20Informe de Gestión

Transcripción

2014
Informe
de Gestión
Pº José Mª Arizmendiarrieta, 1
20500 · ARRASATE - MONDRAGÓN
Tel.: 943 79 01 00 · www.lagunaro.es
TENEMOS NUEVA WEB Y APP
Un canal de comunicación más cómodo,
rápido y con toda la información actualizada.
DESCÁRGATE GRATIS
la aplicación LagunAro
en tu teléfono móvil
Presentación
Estimado/a mutualista:
Durante el año 2014 en LagunAro, EPSV
(en adelante LagunAro) nos hemos vuelto
a enfrentar al ambicioso reto de gestionar
una Entidad con actividad en distintos sectores y realidades (mercados financieros,
ámbito sanitario, cobertura social en situaciones de desempleo de las Cooperativas,…) que no han estado exentas de altas
cotas de volatilidad e incertidumbre.
En general, la gestión de LagunAro durante el pasado ejercicio puede considerarse
como muy positiva. Los mercados financieros, con diferencias de unas economías
a otras, han seguido manteniendo a lo
largo de 2014 un buen comportamiento.
Asimismo, el año 2014 ha estado caracterizado por ser el primer ejercicio en muchos años en los que la inflación ha acabado en terreno negativo, lo que implica
unas menores necesidades actuariales.
Esta positiva evolución económica y la solidaridad y compromiso mostrado por las
Cooperativas para la reubicación de mutualistas de Cooperativas en desempleo
o en proceso de liquidación, ha permitido
que se haya reducido significativamente el
impacto del desempleo efectivo, así como
que se haya reducido el colectivo de mutualistas en desempleo estructural.
En cuanto a la prestación de Asistencia
Sanitaria, 2014 ha sido el año en el que
se ha modificado el sistema de acceso a
esta prestación, al sustituir los volantes
utilizados hasta la fecha por una nueva
tarjeta identificativa, dotada de una banda electrónica, que permite una adecuación a la nueva realidad telemática actual.
Por su parte, en relación con la prestación de Incapacidad Temporal, cabe seAmbos aspectos han permitido abordar ñalar que en 2014 se ha roto la positiva
una importante revisión, a la baja, de la tendencia decreciente que venía experihipótesis de interés técnico aplicable al mentando en los últimos años la tasa de
colectivo cuya actualización de los dere- absentismo, por lo que no cabe duda que
chos no está vinculada a solvencia, lo que tendremos que seguir incidiendo en la
nos permitirá afrontar el futuro desde gestión de esta variable.
una posición de mayor prudencia.
José Antonio Alustiza Usandizaga
Presidente
INFORME DE GESTIÓN MUTUALISTAS 2014
A través de este Informe te hacemos partícipe de los aspectos básicos de la actividad
y de los resultados de gestión de esta Entidad de Previsión durante el ejercicio 2014,
además de informarte sobre los asuntos
tratados en la Asamblea General celebrada el pasado 27 de marzo de 2015.
Por otro lado, la crisis económica ha dejado
de presentarse con tanta virulencia como lo
ha hecho en los últimos años y aunque los
efectos de la misma todavía persisten y lo harán en los próximos años, a lo largo de 2014
ha cesado una parte de su intensidad, lo que
ha redundado en un incremento de la actividad de algunas Cooperativas, dependiendo
del sector económico en el que actúan.
3
Colectivo
protegido
El ejercicio 2014 finaliza con un total de
28.402 mutualistas activos, distribuidos en
135 Cooperativas, lo que representa un decremento neto de 784 mutualistas respecto
a los existentes al cierre del año 2013.
4
El colectivo de Pensionistas, en sus distintas modalidades (Jubilación, Viudedad
e Incapacidad Permanente) asciende ya
a 12.009, con un incremento neto en el
año de 561 pensionistas.
El colectivo de beneficiarios de Asistencia
Sanitaria, en sus distintas modalidades,
se sitúa en 70.008 al cierre de 2014, con
un incremento respecto al cierre del ejercicio anterior de 162 beneficiarios. De
los 70.008 beneficiarios, 55.665 tienen
la cobertura a través de la cuota parcial
básica (mutualistas y sus hijos/hijas) y
14.343 son beneficiarios especiales.
Mutualistas
35.000
30.000
25.000
20.000
15.000
10.000
5.000
0
29.531
29.186
28.402
2012
2013
2014
Beneficiarios de Asistencia Sanitaria
80.000
70.000
60.000
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
0
69.445
70.170
70.008
13.454
13.984
14.343
Pensionistas
15.000
12.000
56.186
55.665
11.448
12.009
2.020
2.112
2.218
8.121
8.586
9.057
788
9.000
55.991
10.929
6.000
750
734
3.000
0
2012
Benef. Ordinarios
2013
2014
Benef. Especiales
2012
Jubilación
2013
Viudedad
2014
Inc. Permanente
Prestaciones
y cuotas
Las prestaciones que LagunAro ha abonado en el año 2014 han ascendido a un
total de 243 millones de euros, con un incremento del 8,83% sobre la cifra alcanzada en el año 2013.
nes de euros, lo que refleja un incremento,
respecto al gasto de 2013, del 42,92%.
