El Plan de Recuperación Financiera de Varios Años

El Plan de Recuperación Financiera de Varios Años

Oakland Unified School District
El Plan de Recuperación
Financiera de Varios Años
[Multi-year Fiscal Recovery
Plan]
RESÚMEN EJECUTIVO
April 14, 2005
I. RESÚMEN EJECUTIVO
El Plan de Recuperación Financiera de Varios Años [Multi-year Fiscal Recovery Plan}
(MYFRP) describe el plan del Distrito Escolar Unificado de Oakland (OUSD) para
mejorar el rendimiento estudiantil mientras alcanza y mantiene la solvencia fiscal. SB 39
requiere la recuperación financiera y el mejoramiento contínuo en el rendimiento
estudiantil. Por lo tanto, a pesar que la estabilización y recuperación financiera son
esenciales para proveer solvencia operacional, ellos deben ocurrir en el contexto de un
mejoramiento continuo del rendimiento académico. Para que esto suceda, OUSD debe
también renovarse a sí mismo en un sistema que pueda apoyar mejoras simultáneas en el
rendimiento académico y la eficiencia fiscal. Esta necesidad de estabilización,
recuperación y renovación no es desconocida para los distritos escolares urbanos en toda
la nación, mucho de los cuales están abordando sus asuntos financieros y académicos
aisladamente y con frecuencia de una manera reaccionaria y sin coordinación. El cambio
demandado por la crisis fiscal de OUSD provee la oportunidad para que el Distrito
aborde la redesignación necesaria de su sistema para satisfacer este reto complejo.
OUSD debe enfrentar el reto de mejorar el rendimiento
estudiantil y mantener la solvencia fiscal en un
ambiente financiero. Como el diagrama a la derecha
ilustra, nosotros creemos que OUSD no puede lograr
estabilidad financiera a largo plazo en tal ambiente
dependiendo en una estrategia de puro recorte de
costos. De hecho, en un ambiente de disminución de
ingresos y aumento de costos, una estrategia de solo
cortar costo daría un espiral de caída que se alimenta a
sí mismo: disminución en inscripciones llevaría a
recortes severos en servicio causando escuelas con un
rendimiento aún más bajo resultando en una
disminución mayor en la inscripción conforme más
Effective fiscal recovery strategy depends on conditions
Environment 1:
Rising costs, rising revenues
$
revenue
Solution: cut to recover
cost
time
$
Environment 2:
Rising costs, flat revenues
revenue
Solution: cut to recover
cost
time
revenue
$
cost
Oa kla
nd’s
cond
Environment 3:
ition
s
Rising costs, declining revenues
Problem: cuts do not achieve
recovery
time
padres sacan a sus niños del sistema.. En vez de eso el diagrama de abajo muestra, una estrategia
combinada de reducción estratégica de costos y un incremento de ingresos es necesaria para prevenir
el espiral de decline y apoyar la excelencia académica. Este digrama hace una gráfica de nuestro
progreso y dirección estratégica . A pesar de que las condiciones conducentes a la insolvencia
financiera han existido por muchos años, OUSD experimentó la mayoría de su crisis fiscal durante el
año escolar 2001-2002. La estabilización del Distrito comenzó en 2002-2003 con recortes drásticos
en gastos y un préstamo de la Línea de Crédito del Estado. Varias estrategias fueron empleadas
durante el año escolar 2003-2004, incluyendo la modernización de los procedimientos operacionales
para reducir el gasto de los fondos de propósito general, que resultaron en $4.7 millones en recortes en
todos los niveles de la Administración Central. Además la apropiación para educación especial
disminuyó de $23.1 millones a $16.6 millones, resultando en una disminución de la ursupación al
fondo general en la cantidad de $6.5 millones. La mayoría de las unidades de sindicatos también
trabajaron cooperativamente con la Administración del Distrito para reducir los costos de salarios y
beneficios resultando en aproximadamente $13 millones en ahorros.
Two simultaneous actions are still needed to
achieve recovery and renewal in Oakland
1. Continued cost reduction
2. Aggressive revenue enhancement
$
revenue
x
cost
hidden
crisis
felt
crisis
stabilization
recovery
renewal
time
En general, durante 2003-2004, OUSD redujo sus gastos de recursos sin restricción del Fondo
general por $34.6 millones de los cuales $9.7 millones fue un ingreso no renovable. A pesar de
éstos recortes dramáticos necesarios, el rendimiento académico, y los resultables equitables han
mejorado como lo demuestran nuestros API y AYP.A pesar que las calificaciones de los
exámenes de OUSD son todavía más bajos que los del Condado de Alameda y los promedio del
estado de California, la taza de mejoras de OUSD fue 50% mayor que la del estado y del
condado.
OUSD está entrando en la fase de
recuperación que consiste principalmente de
reducciones estratégicas en gastos
combinados con la creación de controles
fiscales y operacionales e infraestructura.
