F1000-130 Formato 473 Estructura de tas... 45KB Mar

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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN
PARTE I - PROFORMAS F.1000
Página 246
TEMA:
NOMBRE DE PROFORMA:
NUMERO DE PROFORMA:
NÚMERO DE FORMATO:
OBJETIVO:
TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA:
TRÁMITE:
PERIODICIDAD:
FECHA DE CORTE DE LA NFORMACION:
FECHA DE REPORTE:
DOCUMENTO TÉCNICO:
TIPO Y NÚMERO DEL INFORME:
MEDIO DE ENVÍO:
DEPENDENCIA USUARIA:
LIQUIDEZ – ESTRUCTURAS DE CAPTACIÓN
ESTRUCTURA DE TASAS DE INTERES DEL
BALANCE
F.1000-130
473
Obtener información completa y permanente sobre la
estructura de tasas de interés del balance, por
moneda, tipo (fija o variable) y duración
Establecimientos
Bancarios,
Corporaciones
Financieras, Compañías de Financiamiento Comercial,
Organismos Cooperativos de Grado Superior,
Cooperativas Financieras e Instituciones Oficiales
Especiales
498 – Riesgo de Mercado
Semanal
Viernes de cada semana
El segundo día hábil de cada semana, hasta las 12m.
SB-DS-007
8 Area 9 – Liquidez Estructura Tasas de Interés
RAS O WEB
Delegatura para Intermediarios Financieros y
Delegatura para Riesgo de Mercado e Integridad.
INSTRUCTIVO:
ENCABEZADO
ENTIDAD: Identificación de la entidad vigilada que diligencia esta pro forma. Indique el código del tipo de
entidad, el código de la entidad asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia y el nombre o
sigla de la entidad.
FECHA DE CORTE: Se debe señalar bajo el formato DDMMAAAA (día, mes, año), la fecha de corte a la
que corresponde la información reportada.
GENERALIDADES:
La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del representante legal de la entidad.
La información se deberá reportar en miles de pesos, en moneda total. Los valores porcentuales y las
duraciones deberán reportarse redondeados a dos decimales, así: 5% como 5.00 o 1.374 años como
1.37 años.
Todas las tasas deben reportarse en términos efectivos anuales.
Para efectos de la conversión de moneda extranjera diferente al dólar, se deberán utilizar las tasas de
cambio publicadas por el Banco Central Europeo para la fecha de corte. Para convertir las posiciones en
dólares de los Estados Unidos de América a moneda legal se deberá utilizar la TRM calculada en la fecha
de corte.
Toda la información referente a cartera debe reportarse en términos brutos.
Las celdas que no apliquen no se deben reportar en el archivo, a menos que el instructivo indique que se
reporten en cero.
CUERPO DEL FORMATO
En las columnas de tasas y duraciones, subcuentas 999, se debe reportar la tasa promedio ponderada y
la duración promedio ponderada, según corresponda.
Circular Externa 042 de 2009
Proforma F.1000-130 (Formato 473)
NOVIEMBRE DE 2009
Página 247
UNIDAD DE CAPTURA 01 – POSICIONES ACTIVAS:
En esta unidad de captura se registran las posiciones activas para cada una de las subcuentas.
UNIDAD DE CAPTURA 02 – POSICIONES PASIVAS:
En esta unidad de captura se registran las posiciones pasivas para cada una de las subcuentas.
UNIDAD DE CAPTURA 03 – POSICIONES ACTIVAS MENOS POSICIONES PASIVAS:
Las columnas 1, 3, 5, 7, 9, 12, 15, 16, 18, 20, 23, 26 y 28 no aplican para esta unidad de captura.
En esta unidad de captura se registra la diferencia entre los montos de las subcuentas 999 de las
unidades de captura 01 y 02.
COLUMNAS
Columnas 1, 3, 5, 7, 9, 12, 16, 18, 20 y 23: Se registra la tasa promedio ponderada de las posiciones
activas y pasivas de acuerdo con la tasa de interés respectiva. Para este reporte se debe tener en cuenta
lo siguiente:



Siempre que la posición se encuentre valorada a precios de mercado, deberá utilizarse la tasa
resultante de dicha valoración.
Cuando la posición no se encuentre valorada a precios de mercado deberá utilizarse la tasa
contractual o de referencia.
Cuando se trate de tasas de interés en moneda extranjera deberá hacerse la conversión a tasas
en moneda legal.
Columnas 2, 4, 6, 8 10, 13, 17, 19, 21 y 24: Se registran los montos correspondientes a las posiciones
activas y pasivas, indexadas a la respectiva tasa de interés. Para el caso de posiciones referenciadas a
unidades diferentes del peso o moneda extranjera, el mapeo se realizará dentro de moneda legal o
extranjera, según sea el caso, reexpresando el valor de dicha unidad a pesos para la fecha de corte.
Columna 11: Se debe registrar tanto para las posiciones activas y pasivas de tasa variable, moneda
legal, la sumatoria de los valores reportados en las columnas 2, 4, 6, 8 y 10.
Columna 14: Se debe registrar tanto para las posiciones activas y pasivas en tasa variable y tasa fija,
moneda legal, la sumatoria de los valores reportados en las columnas 11 y 13.
Columna 15: Debe reportarse la duración modificada promedio ponderada en años de las respectivas
posiciones activas y pasivas en moneda legal. La duración modificada para las posiciones en tasa
variable, corresponderá a la próxima fecha de reprecio. El cálculo de duraciones modificadas de aquellas
posiciones diferentes de inversiones que no cuenten con valoración a precios de mercado, deberá
realizarse según el criterio (parámetros estadísticos) de la entidad.
Columna 22: Se debe registrar tanto para las posiciones activas y pasivas de tasa variable, moneda
extranjera, la sumatoria de los valores reportados en las columnas 17, 19 y 21.
Columna 25: Se debe registrar tanto para las posiciones activas y pasivas en tasa variable y tasa fija,
moneda extranjera, la sumatoria de los valores reportados en las columnas 22 y 24.
posiciones activas y pasivas en moneda extranjera.
Columna 27: Se debe registrar para las posiciones activas y pasivas en tasa variable y tasa fija, tanto de
moneda legal como de moneda extranjera, la sumatoria de los valores reportados en las columnas 14 y
25.
NOVIEMBRE DE 2009
Página 248
posiciones activas y pasivas tanto en moneda legal como en moneda extranjera, reportadas en las
columnas 15 y 26.
NOVIEMBRE DE 2009

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