Sistema de Indicadores de Gestión Municipal de San Miguelito

Sistema de Indicadores de Gestión Municipal de San Miguelito

San Miguelito
Río San Juan
Sistema de indicadores
de gestión municipal
El Programa de Gobernabilidad Local de la Agencia de los Estados Unidos para el Desarrollo
Internacional, ejecutado por Gobal Communities, en su propósito de fortalecer las capacidades de
las organizaciones de la sociedad civil para contribuir a mejorar la gobernabilidad local que facilite y
promueva el desarrollo, ha elaborado este boletín con indicadores de gestión financiera municipal
que facilita información útil a la ciudadanía para su incidencia ante el gobierno local, particularmente
en los procesos de elaboración y evaluación del Presupuesto Municipal.
El boletín presenta la información de manera sencilla y práctica, siguiendo un proceso lógico que
expone los resultados del ejercicio presupuestario 2012 y un resumen de los años 2010 y 2011. La
información municipal del año 2012 está referida a:
•
•
•
•
•
Ingresos Totales.
Gastos Totales.
Distribución Territorial de la Inversión.
Inversiones Ejecutadas.
Cuadro con los Indicadores de la Municipalidad para el período 2010 -2012.
Con el fin de que se puedan hacer comparaciones sobre el desempeño del municipio de San
Miguelito, en relación con el resto de municipios de su categoría, en el cuadro de los indicadores
se ha calculado también el promedio del año 2012 de todos los municipios que a nivel nacional
pertenecen a la Categoría "C".
La información presentada se basa en información que las municipalidades registran en el sitio web
del Ministerio de Hacienda y Crédito Público (MHCP): http://www.transmuni.gob.ni.
www.globalcommunities.org.ni
https://twitter.com/GCommunitiesNic
https://www.facebook.com/globalcommunities.org.ni
Ingresos totales de la municipalidad en 2012
18%
Recaudación
por impuestos
y tasas
Transferencias de Ley
57%
(En millones de córdobas)
40.01
35.49
28.24
28.68
4%
Otras
transferencia del gobierno
central
20%
Transferencias
y donaciones
En 2012, las principales fuentes de ingresos
fueron las transferencias de Ley (57%), las
transferencias y donaciones (20%) y las
recaudaciones municipales por impuestos y
tasas (18%).
Si bien los ingresos totales del municipio
pasaron de 28.24 millones en 2010 a 35.49
millones en 2012, siguen por debajo del
promedio nacional de los municipios Categoría
“C”, que en 2012 fue de 40.01 millones.
Aunque los ingresos totales han crecido año con
año, y el monto de las recaudaciones también,
el aporte de las recaudaciones al ingreso total
disminuyó del 26% en 2011 al 24% en 2012.
Esta disminución puede estar relacionada
con los montos en que incrementaron las
transferencias de Ley, y las fluctuaciones
en el ingreso de recursos extraordinarios
como Transferencias del gobierno nacional y
Transferencias y donaciones (Ver página 6).
1%
Otros
orígenes
2012
Promedio Nacional
2010
2011
2012
Municipios
Ingresos Totales de San Miguelito Categoría
“C”
Ingresos del municipio de San Miguelito*
2010
2011
2012
Transferencias de Ley en millones 11.86
de córdobas
14.91
20.22
24.00
Aporte de las
transferencias a los ingresos
totales
42%
52%
57%
60%
Recaudación
en millones de
córdobas
5.08
7.45
8.51
8.00
Aporte de las
recaudaciones a los ingresos
totales
18%
* Ver información detallada en la página 6.
2
San Miguelito, Río San Juan
Promedio Nacional
Municipios
Categoría “C”
2012
26%
24%
20%
Gastos totales de la municipalidad en 2012
Gastos de
funcionamiento (%)
28%
Gastos de Personal (%)
15%
34.14
72%
Inversiones (%)
26.69
500
500
Otros gastos
1%
Ahorro corriente para inversiones (%)
7%
Gastos en obras públicas
y acciones sociales por
habitante (C$)
29.46
C$1,343
Porcentaje de ejecución de las inversiones (%)
Los gastos de funcionamiento que utiliza la
municipalidad para operar, representaron en
2012 el 28% de los gastos totales. El promedio
nacional para los municipios Categoría “C”
fue del 29%.
