa de contabilidad?
• Objetivo del curso
• Contaplus Élite
• Instalación de Contaplus
• El panel de SP.
• Aplicaciones de SP
2 .- Primeros pasos con Contaplus. Descripción de la pantalla de Contaplus
Objetivos
Conocer la forma de acceso al programa, conocer su estructura de ventanas y
botones, aprender a manejar las ayudas.
Contenidos
• Ejecución del Panel de SP
• Entrada al programa Contaplus
• Pantalla general de Contaplus
• La barra de títulos
• La barra de menús
• La barra de botones
• El área de trabajo
• La barra de estado
• Botones más comunes en cualquier ventana
3 .- Creación de una empresa
Objetivos
Aprender a crear empresas en Contaplus para almacenar en ellas la información
contable.
Contenidos
• Añadir una empresa
• Modificar datos de una empresa
• Datos fiscales de la empresa
8
Prólogo
4 .- El Plan General Contable: cuentas, desgloses y subcuentas
Objetivos
Aprender a manejar el Plan General Contable: identificar las cuentas y las
subcuentas.
Contenidos
• Estructura del Plan General Contable de 1990
• Cuentas del P. G. C.
• Desgloses
• Subcuentas contables
• Creación de una subcuenta normal
• Creación de una subcuenta de clientes, proveedores y acreedores
• Creación de una subcuenta de IVA
• Otros aspectos a destacar de las subcuentas
• Iconos de gestión de cuentas, desgloses y subcuentas
5 .- Introducción de asientos contables
Objetivos
Saber introducir la información de los hechos contables de una empresa a través
de los asientos contables.
Contenidos
• Introducción de asientos básicos
• Introducción de asientos con IVA
• Modificar y/o eliminar asientos y apuntes contables
• Aspectos importantes en la introducción de asientos
• Comentarios de los asientos
• Configuración del entorno
• Opciones en la introducción de asientos
6 .- Libros contables
Objetivos
Saber obtener los libros de contabilidad: Diario, Mayor, e Inventarios y Cuentas
Anuales. Agregar y configurar impresoras.
Contenidos
• Configuración de impresoras. Impresora por defecto y secundaria.
• El Libro Diario, edición borrador y oficial
• El Libro Mayor
• El Libro de Inventarios y Cuentas Anuales
• Inventario inicial y final
• Balances trimestrales de comprobación
9
Prólogo
•
•
•
Balance de situación
Cuenta de Pérdidas y Ganancias
Memoria y Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
7 .- Tratamiento del IVA
Objetivos
Elaborar los libros de IVA de facturas emitidas y recibidas. Saber editar los
documentos periódicos relacionados con el IVA. Saber cómo cumplimentar con
ayuda de Contaplus los modelos de la Agencia Tributaria siguientes: 303, 390, 349
y 347.
Contenidos
• Introducción, configuración y modificación de asientos de IVA
• Libro de IVA de Facturas Emitidas y de Facturas Recibidas
• Obligaciones trimestrales y mensuales de IVA: 303 y 349
• Obligaciones anuales de IVA: modelos 390 y 347
• Otros aspectos relacionados con el IVA
• Asiento de regularización
• Edición de cartas referidas al modelo 347
8 .- Cierre y apertura de ejercicios contables
Objetivos
Conocer el proceso de cierre y apertura de ejercicios contables e identificar las
cuentas que intervienen en el cierre.
Contenidos
• Cierre con apertura en una empresa ya creada previamente
• Cierre y creación simultánea de una empresa para la apertura
• Inversión del cierre
• Otros aspectos del cierre a tener en cuenta
9 .- Operaciones con asientos contables
Objetivos
Aprender utilidades que optimizan la gestión de la información contable: modificar,
comprobar y borrar asientos contables, buscar y repasar la información contable.
Conocer las posibilidades de Contaplus y el trabajo a distancia y/o compartido.