Prestaciones
250
200
150
100
202
67
223
77
Millones de euros
Disribución Prestaciones 2014
243
2%
5%
90
Pensiones
18%
135
146
153
50
Incapacidad Temporal
(Absentismo)
Ayuda al Empleo
63%
12%
Asistencia Sanitaria
Resto
0
2012
Pensiones
2013
Reparto
2014
El gasto de la prestación de Asistencia
Sanitaria, en sus distintas modalidades, alcanza la cifra de 12,93 millones de euros en
De estos 243 millones, el 63% de los mis- el año, reflejando una reducción del 3,67%
mos (153 millones), se destinan al pago respecto a lo acontecido el año anterior.
de prestaciones de capitalización, es decir, al pago de pensiones de Jubilación, En cuanto a la Incapacidad Temporal,
Viudedad e Incapacidad Permanente. El el gasto de la prestación ha ascendido a
importe de este tipo de prestaciones se 29,76 millones de euros, aumentando el
incrementa un 4,17% respecto al año an- 4,73% respecto al ejercicio precedente. La
terior debido, fundamentalmente, al au- tasa de absentismo del año 2014 se ha simento del número de pensionistas.
tuado en el 4,66%, resultado que supone
un aumento del 5,39% respecto a la tasa
Por su parte, en las denominadas pres- alcanzada el año anterior (4,42%), lo que
taciones de reparto, a las cuales acceden indica una ruptura de la tendencia descenlos mutualistas en activo y sus beneficia- dente que inició en 2011 este parámetro.
rios, el importe de prestaciones registrado en 2014 se ha situado en 90 millones Las denominadas Prestaciones Famide euros, habiéndose incrementado un liares (Maternidad, Paternidad, Riesgo
17,72% respecto al ejercicio precedente. durante el embarazo, Riesgo durante la
lactancia y Cuidado de menores afectaComo es obvio, habida cuenta de la situa- dos por cáncer u otra enfermedad grave)
ción económica de algunas cooperativas, presentan importantes disminuciones en
en estos momentos entre las prestaciones el número de expedientes tramitados y,
de reparto destaca la de Ayuda al Empleo, en consecuencia, en el gasto registrado,
que en 2014 ha requerido de 43,50 millo- en consonancia con la reducción de la
5
natalidad experimentada en el conjunto
de la sociedad, que también tiene reflejo
en nuestro colectivo.
La recaudación total de cuotas durante
el año 2014 ha ascendido a 328 millones
de euros, de los que 128 millones (39%
del total) se ingresan en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA o
Autónomos) y los 200 millones restantes
(61% del total) sirven para financiar las
prestaciones otorgadas por LagunAro.
6
Del total de las cuotas ingresadas en LagunAro, 97 millones de euros han tenido
por destino la financiación de las prestaciones de reparto, mientras que los 103
millones restantes se han destinado al sistema de capitalización (pensiones).
bilación, Viudedad e Incapacidad Permanente de los actuales mutualistas activos
y de sus beneficiarios, reflejan un decremento del 7,7% respecto al año anterior.
El resto de la recaudación, 128 millones
de euros (39% del total), tienen como
destino el RETA, del que básicamente percibiremos pensiones (además de las denominadas Prestaciones Familiares), y que ha
decrecido un 0,52% en el ejercicio.
Cabe destacar que el 70% de las cuotas recaudadas (Autónomos + Capitalización de
LagunAro) se destinan prácticamente en
su totalidad a la financiación de las futuras
prestaciones a largo plazo (pensiones).
Como se puede apreciar, no hay una correspondencia entre cuotas y prestaciones
Los 97 millones de euros destinados a fi- de capitalización (103 y 153 millones de
nanciar las prestaciones de reparto de los euros, respectivamente), ya que las priactuales mutualistas activos (Incapacidad meras se acumulan al Fondo Patrimonial
Temporal, Asistencia Sanitaria, Ayuda al Em- para el abono de las prestaciones futuras
pleo,…), implican un aumento del 35,98% de los actuales mutualistas, mientras que
respecto al año anterior. Este incremento las segundas se financian con el Fondo
está muy condicionado por el hecho de que previamente constituido por los pensiola cuota de Ayuda al Empleo, fruto de las nistas durante su etapa activa (a través de
decisiones adoptadas en la Asamblea Gene- las cuotas abonadas y de los rendimientos
ral extraordinaria celebrada en la parte final obtenidos de la inversión de esos fondos)
de 2013, se incrementó desde el 1 de enero y no con las cuotas de los actuales activos.
de 2014 desde el 3% hasta el 6,5%.
En lo que concierne a las prestaciones de
Los 103 millones de euros correspondien- Reparto, en 2014 el gasto, tras descontar
tes a las Cuotas de Capitalización, que se 4 millones de euros de cuotas de adminisacumulan al Fondo Patrimonial para la fi- tración y gestión, ha resultado inferior en 3
nanciación de las futuras pensiones de Ju- millones de euros a las cuotas recaudadas.
