Sugerencias sobre impuestos: Aprovechar al máximo los beneficios

Sugerencias sobre impuestos: Aprovechar al máximo los beneficios

Sugerenciassobreimpuestos:
Aprovecharalmáximolosbeneficiosdeimpuestos
poreducación
Lamayoríadelosprogramasuniversitariosseprolonganmásde5añosfiscales,locual
puedeayudaramaximizartuscréditos.ConsultalasugerenciasobreimpuestosCréditosde
impuestosporeducaciónsuperiorparaobtenermásinformación.
Paraloscréditosquepuedesreclamarsóloalolargode4años,debesconocertusopciones
paradespuésdelcuartoaño.
Porejemplo:SólopuedesreclamarelCréditoAmericanOpportunitycuatroveces.Sin
embargo,puedesreclamarelCréditovitalicioporaprendizajeencualquiermomentoen
quetú,tucónyugeotusdependientesesténenlauniversidad.
Noreclamaraunhijocomodependiente
ElCréditoAmericanOpportunityyelCréditovitalicioporaprendizajeseeliminanporfases
segúnlosingresosSinopuedesreclamaralgunodeestoscréditosdebidoalimitacionesen
tusingresos,puedesdejarquetuhijoloreclame.
Antesdehacerlo,consideralosiguiente:
 Lamayorpartedeloscréditosporeducaciónnosonreembolsables,asíquenote
beneficiasconellosamenosquetengasunaresponsabilidadfiscal.
 ElCréditoAmericanOpportunityesreembolsablehastaenun40%.Estecréditono
estádisponibleparaquieneshayansidoreclamadoscomodependientes.Situhijo
obtendríaunbeneficiomayoralreclamarelcrédito,puedesdejarqueélreclameel
crédito,siemprequetúnoreclamesatuhijocomodependiente.Sinembargo,la
partenoreembolsabledelcréditohabitualmentenoestádisponibleparanadieque:
o Seamenorde24años
o Noaportemásdelamitaddesupropiamanutención
 Sireúneslosrequisitosparareclamaratuhijocomodependienteperonolohaces,
tuhijonopuedereclamarunaexenciónpersonalensupropiadeclaración
individual.
TraspasoocambiodebeneficiarioenunaCuentadeahorrosparalaeducación
LaCuentadeahorrosparalaeducación(ESA)Coverdelltieneciertosrequisitos.Sino
cumplesconestosrequisitos,seaplicaráunamultadel10%alretiro.Unodelosrequisitos
esquelosfondosdebenretirarseensutotalidadeneltranscursode30díasapartirdel
fallecimientodelbeneficiariooelcumpleañosnúmero30delbeneficiarioparaevitar
multas.
Sugerenciassobreimpuestos:
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SitequedadineroenunacuentaESAdespuésdequetuhijosegradúaocumple30años,
puedes:
 CambiarelbeneficiariodelaESAparaqueseaotrointegrantedetufamilia
 TraspasarlosfondosdelacuentaESAaunacuentaexistentedeotrointegrantede
tufamilia
Elcambiodebeneficiarioyeltraspasoseharánlibresdeimpuestossiseaplicanestasdos
condiciones:
 Elintegrantedetufamiliatienemenosde30años.
 Completasestatransaccióneneltranscursode60días.
Lalimitacióndeedadnoseaplicasielnuevobeneficiarioesunbeneficiariocon
necesidadesespeciales.Además,porcadacuentaCoverdellESAquetengas,puedes
traspasardinerosolamenteunavezenunperíodode12meses.
Paravermásinformación,consultalasugerenciasobreimpuestosCuentasdeahorrospara
laeducación(ESA).
FechalímiteparalascontribucionesaunacuentaESA
DebeshacertucontribuciónaunacuentaESAamástardarenlafechaenquevencetu
declaración(habitualmenteel15deabril).Noobstante,tratadehacertucontribuciónlo
antesposible,paraaprovecharlasgananciaslibresdeimpuestosdelacuenta.
UnaventajadetenerunacuentaESAesquepuedespagargastosdeeducacióncon
gananciasdeunacuentaESAlibresdeimpuestos.Tambiénpodríasreunirlosrequisitos
paraunodelosotrosbeneficiosdeimpuestosporeducación,comoelCréditoAmerican
OpportunityoelCréditovitalicioporaprendizaje.Sinembargo,nopuedesusarlosmismos
gastosparaambosbeneficiosfiscales.
Paraobtenermásinformación,consultalaPublicación970delIRS:TaxBenefitsfor
Education(Beneficiosdeimpuestosporeducación).
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