Manual de Transacciones internacionales

Transcripción

INTENDENCIA DE ESTADÍSTICAS, ESTUDIOS Y
NORMAS
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
MANUAL DE ESTRUCTURAS DE INFORMACIÓN
(versión 1.0)
Actualizado al: 20 de febrero de 2015
ÍNDICE
1.
INTRODUCCIÓN .........................................................................................................................3
2.
DEFINICIÓN DE ESTRUCTURAS ..............................................................................................4
2.1 TRANSACCIONES INTERNACIONALES - (E02) .....................................................................4
REGISTRO DE CABECERA .............................................................................................................. 4
REGISTROS DE DETALLE ............................................................................................................... 4
3.
TABLAS DE REFERENCIA ......................................................................................................13
TABLA 1
TABLA 2
TABLA 3
TABLA 4
TABLA 5
TABLA 6
TABLA 7
TABLA 45
TABLA 46
TABLA 121
TABLA 122
TABLA 123
TABLA 124
TABLA 125
TABLA 132
TABLA 133
TABLA 150
TABLA 151
4.
CÓDIGO DE LA ESTRUCTURA ........................................................................ 13
CÓDIGOS DE OFICINAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS ....................... 13
CÓDIGOS DE OFICINAS INSTITUCIONES FINANCIERAS............................. 14
TIPO DE IDENTIFICACIÓN ............................................................................... 14
CODIGO DE PAIS ............................................................................................. 14
CÓDIGO DE PROVINCIA .................................................................................. 20
CÓDIGO DE CANTÓN ....................................................................................... 21
TIPO DE TARJETA DE CREDITO ..................................................................... 26
CLASE DE TARJETA ......................................................................................... 26
TIPO DE TRANSACCION .............................................................................. 26
MOTIVOS DE TRANSACCIONES INTERNACIONALES .............................. 26
FORMAS DE ENTRADA /SALIDA DE DIVISAS............................................. 29
EXENCION DE IMPUESTOS ......................................................................... 29
ENTIDAD QUE REALIZA LA TRANSACCION ............................................... 29
CLASE DE TRANSACCION .......................................................................... 29
TRANSACCION POR IMPORTACION .......................................................... 29
TIPO DE NOTIFICACIÓN ............................................................................... 30
TIPO DE TRANSACCION .............................................................................. 30
CONTROLES DE VALIDACIÓN ...............................................................................................31
4.1 TRANSACCIONES INTERNACIONALES (E02) ......................................................................31
PERIODICIDAD Y PLAZOS DE ENTREGA ....................................................................................37
SEPS – Intendencia de Estadísticas, Estudios y Normas
Página 2
1. INTRODUCCIÓN
Con la promulgación de la Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria y del Sector Financiero
Popular y Solidario, las cooperativas de ahorro y crédito que eran controladas por la
Superintendencia de Bancos y Seguros (SBS) pasan ahora a formar parte del control de la
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS).
Mediante Resolución No. JR-STE-2012-004 de 26 de diciembre de 2012, se señala que para el
ejercicio de sus funciones la SEPS, aplicará el marco regulatorio que hasta el 31 de diciembre de
2012, ha utilizado la SBS. En este sentido las cooperativas de ahorro y crédito del segmento 4
continuarán reportando su información normalmente, ésta vez ingresando al portal de la
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria www.seps.gob.ec, opción “Sistema RVC Web”.
Los códigos asignados a las cooperativas de ahorro y crédito, serán los mismos otorgados por la
SBS; por su parte los trámites relacionados con el proceso de validación de estructuras deberán ser
canalizados a través de la SEPS.
Las estructuras de Transacciones Internaciones deberán ser reportadas bajo los formatos diseñados
en este manual, cumpliendo los plazos y formatos establecidos para el efecto.
Una vez recibida la información, se procesará las estructuras remitidas, luego de lo cual enviará el
diagnóstico de la validación vía correo electrónico a los funcionarios de las entidades cuyas
direcciones se encuentren registradas en la base de contactos.
En caso que el diagnóstico de la validación registre errores, es obligación de las organizaciones,
realizar la corrección de los mismos y retransmitir las estructuras para que estas sean nuevamente
validadas en el plazo de 24 horas. Las estructuras que mantengan errores en la validación serán
consideradas como información no recibida.
Cualquier inquietud relacionada con el proceso de validación de estructuras deberá ser canalizado
a través de la dirección de correo electrónico: [email protected]
Página 3
2. DEFINICIÓN DE ESTRUCTURAS
2.1 Transacciones internacionales - (E02)
En esta estructura se reportarán todas las transacciones de entrada y/o salida de divisas que se
realizan a través de las cooperativas de ahorro y crédito.
Registro de cabecera
Campo
Tipo de
dato
Opción
Tabla
código de
la
estructura
caracter (3)
código de
entidad
fecha de
datos
número total
de registros
numérico (4)
numérico(6)
obligatorio
obligatorio
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
tabla 1
tabla 2
obligatorio

Código de la estructura.internacionales” (E02).

Código de entidad.- Codificación asignada por la SEPS a cada institución controlada.

Fecha de datos.- Fecha de corte de la información enviada. Debe corresponder al último día
del mes de reporte.

Número total de registros.- Número de líneas que contiene el archivo incluido el registro de
cabecera.
Codificación
asignada
a
la
estructura
“Transacciones
Registros de detalle
Campo
tipo de
transacción
número de
transacción
fecha de la
transacción
Tipo de
dato
Opción
caracter (1)
caracter (20)
obligatorio
obligatorio
fecha
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
Tabla
Campo
Tipo de
dato
Opción
Tabla
tabla 121
tipo de
número de
nombre del
documento de identificación
ordenante /
identificación del ordenante / beneficiario en
del ordenante / beneficiario en
el Ecuador
beneficiario en
el Ecuador
el Ecuador
caracter (1)
caracter (13)
caracter (150)
*obligatorio
*obligatorio
obligatorio
tabla 4
dirección del
provincia del
cantón del
teléfono del
nombre del
ordenante
ordenante /
ordenante /
ordenante
ordenante/
/beneficiario en beneficiario en beneficiario en /beneficiario en beneficiario en
el Ecuador
el Ecuador
el Ecuador
el Ecuador
el exterior
caracter (150)
caracter (2)
caracter (2)
obligatorio
obligatorio
obligatorio
tabla 6
tabla 7
numérico (9)
caracter (150)
código BIC
institución
financiera
ordenante /
beneficiaria en
el exterior
caracter (11)
*obligatorio
Página 4
Campo
Tipo de
Dato
Opción
código ABA
código de país
institución
de origen
financiera
/destino de la
ordenante /
transacción en
beneficiaria en
el exterior
el exterior
caracter (21)
caracter (2)
Tabla
Campo
Tipo de
Dato
Opción
motivo
forma de
económico de entrada / salida
transacción
de divisas
exento / no
sujeto
impuesto a la
salida de
divisas
código de la
moneda de
transacción
numérico (3)
numérico (2)
caracter (2)
caracter (3)
obligatorio
obligatorio
obligatorio
* obligatorio
obligatorio
tabla 5
tabla 122
tabla 123
tabla 124
tabla 33
monto
transferido en
dólares
número de
fecha de
monto exento / impuesto a la
registro de
registro de
no sujeto
salida de
pago por
pago por
divisas
crédito externo crédito externo
en el BCE
en el BCE
numérico (16,2)
caracter (10)
fecha
numérico (16,2) numérico (16,2)
(dd/mm/aaaa)
obligatorio
*obligatorio
*obligatorio
obligatorio
obligatorio
contrato de
reaseguro
caracter (20)
*obligatorio
Tabla
Campo
tipo de tarjeta
de crédito
clase de tarjeta
emisor de la
tarjeta de
crédito
internacional
realiza la
transacción
identificación
de la entidad
que realiza la
transacción
Tipo de
Dato
Opción
numérico (2)
caracter(2)
caracter (4)
caracter (1)
caracter (13)
clase de
transacción
(original o
resultado de un
reverso)
caracter (1)
*obligatorio
*obligatorio
*obligatorio
obligatorio
* obligatorio
obligatorio
tabla 45
tabla 46
tabla 2
tabla 125
transacción por
importación
caracter (2)
número DAU
obligatorio
*obligatorio
Tabla
Campo
Tipo de
Dato
Opción
Tabla
tabla 132
caracter (19)
tabla 133

Tipo de transacción.- Código que corresponde al tipo de transferencia realizada: entrada de
divisas (E) o salida de divisas (S).

