rating de responsabilidad social empresarial (rse) cooperativa
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rating de responsabilidad social empresarial (rse) cooperativa
“Prestigio, Rapidez y Experiencia” RATING DE RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL (RSE) COOPERATIVA SAGRADA FAMILIA LTDA Tegucigalpa, Honduras. “Prestigio, Rapidez y Experiencia” Elaboración: César Alberto Terán Velazco (511) 208.2530 [email protected] Área de Sostenibilidad Corporativa Pacific Credit Rating S.A.C. Tegucigalpa, Agosto de 2014 El presente informe realizado por Pacific Credit Rating, emite una opinión independiente y confiable sobre el grado de adecuación de una compañía a prácticas de Responsabilidad Social Empresarial, fundamentada en un exhaustivo análisis de los niveles de Inclusión Financiera, Ética Empresarial, Calidad de Vida Laboral, Compromiso con la Comunidad y Marketing Responsable, de la COOPERATIVA SAGRADA FAMILIA. La información empleada en la presente clasificación proviene de fuentes oficiales; sin embargo, no garantizamos la confiabilidad e integridad de la misma, por lo que no nos hacemos responsables por algún error u omisión por el uso de dicha información. www.ratingspcr.com 2 Tabla de contenidos CLASIFICACIÓN OBTENIDA ..................................................................................................................... 5 ESCALA DE CLASIFICACIÓN ..................................................................................................................... 5 TABLA GENERAL DE RESULTADOS .......................................................................................................... 6 RESUMEN EJECUTIVO ............................................................................................................................ 7 HOJA DE RUTA ..................................................................................................................................... 10 ESTADO DE DISTRIBUCIÓN DEL VALOR ECONÓMICO GENERADO ........................................................ 13 PARTE I - INTRODUCCIÓN 1. RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL (RSE) ......................................................................... 17 2. METODOLOGÍA DE EVALUACIÓN ................................................................................................ 18 3. LA ORGANIZACIÓN Y SU FUNCIONAMIENTO .............................................................................. 19 3.1. RESEÑA HISTÓRICA ....................................................................................................................... 19 3.2. OPERACIONES .............................................................................................................................. 19 3.3. GOBIERNO DE LA ORGANIZACIÓN .................................................................................................... 20 PARTE II - ANÁLISIS DE LOS FACTORES E INDICADORES 1. 2. 3. INCLUSIÓN FINANCIERA.............................................................................................................. 23 1.1. ACCESO A LOS SERVICIOS FINANCIEROS .................................................................................... 23 1.2. USO DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS ....................................................................................... 26 1.3. PROFUNDIDAD DEL ALCANCE DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS .......................................................... 29 ÉTICA EMPRESARIAL ................................................................................................................... 32 2.1. DEFINICIÓN DE MISIÓN, VISIÓN Y PRINCIPIOS CORPORATIVOS .......................................................... 32 2.2. PLAN ESTRATÉGICO – ASPECTOS SOCIALES ................................................................................ 34 2.3. CUMPLIMIENTO DEL PLAN ESTRATÉGICO – ASPECTOS SOCIALES....................................................... 35 CALIDAD DE VIDA LABORAL ........................................................................................................ 36 3.1. CONDICIONES DE TRABAJO ................................................................................................... 36 3.2. CLIMA LABORAL ................................................................................................................ 38 3.3. EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO Y CAPACITACIONES ....................................................................... 39 3.4. POLÍTICAS DE IGUALDAD DE OPORTUNIDADES ............................................................................ 40 3.5. FACILIDADES Y BENEFICIOS OFRECIDOS AL EMPLEADO ................................................................... 42 www.ratingspcr.com 3 4. 5. COMPROMISO CON LA COMUNIDAD ......................................................................................... 44 4.1. PARTICIPACIÓN EN LA COMUNIDAD ......................................................................................... 44 4.2. TRABAJADORES Y PROVEEDORES LOCALES ................................................................................. 45 4.3. EDUCACIÓN Y SALUD EN LA COMUNIDAD .................................................................................. 45 4.4. POLÍTICAS DE PRESERVACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE ..................................................................... 47 MARKETING RESPONSABLE ........................................................................................................ 49 5.1. ÉTICA FINANCIERA ............................................................................................................. 49 5.2. COMPORTAMIENTO ÉTICO ................................................................................................... 50 5.3. TRANSPARENCIA DE LOS SERVICIOS ......................................................................................... 50 5.4. PRIVACIDAD DE LA INFORMACIÓN DEL AFILIADO .......................................................................... 50 5.5. ATENCIÓN DE RECLAMOS, QUEJAS Y SUGERENCIAS ....................................................................... 51 www.ratingspcr.com 4 Clasificación obtenida Nivel Desempeño óptimo Escala de clasificación Nivel Descripción Desempeño sobresaliente Institución cuya capacidad de integración con la sociedad civil, a través de la implementación de sus objetivos sociales y desarrollo de su misión social, es alta. Destaca en todas las áreas de evaluación y es un modelo a seguir para el sector. El manejo del desempeño social y los riesgos sociales, se ven altamente integrados con la misión social y los objetivos. La Institución demuestra compromiso consolidado, promueve sus objetivos sociales y una visión a largo plazo, la cual fomenta un mejoramiento continuo de sus procesos. Desempeño óptimo Institución cuya capacidad de integración con la sociedad civil, a través de la implementación de sus objetivos sociales y desarrollo de su misión social, es efectiva, bien desarrollada e incorpora una perspectiva de largo plazo. El manejo del desempeño social y los riesgos sociales están presentes; sin embargo, se pueden realizar algunas mejoras para un funcionamiento más eficiente. La institución demuestra un compromiso y es probable que genere un impacto social positivo. Desempeño razonable Institución cuya capacidad de integración con la sociedad civil, a través de la implementación de sus objetivos sociales y desarrollo de su misión social, es funcional aunque con ciertas debilidades. El manejo del desempeño social y los riesgos sociales están presentes y son un claro intento para la consecución de sus metas. La institución demuestra un interés moderado y se encuentra en proceso de implementación. Desempeño limitado Institución cuya capacidad de integración con la sociedad civil, a través de la implementación de sus objetivos sociales y desarrollo de su misión social, es deficiente y presenta problemas parcialmente tratados. El manejo del desempeño social y los riesgos sociales son un intento claro para la consecución de sus metas; sin embargo, su desempeño es bajo. La institución demuestra poca evidencia de compromiso. Desempeño nulo Institución cuya capacidad de integración con la sociedad civil, a través de la implementación de sus objetivos sociales y desarrollo de su misión social, no es tangible. El manejo del desempeño social y los riesgos sociales no se encuentran a un nivel aceptable, por lo que presentan un nivel bajo. La deficiente gestión podría generar un desempeño social negativo. www.ratingspcr.com 5 Tabla General de Resultados Aspectos e Indicadores 1 2 3 4 5 1. Inclusión financiera 1.1 Acceso a los servicios financieros 1.2 Uso de los servicios financieros 1.3 Profundidad del alcance de los servicios financieros 2. Ética Empresarial 2.1 Definición de Misión, visión y principios corporativos 2.2 Plan Estratégico - Aspectos sociales 2.3 Cumplimiento del Plan Estratégico - Aspectos sociales 3. Calidad de Vida Laboral 3.1 Condiciones de trabajo 3.2 Clima laboral 3.3 Evaluación del desempeño y capacitaciones 3.4 Políticas de igualdad de oportunidades 3.5 Facilidades y beneficios ofrecidos al empleado 4. Compromiso con la Comunidad 4.1 Participación en la comunidad 4.2 Trabajadores y proveedores locales 4.3 Educación y salud en la comunidad 4.4 Políticas de preservación del medio ambiente 5. Marketing Responsable 5.1 Ética financiera 5.2 Comportamiento ético 5.3 Transparencia de los servicios 5.4 Privacidad de la información del afiliado 5.5 Atención de reclamos, quejas y sugerencias www.ratingspcr.com 6 Resumen Ejecutivo A continuación se presentan las conclusiones del proceso de evaluación para cada aspecto analizado. 1. Inclusión financiera COOPSAFA cuenta a la fecha con 40 puntos de atención (37 filiales y 3 ventanillas) distribuidos en 13 de los 18 departamentos de Honduras. La cooperativa divide al territorio hondureño en 3 zonas: Centro Sur Oriente (21 puntos de atención), Litoral Atlántico (8 puntos de atención), y Noroccidente (11 puntos de atención). Así mismo, concentra el 60% de sus puntos de atención (24 de 40 filiales) en los departamentos de Cortés y Francisco Morazán, siendo estos los departamentos con mayor densidad 1 poblacional. COOPSAFA mantiene un total de 285,620 afiliados, mostrando una tasa promedio de crecimiento general anual de 16.91%. La cooperativa ofrece a sus afiliados y usuarios diversos productos financieros, los cuales tienen tasas competitivas (activas y pasivas) no solamente a nivel del sector cooperativo, sino también comparadas con las ofrecidas por la banca comercial. Finalmente, la cooperativa no mantiene ninguna filial en aquellos departamentos en los cuales la población rural es mayor al 81% (población total 548 mil), mientras que en aquellos con población rural entre el 61% y 80% (población total 3.1 millones), mantiene 8 filiales. 2. Ética empresarial Se comprobó que COOPSAFA incluye aspectos relativos a la Responsabilidad Social en su misión, visión y principios corporativos, siendo esto una característica intrínseca del cooperativismo. Así mismo, se verificó que el Plan Estratégico de COOPSAFA incluye aspectos relativos a la mejora de la calidad de vida en diversos aspectos (educación, cultura, salud, ambiente, etc.) de sus afiliados y las comunidades en las cuales desarrolla sus actividades. Finalmente, se comprobó el cumplimiento de los objetivos y metas relativos a Responsabilidad Social, los cuales presentaban un avance del 68% al cierre del 2013, teniendo en cuenta que el Plan Estratégico abarca el periodo 2013-2017. 3. Calidad de Vida Laboral COOPSFA cuenta con políticas definidas relativas a aspectos de índole laboral, entre ellos se puede mencionar la existencia de un Reglamento Interno de Trabajo, la Política de Reclutamiento, Selección y 2 Contratación del Talento Humano, la Política de Inducción de Personal Nuevo, la Política Remunerativa , Política de Remuneración Variable, Procedimientos de Evaluación del Desempeño, entre otros. En cuanto al clima laboral, a pesar de que el 99% del personal considera que COOPSAFA es un buen lugar para trabajar, se verificó que hay algunos aspectos por mejorar, como las oportunidades de carrera y desarrollo profesional, y las remuneraciones y reconocimientos. En ese sentido, la Cooperativa ha tomado acciones concretas mediante la aprobación del Plan de Implementación para Mejorar el Clima Laboral, a ser implementado durante el 2014. Se verificó que COOPSAFA cuenta con un procedimiento de evaluación del desempeño, aplicable a todos los trabajadores de la organización y realizado dos veces al año (Abril y Octubre). Así mismo, la Cooperativa mantiene un programa de capacitaciones de acuerdo a las necesidades del personal. En 2013 se realizaron 132 capacitaciones con una participación de 1,260 trabajadores y una inversión total de HNL 703,753. 