Los gastos de personal están incluidos dentro
de los gastos de funcionamiento. En el caso
de San Miguelito, los gastos de personal
durante el período 2010-2012 fueron iguales
al promedio nacional.
En 2012, el 72% de los ingresos de San
Miguelito fueron dedicados a la inversión.
El promedio nacional de los municipios
Categoría “C” de ese año, fue de 70%.
84%
2012
2010
2011
2012
Gastos Totales de San Miguelito
San Miguelito, Río San Juan
Promedio Nacional
Municipios
Categoría “C”
Gastos del municipio de San Miguelito*
2010
2011
2012
Promedio Nacional
Municipios
Categoría “C”
2012
Gastos de
funcionamiento
43%
30%
28%
29%
Gastos de personal
15%
15%
15%
15%
Gasto total en inversiones
57%
69%
72%
70%
* Ver información detallada en la página 6.
3
41.85
(En millones de córdobas)
Distribución territorial de la inversión en 2012
No
COMUNIDAD
MONTO C$
1
San Miguelito
18,133,411.55
2
Espino Negro
1,644,975.95
3
Toro Bayo
1,389,975.95
4
El Dorado #2
174,905.88
5
Santa Rosa
586,803.07
6
El Fajardo
836,000.00
7
El Tulito
684,000.00
8
El Dorado #3
761,708.94
9
Quebrada Seca
350,000.00
60%
50%
En el año 2012, el 60% de la inversión se
realizó en el casco urbano de San Miguelito
y un 29% se concentró en 8 comunidades
rurales. El 11% restante se destinó a proyectos
de fortalecimiento Institucional
42%
29%
El promedio nacional de inversión del año
2012 en los municipios Categoría “C”, fue de
50% en el área urbana y un 42% en el área
rural.
2012
2012
Urbana
Rural
Inversión en San Miguelito
4
San Miguelito, Río San Juan
2012
2012
Urbana
Rural
Promedio de Inversión en
Municipios Categoría “C”
Inversiones ejecutadas en 2012
Caminos, puentes
y alcantarillado
29%
Agua y saneamiento
6%
Cultura y deportes
16%
Salud
5%
* Otros
14%
Educación
(escuelas,
alfabetización)
5%
Fortalecimiento
institucional
11%
Viviendas
4%
Niñez,
adolescencia y mujer
3%
Calles, aceras
y andenes
7%
* La categoría Otros, incluye proyectos que no pudieron clasificarse en las categorías anteriores y que pueden incluir acciones como: construcción o reparaciones en casas comunales,
casas de cultura, club de adultos mayores; cementerios, rastros, basureros, muelles, malecones, capillas y templos, paradas de buses, contrapartidas para proyectos, etc.
En el año 2012 el 29% de la inversión se concentró en Caminos,
puentes y alcantarillado, el 16% en Cultura y deportes, el 11% en
Fortalecimiento institucional, el 7% en Calles, aceras y andenes y el
6% en Agua y saneamiento (Ver página 6).
En el rubro de fortalecimiento de la municipalidad se ha invertido
porcentajes importantes de recursos en el 2010 (25%), 2011 (26%)
y 2012 (11%). En los municipios Categoría “C”, el promedio nacional
de inversión en este rubro en 2012, fue del 7%.
(En millones de córdobas)
24.56
Relación entre recaudación y gastos en obras públicas y acciones sociales por habitante del municipio de San Miguelito*
2010
2011
2012
Promedio Nacional
Municipios
Categoría “C”
2012
Gastos en obras públicas
y acciones sociales por
habitantes en córdobas
628
1,129
1,343
809
Recaudación por habitante
de San Miguelito en
córdobas
287
412
354
251
* Ver información detallada en la página 6.
5
San Miguelito, Río San Juan
29.32
20.58
15.29
2012
2010
2011
2012
Promedio Nacional
Municipios
Inversiones Totales de San Miguelito Categoría “C”
Indicadores de gestión municipal - San Miguelito
municipios Categoría C, aquellos cuyos ingresos corrientes anuales son mayores a 6 millones de
*Son
córdobas y menores o iguales a 10 millones. Son ingresos corrientes los que capta la municipalidad
en impuestos y tasas de aprovechamiento y de servicios.