Contenidos
• Eliminación de asientos contables
• Renumeración asientos
• Mover subcuentas en el Diario
• Copiar asientos
10
Prólogo
•
•
•
•
•
•
Comprobación de cuadre de asientos
Búsquedas atípicas; criterios de búsqueda
Teletrabajo con Contaplus
Exportación de datos
Importación de datos
Búsquedas de comentarios
10 .- Operaciones avanzadas con asientos
Objetivos
Aprender utilidades que permiten ahorrar tiempo y minimizar errores en la
introducción de asientos. Repasar la contabilidad empleando el punteo y la
casación. Registrar los movimientos de "caja".
Contenidos
• Los asientos predefinidos
• Creación de un asiento predefinido
• Comprobación del asiento predefinido
• Predefinidos ya diseñados
• Encadenamiento de predefinidos
• Copia de predefinidos
• Asientos periódicos
• La caja auxiliar
• Gestión de movimientos de caja
• Traspaso de movimientos de caja a la contabilidad
• El punteo y la casación
• El punteo: punteo simple, punteo bancario
• La casación: Orígenes y Aplicaciones
11 .- Gestión de tesorería, vencimientos y cheques
Objetivos
Controlar las previsiones de tesorería en la empresa y contabilizar cobros
y pagos de manera automática. Generar automáticamente documentos
de pago: cheques y pagarés.
Contenidos
• Previsiones de cobros y de pagos
• Introducción de vencimientos
• Preproceso y procesamiento de vencimientos
• Informes de tesorería
• Vencimientos de efectos anticipados o descontados
• Emisión de cheques y pagarés desde vencimientos.
• Gestión del fichero de cheques
• Gestión de cheques
11
Prólogo
•
•
•
Emisión de cartas
Emisión de cheques y pagarés
Contabilización de cheques y pagarés
12 .- Gestión del inmovilizado y de amortizaciones
Objetivos
Gestionar el inventario de activos fijos de la empresa y controlar cada elemento de
inmovilizado y contabilizar las amortizaciones de manera automática. Generar
automáticamente asientos de amortización. Valor neto contable de un bien de
inmovilizado.
Contenidos
• Cuentas y grupos de amortización.
• Elementos de inmovilizado
• Generación y traspaso de los asientos de amortización al diario.
• Bajas de inmovilizado
13 .- Utilidades de Contaplus
Objetivos
Comprender las necesidades de seguridad de la información contable y conocer
las herramientas para lograrlo: control de los usuarios y copias de seguridad de los
datos.
Contenidos
• Reconstrucción de índices
• Creación de usuarios y asignación de accesos
• Creación de usuarios
• Asignación de accesos
• Entrada al programa
• Grupos de usuarios
• Obtención de copias de seguridad
• Recuperación de copias de seguridad
• Gestión de avisos
14 .- Presupuestos
Objetivos:
• Introducir y manejar plan presupuestario
• Copiar y modificar presupuestos.
• Actualizar automáticamente el plan presupuestario
• Emitir balances e informes de presupuestos
Contenidos:
12
Prólogo
•
•
•
•
El Plan presupuestario
Presupuestos anuales
Modificación de presupuestos
Obtención de balances y pérdidas y ganancias presupuestarios
15.- Analítica
Objetivos:
• Conocer el funcionamiento de la contabilidad analítica con Contaplus
• Definir centros de coste
• Imputar costes a los diferentes proyectos
• Modificar datos analíticos
• Obtención de cuentas analíticas
Contenidos:
• Departamentos
• Proyectos
• Imputación de costes en el diario
• Mayor analítico
• Sumas y saldos analítico
• Balances y Pérdidas y Ganancias Analítico
13
Unidad 1 Introducción a Contaplus
1.1 Objetivos de la unidad
El objetivo de esta unidad es la familiarización con el programa Contaplus, la
orientación del alumno hacia qué tareas administrativas puede resolver con este
programa, así como la forma de adquirirlo en el mercado, su instalación y las
características generales de cada versión.