1 2 Media acotada (se eliminó el 10% de los elementos de la muestra en los extremos). La media aritmética es de 21.37%. En desarrollo. www.ratingspcr.com 7 Por otro lado, se comprobó que COOPSAFA promueve la diversidad laboral y la igualdad de oportunidades, no permitiendo la discriminación por ningún motivo, especialmente por género, raza, religión, edad o situación económica. Es importante mencionar que a la fecha, el personal de la cooperativa es mayoritariamente femenino, representando un 62% del total. Por otro lado el 85% de los trabajadores se encuentran entre los 20 y 39 años, contando con trabajadores de hasta 69 años inclusive. Se verificó que las remuneraciones de trabajadores entre las edades de 30 a 50 años (funcionarios y gerentes), presentan diferencias en cuanto al género. En ese sentido, el sueldo de las mujeres representa aproximadamente el 76% del sueldo de los hombres, en puestos clave para la Cooperativa. Finalmente, COOPSAFA ofrece a sus trabajadores todos los beneficios contemplados por la ley, entre los cuales se encuentran: Descansos, feriados remunerados, vacaciones, aguinaldo, licencias con y sin goce de haber, maternidad, capacitaciones, bonificaciones y premios, seguridad social y seguro médico hospitalario (privado). Se pudo identificar que en algunos casos la Cooperativa otorga beneficios adicionales a los contemplados por ley. 4. Compromiso con la Comunidad Se verificó que COOPSAFA incluye en su Plan Estratégico 2013-2017, objetivos y actividades relacionados con su participación en las comunidades en las cuales desarrolla sus actividades, teniendo como meta el fortalecimiento de la proyección social de la Cooperativa mediante programas de educación, de salud, cultural, de gobernabilidad y de responsabilidad ambiental, hacia los afiliados y la población en general. Se comprobó también que la cooperativa contrata mayoritariamente personal local para sus filiales en todos los departamentos en donde tiene presencia. Así mismo, se orienta primordialmente a la contratación de proveedores locales. Sin embargo, la cooperativa no cuenta con una política formalmente definida respecto a la contratación de trabajadores y proveedores locales. La organización cuenta con una Política Educativa definida, incluida en el Plan Estratégico 2013-2017 y en el Plan Operativo Anual 2014 del Área de Educación. Es importante resaltar el Programa de Becas de COOPSAFA, cuyo reglamento fue aprobado por la Junta Directiva en 2012, y que establece las condiciones y características de la ayuda económica que la organización otorga a los menores y jóvenes ahorrantes, afiliados a la Cooperativa, con el propósito de financiar total o parcialmente los gastos requeridos para su educación. Así mismo, destaca la realización durante el 2013 de diversas Ferias de Salud, las cuales son actividades realizadas durante periodos de tiempo determinado orientadas a atender las necesidades básicas de salud de una población específica. Estos servicios son completamente gratuitos para la población en general y afiliados, y se realizan mediante alianzas estratégicas con proveedores de salud locales. Finalmente, COOPSAFA cuenta con una política de preservación ambiental, plasmada en programas como: Promoción del Pacto Verde Cooperativo, campañas de reforestación, campañas de reciclaje y donaciones, y planes de producción limpia. 5. Marketing Responsable Se verificó que COOPSAFA, de acuerdo a lo indicado en la Ley de Cooperativas de Honduras, tiene una naturaleza orientada principalmente al servicio y no al lucro, promoviendo en cambio el mejoramiento económico y social de los cooperativistas, su condición humana y su formación individual y familiar; así como la realización de actividades económico-sociales, a fin de prestar a sí mismas y a la comunidad, bienes y servicios para la satisfacción de necesidades colectivas e individuales. Se comprobó la existencia de un Código de Ética y una Política de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Ambos documentos forman parte del proceso de inducción de personal nuevo, estando obligados estos a aplicar tales normas. Se comprobó la existencia de procedimientos de atención al afiliado definidos, los cuales describen pautas generales de atención orientadas a brindarle www.ratingspcr.com 8 al afiliado una atención rápida, amable y eficaz, mostrando siempre buena disposición y actitud de servicio. Se verificaron también las cláusulas de los contratos comerciales para la contratación de servicios, comprobando que las mismas estaban claramente expresadas, indicando por ejemplo el monto, plazo, cuota e interés, y los casos de aplicación de intereses moratorios y las causales de cancelación del contrato. Sin embargo, se verificó que en la página web corporativa solo se muestra una descripción básica de los servicios ofrecidos. En cuanto a la privacidad de la información de los afiliados, se comprobó que tanto el Código de Ética, como el Reglamento Interno de Trabajo, mencionan que todo trabajador de la Cooperativa debe tener en cuenta la confidencialidad de la información de los afiliados, debiendo guardar absoluta discreción sobre las operaciones internas de la Cooperativa. Así mismo, la organización cuenta con el documento “Política de Seguridad de la Información”, el cual contiene los lineamientos generales que deberán seguir todos los trabajadores de la Cooperativa, con el fin de resguardar la seguridad de la información, los equipos y la red institucional. Se verificó que COOPSAFA cuenta con canales de atención de reclamos, quejas y sugerencias de parte de sus afiliados y usuarios. En ese sentido, COOPSAFA realiza anualmente la medición del nivel de satisfacción de sus afiliados, habiendo obtenido para el 2013 altas puntuaciones en los diversos canales de atención al afiliado. Finalmente, en el Informe de Capacitaciones para el año 2013, se pudo corroborar el dictado de diversas charlas a personal de COOPSAFA, orientadas a mejorar la atención a los afiliados y usuarios, entre las cuales podemos mencionar: Manejo de reclamos y objeciones, administración de la relación con el afiliado, administración y manejo de conflictos, manejo de afiliados/usuarios difíciles, calidad en el servicio, entre otras. www.ratingspcr.com 9 Hoja de Ruta Esta sección incluye el listado de recomendaciones sugeridas para todos los indicadores correspondientes a los aspectos evaluados, a fin de que la organización pueda considerar su implementación con el objetivo de mantener y mejorar sus prácticas de Responsabilidad Social Empresarial. 1. Inclusión financiera Indicador 1.1 3 Si bien es cierto que el ratio de cobertura de afiliados para COOPSAFA se encuentra en un nivel aceptable, es necesario continuar con el proceso de expansión de puntos de atención al afiliado, lo cual implica no solo la apertura de nuevas oficinas, sino también la instalación de cajeros automáticos y ventanillas corresponsales. De esta manera, estos canales adicionales permitirán ampliar el nivel actual de cobertura y atender a los afiliados y usuarios en forma oportuna. Indicador 1.2 El porcentaje de préstamos otorgados a los afiliados se encuentra en un nivel aceptable. Sin embargo, la Cooperativa podría considerar establecer objetivos de colocación más agresivos, complementados con una mejora de los procesos comerciales y de evaluación, así como la implementación de mejores herramientas informáticas de soporte. Indicador 1.3 4 Sus niveles de cobertura en el sector urbano son aceptables. Sin embargo para la población rural, donde además los índices de pobreza son elevados, los niveles de cobertura deben ser mejorados, ya que a la fecha solo cuentan con 8 filiales en aquellos departamentos con población rural mayor al 61% (población total: 3.6 millones). Así mismo, mantiene solo 2 filiales en departamentos con índices de pobreza entre 81-100 (según el Método de la Línea de Pobreza). 2. Ética empresarial Indicador 2.1 La empresa mantiene niveles óptimos respecto a este indicador, los cuales debe mantener. Indicador 2.2 La empresa mantiene niveles óptimos respecto a este indicador, los cuales debe mantener. Indicador 2.3 La empresa mantiene niveles óptimos respecto a este indicador, los cuales debe mantener. 3 4 Número de puntos de atención por cada 100 mil habitantes adultos (total país). La población urbana en Honduras representa el 51% del total de habitantes. www.ratingspcr.com 10 3. Calidad de Vida Laboral Indicador 3.1 La cooperativa debe mejorar y difundir entre sus trabajadores, las oportunidades de desarrollo que estos tienen, las cuales deben estar alineadas con líneas de carrera definidas y respaldadas por procesos de capacitación que formen parte de un proceso integral de formación y desarrollo del trabajador. Indicador 3.2 La cooperativa debe asegurarse que las medidas incluidas en el Plan de Implementación para Mejorar el Clima Laboral, respecto a oportunidades de carrera y desarrollo profesional, y remuneraciones y reconocimientos, sean implementadas de acuerdo a los cronogramas establecidos. Indicador 3.3 Es recomendable realizar las evaluaciones al personal al menos de forma Trimestral, en especial al personal de las áreas de atención al afiliado y al personal de servicios. Indicador 3.4 La cooperativa debe implementar los mecanismos adecuados para la nivelación gradual de las remuneraciones entre hombres y mujeres entre las edades de 30 a 50 años (funcionarios y gerentes). Así mismo, la cooperativa debe definir políticas y procedimientos sobre contratación de trabajadores con algún tipo de discapacidad, a fin de que pueda contribuir a la inclusión de este segmento de la población al mercado laboral. Indicador 3.5 La empresa mantiene niveles óptimos respecto a este indicador, los cuales debe mantener. 4. Compromiso con la Comunidad Indicador 4.1 La cooperativa debe implementar un proceso definido de identificación de sus grupos de interés, dentro de los cuales se encuentra la comunidad. Esto permitirá identificar las necesidades de las comunidades en las cuales desarrolla sus actividades y establecer actividades dentro de un programa de participación conjunta. Indicador 4.2 La cooperativa debería aprobar e incluir formalmente en algún reglamento o documento, una política referida a la contratación de trabajadores y proveedores locales para sus filiales. Si bien es cierto el criterio principal de contratación debe seguir siendo el cumplimiento de los requerimientos establecidos por la cooperativa, resulta importante incluir algunos lineamientos que se orienten a la promoción de la generación de empleo en las comunidades en las cuáles opera. www.ratingspcr.com 11 Indicador 4.3 La empresa mantiene niveles óptimos respecto a este indicador, los cuales debe mantener. Indicador 4.4 Las acciones realizadas por la cooperativa respecto a preservación ambiental, deben formar parte de un Sistema de Gestión Ambiental (SGA), el mismo que, de preferencia, debería contar con certificación (p.ej.: ISO 14001). Este sistema permitirá la gestión de los impactos de la Cooperativa en el ambiente, contando con una política ambiental integral y evaluaciones periódicas de los posibles impactos ambientales. 5. Marketing Responsable Indicador 5.1 La empresa mantiene niveles óptimos respecto a este indicador, los cuales debe mantener. Indicador 5.2 Se recomienda la preparación, por parte del área o funcionario encargado, de un reporte periódico del cumplimiento del Código de Ética, priorizando aquellos casos de conflictos de intereses y confidencialidad de la información. Indicador 5.3 Se verificó que en la página web corporativa solo se muestra una descripción básica de los servicios ofrecidos. Se recomienda que cada servicio ofrecido como parte del portafolio comercial de la empresa cuente con mayor detalle en cuanto a sus principales características y condiciones. Así mismo, los modelos de contratos, cláusulas, tasas de interés y comisiones deben ser puestos a disponibilidad de los afiliados actuales y potenciales en la página web, a fin de que estos puedan tomar decisiones informadas. Indicador 5.4 La empresa mantiene niveles óptimos respecto a este indicador, los cuales debe mantener. Indicador 5.5 La empresa mantiene niveles óptimos respecto a este indicador, los cuales debe mantener. www.ratingspcr.com 12 Cooperativa de Ahorro y Crédito Sagrada Familia Ltda. Estado de Distribución del Valor Económico Generado Por el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de 2013 (Expresado en Lempiras) Notas VALOR ECONÓMICO DIRECTO GENERADO (VEG) 2013 357,362,826 Ingresos netos 279,038,460 Ingresos financieros 1 36,598,100 Otros ingresos 2 41,726,266 VALOR ECONÓMICO DISTRIBUIDO (VED) 303,002,964 Trabajadores (Sueldos y beneficios sociales) 3 140,399,819 Proveedores (Costos operativos) 4 80,147,960 Comunidad (Inversiones y aportes) 5 1,866,804 Financistas (Proveedores de capital) 6 34,110,495 Socios (Intereses y excedentes) 7 40,363,449 Gobierno (Tributos) 6,114,437 VALOR ECONÓMICO RETENIDO (VER) = (VEG-VED) 54,359,862 Excedentes no distribuidos 33,805,364 Depreciación 9,524,861 Autoseguro aportaciones y préstamos 2,500,000 Provisión cobranza dudosa y activos eventuales 8,529,637 Véase las notas que acompañan al Estado de Distribución del Valor Económico. www.ratingspcr.com 13 Notas al Estado de Distribución del Valor Económico Por el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de 2013 (Expresado en Lempiras) 1 Ingresos financieros (por intereses) 36,598,100 Inversiones y depósitos 33,975,806 Otros intereses 2 Otros ingresos Cuotas de ingreso Ingresos varios Intermediación de seguros 3 Trabajadores (Sueldos y beneficios sociales) Servicio de personal Atención a directivos y comités de apoyo 4 Proveedores (Costos operativos) Honorarios profesionales 2,622,294 41,726,266 114,010 34,199,322 7,412,934 140,399,819 124,937,388 15,462,431 80,147,960 1,723,414 Servicios públicos 35,689,564 Gastos generales 5,173,289 Actividades de mercadeo 11,174,999 Primas de seguros 2,104,198 Arrendamientos 8,258,112 Reparación y mantenimiento 4,259,061 Asambleas 3,816,409 Cuotas de integración 113,978 Gastos en cómputo 6,138,979 Gastos enlace de Planillas 1,695,957 5 Comunidad Donaciones Fondo de educación 6 Financistas (Proveedores de capital) Intereses sobre depósitos 1,866,804 642,992 1,223,812 34,110,495 31,778,637 Intereses sobre retenciones 207,135 Intereses sobre comisiones 2,101,877 Otros intereses 22,846 7 Afiliados (Intereses y excedentes) 40,363,449 Intereses sobre aportaciones 24,346,574 Excedentes distribuidos 16,016,875 www.ratingspcr.com 14 Como se puede observar, el Estado de Distribución del Valor Económico Generado de COOPSAFA para el ejercicio 2013 obtiene información principalmente del Estado de Resultados y las notas a los EEFF de la cooperativa para el mismo periodo. Adicionalmente, y para efectos de realizar la asignación, se toma información del Balance General y del Estado de Cambios en el Patrimonio. El objetivo del Estado de Distribución del Valor Económico es identificar la distribución de los ingresos generados por la cooperativa en un ejercicio determinado, entre sus grupos de interés o stakeholders. De esta manera, se obtiene una medida más objetiva y cuantificable de la magnitud de las acciones ejecutadas por la cooperativa respecto a sus grupos de interés. Finalmente, se presentan también las Notas al Estado de Distribución del Valor Económico, las cuales muestran en detalle la composición de las cuentas incluidas. Figura 1. Distribución del Valor Económico Generado Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR www.ratingspcr.com 15 PARTE I Introducción 1. Responsabilidad Social Empresarial (RSE) 2. Metodología de evaluación 3. La Organización y su funcionamiento www.ratingspcr.com 16 1. Responsabilidad Social Empresarial (RSE) 5 Según la OIT , La Responsabilidad Social Empresarial (RSE) es el reflejo de la manera en que las empresas toman en consideración las repercusiones que tienen sus actividades sobre la sociedad, y en la que afirman los principios y valores por los que se rigen, tanto en sus propios métodos y procesos internos como en su relación con los demás actores. La RSE