Número de transacción.- Código o número con el cual la institución identifica a cada una de
las transferencias realizadas.

Fecha de la transacción.- Es la fecha en la cual se realizó la transacción. Corresponde a la
fecha en la que se debitan, acreditan, se invierte o se paga en ventanilla los valores de la
transferencia.

Tipo de documento de identificación del ordenante / beneficiario en el Ecuador.Corresponde al tipo del documento de identificación de la persona ordenante o beneficiara en
el Ecuador, de la transferencia realizada. Puede ser C (cédula), R (ruc), o E (código extranjero).
Cuando el registro corresponda a un reporte de transacciones ejecutadas con “Tarjetas de
Crédito Corporativas”, se registrará el tipo de identificación de la persona jurídica responsable
de la(s) tarjeta(s) de crédito.
No es obligatorio para transacciones de entrada de divisas cuando el campo forma entrada /
salida de divisas corresponda a los siguientes tipos:
Página 5
CODIGO
40
45
50
DESCRIPCION
Consumo con Tarjeta de Crédito
Retiro en cajero automático con Tarjeta de Débito
Consumo con Tarjeta de Débito
Para los demás casos de entrada de divisas, este campo será de uso *obligatorio, al igual que
para todas las transacciones de salida de divisas.

Número del documento de identificación del ordenante / beneficiario en el Ecuador.Corresponde al número del documento de identificación de la persona ordenante o beneficiara
en el Ecuador, de la transferencia realizada. Puede ser número de cédula, número de ruc, o
código extranjero.
Crédito Corporativas”, se registrará el tipo de identificación de la persona jurídica responsable
de la(s) tarjeta(s) de crédito.
NO es obligatorio para transacciones de entrada de divisas cuando el campo forma entrada /
CODIGO
40
45
50
DESCRIPCION
Para los demás casos de entrada de divisas, este campo será de uso * obligatorio, al igual que
para todas las transacciones de salida de divisas.

Nombre del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Corresponde al nombre de la persona
natural o jurídica que es la ordenante o beneficiara en el Ecuador, de la transferencia realizada.

Dirección del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Es la dirección domiciliaria de la
persona natural o jurídica ordenante o beneficiara en el Ecuador, de la transferencia realizada.
En el caso de personas jurídicas deberá constar la dirección del establecimiento matriz. Debe
constar el nombre de la calle principal, el número y el nombre de la calle secundaria.

Provincia del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Es el código de dos dígitos
correspondiente a la provincia de residencia o establecimiento de la persona natural o jurídica
ordenante o beneficiara en el Ecuador, de la transferencia realizada.
Para transacciones de entrada de divisas, en caso de no contar con este dato, deberá colocarse
el código de provincia de la oficina de la entidad, en la cual se realiza el pago al beneficiario.

Cantón del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Es el código de dos dígitos
correspondiente al cantón de residencia o establecimiento de la persona natural o jurídica
ordenante o beneficiara en el Ecuador, de la transferencia realizada.
Para transacciones de entrada de divisas, en caso de no contar con este dato, deberá colocarse
el código del cantón de la oficina de la entidad, en la cual se realiza el pago al beneficiario.

Teléfono del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Corresponde al número telefónico de
la persona natural o jurídica ordenante o beneficiara en el Ecuador, de la transferencia
realizada.

Nombre del ordenante / beneficiario en el exterior.- Nombre de la persona ordenante o
beneficiaria en el exterior de la transferencia realizada.
Debe ser un nombre válido, es decir no deberían constar códigos numéricos.
Página 6
Será de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción corresponda
a uno de los siguientes valores:
Comercio exterior de bienes:
105:
Importaciones / Exportaciones
110:
Anticipos por Importaciones / Exportaciones

Código BIC institución financiera ordenante / beneficiario en el exterior.- Es el código o
número BIC de la institución financiera del exterior que actúa como ordenante o beneficiaria de
la transferencia realizada. Si este dato es ingresado, no es necesario que el campo código ABA
sea ingresado.

Código ABA institución financiera ordenante / beneficiario en el exterior.- Es el código o
número ABA de la institución financiera del exterior que actúa como ordenante o beneficiaria de
la transferencia realizada. Si este dato es ingresado, no es necesario que el campo código BIC
sea ingresado.

Código de país de origen / destino de la transacción en el exterior.- Es el código que
representa al país (en el exterior) destino u origen de la transferencia.

Motivo económico de transacción.- Corresponde al código del motivo económico por la cual
se realiza la transferencia.
La institución financiera deberá identificar el motivo económico por el cual sus clientes realizan
las transacciones de salida de divisas, en base a la tabla 122.
Para las transacciones de entrada de divisas, la entidad debe realizar todas las gestiones
necesarias que permitan identificar el motivo económico de la transacción, de acuerdo a la tabla
122.

Forma de entrada / salida de divisas.- Corresponde al código con el que se identifica a la
forma en la que se reciben o envían divisas.

Exento / no sujeto impuesto a la salida de divisas.- Código que identifica si la transferencia
realizada está o no exenta del impuesto a la salida de divisas, o si corresponde a una transacción
de sujetos NO PASIVOS.
Si la transacción corresponde a una entrada de divisas, este campo deberá ser NULO, es decir
si el campo tipo de transacción es igual a “E”, caso contrario será de uso *obligatorio
El Banco Central del Ecuador es la única entidad que podrá utilizar el código “04” en este
campo; lo hará para reportar las transacciones que realizan las instituciones financieras a
nombre de sus clientes.


Las transferencias hacia el exterior hasta USD 1000.00 se encuentran exentas del pago
del ISD, (excepto aquellas que supongan la utilización de tarjetas de crédito o débito),
en cuyo caso el valor de este campo será “01”

Sobre transferencias superiores a USD 1000.00 (excepto de tarjetas de crédito o
débito), el ISD se calculará sobre el 2% de la diferencia: monto transferido en dólares
– 1000.00, en cuyo caso el valor de este campo será “02”.

Para transferencias hacia el exterior sobre cualquier monto, realizadas mediante tarjetas
de crédito o débito, el valor de este campo será “02”.
Código de la moneda de la transacción.- Es el código que representa a la moneda en la cual
se realiza la transferencia.
Página 7

Monto transferido en dólares.- Representa el monto o valor expresado en dólares transferido
en la operación. Debe usarse dos decimales.
La conversión de la moneda origen a dólares debe realizarse utilizando la cotización que se
aplicó a la fecha de la transacción y con la cual se contabilizó la operación (cotización de canje)
Crédito Corporativas”, se registrará en este campo el valor resultado de la consolidación de
todas las transacciones (igual motivo económico) realizadas con las tarjetas concedidas a las
personas naturales bajo el contrato de la persona jurídica responsable de la emisión de la(s)
tarjeta(s).