El curso va dirigido a personas que ya han tenido un contacto previo con la
contabilidad y que pretenden utilizar una herramienta estándar de mercado como el
programa Contaplus. Significa, pues, que los contenidos de cada unidad se basan en la
descripción de tareas contables resueltas con el programa informático, complementadas
con breves explicaciones de contabilidad, pero que no resulta apropiado para las
personas que desconocen las normas y principios contables. A aquellas personas que
tengan dificultades para resolver casos y ejercicios comunes de contabilidad se
recomienda que previamente cursen el módulo de introducción a la contabilidad, u otros
cursos de contenidos contables.
El aprendizaje de las unidades didácticas propuestas en este curso se lleva a cabo
a través del seguimiento de ejemplos prácticos en los que es necesario no omitir
ninguna de las partes que lo integran. Es importante que el alumno siga las instrucciones
que, en forma de autoevaluación continua se proponen en el desarrollo de cada unidad.
Estos ejercicios se realizarán siempre en la misma empresa contable.
Para reforzar el proceso de aprendizaje, al final de cada unidad se proponen
ejercicios prácticos que recorren todo lo que se denomina el “proceso contable”,
estudiando desde el inicio de un ejercicio contable las operaciones financieras más
comunes y el proceso de fin de ejercicio, así como la obtención de libros y estados
contables periódicos. Para completar estos ejercicios recopilatorios, el alumno deberá
situarse en una empresa contable diferente a la que se utiliza en los ejemplos
explicativos. Al finalizar los recopilatorios, deberá volver a activar la empresa contable
inicial.
Cabe destacar la posibilidad de encontrar una versión de aprendizaje del
programa de forma gratuita en Internet, o a través de distribuidores, tal como se describe
más adelante en este tema. Esto facilita al alumno la posibilidad de hacer las prácticas
en su casa sin tener que pagar por el programa y, además, de forma legal.
Los materiales están adaptados al nuevo Plan General Contable de 2008, por lo
que el alumno deberá tener los conocimientos mínimos de este plan, así como las
modificaciones más relevantes. Así, por ejemplo, deberá conocer las diferencias entre el
plan normal y el plan para Pymes.
Al finalizar el curso, el alumno será capaz de gestionar la contabilidad de una
empresa utilizando el programa Contaplus, realizando las siguientes tareas contables:
Crear empresas.
Manejar el Plan General Contable, introducir cuentas y subcuentas.
15
Unidad 1
Introducción a Contaplus
Registrar las operaciones contables en el diario.
Regularizar, cerrar y abrir ejercicios contables.
Obtener libros y estados contables.
Gestionar documentos de IVA.
Gestionar el inmovilizado de una empresa.
Gestionar la tesorería de una empresa.
Manejar otras utilidades de Contaplus.
¿Cómo obtener el programa Contaplus?
1.2 Obtención del programa
El programa Contaplus es líder en el mercado español de software para pequeñas
y medianas empresas. Dispone de diferentes versiones, según las necesidades del
usuario. En este curso se va a seguir la versión élite del programa, ya que es una de las
más extendidas y más completas de la gama de este producto. En la página web oficial
es posible adquirir y descargar el programa en su versión “Profesional”, realizando la
descarga de forma inmediata.
La dirección de la página web oficial es: http://www.gruposp.com donde se
facilitan diferentes formas de adquirir el programa.
Existe una versión educativa, con opciones limitadas, para el aprendizaje de las
principales funciones de Contaplus. Esta versión no puede ser utilizada con fines
comerciales.
1.3
Instalación del programa
Una vez se haya descargado el programa o se haya recibido el Cd que lo
contiene, localizamos el archivo Instalar.exe y haremos doble clic, siguiendo el proceso
normal de instalación de cualquier programa informático.
Si se trata de la versión educativa, el contenido de la carpeta de instalación es la
siguiente:
En el caso de la versión comercial, la carpeta de instalación tiene un número más
elevado de archivos:
16

Contaplus 201

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