es una iniciativa de carácter voluntario y que sólo depende de la empresa, y se refiere a actividades que se considera rebasan el mero cumplimiento de la 6 legislación. De igual manera, ISO considera que la RSE es la responsabilidad de una organización ante los impactos que sus decisiones y actividades ocasionan en la sociedad y el medio ambiente, mediante un comportamiento ético y transparente que: a) Contribuya al desarrollo sostenible, incluyendo la salud y el bienestar de la sociedad; b) Tome en consideración las expectativas de sus partes interesadas; c) Cumpla con la legislación aplicable y sea coherente con la normativa internacional de comportamiento; y d) Esté integrada en toda la organización y se lleve a la práctica en sus relaciones. Cada vez son más las empresas que incorporan RSE dentro de su filosofía de trabajo y planes estratégicos, puesto que son más conscientes de que, en la economía actual de mercado, la legitimidad para poder operar ha de venir concedida por todos aquellos agentes o grupos de interés con los que se relaciona la organización (stakeholders). La RSE afecta a todo tipo de organizaciones, públicas o privadas, con o sin ánimo de lucro. El que la empresa asuma una Responsabilidad Social más allá de la maximización del beneficio para el accionista, conlleva una mejora de los resultados económicos a largo plazo. Por lo tanto, sólo se puede conseguir esta primera responsabilidad respecto al accionista asumiendo la responsabilidad frente a los demás agentes sociales implicados en la gestión de la empresa. En conclusión, para que la empresa crezca a largo plazo es imprescindible que sustente sus procesos y productos en unos estándares éticos, que integre en su gestión y que trate de dar respuesta a las demandas de los agentes sociales a los que afecta o que le afectan. La RSE va más allá del cumplimiento de las leyes y las normas, ya que empieza cuando la empresa no sólo cumple lo legal sino que excede dicho marco. Es decir, cuando otorga más beneficios a la sociedad y a los trabajadores que aquellos a los que la obliga el marco legal existente. Bajo este concepto de administración, se engloban un conjunto de prácticas, estrategias y sistemas de gestión empresarial que persiguen un nuevo equilibrio entre los pilares que sostienen dicho concepto, y que envuelven a los criterios de evaluación (factores) con los que se mide su aplicación. La RSE pretende buscar la excelencia en el seno de la empresa, atendiendo con especial cuidado a las personas y sus condiciones de trabajo, así como a la calidad y al impacto de sus procesos operativos. 5 6 OIT, Consejo de Administración. Ginebra, Marzo 2006. ISO 26000 – Guía de Responsabilidad Social. www.ratingspcr.com 17 2. Metodología de Evaluación El Rating de RSE desarrollado por PCR implica una evaluación exhaustiva e integral de las prácticas de RSE de la organización, analizando cinco (5) factores y veinte (20) indicadores en total: Factores Indicadores 1. Inclusión Financiera Se evalúa la capacidad de la organización para alcanzar a la población desatendida y ofrecerles servicios financieros adaptados a sus necesidades de la manera más conveniente y eficiente. Acceso a los servicios financieros Uso de los servicios financieros Profundidad del alcance de los servicios financieros Definición de Misión, visión y principios corporativos Plan Estratégico - Aspectos sociales Cumplimiento del Plan Estratégico - Aspectos sociales Condiciones de trabajo Clima laboral Evaluación del desempeño y capacitaciones Políticas de igualdad de oportunidades Facilidades y beneficios ofrecidos al empleado Participación en la comunidad Trabajadores y proveedores locales Educación y salud en la comunidad Políticas de preservación del medio ambiente Ética financiera Comportamiento ético Transparencia de los servicios Privacidad de la información del afiliado Atención de reclamos, quejas y sugerencias 2. Ética Empresarial Se evalúa cómo la organización integra el conjunto de valores sociales en su misión, visión y valores corporativos, incluyendo objetivos concretos de RSE en su Plan Estratégico. 3. Calidad de Vida Laboral Se evalúa el cumplimiento de las condiciones laborales mínimas legales, así como otros aspectos clave que inciden en la relación que la empresa tiene con sus trabajadores. 4. Compromiso con la Comunidad Se evalúa la forma y condiciones en las cuales la empresa interactúa con las comunidades en las cuales desarrolla sus actividades, tomando en cuenta aspectos económicos, ambientales y sociales. 5. Marketing Responsable Se evalúa el cumplimiento de estándares morales y éticos por parte de la organización, asegurando un óptimo servicio y la protección de los derechos de confidencialidad y transparencia del afiliado. La evaluación de cada indicador tiene como resultado una valoración individual, reflejada en una escala del 1 al 5, tal como se muestra en la Tabla de Resultados de los Indicadores por Factor de Evaluación (página siguiente). El promedio de las valoraciones individuales tiene como resultado la valoración general, la cual nos permite ubicar a la empresa en la Escala de Clasificación de RSE. Adicionalmente, se presenta un Resumen Ejecutivo, el cual contiene el análisis resumido para cada indicador, además de las recomendaciones en cada caso a fin de que la organización pueda considerar su implementación con el objetivo de mantener y mejorar sus prácticas de Responsabilidad Social Empresarial (RSE). www.ratingspcr.com 18 3. La Organización y su funcionamiento 3.1. Reseña histórica La Cooperativa Sagrada Familia (COOPSAFA) se creó en 1969 en la Colonia Monseñor Fiallos, en la ciudad de Comayagüela, Municipio del Distrito Central, Departamento de Francisco Morazán, Honduras. Se originó como una iniciativa de tres sacerdotes católicos canadienses que, inspirados por la tesis 7 Opción por los Pobres , promueven la reivindicación social y económica de las personas de escasos recursos que habitaban ese populoso sector y se congregaban en la Iglesia Sagrada Familia a la que ellos estaban asignados (de allí su denominación). En un principio, los sacerdotes Joseph Mouisse, Norman McPhee y Bernie McAdam, logran incentivar a la comunidad para reunir 2,450 lempiras cantidad con la cual, conforme lo establecía la Ley de Cooperativas de esa época, fundaron una Caja de Ahorro. Un año más tarde, el 14 de febrero de 1969 y gracias a la gran aceptación y éxito de la Caja de Ahorro, se constituye formalmente la Cooperativa Sagrada Familia, con el fin primordial de ayudar a sus afiliados a forjar un patrimonio que les permitiera financiar sus actividades y lograr algunos sueños, como por ejemplo, educar a sus hijos, tener su propia casa, crear su negocio, etc. Gracias a un proceso continuo de expansión, y basándose en la promoción y difusión de los valores del cooperativismo (ayuda mutua, responsabilidad, democracia, igualdad, equidad y solidaridad), logran constituirse a la fecha como la más grande y sólida Cooperativa de Honduras. 3.2. Operaciones La Cooperativa de Ahorro y Crédito Sagrada Familia, Limitada, es una organización cooperativa de 8 servicios de primer grado , de responsabilidad limitada y duración indefinida, domiciliada en la República de Honduras, que se constituyó mediante Acuerdo del Poder Ejecutivo N° 310 del 14 de febrero de 1969, a través de la Secretaría de Estado en los Despachos de Economía y Comercio, ratificado bajo el Acuerdo N° 48 del 10 de octubre de 1989, Tomo I, del Registro Nacional de Cooperativas del Instituto Hondureño de Cooperativas (IHDECOOP). La finalidad principal de la Cooperativa es mejorar la condición económica, social y cultural de los cooperativistas y de la comunidad, mediante el estímulo del ahorro, la inversión y la sana utilización del crédito; así como, fomentar la expansión y la integración del movimiento cooperativo. A la fecha cuenta 9 con 40 filiales distribuidas en 13 de los 18 departamentos de Honduras , teniendo más de 230 mil 10 afiliados activos , siendo la cooperativa más grande y sólida del país. En ese sentido, COOPSAFA ofrece servicios financieros (cuentas de ahorro, préstamos, remesas, pago de servicios, entre otros), y no financieros (coberturas por fallecimiento, red de descuentos, promociones, cursos y capacitaciones, entre otros) a sus afiliados, los cuales, de acuerdo a lo estipulado en la Ley de Cooperativas de Honduras, pueden ser personas naturales y personas jurídicas sin fines de lucro. 7 Propuesta en Canadá en 1967 por el sacerdote peruano Gustavo Gutiérrez. 8 De acuerdo a la Ley de Cooperativas (Decreto No. 65-87), dependiendo del nivel de integración, se denomina “Cooperativa de Primer Grado” cuando esta esté formada por personas naturales solamente, o por personas naturales y jurídicas sin fines de lucro, e iniciará su denominación con la palabra “Cooperativa”. Puede además, estar formada por grupos u organismos locales establecidos en determinada región, en cuyo caso llevarán en su denominación la frase “Cooperativa Regional”. 9 Las 40 oficinas de COOPSAFA se encuentran en los siguientes departamentos de Honduras: Atlántida, Choluteca, Colón, Comayagua, Copán, Cortés, El Paraíso, Francisco Morazán, Gracias a Dios, Islas de la Bahía, Olancho, Valle, Yoro. 10 Número de afiliados a Mayo 2013: 232,766. www.ratingspcr.com 19 3.3. Gobierno de la Organización 11 Según la Ley de Cooperativas y su Reglamento , la Asamblea General, la Junta Directiva y la Gerencia, son los órganos encargados de la dirección y administración de toda cooperativa. Así mismo, la Junta de Vigilancia tendrá todas las facultades necesarias para realizar la fiscalización, revisión e investigaciones que estime convenientes, sobre las actividades administrativas, contables y/o financieras de la cooperativa. En ese sentido, la Asamblea General de COOPSAFA es la autoridad suprema y expresa la voluntad colectiva de la misma, estando conformada por los delegados de los afiliados. La Asamblea General tiene la potestad de elegir o destituir a los miembros de la Junta Directiva, la misma que está conformada por 7 miembros elegidos por un periodo de 2 años, pudiendo ser reelegidos por 2 periodos adicionales como máximo. Así mismo, la Junta Directiva es la encargada del nombramiento del Gerente General y los demás miembros de la plana gerencial. La tabla 1 muestra la actual conformación de la Junta Directiva para el periodo 2013-2014, elegida en sesión ordinaria de la Asamblea General: Tabla 1. Miembros de la Junta Directiva Nombre Cargo Henry Alexander Lorenzana Bonilla Presidente Manuel Ernesto López Oliva Vice-Presidente José Ramón Agüero López Secretario Lenín Ernesto Martínez Matamoros Vocal I Antonio Benito Ardón Castellanos Vocal II Gracia María Trejo Vocal III Xiomara Aguilar Vocal IV Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR Así mismo, la tabla 2 muestra a los miembros de la Junta de Vigilancia para el periodo 2013-2015, también elegidos por la Asamblea General en sesión ordinaria: Tabla 2. Miembros de la Junta de Vigilancia Nombre Cargo Mario Alberto Andino Martínez Presidente Marlon Antonio Martínez Blandon Secretario Félix Antonio Corrales Torres Vocal I Victor Fabio Pacheco Cruz Vocal II Miriam Yolanda Ávila Gotay Vocal III Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR De otro lado, la Gerencia General, máxima autoridad de administración de la compañía, estuvo conformada por los siguientes miembros designados: Tabla 3. Miembros de la Gerencia General Nombre Cargo Carlos Roberto Briceño Cáceres Gerente de Operaciones Issis Yolany Garcia Saravia Gerente de Créditos Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR Los miembros de las principales Gerencias se muestran en la siguiente tabla: Tabla 4. Miembros de las principales Gerencias Nombre Cargo Carlos Roberto Briceño Cáceres Gerente de Operaciones Issis Yolany Garcia Saravia Gerente de Créditos Hector Rolando Bustillo Lopez Gerente Financiero Diego Mauricio Colindres Gallo Gerente de Tecnología e Informática Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR 11 Decreto No. 65-87, y Acuerdo No. 191/88. www.ratingspcr.com 20 Finalmente, los principales funcionarios de la empresa son los siguientes: Tabla 5. Principales funcionarios Nombre Cargo Marcia Yolanda Enamorado Cárcamo Jefe de Educación Lynda Johanna Cordova Suazo Jefe de Mercadeo Cesar Orlando Paz Larios Jefe de Talento Humano Martin Roberto Erazo Orellana Jefe de Asesoría Legal Gloria Marcela Padilla Laínez Jefe de Organización y Métodos Edwin David Avila Gutiérrez Jefe de la Unidad de Control de Riesgos Marcos Efraín Varela Raudales Auditor General Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR Figura 2. Organigrama de COOPSAFA Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR www.ratingspcr.com 21 PARTE II Análisis de los Factores e Indicadores 1. 2. 3. 4. 5. www.ratingspcr.com Inclusión Financiera Ética Empresarial Calidad de Vida Laboral Compromiso con la Comunidad Marketing Responsable 22 1. Inclusión Financiera 12 Según la Alianza para la Inclusión Financiera (AFI), la inclusión financiera tiene por objetivo llevar a la 13 población no bancarizada al sistema financiero formal, para darles oportunidad de tener acceso a servicios financieros y no financieros, que van desde el ahorro, los pagos y transferencias, hasta el crédito, los seguros y una serie de beneficios, descuentos y promociones. Una mayor inclusión financiera tiene efectos positivos en el crecimiento económico, la estabilidad financiera y la cohesión social; los formuladores de políticas públicas de muchos países en desarrollo y emergentes están incluyendo el acceso a los servicios financieros formales para los más pobres en las agendas nacionales de desarrollo y lo están considerando una meta de las políticas públicas. En esta sección se valida la capacidad que tiene la organización para alcanzar a la población desatendida y ofrecerles servicios financieros adaptados a sus necesidades de la manera más conveniente y eficiente, haciendo énfasis de tres elementos: Acceso a los servicios financieros Uso de los servicios financieros Profundidad del alcance de los servicios financieros 1.1. Acceso a los servicios financieros 14 A Mayo de 2014 COOPSAFA contaba con 40 puntos de atención (ver tabla 6) distribuidas en la mayor parte del territorio hondureño, las cuales se encuentran divididas en 3 zonas: a) Centro Sur Oriente: Comprende a los departamentos de Comayagua, Francisco Morazán, El Paraíso, Olancho, La Paz, Valle y Choluteca. En esta zona se ubican 21 puntos de atención, concentrados principalmente en el departamento de Francisco Morazán, donde se ubica la capital del país (Municipio del Distrito Central: Tegucigalpa-Comayagüela). b) Litoral Atlántico: Comprende a los departamentos de Islas de la Bahía, Atlántida, Colón y Gracias a Dios. En esta zona se ubican 8 puntos de atención, concentrados principalmente en el departamento de Atlántida. c) Noroccidente: Comprende a los departamentos de Cortés, Copán, Santa Bárbara, Yoro, Ocotepeque, Lempira e Intibucá. En esta zona se ubican 11 puntos de atención, concentrados principalmente en el departamento de Cortés. 