Número de registro de pago por crédito externo en el BCE.- Es el número del registro del
pago de capital o intereses, correspondiente al crédito externo registrado en el Banco Central
del Ecuador.
a uno de los siguientes valores: “410”, “710”, “720”
Renta de la inversión:
410:
Intereses de créditos
Transacciones de pasivos frente a No residentes:
710:
Amortización de créditos concedidos por no residentes
720:
Prepago de créditos
Para los demás casos será NULO.

Fecha de registro de pago por crédito externo en el BCE.- Corresponde a la fecha del
registro del pago de capital o intereses de correspondientes al crédito externo registrado en el
Banco Central del Ecuador.
a uno de los siguientes valores: “410”, “710”, “720”
410:
710:
720:

Monto exento/ no sujeto.- Representa el monto o valor de la transferencia que está exento de
impuestos. Debe ser expresado en unidades de dólar con centavos.

del ISD, excepto aquellas que supongan la utilización de tarjetas de crédito o débito.

– 1000.00.
Ejemplos (Instrucción del Servicio de Rentas Internas):
1. Transferencias de USD 0,01 hasta USD 1.000,24, que no sean producto del uso de
tarjetas de crédito o débito, deberán reportarse de la siguiente forma:
Página 8
CAMPOS E02:
exento –
no sujeto
ISD
monto
transferido
en dólares
monto
exento - No
sujeto
impuesto a la
Salida de
Divisas
Ejemplo
transferencia 1
01
643,00
643,00
0,00
Ejemplo
transferencia 2
01
1.000,00
1.000,00
0,00
Ejemplo
transferencia 3
01
1.000,24
1.000,00
0,00
2. Transferencias de USD 1.000,25 en adelante, que no sean producto del uso de
tarjetas de crédito o débito, deberán reportarse de la siguiente forma:
CAMPOS E02:
exento –
no sujeto
ISD
monto
transferido
en dólares
monto
exento - No
sujeto
impuesto a la
Salida de
Divisas
Ejemplo
transferencia 4
02
1.000,25
1.000,00
0,01
Ejemplo
transferencia 5
02
5.561,00
1.000,00
91,22
3. Transacciones que supongan utilización de tarjetas de crédito o débito, sobre
cualquier valor, deberán reportarse de la siguiente manera:
CAMPOS E02:
exento –
no sujeto
ISD
monto
transferido
en dólares
monto
exento - No
sujeto
impuesto a la
Salida de
Divisas
Ejemplo 1
tarjetas crédito débito
02
900,00
0,00
18,00
Ejemplo 2
02
1.000,00
0,00
20,00
Ejemplo 3
02
7.500,00
0,00
150,00
Página 9


Impuesto a la salida de divisas.- Es el valor del impuesto causado por la salida de divisas.
Debe ser expresado en unidades de dólar con centavos.


– 1000.00.
Contrato de reaseguro.- Corresponde al número o identificación de contrato de reaseguro que
respalda el motivo para la salida de divisas exenta.
al siguiente valor
Servicios financieros:
210:
Primas por reaseguros / retrocesiones

Tipo de tarjeta de crédito.- Es el código asociado al tipo de tarjeta de crédito internacional, de
acuerdo a la tabla 45.
Este campo será de uso *obligatorio cuando el campo forma de entrada / salida de divisas
tenga uno de los siguientes valores:
CODIGO
35
40
DESCRIPCION
Avance de efectivo tarjeta de crédito
Consumo con tarjeta de crédito
Para otras formas de pago, este campo será nulo

Clase de tarjeta.- Código que identifica que clase de tarjeta de crédito, si es personal o
corporativa.
Será de uso * obligatorio, siempre y cuando la tarjeta de crédito haya sido emitida por una de
las instituciones financieras controladas por la SEPS, caso contrario será nulo.
CODIGO
35
40
DESCRIPCION

Emisor de la tarjeta de crédito internacional.- Corresponde al código asignado a la institución
emisora de la tarjeta de crédito internacional, siempre y cuando la tarjeta de crédito haya sido
emitida por una de las instituciones financieras controladas por la SEPS, caso contrario será
nulo.
CODIGO
DESCRIPCION
Página 10
35
40

Realiza la transacción.- Código que indica si la transferencia fue realizada directamente por la
entidad financiera informante o si se utilizó un tercero intermediario, ya sea otra institución
financiera, incluido el Banco Central del Ecuador, o un Courier. A continuación varios ejemplos:

La Cooperativa A tiene un socio X que ha solicitado la transferencia de USD. 1000; la
cooperativa A realiza la transferencia directamente hacia el exterior: En este caso el código
utilizado debe ser “D”.

La Cooperativa A tiene un socio X que ha solicitado la transferencia de USD. 1000; para el
envío, la cooperativa A solicita al Banco B que realice la transferencia: El código que debe
utilizar la cooperativa A es el “T, y el código que debe utilizar el Banco B es el “D”

La Cooperativa tiene un cliente que ha solicitado la transferencia de USD. 1000; para el
envío la cooperativa A utiliza una remesadora: En este caso el código que debe utilizar la
cooperativa A es el “M”.
Para el efecto se deben considerar los siguientes códigos:
Entidad a través de la cual se realiza la transferencia
Propia entidad informante
Otra institución financiera, Banco Central del Ecuador
Entidad remesadora
código
D
T
M
Es importante recordar que todas las transacciones deben ser reportadas por las instituciones
financieras, sin importar si la transferencia fue realizada directamente o a través de un tercero,
ya que esa diferenciación se realiza al consignar los códigos “D”, “T” o “M”.

Identificación entidad que realiza la transacción.- Representa al número de identificación de
la entidad a través de la cual se realizó efectivamente la transferencia.
Si la transacción fue realizada por otra institución financiera o Banco Central del Ecuador,
entonces este campo deberá contener el número de RUC de esa entidad financiera, en cuyo
caso es de uso * obligatorio.
Si la transacción fue realizada por una remesadora, este campo deberá contener el número de
RUC de la entidad remesadora, en cuyo caso es de uso * obligatorio.
Si la transacción fue realizada por la propia entidad informante, este campo deberá tener un
valor NULO.

Clase de transacción (original o resultado del reverso).- Código que indica si la transacción
reportada corresponde a una transacción original o por lo contrario si tiene su origen en una
transacción anterior que, por cualquier razón, no pudo ser concluida, causando un reverso y la
consiguiente necesidad de realizar un nuevo envío, que se efectúa mediante la transacción que
está siendo reportada. .

Transacción por importación.- Código que señala si la transacción reportada corresponde a
un pago por importación o no (otros conceptos).