DESEMPEÑO MUNICIPAL
TOTAL RECURSOS QUE INGRESARON A LA MUNICIPALIDAD (Millones de C$)
por año
*Categoría
C
C
C
2012
2010
2011
2012
Promedio
Nacional
40,01
28,24
28,68
35,49
1.1 Capacidad de recaudación.
18%
26%
18%
20%
1.2 Transferencias de ley
42%
52%
57%
60%
1.3 Transferencia GON
10%
4%
4%
10%
1.4 Transferencias y donaciones
30%
18%
20%
6%
1.5 Préstamos
0%
0%
0%
1%
1.6 Otros orígenes
0%
0%
1%
2%
2. Recaudación per cápita (Córdobas)
C$287
C$412
C$354
C$251
TOTAL GASTO EJECUTADO POR LA MUNICIPALIDAD (Millones de C$)
26,69
29,46
34,14
41,85
3. Gastos de funcionamiento
43%
30%
28%
29%
4. Gastos de personal
15%
15%
15%
15%
5. Autonomía para asumir gastos de funcionamiento.
-54%
-15%
-29%
-31%
6. Porcentaje de ahorro corriente para inversión.
-20%
32%
7%
7%
7. Peso del servicio de la deuda en el gasto total
15%
0%
0%
2%
8. Porcentaje de ejecución del presupuesto
81%
90%
86%
89%
TOTAL INVERSIONES EJECUTADAS POR MUNICIPIO (Millones de C$)
15,29
20,58
24,56
29,32
9. Porcentaje de la ejecución de las inversiones
73%
90%
84%
87%
C$628
C$1.129
C$1.343
C$809
1. Origen de los recursos
10.Gastos en obras públicas y acciones sociales per cápita (Córdobas)
11.Ejecución territorial de la
inversión
12. Fuentes de financiamiento del
gasto de inversión
13. Evolución por categoría de la
inversión
6
D
11.1 Urbana
24%
37%
60%
50%
11.2 Rural
42%
38%
29%
42%
11.3 Otra
34%
26%
11%
7%
12.1 Donaciones externas
20%
25%
23%
17%
12.2 Donaciones internas
0%
4%
0%
1%
12.3 Prestamos externos
0%
0%
0% 0%
12.4 Prestamos interno
0%
0%
0%
0% 12.5 Recursos propios-alcaldias
7%
8%
3%
3%
12.6 Rentas con destino especifico
0%
0%
0%
0% 12.7 Rentas del tesoro
0%
3%
0%
0%
12.8 Rentas del tesoro (Transferencias de Ley)
61%
59%
70%
67%
12.9 Transferencias inst. Gobierno y descentralizados
11%
0%
3%
11%
13.1 Calles, aceras y andenes
14%
7%
7%
18%
13.2 Caminos, puentes y alcantarillado
31%
25%
29%
29%
13.3 Fortalecimiento institucional
25%
26%
11%
7%
13.4 Viviendas
2%
6%
4%
4%
13.5 Cultura y deporte
3%
4%
16%
6%
13.6 Agua y saneamiento
6%
4%
6%
11%
13.7 Educación (escuelas, alfabetización)
1%
9%
5%
5%
13.8 Drenaje pluvial
0%
0%
0% 3%
13.9 Energía domiciliar y pública
0%
0%
0%
1%
13.10Parques, plazas y ornato
0%
1%
0%
2%
13.11Niñez, adolescencia y mujer
0%
1%
3%
1%
13.12Salud
3%
0%
5%
3%
13.13Medio ambiente
1%
0%
0%
0%
13.14Participación ciudadana
0%
0%
0%
0%
13.15Seguridad alimentaria
4%
0%
0%
0%
13.16Otros
11%
17%
14%
9%
San Miguelito, Río San Juan
Fuente: Esta información ha sido elaborada por la consultora CEAP.SA, a partir de la información disponible en
www.transmuni.gob.ni. La descripción y cálculo de cada uno de los indicadores se encuentra disponible en la página
web del programa www.globalcommunities.org.ni.