12 La AFI es una red de bancos centrales, supervisores y otras autoridades reguladoras financieras de más de 90 países en vías de desarrollo, en los cuales reside la mayor parte de población no bancarizada. Fue fundada en 2008 y tiene el objetivo de impulsar políticas públicas orientadas en el marco de la inclusión financiera. 13 14 Cerca de 2,500 millones de personas en todo el mundo. 37 filiales y 3 ventanillas. www.ratingspcr.com 23 Tabla 6. Filiales a nivel nacional No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 Nombre de Filial Oficina Principal Filial Kennedy Filial Pedregal Filial San Isidro Filial La Ronda Filial Santa Fe Filial Los Ministerios Filial Boulevard Morazan Filial El Zamorano Filial City Mall Teguciga Filial Mall Multiplaza Filial Plaza Miraflores Filial Boulevard Suyapa Filial San Miguel Filial Metromall Filial Juticalpa Filial Choluteca Filial Danlí Filial Comayagua Filial Siguatepeque Filial San Lorenzo Filial la Ceiba Ventanilla Bethel Filial Megaplaza Filila Tela Filial La Masica Filial Puerto Lempira Filial Tocoa Filial Roatán Filial Tercera Avenida Filial Guamilito Filial Los Leones Ventanilla Rusell Filial City Mall S.P.S. Filial Salida a La Lima Ventanilla Kiungshin Lear Filial Avenida Circunvalacion Filial Choloma Filial Copan Filial Progreso Zona Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Centro Sur Oriente Litoral Atlántico Litoral Atlántico Litoral Atlántico Litoral Atlántico Litoral Atlántico Litoral Atlántico Litoral Atlántico Litoral Atlántico Noroccidente Noroccidente Noroccidente Noroccidente Noroccidente Noroccidente Noroccidente Noroccidente Noroccidente Noroccidente Noroccidente Departamento Francisco Morazán Francisco Morazán Francisco Morazán Francisco Morazán Francisco Morazán Francisco Morazán Francisco Morazán Francisco Morazán Francisco Morazán Francisco Morazán Francisco Morazán Francisco Morazán Francisco Morazán Francisco Morazán Francisco Morazán Olancho Choluteca El Paraíso Comayagua Comayagua Valle Atlántida Atlántida Atlántida Atlántida Atlántida Gracias a Dios Colón Islas de la Bahía Cortés Cortés Cortés Cortés Cortés Cortés Cortés Cortés Cortés Copán Yoro Municipio Comayagüela Tegucigalpa Tegucigalpa Tegucigalpa Tegucigalpa Tegucigalpa Tegucigalpa Tegucigalpa Tegucigalpa Tegucigalpa Tegucigalpa Tegucigalpa Tegucigalpa Tegucigalpa Tegucigalpa Juticalpa Choluteca Danlí Comayagua Siguatepeque San Lorenzo La Ceiba La Ceiba La Ceiba Tela La Masica Puerto Lempira Tocoa Roatán San Pedro Sula San Pedro Sula San Pedro Sula San Pedro Sula San Pedro Sula San Pedro Sula San Pedro Sula San Pedro Sula Choloma Santa Rosa de Copán El Progreso Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR 15 De acuerdo a las proyecciones al 2010 del INE , la población total de Honduras asciende a 8’045,990 16 17 habitantes . Los departamentos con mayor población son Cortés y Francisco Morazán, con 1.57 y 1.43 millones de habitantes respectivamente, lo cual representa en forma conjunta un 37.34% de la población total, siendo el 79.28% población urbana. 15 Instituto Nacional de Estadística (INE) - Proyecciones al 2010 basadas en el Censo Nacional de Población y Vivienda 2001. 16 Según la XLIV Encuesta Permanente de Hogares de Propósitos Múltiples – EPHPM (Mayo 2013) del INE, la población total asciende a 8’535,692 habitantes. Para efectos de análisis se han tomado las proyecciones hasta el 2010 basadas en el censo del 2001. 17 El departamento de Islas de la Bahía figura como el departamento con menor población, contando solo con 49 mil habitantes. Sin embargo debido a su reducida extensión territorial tiene el segundo mayor ratio de densidad poblacional. www.ratingspcr.com 24 Como se puede observar la figura 3, los departamentos de Cortés y Francisco Morazán presentan también la mayor densidad poblacional. En ese sentido, COOPSAFA ha concentrado el 60% de sus puntos de atención (24 de 40), en los dos departamentos con mayor densidad poblacional. Figura 3. Distribución de puntos de atención a nivel nacional y densidad poblacional (hab./km2) Fuente: INE Honduras / Elaboración: PCR Por el contrario, COOPSAFA mantiene solo 3 filiales en los departamentos con menor densidad poblacional (Colón, Olancho y Gracias a Dios), los cuales concentran un 11.08% de la población total (891 mil habitantes). Finalmente, luego del análisis de los aspectos mencionados anteriormente, se obtuvieron los siguientes resultados para los indicadores de acceso a los servicios financieros: Tabla 7. Indicadores de acceso a los servicios financieros No. 1 2 3 4 5 6 7 Indicadores Total Número de filiales a nivel nacional Número de ventanillas especiales a nivel nacional Número de puntos de atención por cada 1,000 km2 Número de puntos de atención por cada 100 mil habitantes (total país) Número de puntos de atención por cada 100 mil habitantes adultos (total país) Número de departamentos sin puntos de atención Porcentaje de habitantes adultos sin acceso a servicios financieros 37 3 0.36 0.50 0.90 5 14.70 Definiciones: Puntos de atención: Suma de filiales y ventanillas especiales. Total habitantes: Según las proyecciones del INE al 2010, la población total de Honduras hasta ese periodo era de 8’045,990 habitantes. Habitantes adultos: Personas mayores de 18 años. Según las proyecciones del INE al 2010, la población mayor de 18 años hasta ese periodo era de 4’423,159 habitantes. www.ratingspcr.com 25 1.2. Uso de los servicios financieros 18 COOPSAFA mantiene un total de 285,620 afiliados en los 13 departamentos en los cuales opera , lo cual representa un ratio de cobertura de 4.22% respecto al número total de habitantes de dichos departamentos (6’766,774) y de 3.55% respecto al número total de habitantes del país (8’045,990). El 19 número de afiliados muestra una tasa promedio de crecimiento general anual de 16.91%. El número de afiliados por departamento se muestra a continuación: Figura 4. Afiliados por departamento (en miles) 180 160 153.6 140 120 100 80 50.6 60 4.7 4.4 Choluteca El Paraiso Olancho Colón 3.8 2.8 2.4 1.2 Valle 6.6 Yoro 8.9 Gracias a Dios 9.4 Islas de la Bahía 9.6 Comayagua 20 Copán 27.5 40 Atlántida Cortés Francisco Morazán - Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR En cuanto a la oferta de servicios, COOPSAFA ofrece a sus afiliados los siguientes servicios financieros y no financieros: Tabla 8. Oferta de Servicios de COOPSAFA Beneficios 1. Asistencia social a beneficiarios 2. Asistencia social para afiliados 3. Seguro de vida sobre cuenta de aportaciones 4. Seguro de vida gratis sobre préstamos automáticos 5. Red de descuento 6. Promocionales 7. Ventanilla en el lugar de trabajo 8. Sorteos 9. Cursos técnicos y capacitaciones 10. Pago de excedentes 11. Filial electrónica 12. Plan de asistencia médica Coopsalud 13. Pagos de servicios públicos y privados así como colegiaturas Productos de Ahorro 1. Cuenta de ahorro aportaciones (En Lempiras y US$) 2. Cuenta de ahorro retirable (En Lempiras y US$) 3. Cuenta de ahorro de menor (En Lempiras y US$) 4. Cuenta de ahorro juvenil 5. Cuenta de ahorro Previcoop 6. Cuenta lazos familiares 7. Cuenta navideña 8. Depósitos a plazo fijo Préstamos 1. Préstamo automático 2. Préstamo fiduciario 3. Préstamo hipotecario 4. Préstamo Rapicoop 5. Préstamo Plan 13/14 6. Credi Ok 7. Credi Vehículo 8. Credi compra fácil Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR 18 19 Información a Mayo 2014 sumando afiliados adultos, juveniles y menores. Media acotada (se eliminó el 10% de los elementos de la muestra en los extremos). La media aritmética es de 21.37%. www.ratingspcr.com 26 Así mismo, las tablas 9 y 10 muestran las tasas activas y pasivas de los principales productos de la cooperativa. Tabla 9. Tasas activas (Principales productos) Producto Préstamo automático (garantizado con depósito a plazo fijo) Monto (Lempiras) • 1,000.00 - 500,000.00 • 500,000.01 - 1,500,000.00 • 1,500,000.01 - 5,000,000.00 • Más de 5,000,000.01 Plazo • 3, 6 o 12 meses Tasa • 5 puntos arriba de la tasa que devenga el certificado de depósito a plazo fijo (CDPF) Préstamo fiduciario (garantizado con avales) • Hasta 250,000.00 (Ventanilla) • Hasta 350,000.00 (Planilla) • Hasta 60 meses • Planilla: 16% cumpliendo requisitos especiales, si no 20% - 22% • Ventanilla: 23% - 25% Préstamo vehicular • Vehículos nuevos: 100% de la factura • Hasta 72 meses Nuevos: • Planilla: 12%, 13% y 14% • Ventanilla: 14%, 15% y 16% • Vehículos usados: 80% de la factura • Hasta 60 meses Usados: • Planilla: 13%, 14% y 15% • Ventanilla: 15%, 16% y 17% Préstamo hipotecario • Vivienda: Hasta 2,500,000.00 • Otros: Hasta 3,000,000.00 • 12 años • 60 meses • 14% • 16% Préstamo PYME Capital de trabajo: • 25,000.00 - 1,000,000.00 • 1,000,000.01 - 3,000,000.00 • 36 meses • 48 meses Activo fijo: • 25,000 – 250,000 • Más de 250,000.01 • 36 meses • 60 meses • 19% (Garantía fiduciaria) • 16% (Garantía hipotecaria) Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR Tabla 10. Tasas pasivas (Principales productos) Producto Cuenta Retirable Monto (Lempiras) • 800.00 - 30,000.00 • 30,000.01 - 80,000.00 • Más de 80,000.01 Tasa • 2.50% • 3.00% • 4.00% Depósito a plazo fijo • 1,000.00 - 500,000.00 • • 500,000.01 - 1,500,000.00 • • 1,500,000.01 - 5,000,000.00 • • Más de 5,000,000.01 • Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR 3m. 6m 12m. 8.00% - 8.25% - 8.50% 10.25% - 10.50% - 11.00% 10.50% - 10.75% - 11.25% 10.75% - 11.00% - 11.50% Tal como se puede observar en las figuras 5 y 6, COOPSAFA ofrece a sus afiliados y usuarios tasas competitivas para los diferentes productos de su portafolio comercial. Estas tasas son competitivas no solo a nivel del sector cooperativo, sino también considerando a la banca comercial. En cuanto a las tasas activas, la figura 5 muestra la posición de COOPSAFA comparada a sus principales competidores respecto a tres tipos de préstamo: Personal, Vehicular e Hipotecario. Así mismo, la figura 6 muestra las tasas ofrecidas por la cooperativa para dos tipos de ahorro: Cuenta retirable y Depósito a plazo fijo. Se puede observar que COOPSAFA ofrece atractivas tasas de ahorro, sobre todo para depósitos a plazo fijo, siendo la más alta del mercado. www.ratingspcr.com 27 Figura 5. Comparación de tasas activas (Banca comercial & Cooperativas) 50% 45% Personal 43.34% Vehicular 40% 35.60% Tasas Hipotecario 32.90% 35% 29.00% 30% 25% 18.00% 19.20% 20% 18.44% 14.55% 15.21% 15% 18.00% 20.00% 17.00% 16.00% 19.00% 18.00% 18.00% 10% 5% 0% Atlántida FICOHSA América Occidente País COOPSAFA Coacehl Chorotega Elaboración: PCR Figura 6. Comparación de tasas pasivas (Banca comercial & Cooperativas) 12% 10.50% 10% Tasas Plazo fijo 8.00% 7.25% 8% 8.00% 7.75% 7.00% 6.00% 6% 5.00% 4% 2% Ahorros 10.25% 9.38% 3.00% 0.75% 2.50% 2.00% 1.50% 6.00% 0.50% 0% Atlántida FICOHSA América Occidente País COOPSAFA Coacehl Elga Chorotega Elaboración: PCR A Diciembre de 2012, COOPSAFA contaba con un total de 58,256 deudores, lo cual representa un 26% del total de afiliados a esa fecha (224,336) y un monto total colocado de L. 1,447 millones, siendo el 99.9% colocaciones en moneda local (HNL) y el restante 0.1% en moneda extranjera (USD). Así mismo, a Mayo de 2013 el número total de ahorristas era de 179,077, lo cual representa un 77% del total de afiliados a esa fecha (232,766) y un fondo consolidado de ahorros retirables de L. 284 millones. Así mismo, el monto total de aportaciones ascendía a HNL 1,093 millones. Figura 7. Prestatarios vs. Afiliados 74% Figura 8. Ahorristas vs. Afiliados 77% 23% 26% Prestatarios No Prestatarios Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR www.ratingspcr.com Ahorristas No ahorristas Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR 28 Tabla 11. Indicadores de uso de los servicios financieros20 No. Indicadores Generales 1 Porcentaje de ahorristas respecto al total de afiliados 2 Porcentaje de deudores respecto al total de afiliados 3 Número total de afiliados (Mayo 2014) por cada 100 mil habitantes adultos 4 Número total de ahorristas por cada 100 mil habitantes adultos 5 Número total de deudores por cada 100 mil habitantes adultos Según género 6 Porcentaje de depositantes hombres respecto al total de depositantes 7 Porcentaje de depositantes mujeres respecto al total de depositantes 8 Porcentaje de deudores hombres respecto al total de deudores 9 Porcentaje de deudores mujeres respecto al total de deudores Fuente: INE Honduras / Elaboración: PCR Total 77% 26% 6,457 4,049 1,318 44% 56% 43% 57% 1.3. Profundidad del alcance de los servicios financieros La población rural se estima en 3.9 millones de habitantes, mientras que la población urbana se estima en 4.1 millones. Como se observa, el área rural concentra prácticamente la misma cantidad de habitantes que el área urbana, siendo la primera mayoritaria en 13 de los 18 departamentos de Honduras (ver figura 9). Estos 13 departamentos tienen una población conjunta de 4 millones de habitantes, teniendo un total general de 71% de población rural (2.8 millones). COOPSAFA no mantiene ninguna filial en aquellos departamentos en los cuales la población rural es mayor al 81% (población total 548 mil), mientras que en aquellos con población rural entre el 61% y 80% (población total 3.1 millones), mantiene 8 filiales. Figura 9. Distribución de filiales a nivel nacional y población rural Fuente: INE Honduras / Elaboración: PCR 20 Para el cálculo de estos indicadores se ha tomado en cuenta el número de afiliados a Diciembre de 2012 (224,336) para el caso de deudores, y el número de afiliados a Mayo 2013 (232,766) para el caso de depositantes. www.ratingspcr.com 29 En cuanto a los niveles de pobreza, según las proyecciones y encuestas del INE al 2010, el 66.2% de la población hondureña están en condiciones de pobreza, ya que sus ingresos se encuentran por debajo 21 del costo de una canasta básica de consumo que incluye alimentos y otros bienes y servicios . Como se observa en la tabla 9, la pobreza es más grave en el área rural (71.6%), teniendo un porcentaje de pobreza extrema de 60.2%. Sin embargo, también en el área