Número DAU.- Corresponde al número de declaración aduanera única emitida por la CAE y
que respalda el motivo para la salida de divisas.
Será de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción sea: 105
”Importaciones / Exportaciones” o 110 “Anticipos por Importaciones / Exportaciones”, siempre y
cuando el cliente (ordenante o beneficiario) disponga de esta información.
Página 11
Página 12
3. TABLAS DE REFERENCIA
TABLA 1
CÓDIGO DE LA ESTRUCTURA
CODIGO
DESCRIPCION
E02
Transacciones internacionales
E03
Reversos - transacciones internacionales
E04
Transacciones reportadas UAF
TABLA 2
CÓDIGOS DE OFICINAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
CÓDIGO
1119
COOPERATIVA
COOP 11 DE JUNIO
1120
COOP 15 DE ABRIL
1121
COOP 23 DE JULIO
1122
COOP 29 DE OCTUBRE
1123
COOP ANDALUCIA
1124
COOP ATUNTAQUI
1125
COOP CACPECO
1127
COOP CHONE
1128
COOP CODESARROLLO
1129
COOP COMERCIO
1130
COOP COTOCOLLAO
1131
COOP EL SAGRARIO
1132
COOP GUARANDA
1133
COOP LA DOLOROSA
1135
COOP OSCUS
1136
COOP PABLO MUÑOZ VEGA
1137
COOP COOPROGRESO
1138
COOP RIOBAMBA
1139
COOP SAN FRANCISCO
1140
COOP SANTA ANA
1141
COOP SANTA ROSA
1143
COOP TULCAN
1182
COOP SAN FRANCISCO DE ASIS
1388
COOP COOPAD
2100
COOP CACPE PASTAZA
2102
COOP FINANCOOP
2129
COOP MEGO
2130
COOP COOPCCP
2137
COOP ALIANZA DEL VALLE
2140
COOP JUVENTUD ECUATORIANA PROGRESISTA
2143
COOP CALCETA
2753
COOP 9 DE OCTUBRE
3304
COOP PADRE JULIAN LORENTE
Página 13
CÓDIGO
3352
COOP CACPE BIBLIAN
3364
COOP SAN JOSE
3615
COOP JARDIN AZUAYO
3717
COOP MUSHUC RUNA LTDA.
3736
COOP SAN PEDRO DE TABOADA LTDA.
3741
COOP CACPE LOJA LTDA.
3747
CAMARA DE COMERCIO DE AMBATO
TABLA 3
COOPERATIVA
CÓDIGOS DE OFICINAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
Catastro de instituciones financieras, página web: www.sbs.gob.ec
TABLA 4
CODIGO
C
R
TIPO DE IDENTIFICACIÓN
DESCRIPCION
Para personas naturales identificadas con la cédula de identidad
ecuatoriana
Para personas jurídicas identificadas con el número de RUC.
E
Para personas naturales o jurídicas identificadas como
extranjeras (asignado por la SBS)
P
Para personas naturales extranjeras identificadas con
PASAPORTE
TABLA 5
CODIGO DE PAIS
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
AD
Andorra
AE
Emiratos Árabes Unidos
AF
Afganistán
AG
Antigua y Barbuda
AI
Anguila
AL
Albania
AM
Armenia
AN
Antillas Neerlandesas
AO
Angola
AQ
Antártida
AR
Argentina
AS
Samoa Americana
AT
Austria
AU
Australia
AW
Aruba
AX
Åland
AZ
Azerbaiyán
BA
Bosnia y Herzegovina
BB
Barbados
BD
Bangladesh
Página 14
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
BE
Bélgica
BF
Burkina Faso
BG
Bulgaria
BH
Bahréin
BI
Burundi
BJ
Benín
BL
San Bartolomé
BM
Bermudas
BN
Brunéi
BO
Bolivia
BR
Brasil
BS
Bahamas
BT
Bután
BV
Isla Bouvet
BW
Botsuana
BY
Bielorrusia
BZ
Belice
CA
Canadá
CC
Islas Cocos
CD
República Democrática del Congo
CF
República Centroafricana
CG
República del Congo
CH
Suiza
CI
Costa de Marfil
CK
Islas Cook
CL
Chile
CM
Camerún
CN
China
CO
Colombia
CR
Costa Rica
CU
Cuba
CV
Cabo Verde
CX
Isla de Navidad
CY
Chipre
CZ
República Checa
DE
Alemania
DJ
Yibuti
DK
Dinamarca
DM
Dominica
DO
República Dominicana
DZ
Argelia
Página 15
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
EC
Ecuador
EE
Estonia
EG
Egipto
EH
Sahara Occidental
ER
Eritrea
ES
España
ET
Etiopía
EU
Unión Europea
FI
Finlandia
FJ
Fiyi
FK
Islas Malvinas
FM
Micronesia
FO
Islas Feroe
FR
Francia
GA
Gabón
GB
Reino Unido (Inglaterra)
GD
Granada
GE
Georgia
GF
Guayana Francesa
GG
Guernsey
GH
Ghana
GI
Gibraltar
GL
Groenlandia
GM
Gambia
GN
Guinea
GP
Guadalupe
GQ
Guinea Ecuatorial
GR
Grecia
GS
Islas Georgias del Sur y Sandwich del Sur
GT
Guatemala
GU
Guam
GW
Guinea-Bissau
GY
Guyana
HK
Hong Kong
HM
Islas Heard y McDonald
HN
Honduras
HR
Croacia
HT
Haití
HU
Hungría
ID
Indonesia
IE
Irlanda
Página 16
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
IL
Israel
IM
Isla de Man
IN
India
IO
Territorio Británico del Océano Índico
IQ
Iraq
IR
Irán
IS
Islandia
IT
Italia
JE
Jersey
JM
Jamaica
JO
Jordania
JP
Japón
KE
Kenia
KG
Kirguistán
KH
Camboya
KI
Kiribati
KM
Comoras
KN
San Cristóbal y Nieves
KP
Corea del Norte
KR
Corea del Sur
KW
Kuwait
KY
Islas Caimán
KZ
Kazajistán
LA
Laos
LB
Líbano
LC
Santa Lucía
LI
Liechtenstein
LK
Sri Lanka
LR
Liberia
LS
Lesoto
LT
Lituania
LU
Luxemburgo
LV
Letonia
LY
Libia
MA
Marruecos
MC
Mónaco
MD
Moldavia
ME
Montenegro
MG
Madagascar
MH
Islas Marshall
MK
Macedonia
Página 17
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
ML
Malí
MM
Birmania
MN
Mongolia
MO
Macao
MP
Islas Marianas del Norte
MQ
Martinica
MR
Mauritania
MS
Montserrat
MT
Malta
MU
Mauricio
MV
Maldivas
MW
Malaui
MX
México
MY
Malasia
MZ
Mozambique
NA
Namibia
NC
Nueva Caledonia
NE
Níger
NF
Norfolk
NG
Nigeria
NI
Nicaragua
NL
Países Bajos (Holanda)
NO
Noruega
NP
Nepal
NR
Nauru
NU
Niue
NZ
Nueva Zelanda
OM
Omán
PA
Panamá
PE
Perú
PF
Polinesia Francesa
PG
Papúa Nueva Guinea
PH
Filipinas
PK
Pakistán
PL
Polonia
PM
San Pedro y Miquelón
PN
Islas Pitcairn
PR
Puerto Rico
PS