Estas medidas están diseñadas para crear las
condiciones para sostener presupuestos
balanceados y regresar al Distrito al control
local. Usando el Primer Reporte Interino del
Distrito para 2004-2005 como base,
implementando las recomendaciones
MYFRP con más reducciones de gastos, se
anticipa que el distrito restaurará las reservas
requeridas para el año fiscal 2006-2007. Se
están empleando estrategias múltiples de recuperación . Políticas y controles fiscales están
siendo instituidos para mejorar áreas, incluyendo alineación de la deuda, restauración de las
reservas y movimiento de efectivos. Estrategias para aumentar ingresos están llevándose a cabo
incluyendo prevención de ausentismo de estudiantes, reembolsos de servicios médicos y otros,
impuestos de bienes raíces para la reducción del tamaño de clases y una mayor utilización de
fondos de re-desarrollo disponibles. OUSD también va a estar apoyando su modelo de
presupuesto basado en resultados para controlar los gastos de las escuelas. Otras medidas para
contener costos incluirá trabajar cooperativamente con las unidades de sindicatos sobre
modificaciones en contratos.
La crisis financiera actual de OUSD crea una oportunidad sin precedente para moverse más allá
de recuperación del antiguo sistema inefectivo académico a una nueva renovación al sistema
escolar de Oakland. Redesignar un complejo sistema va a requerir una gran inversión en recursos
a la misma vez que los recursos son más escasos. Sin embargo, el progreso de OUSD hasta la
fecha ha permitido asegurar el apoyo generoso de las fundaciones no lucrativas para ayudar en
los fondos para el diseño y planación de implementación para un distrito escolar que enfoque
más eficientemente sus esfuerzos y recursos donde los estudiantes aprenden realmente: las
escuelas. Este diseño y planeación del uso de investigación externa y experiencia directa se
espera que se complete para el verano del 2005. Tres cambios principales han sido identificados:
1) desarrollo de un nuevo proceso para la administración proactiva e integrada de las escuelas, 2)
redesignar de la oficina central en el servicio a las escuelas, y 3) inversigones IT estratégicas
para apoyar.
Abajo se encuentra una lista de las recomendaciones de MYFRP se encuentra abajo
#
1
2
3
4
5a
5b
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15a
15b
16
17
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21
22
23a
23b
24
25
26
Lista de Recommendaciones
Resolución de las Conclusiones de la Audiencia
Pago del Bono de Obligación General
Imposición de Cuota Administrativa al Fondo de Capital Para
Instalaciones
Cargar costos indirectos a RRMA
RDA paga Deuda COP
Adjudicación del Presupuesto COP Redirigido para SIS
Administración del Corriente en Efectivo
Aumentar las Resevas de Compensación a Trabajadores
Exceso de Costos de Educación Especial al Fondo General
Distribuir los Costos de los Retirados a todos los Recursos
Disminución de Gastos Extras del Fondo de Transportación del
Fondo General
Quejas de Reembolsos MAA
Cuentas Medicas de la LEA
Ingreso por el Año Extendido de Educación Especial – Años
Anteriores
Venta o Renta de Propiedades Extra
Oficiales de Seguridad Escolar
Oficiales de Seguridad Escolar
Pago del Préstamo Estatal del Fondo de Desarrollo Infantil
Pago del Préstamo Estatal del Fondo de la Cafetería
Sistema de Información Estudiantil
Descuentos E-RATE de Telecomunicaciones
Mantener Beneficios de Salud y Beneficencia a la cuota 2004-2005
Reducción en Gastos
Retener el Ingreso de Alimentos Para Necesitados
Congelar Vacantes de la Oficina Central
Reducción de Materiales, Contratos, Equipo
Recapturar Cuotas SELPA de Otros Distritos
Reestructurar Deuda Para Reducir Costo de Interés
Mejorar el Sistema IFAS
Del Fondo
Varios Fondos
Instalaciones
Instalaciones
2004-2005
2005-2006
2006-2007
TBD
$ 3,308,601
149,643
TBD
$ 3,308,601
149,643
TBD
$3,308,602
149,643
Restringido
Instalaciones
Fondo General
Préstamo Estatal
Todos los Fondos
Escuelas Charter
Todos los Fondos
Restringidos
365,572
1,985,114
1,646,765
TBD
1,129,467
600,000
TBD
0
365,572
1,985,114
1,646,765
TBD
1,682,103
600,000
TBD
1,075,000
365,572
1,985,114
1,646,765
TBD
1,682,103
600,000
TBD
0
Fondos Generales
Fondos Generales
Fondos Generales
1,041,500
355,846
TBD
1,100,000
350,000
TBD
1,100,000
350,000
TBD
Fondos Generales
Restringido
Medida E
Desarrollo Infantil
Cafeteria
Fondo SSBL
Fondos Generales
Fondos Generales
Fondos Generales
Fondos Generales
Fondos Generales
Fondos Generales
Fondos Generales
Fondos Generales
Fondos Generales
TBD
4,300,000
1,300,000
57,224
206,843
635,000
1,700,000
0
0
0
675,257
307,265
300,000
TBD
TBD
TBD
0
1,300,000
57,224
206,843
87,300
1,700,000
0
5,727,777
628,800
0
0
300,000
TBD
TBD
TBD
0
1,300,000
57,224
206,843
87,300
1,700,000
0
3,475,973
611,320
0
0
300,000
TBD
TBD