urbana la pobreza alcanza a más de la mitad de los hogares (59.8%), lo cual incide en el porcentaje de pobreza total para el país. Tabla 12. Niveles de Pobreza (%) Dominio Total Nacional Urbano Rural Total 100 No Pobres 33.8 Total 66.2 Pobres Relativa 21.0 Extrema 45.3 27.4 11.4 32.5 60.2 100 40.2 59.8 100 28.4 71.6 Fuente: INE Honduras / Elaboración: PCR Figura 10. Mapa de Pobreza (Método Línea de Pobreza - LP) Fuente: INE Honduras / Elaboración: PCR 21 La Canasta Básica de Alimentos (CBA) está compuesta por 30 alimentos expresados en gramos brutos de cada producto por hogar. Para el cálculo del precio de la CBA, se usan los precios de alimentos que mensualmente son registrados por el Banco Central para el cálculo del Índice de Precios al Consumidor (IPC). El Costo mensual per cápita de la CBA para el 2010 es de 2,762 Lempiras (US$ 132 aprox.) para el área urbana y 1,462 Lempiras (US$ 70 aprox.) para el área rural. www.ratingspcr.com 30 Tabla 13. Indicadores de profundidad del alcance de los servicios financieros No. Indicadores Según área urbana y rural 1 Número de puntos de atención por cada 100 mil habitantes adultos en departamentos con 81-100% de población rural 2 Número de puntos de atención por cada 100 mil habitantes adultos en departamentos con 61-80% de población rural 3 Número de puntos de atención por cada 100 mil habitantes adultos en departamentos con 41-60% de población rural 4 Número de puntos de atención por cada 100 mil habitantes adultos en departamentos con 21-40% de población rural 5 Número de puntos de atención por cada 100 mil habitantes adultos en departamentos con 1-20% de población rural 6 Porcentaje de habitantes adultos urbanos sin acceso a servicios financieros Porcentaje de habitantes adultos rurales sin acceso a servicios financieros Según nivel de pobreza 7 Número de puntos de atención en departamentos con índice de pobreza entre 91-100 (LP) 8 Número de puntos de atención en departamentos con índice de pobreza entre 81-90 (LP) 9 Número de puntos de atención en departamentos con índice de pobreza entre 71-80 (LP) 10 Número de puntos de atención en departamentos con índice de pobreza entre 61-70 (LP) 11 Número de puntos de atención en departamentos con índice de pobreza entre 50-60 (LP) 12 Número de puntos de atención por cada 100 mil habitantes pobres 13 Número de puntos de atención por cada 100 mil habitantes pobres extremos 14 Número de puntos de atención por cada 100 mil habitantes pobres urbanos 15 Número de puntos de atención por cada 100 mil habitantes pobres rurales Fuente: INE Honduras / Elaboración: PCR Total 0 0.48 0.45 1.87 0.99 5.99 25.52 0 2 28 9 1 0.75 1.10 1.83 1.28 Definiciones: Área urbana: Son todos aquellos lugares poblados que tienen las características siguientes: i) ii) iii) iv) v) vi) 2,000 habitantes o más Servicios de agua de tubería Comunicación terrestre (carretera o ferrocarril) o servicio regular marítimo Escuela primaria completa (6 grados) Correo o telégrafo y, Que posean por lo menos uno de los servicios siguientes: Alumbrado eléctrico Alcantarillado Centro de salud. Área rural: Son todos los lugares poblados que no tienen las características determinadas para el área urbana. www.ratingspcr.com 31 2. Ética Empresarial La ética empresarial busca la mejora de la calidad de vida de las comunidades en las que opera, apoyando iniciativas o causas con un enfoque social mediante programas y proyectos. Cuando estos programas se diseñan y ejecutan de forma estratégica y sistematizada, no sólo se entrega un beneficio a los receptores sino que además, se refuerza la reputación de la empresa y sus marcas, productos y valores en las comunidades locales y en el resto del mundo, en donde tienen también intereses comerciales significativos. En esta sección se evalúa cómo la organización integra el conjunto de valores sociales en sus políticas y prácticas, en la toma de decisiones y en la resolución de dilemas complejos del día a día, en relación a sus grupos de interés tanto internos como externos, analizando los siguientes aspectos: Definición de misión, visión y principios corporativos Plan Estratégico – Aspectos sociales Cumplimiento del Plan Estratégico – Aspectos sociales 2.1. Definición de misión, visión y principios corporativos 22 COOPSAFA cuenta con misión, visión, valores y principios definidos, los cuales se encuentran a 23 disposición del público interesado en su página web corporativa : Misión Con talento humano capacitado, la Cooperativa Sagrada Familia busca permanentemente contribuir al desarrollo económico, educativo, cultural y de salud de nuestros afiliados y la población en general, mediante la creación y oferta de diversos productos y servicios de calidad. Visión Ser la Cooperativa de Ahorro y Crédito con mayor responsabilidad social, prestigio y solidez, que de manera solidaria y permanente, contribuya a mejorar la calidad de vida de sus afiliados y de la población en general, impulsando su desarrollo, mediante la presentación de productos y servicios de alta calidad. Principios cooperativos Libre adhesión y retiro voluntario. Control Democrático de los Asociados. Participación Económica de los Asociados. Autonomía e independencia. Educación, capacitación e información. Cooperación entre Cooperativas. Compromiso con la comunidad 22 23 Los principios son iguales a los valores, siendo los primeros la expresión práctica de los últimos. http://www.sagradafamilia.hn/quienes-somos/mision-vision/ www.ratingspcr.com 32 En primer lugar, debemos tener en cuenta la definición de Cooperativa, según el Art. 6° de la Ley de 24 Cooperativas de Honduras : “Las cooperativas son organizaciones privadas, voluntariamente integradas por personas que, constituidas conforme a esta ley e inspiradas en el esfuerzo propio y la ayuda mutua, realizan actividades económico-sociales, a fin de prestar a sí mismas y a la comunidad, bienes y servicios para la satisfacción de necesidades colectivas e individuales.” Así mismo, el Art. 5° de la misma ley indica la naturaleza no lucrativa de las cooperativas: “En los actos cooperativos se promoverá el mejoramiento económico y social de los cooperativistas, su condición humana y su formación individual y familiar, para lo cual el móvil de su realización deberá ser primordialmente el servicio y no el lucro”. Finalmente, el Art. 8° de la misma ley indica los objetivos de las cooperativas: a) Mejorar la condición económica, social y cultural de los cooperativistas y de la comunidad en la que actúan. b) Aumentar el patrimonio de los cooperativistas y el nacional, mediante el incremento de la producción y la productividad, el estímulo al ahorro, la inversión, el trabajo y la sana utilización del crédito. c) Aumentar la renta nacional y las posibilidades de empleo, incrementar y diversificar las exportaciones e impulsar el uso racional de los recursos naturales. d) Estimular la iniciativa individual y colectiva, la solidaridad, la autoayuda y el espíritu de responsabilidad en todos los estratos de la población, para la solución de sus problemas económicos y sociales, en particular, y los del país en general. e) Coadyuvar con el Estado y sus Instituciones en la elaboración y ejecución de los planes de desarrollo económico y social. f) Fomentar la educación cooperativista. Del análisis de los artículos mencionados, se puede determinar que la responsabilidad social es una característica intrínseca del cooperativismo y un componente preponderante en el accionar de toda cooperativa, debiendo ésta incorporar aspectos de responsabilidad social en su misión y visión, así como en su planeamiento estratégico y en la realización de sus actividades diarias. En ese sentido, y teniendo en cuenta la misión, visión, valores y principios de COOPSAFA, se entiende que ésta tiene como actividad primaria contribuir al desarrollo económico, educativo, cultural y de salud no solo de sus afiliados, sino también de la población en general, a través de la creación y oferta de diversos productos y servicios de naturaleza financiera y de otra índole. Esto demuestra el compromiso de la empresa con la comunidad en la cual desarrolla sus actividades, estando definido este compromiso de manera explícita y directa. Así mismo, el objetivo a largo plazo de COOPSAFA es llegar a ser una cooperativa de ahorro y crédito que lidere el mercado hondureño respecto a tres características específicas: a) Responsabilidad social, b) Prestigio, y c) Solidez. Finalmente, los valores definidos establecen la posición de la empresa respecto a los temas mencionados, sirviendo como guía para los directivos, funcionarios y trabajadores de COOPSAFA. En cuanto a sus principios, estos representan la expresión práctica de sus valores y están 25 alineados con los principios cooperativos de la Alianza Cooperativa Internacional (ACI) . 24 Decreto No. 65-87 25 Incluidos en la nueva Declaración de Identidad Cooperativa aprobada por la II Asamblea General de la ACI en 1995 en Manchester. www.ratingspcr.com 33 2.2. Plan Estratégico – Aspectos sociales En cuanto al Plan Estratégico de una organización, se trata de un documento que define una serie de objetivos estratégicos orientados a la consecución de la misión y visión previamente definidas. En ese sentido, el análisis trata de demostrar la relación de consecuencia entre los principales aspectos de desempeño social incluidos en la misión, visión, valores y principios de la organización; y su correcta definición en el Plan Estratégico, mediante una serie de objetivos, metas, indicadores y actividades concretas. Del análisis del Plan Estratégico 2013-2017 de COOPSAFA, así como los resultados obtenidos en 2013, se identificaron los siguientes objetivos estratégicos: 1. 2. 3. 4. 5. 6. Fortalecer la proyección social de la Cooperativa mediante programas de educación, de salud, cultural, de gobernabilidad y de responsabilidad ambiental de la Cooperativa hacia los afiliados y la población en general. Fortalecer el liderazgo nacional para posicionarnos en el sector Cooperativo y proyectarse internacionalmente. Impulsar el crecimiento de la estructura financiera y operativa Actualizar y consolidar la plataforma tecnológica. Desarrollar al Talento Humano mediante un sistema efectivo de empoderamiento. Mejorar la prestación de servicios de calidad a nuestros afiliados en forma ágil, segura y aun menor costo. Como se observa, el primer objetivo estratégico del listado guarda relación directa con la mejora de la calidad de vida en diversos aspectos (educación, cultura, salud, ambiente, etc.) de sus afiliados y las comunidades en las cuales desarrolla sus actividades. En ese sentido, se identificaron las siguientes áreas de intervención: 1. 2. 3. 4. 5. Asistencia educativa Asistencia cultural Asistencia de salud Responsabilidad ambiental Responsabilidad social Tabla 14. Asistencia educativa Actividad Público objetivo Población en general Realizar plan de educación cooperativa a nivel primario y medio, en los diferentes currículos Población en general Capacitación sobre cooperativismo a niños de escuelas Afiliados Capacitación en un segundo idioma Afiliados Charlas para compartir conocimientos: Cultura de Riesgos y Control Interno Afiliados Charla sobre asuntos legales para adquirir responsabilidad de avales Población en general Charlas sobre Prevención de enfermedades de transmisión sexual y métodos de planificación con los jóvenes de colegios Población en general Donaciones a escuelas públicas nacional Afiliados Otorgamiento de becas Afiliados Capacitaciones en cooperativismo Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR www.ratingspcr.com Cumplimiento Pendiente Completo Completo Pendiente Pendiente Completo Completo Completo Completo 34 Tabla 15. Asistencia cultural Actividad Público objetivo Población en general Participación en el patrocinio de eventos culturales Población en general Patrocinios o promoción de artistas Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR Cumplimiento Completo Completo Tabla 16. Asistencia de salud Actividad Ferias de Salud gratuitas con alianzas estratégicas para Afiliados y la población en general. Clínica de consulta Médica por Región Público objetivo Afiliados y Población en general Afiliados y Población en general Afiliados Programa COOPSALUD: Desarrollo de alianzas con clínicas de atención primaria de urgencias donde los afiliados puedan contratar una póliza para asistencia médica y financiarle la compra de medicamentos a corto plazo mediante una red de descuento Afiliados Creación del seguro de vida COOPSALUD Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR Cumplimiento Completo Pendiente Completo Pendiente Tabla 17. Responsabilidad ambiental Actividad Público objetivo Cooperativa Promover el tema del Pacto Verde Cooperativo Población en general Desarrollar campaña de reforestación. Población en general Reciclaje de desperdicios en oficina principal y regionales Cooperativa Desarrollar plan de ¨Producción más Limpia¨ en la Cooperativa Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR Cumplimiento Pendiente Completo Completo Completo Tabla 18. Responsabilidad social Actividad Público objetivo Población en general Donaciones de activos en desuso Afiliados Fortalecer el crédito a Educación, consolidación de deudas y salud Afiliados Programa de protección al afiliado para prevenir el sobreendeudamiento en los afiliados Afiliados Analizar seguro de desempleo Población en general Promover entre el talento humano de la Cooperativa el apadrinamiento de niños con cáncer en alianza con la FHNC. Población en general Recolección de juguetes y ropa para niños de bajos recursos en época navideña. Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR Cumplimiento Completo Completo Pendiente Pendiente Completo Completo 2.3. Cumplimiento del Plan Estratégico – Aspectos sociales De esta manera, se pudo comprobar que del total de actividades consideradas en el Plan Estratégico para cada área de intervención, el 52% de éstas estaban dirigidas a la población en general. Así mismo, se verificó que el 68% del total de actividades programadas para el periodo 2013-2017 correspondientes al primer objetivo estratégico, fueron completadas durante el 2013. Finalmente, a través de la revisión de diversos reconocimientos y constancias otorgadas por los beneficiarios de las acciones sociales emprendidas por COOPSAFA, se pudo comprobar la intervención de la organización orientada a la mejora de la calidad de vida de las comunidades en las cuales desarrolla sus actividades. www.ratingspcr.com 35 3. Calidad de Vida Laboral La organización debe contar con políticas de Recursos Humanos destinadas a promover el bienestar de todos los empleados en el lugar de trabajo, tales como compensaciones y beneficios; línea de carrera; diversidad; balance entre trabajo y familia; flexibilidad de horarios; salud y bienestar; seguridad laboral; cuidado de sus dependientes, entre otros beneficios. Los cambios dramáticos que caracterizan la nueva economía están remodelando el ambiente laboral. La competencia internacional requiere compañías innovadoras, diversas y flexibles. Adicionalmente, los consumidores e inversionistas realizan una fuerte presión para que las empresas generen ambientes de trabajo justos, productivos y potenciadores. Esto, sumado a la creciente cobertura de los medios de comunicación a temáticas de calidad de vida en las empresas, hace de éste tema algo prioritario. Los elementos que PCR considera importantes a tomar en cuenta son: Condiciones de trabajo Clima laboral Evaluación del desempeño y capacitaciones Políticas de igualdad de oportunidades Facilidades y beneficios ofrecidos al empleado 3.1. Condiciones de trabajo COOPSAFA cuenta con un Reglamento Interno de Trabajo (RIT), aprobado en 1992 por la Secretaría de Estado en los Despachos de Trabajo y Previsión Social. Este documento contiene el conjunto de normas que determinan las condiciones a las cuales deben sujetarse COOPSAFA y los trabajadores que le prestan sus servicios personales. Así mismo, cuenta secciones referentes la contratación del personal, contrato de trabajo, jornada y horario de trabajo, salarios, descansos, vacaciones, licencias, maternidad, salud y seguridad en el trabajo, obligaciones y prohibiciones de los trabajadores y del empleador, y medidas disciplinarias. La organización cuenta una Política de Reclutamiento, Selección y Contratación del Talento Humano, aprobada en 2012, la cual define el proceso de selección de talento humano, garantizando que los candidatos reúnan los requisitos definidos en el perfil del cargo, así como las competencias requeridas de acuerdo a las expectativas de la Cooperativa. El proceso de selección contiene las siguientes etapas: Requerimiento de personal Preselección de candidatos Entrevistas (Talento Humano y área solicitante) Verificación de referencias laborales, crediticias y judiciales Evaluaciones psicotécnicas y de conocimientos Evaluación médica Toma de decisión final Estudios socioeconómicos Contratación www.ratingspcr.com 36 Por otro lado, COOPSAFA cuenta con una Política de Inducción de Personal Nuevo, plasmada en el Manual de Inducción, el cual tiene el objetivo de ayudar al desarrollo del potencial intelectual y las habilidades del trabajador nuevo, y su respectivo crecimiento en la organización. Este proceso incluye los siguientes puntos: Descripción de la empresa (Introducción, historia, misión, visión, valores, políticas, entre otros). Estructura organizacional Derechos y obligaciones del trabajador Presentaciones de las siguientes áreas: a. Talento humano b. Organización y métodos c. Tesorería d. Planillas e. Educación f. Cumplimiento g. Mercadeo h. Seguros i. Cooperativa electrónica j. Atención al afiliado k. Recuperaciones l. Créditos y riesgos Cabe resaltar que, como parte del proceso de inducción, al trabajador se le entrega una copia del Reglamento Interno de Trabajo y del Código de Ética. Así mismo, recibe capacitaciones específicas entre las cuales resaltan: Prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, seguridad informática, capacitación comercial, cooperativismo, entre otros. En cuanto a la Jornada y Horario de Trabajo, el RIT establece que la jornada de trabajo no podrá exceder de 8 horas diarias o 44 semanales, de acuerdo a la ley. El horario para la realización de las labores de la cooperativa es de Lunes a Viernes de 9:00 a.m. a 5:00 p.m.; y sábados de 8:00 a.m. a 12 a.m. Así mismo, todo trabajo que exceda el horario establecido será considerado como parte de una jornada extraordinaria, la cual será remunerada de la siguientes forma: Jornada diurna: 25% extra sobre el salario diurno establecido. Jornada nocturna: 50% extra sobre el salario diurno establecido. Prolongación de jornada nocturna: 75% extra sobre el salario de la jornada nocturna. Respecto a la Política Remunerativa, los trabajadores y COOPSAFA acuerdan mutuamente las condiciones remunerativas de los primeros, estando claramente definidos el monto y condiciones de pago en el contrato de trabajo firmado entre ambas partes antes del inicio de las labores. Los pagos se realizaran los días 15 y 30 de cada mes, siendo potestad de la Cooperativa adelantar las fechas de pago, si así lo estima conveniente. Los trabajadores recibirán una boleta o recibo correspondiente por cada pago realizado, debiendo firmar un cargo que será archivado por la organización. Así mismo, COOPSAFA cuenta con una Política de Remuneración Variable para el personal comercial, plasmada en el Catálogo de Comisiones e Incentivos para el Personal de Servicios, el cual define objetivos cuantificables y metas por logro de resultados para el personal de Plataforma de Servicios, Caja y Recuperaciones. Finalmente, el Plan Estratégico 2013-2017 contempla una propuesta de contratación de un consultor externo para la creación de una nueva escala salarial acorde a las condiciones actuales del mercado. www.ratingspcr.com 37 3.2. Clima laboral En Agosto 2013, el Departamento de Talento Humano de COOPSAFA realizó un Análisis del Clima Organizacional, con el objetivo de determinar el estado actual del clima laboral y los principales aspectos que requieren medidas de corrección inmediata. El análisis consistió en la distribución de encuestas al personal de COOPSAFA a nivel nacional, tomando en consideración diversos aspectos, para los cuales se obtuvieron los siguientes resultados: Aspectos generales: El 99% del personal encuestado considera que COOPSAFA es un buen lugar para trabajar. Así mismo, el 99% conoce y entiende la misión y visión corporativa. Comunicación: El 97% del personal encuestado considera que existe una buena comunicación interna. Liderazgo: El 91% del personal encuestado considera que el liderazgo ejercido por su jefe es participativo. Equipo de Trabajo: El 97% del personal encuestado se siente motivado para realizar su trabajo. Condiciones de trabajo y recursos: El 90% del personal encuestado cuenta con los equipos, herramientas y materiales que necesitan para desarrollar su trabajo. Oportunidades de carrera y desarrollo profesional: El 68% del personal encuestado considera que COOPSAFA prepara adecuadamente a sus empleados para que sean promovidos y obtengan oportunidad de carrera. Competencia supervisora: El 95% del personal del personal encuestado tiene confianza en las habilidades y retroalimentación que recibe de su jefe y se siente satisfecho. Así mismo, el 94% considera que es fácil acceder a su superior inmediato cuando lo necesita. Compensación y reconocimiento: El 59% del personal encuestado considera que la compensación salarial recibida está acorde con sus habilidades, experiencias y responsabilidades dentro de la organización. Teniendo en cuenta los resultados obtenidos, se puede determinar que el clima laboral en COOPSAFA es positivo en líneas generales. Sin embargo se identificaron aspectos que requieren atención inmediata, estando estos referidos a: a) Las oportunidades de carrera y desarrollo profesional, y b) Compensación y reconocimiento. En ese sentido, COOPSAFA aprobó el Plan de Implementación para Mejorar el Clima Laboral para el año 2014, en el cual figuran, entre otras, las siguientes acciones a realizar: Oportunidades de carrera y desarrollo profesional: a. Creación de un plan de carrera para los trabajadores que demuestren potencial a desarrollar, potenciándoles para ocupar puestos claves en el futuro. b. Continuar con el programa de capacitación continua, realizando el diagnóstico de necesidades de capacitación. Compensación y reconocimiento: a. Seleccionar por área en los meses de Junio y Diciembre a los trabajadores con mayor mérito en la evaluación del desempeño, los cuales recibirán un diploma y un bono en la celebración navideña en Diciembre. b. Cada jefe o gerente deberá reconocer verbalmente a todo trabajador que realice bien su trabajo y demuestre buenas relaciones interpersonales. c. Se otorgará un diploma y obsequio por zona, al mejor líder de equipo de mejora. d. En conmemoración del día del trabajador, cada jefe o gerente seleccionará al trabajador con mejor desempeño, otorgándosele un diploma. www.ratingspcr.com 38 3.3. Evaluación del desempeño y capacitaciones Como parte de su Sistema de Gestión de Calidad, COOPSAFA aprobó en 2013 el Procedimiento de Evaluación del Desempeño, aplicable a todos los trabajadores de la organización. La evaluación del desempeño se realiza dos veces al año (Abril y Octubre) y consiste en la utilización de formatos de evaluación especiales aplicados por los superiores inmediatos a los siguientes grupos: Evaluación del desempeño para Personal Ejecutivo: Jefes y Gerentes. Evaluación del desempeño para Personal Administrativo: Todo personal de los departamentos administrativos. Evaluación del desempeño para Personal de Atención al Afiliado: Cajeros, Recepcionistas, Auxiliares y Oficiales de Servicio. Evaluación del desempeño para Personal de Servicios: Conserjes, Motoristas, Personal de Aseo y Guardias de Seguridad. La siguiente tabla muestra los factores considerados para cada tipo de evaluación: Tabla 19. Tipos de evaluación y factores evaluados Personal Ejecutivo Cumplimiento de metas Administración de bienes y gastos Método para cumplir metas y objetivos Iniciativa y creatividad Planificación y organización Compromiso cooperativista Dirección de personal Valores e integridad personal Toma de decisiones Personal Administrativo Cumplimiento de metas Relaciones interpersonales Método para cumplir metas y objetivos Cumplimientos de normas e instrucciones Planificación y organización Discreción y confidencialidad Iniciativa y creatividad Uso y cuidado de los recursos asignados Compromiso cooperativista Personal de Atención al Afiliado Cumplimiento del plan operativo Actitud de servicio Método para cumplir metas y objetivos Imagen y presentación personal Planificación y organización Cumplimiento de normas e instrucciones Conocimiento de productos y servicios Discreción y confidencialidad Iniciativa y creatividad Uso y cuidado de los recursos asignados Compromiso cooperativista Personal de Servicios Cumplimiento del plan operativo Actitud de servicio Método para cumplir metas y objetivos Compromiso cooperativista Uso y cuidado de los recursos asignados Relaciones interpersonales Organización de su trabajo Fuente: COOPSAFA/ Elaboración: PCR www.ratingspcr.com 39 En cuanto a la capacitación al personal, el Plan Estratégico 2013-2017 contempla la realización de capacitaciones al personal de la Cooperativa teniendo en cuenta las siguientes actividades: Realizar el levantamiento de necesidades de capacitación con base a las competencias del personal. Establecer alianzas con proveedores de capacitación para desarrollar programas de capacitación de acuerdo a las necesidades de la institución. Promover la realización de pasantías mediante la alianza con cooperativas nacionales o extranjeras. Medición del impacto de la capacitación. En ese sentido, la tabla 20 muestra las capacitaciones al personal realizadas durante el 2013, así como el número de participantes y el monto invertido. Tabla 20. Capacitaciones realizadas en 2013 Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Capacitaciones Participantes 3 15 12 77 8 17 12 196 15 46 14 147 14 94 27 126 16 71 4 233 7 238 0 0 132 1,260 Fuente: COOPSAFA/ Elaboración: PCR Inversión (HNL) 34,139.90 56,847.02 14,095.66 171,820.92 40,612.16 97,584.19 34,288.00 122,003.52 44,821.00 20,179.00 67,182.00 0 703,573 3.4. Políticas de igualdad de oportunidades 26 De acuerdo al Art. 12° (Principio de trato igualitario) del Código de Trabajo de Honduras , se prohíbe la discriminación por motivos de raza, religión, credos políticos y situación económica, en los establecimientos de asistencia social, educación, cultura, diversión o comercio, que funcionen para el uso o beneficio general en las empresas o sitios de trabajo, de propiedad particular o del Estado. La posición social o el acceso que los trabajadores puedan tener a los establecimientos a que se refiere este artículo, no podrá condicionarse al monto de sus salarios ni a la importancia de los cargos que desempeñen. Así mismo, el Art. 367° (Principio de igualdad y no discriminación salarial), indica que no pueden establecerse diferencias en el salario por razones de edad, sexo, nacionalidad, raza, religión, opinión política o actividades sindicales. En ese sentido, el RIT de COOPSAFA establece que el empleador no podrá incurrir en actos que tiendan a coartar o disminuir las garantías y derechos que la Constitución, el Código de Trabajo y demás leyes de asistencia social otorguen y confieran a sus trabajadores. 