Territorios palestinos
PT
Portugal
PW
Palaos
Página 18
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
PY
Paraguay
QA
Qatar
RE
Reunión
RO
Rumania
RS
Serbia
RU
Rusia
RW
Ruanda
SA
Arabia Saudita
SB
Islas Salomón
SC
Seychelles
SD
Sudán
SE
Suecia
SG
Singapur
SH
Santa Helena
SI
Eslovenia
SJ
Svalbard y Jan Mayen
SK
Eslovaquia
SL
Sierra Leona
SM
San Marino
SN
Senegal
SO
Somalia
SR
Surinam
ST
Santo Tomé y Príncipe
SU
Unión Soviética
SV
El Salvador
SY
Siria
SZ
Suazilandia
TC
Islas Turcas y Caicos
TD
Chad
TF
Territorios Australes Franceses
TG
Togo
TH
Tailandia
TJ
Tayikistán
TK
Tokelau
TL
Timor Oriental
TM
Turkmenistán
TN
Túnez
TO
Tonga
TR
Turquía
TT
Trinidad y Tobago
TV
Tuvalu
Página 19
CODIGO
DESCRIPCION - PAIS
TW
Taiwán
TZ
Tanzania
UA
Ucrania
UG
Uganda
UM
Islas ultramarinas de Estados Unidos
US
Estados Unidos
UY
Uruguay
UZ
Uzbekistán
VA
Ciudad del Vaticano
VC
San Vicente y las Granadinas
VE
Venezuela
VG
Islas Vírgenes Británicas
VI
Islas Vírgenes Estadounidenses
VN
Vietnam
VU
Vanuatu
WF
Wallis y Futuna
WS
Samoa
YE
Yemen
YT
Mayotte
ZA
Sudáfrica
ZM
Zambia
ZW
Zimbabue
TABLA 6
CÓDIGO DE PROVINCIA
CODIGO
DESCRIPCION - PROVINCIA
01
Provincia del Azuay
02
Provincia de Bolivar
03
Provincia de Cañar
04
05
Provincia del Carchi
Provincia de Cotopaxi
06
07
Provincia del Chimborazo
Provincia de El Oro
08
09
Provincia de Esmeraldas
Provincia del Guayas
10
11
Provincia de Imbabura
Provincia de Loja
12
13
Provincia de Los Ríos
Provincia de Manabí
14
15
Provincia de Morona
Provincia de Napo
16
17
Provincia de Pastaza
Provincia de Pichincha
18
19
Provincia del Tungurahua
Provincia de Zamora
Página 20
CODIGO
DESCRIPCION - PROVINCIA
20
21
Provincia de Galápagos
Provincia de Sucumbíos
22
Provincia de Orellana
Provincia de Santo Domingo De Los
Tsáchilas
Provincia de Santa Elena
23
24
TABLA 7
CÓDIGO DE CANTÓN
Código
de
Provincia
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
DEL AZUAY
DEL AZUAY
DEL AZUAY
DEL AZUAY
DEL AZUAY
DEL AZUAY
DEL AZUAY
DEL AZUAY
DEL AZUAY
DEL AZUAY
DEL AZUAY
DEL AZUAY
DEL AZUAY
DEL AZUAY
DEL AZUAY
Código
de
Cantón
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
02
02
02
02
02
02
02
DE BOLIVAR
DE BOLIVAR
DE BOLIVAR
DE BOLIVAR
DE BOLIVAR
DE BOLIVAR
DE BOLIVAR
01
02
03
04
05
06
07
GUARANDA
CHILLANES
CHIMBO
ECHEANDIA
SAN MIGUEL
CALUMA
LAS NAVES
03
03
03
03
03
03
03
DE CAÑAR
DE CAÑAR
DE CAÑAR
DE CAÑAR
DE CAÑAR
DE CAÑAR
DE CAÑAR
01
02
03
04
05
06
07
AZOGUES
BIBLIAN
CAÑAR
LA TRONCAL
EL TAMBO
DELEG
SUSCAL
04
04
04
04
04
04
DEL CARCHI
DEL CARCHI
DEL CARCHI
DEL CARCHI
DEL CARCHI
DEL CARCHI
01
02
03
04
05
06
TULCAN
BOLIVAR
ESPEJO
MIRA
MONTUFAR
SAN PEDRO DE HUACA
05
05
05
05
DE COTOPAXI
DE COTOPAXI
DE COTOPAXI
DE COTOPAXI
01
02
03
04
LATACUNGA
LA MANA
PANGUA
PUJILI
Nombre de
Provincia
Nombre Cantón
CUENCA
GIRON
GUALACEO
NABON
PAUTE
PUCARA
SAN FERNANDO
SANTA ISABEL
SIGSIG
OÑA
CHORDELEG
EL PAN
SEVILLA DE ORO
GUACHAPALA
CAMILO PONCE ENRIQUEZ
Página 21
Código
Nombre de
de
Provincia
Provincia
05
DE COTOPAXI
05
DE COTOPAXI
05
DE COTOPAXI
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
DEL
CHIMBORAZO
DEL
CHIMBORAZO
DEL
CHIMBORAZO
DEL
CHIMBORAZO
DEL
CHIMBORAZO
DEL
CHIMBORAZO
DEL
CHIMBORAZO
DEL
CHIMBORAZO
DEL
CHIMBORAZO
DEL
CHIMBORAZO
Código
de
Nombre Cantón
Cantón
05
SALCEDO
06
SAQUISILI
07
SIGCHOS
01
RIOBAMBA
02
ALAUSI
03
COLTA
04
CHAMBO
05
CHUNCHI
06
GUAMOTE
07
GUANO
08
PALLATANGA
09
PENIPE
10
CUMANDA
07
07
07
07
07
07
07
07
07
07
07
07
07
07
DE EL ORO
DE EL ORO
DE EL ORO
DE EL ORO
DE EL ORO
DE EL ORO
DE EL ORO
DE EL ORO
DE EL ORO
DE EL ORO
DE EL ORO
DE EL ORO
DE EL ORO
DE EL ORO
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
MACHALA
ARENILLAS
ATAHUALPA
BALSAS
CHILLA
EL GUABO
HUAQUILLAS
MARCABELI
PASAJE
PIÑAS
PORTOVELO
SANTA ROSA
ZARUMA
LAS LAJAS
08
08
08
08
08
08
08
08
DE ESMERALDAS
DE ESMERALDAS
DE ESMERALDAS
DE ESMERALDAS
DE ESMERALDAS
DE ESMERALDAS
DE ESMERALDAS
DE ESMERALDAS
01
02
03
04
05
06
07
08
ESMERALDAS
ELOY ALFARO
MUISNE
QUININDE
SAN LORENZO
ATACAMES
RIOVERDE
LA CONCORDIA
09
DEL GUAYAS
01
GUAYAQUIL
09
DEL GUAYAS
09
09
09
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
02
03
04
05
ALFREDO
(JUJAN)
BALAO
BALZAR
COLIMES
BAQUERIZO
MORENO
Página 22
Código
de
Provincia
09
09
09
09
09
09
09
09
09
09
09
09
09
09
09
09
09
09
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
DEL GUAYAS
09
DEL GUAYAS
09
Nombre de
Provincia
Código
de
Cantón
06
07
08
09
10
11
12
13
14
16
18
19
20
21
22
23
24
25
Nombre Cantón
DAULE
DURAN
EL EMPALME
EL TRIUNFO
MILAGRO
NARANJAL
NARANJITO
PALESTINA
PEDRO CARBO
SAMBORONDON
SANTA LUCIA
SALITRE (URBINA JADO)
SAN JACINTO DE YAGUACHI
PLAYAS
SIMON BOLIVAR
CORONEL MARCELINO MARIDUEÑA
LOMAS DE SARGENTILLO
NOBOL
GENERAL ANTONIO ELIZALDE (BUCAY)
DEL GUAYAS
27
28
10
10
10
10
10
10
DE IMBABURA
DE IMBABURA
DE IMBABURA
DE IMBABURA
DE IMBABURA
DE IMBABURA
01
02
03
04
05
06
IBARRA
ANTONIO ANTE
COTACACHI
OTAVALO
PIMAMPIRO
SAN MIGUEL DE URCUQUI
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
DE LOJA
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
LOJA
CALVAS
CATAMAYO
CELICA
CHAGUARPAMBA
ESPINDOLA
GONZANAMA
MACARA
PALTAS
PUYANGO
SARAGURO
SOZORANGA
ZAPOTILLO
PINDAL
QUILANGA
OLMEDO
12
12
12
12
12
12
DE LOS RIOS
DE LOS RIOS
DE LOS RIOS
DE LOS RIOS
DE LOS RIOS
DE LOS RIOS
01
02
03
04
05
06
BABAHOYO
BABA
MONTALVO
PUEBLOVIEJO
QUEVEDO
URDANETA
ISIDRO AYORA
Página 23
Código
de
Provincia
12
12
12
12
12
12
12
Nombre de
Provincia
DE LOS RIOS
DE LOS RIOS
DE LOS RIOS
DE LOS RIOS
DE LOS RIOS
DE LOS RIOS
DE LOS RIOS
Código
de
Cantón
07
08
09
10
11
12
13
Nombre Cantón
VENTANAS
VINCES
PALENQUE
BUENA FE
VALENCIA
MOCACHE
QUINSALOMA
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
DE MANABI
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
PORTOVIEJO
BOLIVAR
CHONE
EL CARMEN
FLAVIO ALFARO
JIPIJAPA
JUNIN
MANTA
MONTECRISTI
PAJAN
PICHINCHA
ROCAFUERTE
SANTA ANA
SUCRE
TOSAGUA
24 DE MAYO
PEDERNALES
OLMEDO
PUERTO LOPEZ
JAMA
JARAMIJO
SAN VICENTE
14
14
14
14
14
14
14
14
14
14
14
14
DE MORONA
DE MORONA
DE MORONA
DE MORONA
DE MORONA
DE MORONA
DE MORONA
DE MORONA
DE MORONA
DE MORONA
DE MORONA
DE MORONA
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
MORONA
GUALAQUIZA
LIMON INDANZA
PALORA
SANTIAGO
SUCUA
HUAMBOYA
SAN JUAN BOSCO
TAISHA
LOGROÑO
PABLO SEXTO
TIWINTZA
15
15
15
15
15
DE NAPO
DE NAPO
DE NAPO
DE NAPO
DE NAPO
01
03
04
07
09
TENA
ARCHIDONA
EL CHACO
QUIJOS
CARLOS JULIO AROSEMENA TOLA
16
DE PASTAZA
01
PASTAZA
Página 24
Código
Nombre de
de
Provincia
Provincia
16
DE PASTAZA
16
DE PASTAZA
16
DE PASTAZA
17
17
17
17
17
17
17
17
18
18
18
18
18
18
18
18
18
DE PICHINCHA
DE PICHINCHA
DE PICHINCHA
DE PICHINCHA
DE PICHINCHA
DE PICHINCHA
DE PICHINCHA
DE PICHINCHA
DEL
TUNGURAHUA
DEL
TUNGURAHUA
DEL
TUNGURAHUA
DEL
TUNGURAHUA
DEL
TUNGURAHUA
DEL
TUNGURAHUA
DEL
TUNGURAHUA
DEL
TUNGURAHUA
DEL
TUNGURAHUA
Código
de
Nombre Cantón
Cantón
02
MERA
03
SANTA CLARA
04
ARAJUNO
01
02
03
04
05
07
08
09
QUITO
CAYAMBE
MEJIA
PEDRO MONCAYO
RUMIÑAHUI
SAN MIGUEL DE LOS BANCOS
PEDRO VICENTE MALDONADO
PUERTO QUITO
01
AMBATO
02
BAÑOS DE AGUA SANTA
03
CEVALLOS
04
MOCHA
05
PATATE
06
QUERO
07
SAN PEDRO DE PELILEO
08
SANTIAGO DE PILLARO
09
TISALEO
19
19
19
19
19
19
19
19
19
DE ZAMORA
DE ZAMORA
DE ZAMORA
DE ZAMORA
DE ZAMORA
DE ZAMORA
DE ZAMORA
DE ZAMORA
DE ZAMORA
01
02
03
04
05
06
07
08
09
ZAMORA
CHINCHIPE
NANGARITZA
YACUAMBI
YANTZAZA
EL PANGUI
CENTINELA DEL CONDOR
PALANDA
PAQUISHA
20
20
20
DE GALAPAGOS
DE GALAPAGOS
DE GALAPAGOS
01
02
03
SAN CRISTOBAL
ISABELA
SANTA CRUZ
21
21
21
21
21
21
21
DE SUCUMBIOS
DE SUCUMBIOS
DE SUCUMBIOS
DE SUCUMBIOS
DE SUCUMBIOS
DE SUCUMBIOS
DE SUCUMBIOS
01
02
03
04
05
06
07
LAGO AGRIO
GONZALO PIZARRO
PUTUMAYO
SHUSHUFINDI
SUCUMBIOS
CASCALES
CUYABENO
22
DE ORELLANA
01
ORELLANA
Página 25
Código
Nombre de
de
Provincia
Provincia
22
DE ORELLANA
22
DE ORELLANA
22
DE ORELLANA
Código
de
Nombre Cantón
Cantón
02
AGUARICO
03
LA JOYA DE LOS SACHAS
04
LORETO
23
DE SANTO
DOMINGO DE
LOS TSACHILAS
01
SANTO DOMINGO
24
24
24
DE SANTA ELENA
DE SANTA ELENA
DE SANTA ELENA
01
02
03
SANTA ELENA
LA LIBERTAD
SALINAS
TABLA 45
TIPO DE TARJETA DE CREDITO
CODIGO
DESCRIPCION
10
American Express
20
Diners
50
Mastercard
60
Visa
TABLA 46
CODIGO
CLASE DE TARJETA
DESCRIPCION
II
Internacional individual
IC
Internacional corporativa
TABLA 121
CODIGO
E
S
TABLA 122
CODIGO
TIPO DE TRANSACCION
DESCRIPCION
Entrada de divisas
Salida de divisas
MOTIVOS DE TRANSACCIONES INTERNACIONALES
DESCRIPCION
OBSERVACIONES
1. Comercio exterior de bienes
105
110
2. Comercio exterior de servicios
Servicios de transporte
201
Servicios de transporte marítimo, aéreo y
terrestre de pasajeros (rutas internacionales)
202
Servicios de transporte marítimo, aéreo y
terrestre de carga (fletes)
203
Servicios portuarios y de aeropuerto
Se debe incluir pagos por tasas y servicios en
puertos y aeropuertos excepto fletes
Viajes / turismo
205
Viajes, salvo servicios de transporte de
pasajeros
Página 26
CODIGO
DESCRIPCION
Servicios financieros
210
212
Indemnizaciones de seguros
214
Servicios financieros
216
218
OBSERVACIONES
Se debe incluir intereses que no correspondan
a créditos, comisiones de cualquier naturaleza
y otros gastos correspondientes a la
descripción.
Restitución de avales y garantías en moneda
extranjera
Arrendamiento mercantil
Servicios técnicos
220
Servicios de telecomunicaciones
222
Servicios de informática y de información
224
Marcas, patentes, regalías y derechos de
licencia
226
Servicios arquitectónicos, de ingeniería y otros
servicios técnicos
228
Servicios agrícolas, mineros y de
transformación en el lugar
230
Servicios médicos, quirúrgicos y hospitalarios
(Gastos de Salud)
232
Servicios audiovisuales y afines
Servicios empresariales
240
Arrendamiento
242
Construcción
244
Investigación y desarrollo
246
Servicios jurídicos, contables y de
asesoramiento de empresas
248
Servicios de publicidad e investigación de
mercado
250
Reparaciones
Otros servicios
260
Servicios culturales, artísticos y deportivos
262
Servicios a gobiernos extranjeros