26 Decreto No. 189 de 1959 www.ratingspcr.com 40 En cuanto a la distribución de trabajadores por género, se verificó que a Diciembre de 2012, el personal de COOPSAFA era mayoritariamente femenino (Total 430 trabajadores: 268 mujeres y 162 hombres), tal como se puede observar en la siguiente figura. Figura 11. Distribución de trabajadores por género Mujeres 62% Hombres 38% Fuente: COOPSAFA/ Elaboración: PCR Así mismo, respecto al número total de trabajadores por género y rango de edad, se observa que el 85% del total de trabajadores (367 de 430) se encuentra entre las edades de 20 a 39 años. Dentro de este rango, los trabajadores con edades entre 25 a 29 años representan el 27% del total de trabajadores. Se observa además que en el rango etario mencionado (20-39 años), el número de mujeres es 64% mayor al de hombres (228 mujeres/139 hombres). Figura 12. Sueldo de trabajadores por género y rango de edad 140 120 Hombres Trabajadores 100 50 Mujeres 29 80 37 60 23 40 55 20 0 66 68 39 1 0 15 – 19 20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 -39 11 21 8 11 2 4 40 - 44 45 - 49 50 - 54 1 3 55- 59 0 0 60 - 64 1 0 65 - 69 Rangos de edades Fuente: COOPSAFA/ Elaboración: PCR www.ratingspcr.com 41 Finalmente, respecto a las remuneraciones promedio percibidas de acuerdo al género y al rango de edad, cabe resaltar que entre los trabajadores con edades entre 20 a 34 años las remuneraciones percibidas por hombres y mujeres no presentan mayores diferencias. Sin embargo, a partir de los 35 y hasta los 49, se observa una marcada diferencia a favor de los hombres, ganando en promedio un 40% más que las mujeres. Así mismo, en el rango de edades entre 50 a 54 años, se observa que las mujeres ganan en promedio un 30% más que los hombres. Figura 13. Sueldo de trabajadores por género y rango de edad 30,000 26,575 26,039 Sueldo promedio (HNL) 25,000 20,963 20,154 20,000 21,854 12,486 15,000 15,382 14,576 9,130 10,000 8,172 8,210 19,815 16,722 16,092 14,694 Mujeres Hombres 11,647 8,906 7,998 5,000 0 0 0 0 15-19 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 65-69 Rangos de edades Fuente: COOPSAFA/ Elaboración: PCR 3.5. Facilidades y beneficios ofrecidos al empleado COOPSAFA otorga a sus trabajadores todos los beneficios contemplados por la ley, entre los cuales podemos mencionar: Descansos: Un día y medio de descanso semanal, preferentemente el día sábado por la tarde y todo el día domingo. El día de descanso será remunerado. Feriados remunerados: Se pagarán los feriados nacionales (01 de enero, 14 de abril, 01 de mayo, 15 de septiembre, 3,12 y 21 de octubre, 25 de diciembre, y viernes y sábado de la semana santa). Si se trabajara durante los días de feriado nacional, se pagará el doble del salario correspondiente. Así mismo, si el feriado coincide con el domingo, este será trasladado al siguiente día hábil. Vacaciones: El periodo de vacaciones al cual tiene derecho todo trabajador después de cada año de trabajo continuo al servicio de la cooperativa es el siguiente: a. 1 año de servicio: 10 días laborales b. 2 años de servicio: 12 días laborales c. 3 años de servicio: 15 días laborales d. 4 años de servicio: 20 días laborales 27 e. 5 a más años de servicio : 25 días laborales Además, se le pagará al trabajador una bonificación del 100% del sueldo base diario multiplicado por el tiempo que le corresponda según antigüedad. 27 Cabe resaltar que el Art. 346° del Código de Trabajo de Honduras (Decreto No. 189 de 1959), referente al periodo vacacional, indica solamente 20 días de vacaciones para un periodo de 4 años a más de servicio. Sin embargo, COOPSAFA ha determinado que aquellos trabajadores con 5 a más años de servicio gozarán de un periodo vacacional de 25 días. www.ratingspcr.com 42 Aguinaldo: Los trabajadores permanentes tendrán derecho al pago del décimo tercer mes en 28 concepto de aguinaldo . Licencias con goce de haber: Se otorga licencia al trabajador para que pueda cumplir con las obligaciones de carácter público impuestas por la ley, así mismo para contraer nupcias, en caso de grave calamidad domestica debidamente comprobada, para acompañar a parientes fallecidos y para asistir a sepelios de sus compañeros. Los días máximos de licencia con goce de haber son 2 días por mes y no más de 15 días en el mismo año. Licencias sin goce de haber: Se deberá presentar la solicitud con 6 días de anticipación. Maternidad: 42 días de descanso prenatal y 42 días de descanso postnatal, contando a partir de la fecha fijada por el médico y la fecha de nacimiento del menor respectivamente. El sueldo de la trabajadora será asumido proporcionalmente por la Cooperativa y el Instituto Hondureño de Seguridad Social (IHSS). Capacitaciones: Los trabajadores recibirán capacitaciones gratuitas constantes sobre diversas materias de interés de la Cooperativa, así como temas que contribuyan a la superación personal y profesional del trabajador. Bonificaciones y premios: Se otorgará al trabajador incentivos económicos por el cumplimiento de objetivos comerciales, de acuerdo a lo estipulado en el Catálogo de Comisiones e Incentivos para el Personal de Servicios. Así mismo, de cumplirse los requisitos mencionados anteriormente, se le otorgarán al trabajador reconocimientos adicionales de naturaleza no dineraria. Seguridad Social: La cooperativa es responsable de realizar los abonos correspondientes al IHSS para todos sus trabajadores, a fin de que estos puedan gozar de todas las prestaciones de salud que les corresponden por ley. Seguro Médico Hospitalario: Los empleados y funcionarios permanentes, los miembros de la Junta Directiva y Junta de Vigilancia, así como sus familiares directos, cuentan con un Seguro Médico Hospitalario, el cual incluye asistencia médica ambulatoria, de emergencia y hospitalaria. El costo de las primas del seguro es asumido al 100% por la cooperativa. 28 Según el Decreto No. 112, Ley del Séptimo Día y Décimo Tercer Mes en Concepto de Aguinaldo, los trabajadores permanentes y los jubilados y pensionados, tendrán derecho al pago del monto de una remuneración mensual como concepto de aguinaldo en el mes de Diciembre. www.ratingspcr.com 43 4. Compromiso con la Comunidad En esta sección se evalúa el impacto que la organización tiene en la comunidad en la cual desarrolla sus actividades, siendo esta un Stakeholder de significativa importancia. Se analizan las iniciativas y proyectos elaborados e implementados por la institución, cuyo objetivo final sea la mejora de la calidad de vida de las comunidades locales, en relación con aspectos económicos, sociales y ambientales. La evaluación contempla los siguientes aspectos: Participación en la comunidad Trabajadores y proveedores locales Educación y salud en la comunidad Políticas de preservación del medio ambiente 4.1. Participación en la comunidad Tal como se observa en la tabla 21, COOPSAFA tiene 40 filiales en 17 municipios a nivel nacional, lo cual representa una población total de 3’543,481 habitantes. Estas 17 comunidades representan en conjunto para COOPSAFA el grupo de interés “Comunidad Local”, siendo los municipios más representativos el Distrito Central y San Pedro Sula, ambos con el mayor número de filiales (23 en conjunto) debido básicamente al mayor número de habitantes. Tabla 21. Población Total por Municipio No. Zona Departamento Municipio No. Filiales Habitantes 1 Centro Sur Oriente Francisco Morazán Distrito Central 15 1,126,534 2 Noroccidente Cortés San Pedro Sula 8 719,447 3 Noroccidente Cortés Choloma 1 276,863 4 Noroccidente Yoro El Progreso 1 204,429 5 Litoral Atlántico Atlántida La Ceiba 3 185,831 6 Centro Sur Oriente El Paraíso Danlí 1 181,188 7 Centro Sur Oriente Choluteca Choluteca 1 169,113 8 Centro Sur Oriente Olancho Juticalpa 1 119,488 9 Centro Sur Oriente Comayagua Comayagua 1 118,406 10 Litoral Atlántico Atlántida Tela 1 87,644 11 Centro Sur Oriente Comayagua Siguatepeque 1 85,213 12 Litoral Atlántico Colón Tocoa 1 81,154 13 Noroccidente Copán Santa Rosa de Copán 1 56,099 14 Centro Sur Oriente Valle San Lorenzo 1 38,897 15 Litoral Atlántico Gracias a Dios Puerto Lempira 1 35,338 16 Litoral Atlántico Islas de la Bahía Roatán 1 29,636 17 Litoral Atlántico Atlántida La Masica 1 28,202 40 3,543,481 Total Fuente: INE Honduras / Elaboración: PCR www.ratingspcr.com 44 Se verificó que COOPSAFA incluye en su Plan Estratégico 2013-2017, objetivos y actividades relacionados con su participación en las comunidades en las cuales desarrolla sus actividades. En ese sentido, y tal como se mencionó anteriormente, el primer objetivo estratégico de COOPSAFA es: “Fortalecer la proyección social de la Cooperativa mediante programas de educación, de salud, cultural, de gobernabilidad y de responsabilidad ambiental, hacia los afiliados y la población en general” Como se observa, este objetivo guarda relación directa con la mejora de la calidad de vida en diversos aspectos (educación, cultura, salud, ambiente, etc.) de sus afiliados y las comunidades en las cuales desarrolla sus actividades. En ese sentido, se identificaron las siguientes áreas de intervención: 1. 2. 3. 4. 5. Asistencia educativa Asistencia cultural Asistencia de salud Responsabilidad ambiental Responsabilidad social 4.2. Trabajadores y proveedores locales En cuanto a la contratación de trabajadores locales, se pudo verificar que el 100% del personal destacado en cada una de las 40 filiales de COOSAFA a nivel nacional, pertenecen a la misma comunidad, teniendo su domicilio habitual al menos en el mismo departamento. Así mismo, la Cooperativa contrata, en la medida de lo posible, proveedores locales a fin de incentivar el desarrollo económico de las comunidades en las cuales opera. Finalmente, se verificó que si bien en la práctica la organización realiza contrataciones locales de trabajadores y proveedores, la política de contratación vigente no hace referencia al otorgamiento de prioridad en base al lugar de residencia de los mismos, siendo el único criterio el cumplimiento de los requerimientos establecidos por la cooperativa, tanto para trabajadores como para proveedores. 4.3. Educación y salud en la comunidad En cuanto a la participación de COOPSAFA respecto a temas relacionados a la mejora de la situación educativa en las comunidades en las cuales desarrolla sus actividades, se verificó que la organización cuenta con una Política Educativa definida, incluida en el Plan Estratégico 2013-2017 y en el Plan Operativo Anual 2014 del Área de Educación. Esta política cuenta con los objetivos estratégicos y metas incluidos en la tabla 22. www.ratingspcr.com 45 Tabla 22. Objetivos y metas 2014 – Educación Objetivos estratégicos 1. Fortalecer la proyección social de la Cooperativa mediante programas de educación hacia los afiliados y población en general. Metas Área Formativa Capacitar por lo menos 3,500 afiliados (as) en Cooperativismo y en otras áreas. Lograr la participación de afiliados (varones) en capacitaciones sobre genero en un 30% Área Cultural Coordinar por lo menos 14 actividades culturales en lugares donde la Cooperativa tiene presencia propiciando la participación de varones y mujeres. Patrocinar 5 artistas nacionales en diferentes ramas. Área de Deportes Coordinar por lo menos dos actividades relacionada con deportes. Área de Proyección Social Apoyar en las actividades que sean necesarias para la creación de una fundación una vez sea aprobado por Junta Directiva. Coordinar por lo menos 28 actividades de proyección social, propiciando la participación de varones y mujeres. Área de Técnica Capacitar por lo menos 350 afiliados(as) en diferentes áreas técnicas propiciando la participación de varones y mujeres incluyendo en cada curso por lo menos dos empleados de la institución en caso de solicitarlo. 2. Fortalecer el liderazgo nacional para posicionarnos en el sector Cooperativo y proyectarse internacionalmente. Formar por lo menos 200 líderes a nivel nacional. Estrechar lazos de amistad por lo menos con una Cooperativa hermana. 3. Estrechar lazos de amistad por lo menos con una Cooperativa hermana. Capacitar por lo menos 50 miembros directivos y delegados de la Cooperativa. 4. Cumplir los procedimientos en el sistema de gestión de calidad para captar y mantener a los afiliados. Velar porque se cumplan los requerimientos establecidos en el sistema de gestión de calidad. Velar porque se cumplan los requerimientos establecidos en el sistema de gestión de calidad. Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR Estos objetivos y metas implican la realización de actividades programadas a lo largo del año, entre las cuales podemos mencionar: Charlas de cooperativismo, cursos de inglés, capacitaciones sobre igualdad de género, presentaciones culturales (danza, canto, teatro, etc.), coordinación de eventos navideños, patrocinio de artistas, clases de natación, convenios con academias deportivas, otorgamiento de becas, donaciones a diversas instituciones, actividades de reforestación, implementación de aulas de computación, conferencias sobre la familia y el niño, organización de jornadas recreativas, cursos de computación, cursos de bisutería, belleza y maquillaje, cursos de electricidad, capacitaciones sobre liderazgo, entre otros. Dentro de las actividades educativas mencionadas, es importante resaltar el Programa de Becas de COOPSAFA, cuyo reglamento fue aprobado por la Junta Directiva en 2012, y que establece las condiciones y características de la ayuda económica que la organización otorga a los menores y jóvenes ahorrantes, afiliados a la Cooperativa, con el propósito de financiar total o parcialmente los gastos requeridos para su educación. Abarca también la realización de diversas actividades de capacitación, con el objetivo de contribuir al desarrollo y fortalecimiento de las habilidades, destrezas y aptitudes del individuo, así como el desarrollo integral de su personalidad. www.ratingspcr.com 46 COOPSAFA otorga becas en tres niveles: Básico (educación primaria), Medio (educación secundaria) y Superior (educación universitaria y otras capacitaciones específicas), otorgándose solamente una beca por núcleo familiar. En ese sentido, durante el 2013 se atendieron 81 solicitudes de becas y se mantuvieron otras 63 actualmente vigentes. En relación a la participación de COOPSAFA respecto a temas relacionados a la mejora de la situación de salud en las comunidades en las cuales desarrolla sus actividades, se pudo identificar en el Plan Estratégico 2013-2017, se incluyen objetivos estratégicos orientados a las comunidades locales y a afiliados. Es importante destacar la realización durante el 2013 de diversas Ferias de Salud, las cuales son actividades realizadas durante periodos de tiempo determinado orientadas a atender las necesidades básicas de salud de una población determinada. Estos servicios son completamente gratuitos para la población en general y afiliados, y se realizan mediante alianzas estratégicas con proveedores de salud locales. Las principales actividades de salud contempladas en el Plan Estratégico 2013-2017 se muestran en la tabla 23. Tabla 23. Actividades de salud en el Plan Estratégico 2013-2017 Actividad Ferias de Salud gratuitas con alianzas estratégicas para Afiliados y la población en general. Público objetivo Afiliados y Población en general Cumplimiento Completo Clínica de consulta Médica por Región Afiliados y Población en general Afiliados Pendiente Afiliados Pendiente Programa COOPSALUD: Desarrollo de alianzas con clínicas de atención primaria de urgencias donde los afiliados puedan contratar una póliza para asistencia médica y financiarle la compra de medicamentos a corto plazo mediante una red de descuento Creación del seguro de vida COOPSALUD Completo Fuente: COOPSAFA / Elaboración: PCR 4.4. Políticas de preservación del medio ambiente En relación a la participación de COOPSAFA respecto a temas ambientales en las comunidades en las cuales desarrolla sus actividades, la organización cuenta con los siguientes programas ambientales, incluidos en el Plan Estratégico 2013-2017: Promover el Pacto Verde Cooperativo: COOPSAFA ha incluido como actividad estratégica la promoción de los acuerdos incluidos en el Pacto Verde Cooperativo (ver tabla 