264
Suscripciones, cuotas de afiliación y aportes
periódicos
266
Gastos educativos
268
Anticipos en operaciones de comercio exterior
de servicios
3. Remuneración de empleados
300
Pagos laborales
Corresponde a Sueldos y Salarios, Beneficios
Sociales, y otros pagos de personal en relación
de dependencia.
4. Renta de la inversión
405
Dividendos / distribución de utilidades
410
415
Rendimiento de inversiones financieras
5. Transferencias
505
Remesas de trabajadores
510
Donaciones
515
En cumplimiento de leyes o disposiciones de
organismos de control
Página 27
CODIGO
DESCRIPCION
6. Transacciones de activos frente a no residentes
610
Amortización de créditos e intereses
615
Desembolso de créditos
620
625
Inversiones financieras a largo plazo en el
exterior
Inversiones financieras a corto plazo en el
exterior
Inversiones de capital a largo plazo en el
exterior
630
635
640
645
650
Inversiones de capital a corto plazo en el
exterior
Inversiones overnight en el exterior
Depósitos en cuenta propia en el exterior
7. Transacciones de pasivos frente a no residentes
710
Amortización de créditos concedidos por no
residentes
715
Desembolso de créditos
720
725
Inversiones financieras a largo plazo en el
Ecuador
730
Inversiones financieras a corto plazo en el
Ecuador
735
Inversiones de capital a largo plazo en el
Ecuador
740
745
750
Inversiones de capital a corto plazo en el
Ecuador
Inversiones overnight en el Ecuador
Depósitos en cuenta propia en el Ecuador
8. No se conoce
800
Otros conceptos
OBSERVACIONES
Corresponde a pagos de capital más intereses
por créditos concedidos a no residentes
Corresponde al otorgamiento de préstamos a
no residentes
Corresponde a la liquidación anticipada de
préstamos concedidos a no residentes
Se debe incluir bonos, pagarés y otros
derivados financieros emitidos en el exterior.
derivados financieros emitidos en el exterior.
Se debe incluir acciones y participaciones en el
exterior (Inversión extranjera directa en el
exterior).
exterior.
Para depósitos en la cuenta en el exterior,
siempre y cuando el ordenante y beneficiario
de la transacción, sea la misma persona
derivados financieros emitidos en el Ecuador.
derivados financieros emitidos en el Ecuador.
Ecuador (Inversión extranjera directa en el
país).
Ecuador.
Para depósitos en la cuenta en el exterior,
siempre y cuando el ordenante y beneficiario
de la transacción, sea la misma persona
Sólo para transacciones de ENTRADA de
divisas, y exclusivamente cuando no se pueda
identificar el motivo económico en esta tabla.
9. Otros motivos – Tarjetas y Cobranzas
901
Tarjetas de crédito y débito
902
Cobranzas del exterior
Página 28
TABLA 123
CODIGO
10
15
20
25
30
35
40
45
50
55
60
65
TABLA 124
CODIGO
FORMAS DE ENTRADA /SALIDA DE DIVISAS
DESCRIPCION
Débito de cuenta (Transferencias)
Efectivo
Giro bancario
Cheques locales enviados al cobro por bancos del exterior
Cheques del exterior con cargo a cuenta local
Avance en efectivo o retiro con Tarjeta de Crédito
Avance en efectivo o retiro con Tarjeta de Débito
Remesas de efectivo de Instituciones Financieras
Travel cheks
Compensación mediante cuentas corresponsales en el exterior
EXENCION DE IMPUESTOS
DESCRIPCION
01
02
Transacción exenta de impuestos
Transacción NO exenta de impuestos
03
Transacciones de sujetos NO PASIVOS (organismos
multilaterales, diplomáticos y entidades del sector
público)
Solo para uso exclusivo del BANCO CENTRAL
DEL ECUADOR, para reportar transacciones de
instituciones financieras que realizan a nombre de
sus clientes.
04
TABLA 125
CODIGO
D
T
ENTIDAD QUE REALIZA LA TRANSACCION
DESCRIPCION
Transacción que realiza directamente la entidad
informante
Transacción que se realiza a través de otra institución
financiera, Banco Central del Ecuador
M
TABLA 132
CODIGO
N
R
TABLA 133
CODIGO
AI
NI
Transacción que la entidad realiza a través de una
entidad remesadora
CLASE DE TRANSACCION
DESCRIPCION
Transacción original
Transacción resultado de reverso
TRANSACCION POR IMPORTACION
DESCRIPCION
Transacción SÍ corresponde a importación
Transacción NO corresponde a importación
Página 29
TABLA 150
TIPO DE NOTIFICACIÓN
CODIGO
SU
DESCRIPCION
IN
TRANSACCIONES REALIZADAS POR CANTIDADES SUPERIORES AL
UMBRAL
TRANSACCIONES INUSUALES INTENTADAS
IE
TRANSACCIONES INUSUALES EJECUTADAS
TABLA 151
CODIGO
01
02
03
04
05
06
08
10
13
16
17
23
24
25
26
27
TIPO DE TRANSACCION
PAIS
COMPRA DE DIVISAS
VENTA DE DIVISAS
DEPÓSITO EN CUENTA (CORRIENTE, AHORROS
TRANSFERENCIA ENVIADA (DENTRO O FUERA DEL PAÍS)
TRANSFERENCIA RECIBIDA (DENTRO O FUERA DEL PAÍS)
INVERSIONES O CAPTACIONES DENTRO DEL PAÍS
PAGO TARJETA DE CRÉDITO (USO EXCLUSIVO TARJETAS DE CRÉDITO)
CANJE (USO EXCLUSIVO PARA BANCO CENTRAL)
CANCELACIÓN / ABONO AL PRÉSTAMO
COMPRA DE TRAVEL CHECKS
VENTA DE TRAVEL CHECKS
PRECANCELACIÓN DEL PRÉSTAMO
EMISIÓN CHEQUE DEL EXTERIOR
EMISIÓN CHEQUE DE GERENCIA
GIROS ENVIADOS
GIROS RECIBIDOS
Página 30
4. CONTROLES DE VALIDACIÓN
4.1 Transacciones internacionales (E02)

Nombre del archivo
El nombre del archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
E02Mxxxxddmmaaaa.txt
Dónde:
E02:
M:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:
Código de estructura de Transacciones internacionales, es fijo
Código de periodicidad mensual, es fijo
Código de la institución financiera
día de reporte
mes de reporte
año de reporte
extensión del archivo tipo texto

Cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relación con el nombre del archivo

Formato
El archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el formato diseñado

Validación del reporte anterior
Se verificará que la información de esta estructura del reporte inmediato anterior haya sido
enviada y validada satisfactoriamente. Si la entidad no ha realizado ningún tipo de movimiento
de divisas al o desde el exterior, debe reportar solamente el registro de cabecera.

Registros duplicados
El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes datos:
-
Tipo de transacción
Número de transacción
Fecha de transacción
Motivo económico de la transacción

Fecha de la transacción
Debe ser menor o igual a la fecha del reporte.

Tipo y número de identificación del ordenante / beneficiario en el Ecuador
Estos campos están relacionados entre sí, de la siguiente forma:
Tipo
C
R
E
Número de identificación
10 dígitos (cédula válida)
13 dígitos (ruc válido)
7 dígitos (código válido)
Página 31
No es obligatorio para transacciones de entrada de divisas cuando el campo forma entrada /
CODIGO
40
45
50
DESCRIPCION

Nombre del ordenante / beneficiario en el Ecuador
Solo puede estar compuesto de letras y espacios en blanco entre palabras.

Nombre del ordenante / beneficiario en el exterior
En caso de tener un valor, solo puede estar compuesto de letras y espacios en blanco entre
palabras.
Comercio exterior de bienes:
105:
110:

Código de país de origen / destino de la transacción en el exterior
No puede tener el código ‘EC’ (Ecuador).

Motivo económico de la transacción
Una misma transacción eventualmente podría tener mas de un motivo económico, por lo cual
uno de ellos podría ser exento y otro no. En este caso la estructura debe contener un registro
de detalle por cada motivo económico.
El código 800 no podrá ser utilizado para transacciones de SALIDA de divisas (campo tipo de
transacción = “S”).
El código 800 únicamente podrá ser utilizado para transacciones de ENTRADA de divisas
(campo tipo de transacción = “E”) y exclusivamente cuando no se pueda identificar el motivo
en la tabla 122.
Si el campo transacción por importación es igual a “AI” (transacción SÍ corresponde
importación), entonces el valor del campo motivo económico de la transacción únicamente
puede tener uno de los siguientes valores:
código
descripción
105 Importaciones / Exportaciones
110 Anticipos por Importaciones / Exportaciones
Por el contrario, si el campo transacción por importación es igual a “NI” (transacción NO
corresponde importación), entonces el valor del campo motivo económico de la transacción
no puede tener ninguno de valores; 105, 110.
Si el motivo económico de la transacción tiene uno de los valores: 650, 750, entonces se
verificará que el ordenante y beneficiario de la transacción sea la misma persona. Para ello los
campos: nombre del ordenante / beneficiario en el Ecuador y nombre del ordenante/
beneficiario en el exterior deben ser iguales.

Forma de entrada /salida de divisas
Debe registrarse una transacción por cada tipo “forma de entrada / salida de divisas”. Esto en
el caso que exista más de una forma.

Exento / no sujeto impuesto a la salida de divisas.-
Página 32
Si este campo tiene el valor “01” (Transacción exenta de impuestos) ó “03” (Transacciones de
sujetos NO PASIVOS: organismos multilaterales, diplomáticos y entidades del sector público) ,
necesariamente el campo monto exento/ no sujeto debe tener un valor mayor a cero.
Si la transacción corresponde a una entrada de divisas, este campo deberá ser NULO; es decir
si el campo tipo de transacción es igual a “E”.
Si la transacción es de salida de divisas, tipo de transacción es igual a “S”, el valor de este
campo debe ser diferente de NULO.
A partir del 1 de enero de 2009 hasta el 31 de diciembre de 2009, este campo no puede tener
el valor “01”.
El Banco Central del Ecuador es la única entidad que podrá utilizar el código “04” en este
campo; lo hará para reportar las transacciones que realizan las instituciones financieras a
nombre de sus clientes.
A partir del 1 de enero de 2010:

del ISD (excepto aquellas que supongan la utilización de tarjetas de crédito o débito),
en cuyo caso el valor de este campo será “01”

– 1000.00, en cuyo caso el valor de este campo será “02”.

Para transferencias hacia el exterior sobre cualquier monto, realizadas mediante tarjetas
de crédito o débito, el valor de este campo será “02”.

Monto transferido en dólares
Debe ser mayor a cero

Número y fecha de registro de pago por crédito externo en el BCE
Serán de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción corresponda
410:
710:
720:
Adicionalmente, si los códigos utilizados son “710” ó “720”, necesariamente el tipo de
transacción debe ser “S” (salida de divisas).

Monto exento/ no sujeto.Debe ser mayor o igual a cero.
Si el campo exento / no sujeto impuesto a la salida de divisas tiene el valor “01” (Transacción
exenta de impuestos) ó “03” ( Transacciones de sujetos NO PASIVOS: organismos multilaterales,
diplomáticos y entidades del sector público), entonces el campo monto exento/ no sujeto debe
tener un valor mayor a cero.
Debe ser igual al campo monto transferido para todas aquellas transacciones que son de
entrada de divisas (tipo de transacción = “E”)
Página 33
Este campo debe tener relación con el campo motivo económico de la transacción,
considerando para ello las exenciones del pago del impuesto que contempla la Ley.



– 1000.00.
Impuesto a la salida de divisas
Debe ser mayor o igual a cero
Si el campo exento / no sujeto impuesto a la salida de divisas tiene el valor: “02” (Transacción
NO exenta de impuestos), entonces el campo impuesto a la salida de divisas debe tener un
valor mayor a cero.
Si el campo exento / no sujeto impuesto a la salida de divisas tiene los valores: “01”
(Transacción exenta de impuestos) ó “03” ( Transacciones de sujetos NO PASIVOS: organismos
multilaterales, diplomáticos y entidades del sector público), entonces el campo impuesto a la salida
de divisas debe tener un valor de 0 (cero).



– 1000.00.
Contrato de reaseguro
Será de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción tenga el valor
Servicios financieros:
210:
En los demás casos será NULO.
A partir del 1 de enero de 2009, este campo debe ser NULO para TODOS los casos.
Página 34

Tipo, clase y emisor de tarjeta de crédito
Estos campos serán de uso *obligatorio cuando el campo forma entrada / salida de divisas
CODIGO
35
40
DESCRIPCION
Para otras formas de pago, estos campos serán nulos

Realiza la transacción / Identificación de la entidad que realiza la transacción
Estos campos están relacionados entre sí.
Si la transacción fue realizada por otra institución financiera ó Banco Central del Ecuador (código
“D”), entonces este campo identificación de la entidad que realiza la transacción deberá
contener el número de ruc de esa entidad.
Si la transacción fue realizada por una remesadora, el campo identificación de la entidad que
realiza la transacción deberá contener el número de RUC de la entidad remesadora.
Si la transacción fue realizada por la propia entidad informante, el campo identificación de la
entidad que realiza la transacción deberá ser NULO.
Entidad a través de la cual se realiza la transferencia
Propia entidad informante
Otra institución financiera, Banco Central del Ecuador
Entidad remesadora

código
D
T
M
Transacción por importación
Será de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción tenga uno de
los valores:
código
descripción
105 Importaciones / Exportaciones
110 Anticipos por Importaciones / Exportaciones

Número DAU
Será de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción sea: 105
”Importaciones / Exportaciones” ó 110 “Anticipos por Importaciones / Exportaciones”, siempre y
cuando el cliente (ordenante ó beneficiario) disponga de esta información.
En los demás casos será NULO.
El número debe estar compuesto por 19 caracteres, de la siguiente manera:
DDD-DD-DD-DDDDDD-DD
Dónde D, corresponde a un dígito (0…9)
Ejemplo:
055-10-40-013496-04
Siendo:
055
Distrito Aduanero
10
Año
Página 35
40
Régimen Aduanero
013496 Número Secuencial
04
Digito verificador
Página 36
PERIODICIDAD Y PLAZOS DE ENTREGA
Las cooperativas de ahorro y crédito deberán cumplir con la siguiente matriz de envío de información
en cuanto a la periodicidad y plazos de entrega:
código
E02
estructura
Transacciones internacionales
periodicidad
mensual
plazo de entrega
20 días calendario
Página 37

Manual de Transacciones internacionales

Transcripción

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