24), estando aún pendiente de ejecución al cierre del 2013. www.ratingspcr.com 47 Tabla 24. Pacto Verde Cooperativo El Pacto Verde Cooperativo – “Un Compromiso con la Tierra” – es un acuerdo adoptado por las cooperativas de Colombia participantes en el 10° Congreso Nacional Cooperativo “Cambio Climático y Realidad Colombiana: La Respuesta Cooperativa”, organizado por la Confederación de Cooperativas de Colombia (CONFECOOP) y realizado en Cartagena de Indias del 25 al 26 de Septiembre de 2008. El Pacto Verde Cooperativo fue incluido en la sección de Sostenibilidad Ambiental de la Declaración de Guadalajara de la I Cumbre Cooperativa de las Américas, organizada por la Alianza Cooperativa Internacional (ACI) y realizada en Guadalajara del 21 al 25 de Septiembre de 2009. Los acuerdos adoptados son los siguientes: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Cumplir estrictamente con los postulados de la Constitución Nacional y las disposiciones legales vigentes, mediante acciones tendientes a proteger la diversidad biológica y la integridad ambiental, y fomentar la educación empresarial para lograr estos objetivos. Adoptar acciones y procedimientos, tanto internos como externos, orientados a la conservación del medio ambiente más allá de lo previsto en las disposiciones legales, ejerciendo así una genuina responsabilidad social corporativa. Realizar periódicamente una auto evaluación institucional que permita determinar el grado de cumplimiento de la normatividad vigente. Involucrar el tema medioambiental como una norma de conducta de la organización y como parte de la estrategia de competitividad empresarial. Impartir, promocionar y promover educación medioambiental. Velar, a través de Confecoop, por el cumplimiento y la permanencia del pacto, garantizando su seguimiento continuo. Adoptar el siguiente distintivo, el cual será utilizado por las cooperativas en cada una de las acciones que emprendan para el cumplimiento del presente pacto. Fuente: ACI / Elaboración: PCR Campaña de Reforestación: Actividad realizada durante el 2014. Consistió en una campaña de reforestación en el cerro Juana Laínez en Tegucigalpa, en la cual los trabajadores de COOPSAFA (miembros de cuerpos directivos y comités permanentes) participaron en el apadrinamiento de 40 árboles. Así mismo, se realizó una charla sobre el proyecto de remodelación del cerro Juana Laínez (a cargo de la Fundación Ecológica de Tegucigalpa), actividades artísticas (música, arte y creatividad), recolección de basura durante la caminata y desarrollo del evento, entre otros. Campañas de reciclaje y donaciones: Se verificó, mediante la revisión de las respectivas actas de recolección, la participación de COOPSAFA en diversas campañas de reciclaje mediante la entrega de materiales como papel, cartón, plástico PET, vidrio, latas de cartón, aluminio, hierro, etc., los mismos que fueron entregados como parte de las “Maratones de Reciclaje” organizadas por la asociación Arca de Esperanzas. Así mismo, se verificó la donación a la misma asociación mencionada, de diversos equipos de oficina, como lámparas, sumadoras, teléfonos, muebles, mesas, sillas, escritorios, ventiladores, computadoras, impresoras, DVDs, entre otros. Plan de producción limpia: Programa orientado a la reducción del consumo de servicios públicos, lo cual representa una reducción en los costos relacionados a estos servicios. Su implementación durante el 2013 ha sido parcial, debiendo concluir durante el 2014. www.ratingspcr.com 48 5. Marketing Responsable Esta sección se refiere al cumplimiento de estándares morales y éticos por parte de la organización, teniendo como pilar la protección de los afiliados y usuarios, en temas como la transparencia de los servicios, el tratamiento de información confidencial y la atención oportuna de reclamos, quejas y sugerencias. Mediante los estándares mencionados se quiere no sólo otorgar un buen servicio, además de ello se busca cumplir con los derechos relacionados a la protección de los afiliados y usuarios. Los elementos considerados importantes son: Ética financiera Comportamiento ético Transparencia de los servicios Privacidad de la información del afiliado Atención de reclamos, quejas y sugerencias 5.1. Ética financiera Desde el punto de vista de una institución financiera, la ética financiera está referida al otorgamiento de préstamos, captación de ahorros e inversión, orientados a la obtención no solo de beneficios económicos, sino también sociales y ambientales, estando en línea con el desarrollo sostenible. Surge en contraposición a la banca tradicional, la cual debido a la búsqueda casi exclusivamente del beneficio económico, soslaya asuntos tan importantes como el origen o el destino de los fondos, siendo muchas veces cómplice de actividades poco éticas o hasta ilegales. Así mismo, el modelo financiero tradicional, al no considerar aspectos sociales ni ambientales, incrementa la desigualdad y la exclusión social, además de contribuir al deterioro del ecosistema, directa o indirectamente. En primer lugar, de acuerdo a lo mencionado previamente en la sección de Ética Empresarial, según el 29 Art. 5° de la Ley de Cooperativas de Honduras , las cooperativas deberán tener una naturaleza orientada principalmente al servicio y no al lucro, promoviendo en cambio el mejoramiento económico y social de los cooperativistas, su condición humana y su formación individual y familiar; así como la realización de actividades económico-sociales, a fin de prestar a sí mismas y a la comunidad, bienes y servicios para la satisfacción de necesidades colectivas e individuales. Se puede inferir entonces que la responsabilidad social es una característica intrínseca del cooperativismo y un componente preponderante en el accionar de toda cooperativa, debiendo ésta incorporar aspectos de responsabilidad social en su misión y visión, así como en su planeamiento estratégico y en la realización de sus actividades diarias. En segundo lugar, el análisis de la misión, visión y principios de COOPSAFA determinó que ésta tiene como actividad primaria contribuir al desarrollo económico, educativo, cultural y de salud no solo de sus afiliados, sino también de la población en general, a través de la creación y oferta de diversos productos y servicios de naturaleza financiera y de otra índole. Esto demuestra el compromiso de la empresa con la comunidad en la cual desarrolla sus actividades, estando definido este compromiso de manera explícita y directa. 29 Decreto No. 65-87 www.ratingspcr.com 49 Finalmente, el Art. 4° del Código de Ética estipula que los trabajadores de la Cooperativa están en la obligación de prestar toda colaboración a las autoridades nacionales para combatir el lavado de activos y financiamiento del terrorismo. En ese sentido, COOPSAFA ha implementado en 2012 un software para control y prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, estando incluida su actualización periódica en los objetivos de la sección referida a la Actualización y Consolidación de la Plataforma Tecnológica del Plan Estratégico. 5.2. Comportamiento ético COOPSAFA cuenta con un Código de Ética, aprobado en Mayo de 2013 por la Junta Directiva, el cual rige la conducta, acciones, compromiso y desempeño de todos los servidores y afiliados de la cooperativa, fundamentado en el respeto a la ley, la ética, la moral, las buenas costumbres, la dignidad, la transparencia, el desinterés, la solidaridad, el compañerismo y la superación cooperativista. El Código de Ética define los posibles casos de infracción a la normativa interna por parte de trabajadores o afiliados, y los procedimientos de investigación y resolución de tales casos. En ese sentido, el órgano encargado de realizar las investigaciones de los casos que le sean delegados por la Junta Directiva o la Asamblea General de Delegados, es el Tribunal de Honor. Ese órgano está conformado por 6 miembros actuales de la Cooperativa elegidos en asamblea general de delegados. Tiene la función principal de recibir la denuncia, queja o acusación, y realizar el análisis correspondiente del caso, luego de lo cual emitirá su fallo y notificará el mismo a la Junta Directiva o a la Asamblea General de Delegados. 5.3. Transparencia de los servicios Así mismo, con el objetivo de brindar productos y servicios de excelencia a sus afiliados, COOPSAFA ha elaborado una “Guía de Servicio del Área de Plataforma”, la cual todos los trabajadores que tienen contacto con los afiliados, actuales y potenciales, deberán poner en práctica diariamente. Esta guía describe pautas generales de atención al afiliado, orientadas a brindarle una atención rápida, amable y eficaz, mostrando siempre buena disposición y actitud de servicio. Así mismo, se verificó un modelo de contrato de préstamo en el cual se observan las principales cláusulas relativas al servicio prestado, las cuales están claramente expresadas, indicando por ejemplo el monto, plazo, cuota e interés, y los casos de aplicación de intereses moratorios y las causales de cancelación del contrato. 5.4. Privacidad de la información del afiliado El Art. 34° del Código de Ética estipula que todo afiliado deberá brindar información fidedigna sobre sus datos personales y garantías fiduciarias, con el fin de que la Cooperativa pueda brindar seguridad jurídica y un servicio eficaz. En ese sentido, se verificó un formato denominado “Ficha de Afiliación Manual – Cooperativista”, en el cual el afiliado consigna datos personales, familiares, económicos, entre otros. Según el Art. 22° del Código de Ética, todo trabajador de la Cooperativa se constituye en protector y custodio de la información, de documentación y procedimientos que por razón de su puesto esté autorizado a conocer, debiendo guardar la confidencialidad del caso. Por lo tanto, el trabajador debe abstenerse de utilizar, en provecho propio o ajeno, la divulgación de la información que le ha sido conferida y que por razones de su puesto conoce. Por cualquier negligencia, mal uso o pérdida de documentos, se aplicarán las sanciones de acuerdo a las normativas internas correspondientes, sin perjuicio de las leyes y reglamentos. Así mismo, el inciso k Art. 62° del RIT, estipula que todo trabajador deberá guardar con absoluta discreción las operaciones internas de la Cooperativa y todo aquello que pueda causar perjuicios a la misma. www.ratingspcr.com 50 Finalmente, la organización cuenta con el documento “Política de Seguridad de la Información”, el cual contiene los lineamientos generales que deberán seguir todos los trabajadores de la Cooperativa, con el fin de resguardar la seguridad de la información, los equipos y la red institucional. En ese sentido, esta política incluye una sección sobre protección de la información confidencial de los afiliados. Se menciona también la clasificación de la información (confidencial, crítica, restringida, interna y pública) y los responsables del manejo de la misma (administradores, dueños, usuarios). Finalmente, se menciona que la Junta Directiva es el órgano encargado de aprobar las normas institucionales relacionadas con la seguridad de la información, y supervisar su cumplimiento (al menos una vez al año). La Gerencia General, a su vez, integra el comité de seguridad, y deberá realizar el seguimiento de las políticas y normativa de seguridad de la información, para lo cual contará con el apoyo del supervisor de seguridad informática, quien posee los conocimientos técnicos necesarios para desempeñar tales funciones. 5.5. Atención de reclamos, quejas y sugerencias Por otro lado, la organización, como parte del sistema de gestión de calidad, cuenta con canales de atención de consultas, sugerencias y quejas de afiliados y público en general, y medición general de los niveles de satisfacción, denominados Buzón de Sugerencias y Libreo de Quejas. El departamento de Organización y Métodos es el encargado de realizar la consolidación de la información recibida por estos canales y presentar a la Junta Directiva un informe bimestral. La tabulación de los datos se realiza a nivel de filial, departamento y general, permitiendo identificar las fortalezas y debilidades en la atención a los afiliados y público en general, así como en la realización de las actividades propias de la Cooperativa. Las boletas de sugerencias cuentan con dos secciones: La primera califica si la calidad del servicio ofrecido en las diferentes áreas fue Excelente, Buena, Regular o Mala. La segunda permite al afiliado realizar cualquier sugerencia de manera abierta. La siguiente figura muestra la calificación obtenida de forma consolidada teniendo en cuenta cada una de las 3 zonas geográficas en el último bimestre del 2013, respecto a cuatro áreas de atención de afiliados y público en general: Caja, Afiliación, Créditos y Otros Servicios. Los niveles de satisfacción son: Excelente, Bueno, Regular y Malo. Figura 14. Calidad del Servicio – Consolidado 100% 91% 86% 82% 82% 80% Excelente 60% Bueno 40% Regular Malo 20% 8% 1% 0% 10% 3% 1% 13% 3% 1% Afiliación Créditos 11% 2% 4% 0% Caja Otros servicios Fuente: COOPSAFA/ Elaboración: PCR www.ratingspcr.com 51 Así mismo, la siguiente figura muestra las principales sugerencias recibidas de forma consolidada teniendo en cuenta cada una de las 3 zonas geográficas en el último bimestre del 2013. Figura 15. Calidad del Servicio – Consolidado Mayor privacidad en el área de créditos 5% Mejorar el software 5% Abrir más filiales 7% Aumentar personal 27% Mejorar atención al afiliado 9% Ofrecer café a afiliados 10% Agilizar servicio al afiliado 24% Agilizar trámites de prestamos 13% Fuente: COOPSAFA/ Elaboración: PCR Analizando las conclusiones del informe bimestral del buzón de quejas y sugerencias, se puede determinar que, a nivel consolidado, los afiliados y público en general tienen una alto nivel de satisfacción respecto a la atención recibida en las áreas de caja, afiliación y créditos en las distintas filiales de COOPSAFA a nivel nacional, alcanzando calificaciones de 91%, 86% y 82% respectivamente para cada una de las áreas de atención mencionadas. Así mismo, Finalmente, en el Informe de Capacitaciones para el año 2013, se pudo corroborar el dictado de diversas charlas a personal de COOPSAFA, orientadas a mejorar la atención a los afiliados y usuarios, entre las cuales podemos mencionar: Manejo de reclamos y objeciones, administración de la relación con el afiliado, administración y manejo de conflictos, manejo de afiliados/usuarios difíciles, calidad en el servicio, entre otras. www.ratingspcr.com 52 “Prestigio, Rapidez y Experiencia” www.ratingspcr.com 53