Cuotas
400
Millones de euros
312
328
300
304
68
71
97
200
115
112
103
121
129
128
2012
2013
2014
100
2%
Capitalización (Pensiones)
Autónomos
4%
14%
39%
0
Autónomos
Distribución cuotas 2104
10%
31%
Reparto
Pensiones
(Absentismo)
Ayuda al Empleo
Resto de prestaciones
Las principales razones se encuentran, por
una parte, en el aumento de la recaudación por el incremento de cuotas aprobadas (Ayuda al Empleo, fundamentalmente) y, por otra parte, por la reducción de
gasto que han experimentado determinadas prestaciones como son la Asistencia
Sanitaria y las Prestaciones Familiares.
En concreto, en el caso de la Ayuda al
Empleo en 2014, se ha generado un superávit de 0,66 millones, situando el saldo acumulado en 27,41 millones, lo que
nos va a permitir poder afrontar mejor los
próximos ejercicios, para los que se prevé
que el gasto siga siendo bastante elevado.
Por otro lado, se han alcanzado 667 soluciones a lo largo de 2014 (309 prejubilaciones,
115 reubicaciones definitivas, 2 indemnizaciones y 241 por otros conceptos, entre los
que destaca el de baja por excedencia, incluyendo en este concepto las personas que se
han incorporado al proyecto CATA -174-).
Con todo esto, el número total de personas en desempleo estructural al cierre de
2014 se situaba en 1.296 personas (510
menos que al inicio de año).
Por último, respecto a la situación concreta de estas 1.296 personas declaradas en
desempleo estructural al cierre de ejercicio, cabe señalar que 957 se encontraban
Relacionado con la prestación de Ayuda al reubicadas en distintas Cooperativas, que
Empleo, que en los últimos años ha adqui- 84 estaban trabajando en su propia Coorido una relevancia significativa, cabe seña- perativa a la espera de alguna solución
lar que comenzamos el ejercicio 2014 con (reubicación, prejubilación,…) y que las
1.806 personas en situación de desempleo 255 personas restantes estaban percibienestructural y que a lo largo del ejercicio se do la prestación de desempleo efectivo.
han incorporado 207 mutualistas nuevos a
esta situación, a la vez que han salido de
este colectivo 50 personas por ajustes internos en determinadas Cooperativas.
7
Millones de euros
Cuotas y prestaciones 2014
Fondo Ayuda al Empleo
180
40
160
35
140
30
120
25
100
20
80
60
40
Millones de euros
153
103
15
93
90
36,92
10
26,76
27,41
2013
2014
5
20
0
0
Capitalización
Cuota
Reparto
Prestaciones
2012
Gestión de Inversiones
(Pensiones)
Tan importante como una correcta gestión de las Prestaciones de Reparto es la
Gestión de las Inversiones, un aspecto
fundamental para la garantía del pago
de las pensiones. Al financiarse éstas por
el sistema de capitalización, las cuotas
se van acumulando en un fondo (Fondo
Patrimonial) que se invierte, tratando de
alcanzar un adecuado equilibrio entre los
criterios de seguridad y rentabilidad.
8
Por tanto, los rendimientos de dichas
inversiones constituyen una fuente fundamental de ingresos del sistema, superior, incluso, a la recaudación por cuotas,
dada la magnitud del Fondo acumulado.
los últimos tres años, propulsada principalmente por las actuaciones en materia de política monetaria de los bancos
centrales, que han dejado los tipos de
interés de la deuda pública de los diferentes países en mínimos históricos, lo
que ha provocado que los precios de los
activos en cartera se sitúen en máximos
de valoración.
Otro aspecto significativo en el comportamiento de los mercados financieros
ha sido la revalorización del dólar frente
al euro, derivado del crecimiento económico de los Estados Unidos y las políticas
monetarias adoptadas.
Como hemos apuntado en la Presentación, el año 2014 ha sido positivo en
general para los mercados financieros,
sobre todo para los de renta fija. La renta variable, por su parte, tras un ejercicio
con mucha volatilidad, finalizaba con
buenos resultados en Estados Unidos y
Japón, y más moderados en Europa.
En este contexto, cabe destacar la importante actividad realizada en la gestión del portafolio de esta Entidad,
que ya desde 2013 fue modificando
la distribución estratégica de los activos, reduciendo el peso de la renta fija
y aumentando el peso de las partidas
de renta variable e inversión alternativa, así como la inversión en divisas disPor lo que respecta a la renta fija, el tintas al euro (principalmente dólares
año 2014 ha seguido la tendencia de americanos).
Rendimientos totales
450
400
350
300
250
200
150
100
50
0
364
363
125
237
141
220
Millones de euros
412
361
Rentabilidad - IPC
10
8
222
8,06
7,47
2012
2013
Dif. Valor mercado
7,95
6
234
2,9
0,3
2
-1
0
Rendimientos P y G
IPC
178
4
239
Rentabilidad obtenida
2014
Previsiones Técnicas
-2
2012
2013
2014
Los rendimientos netos generados en
la cuenta de pérdidas y ganancias por
la gestión de las inversiones del Fondo
Patrimonial afecto a la garantía del sistema de pensiones, una vez deducidos
los gastos de gestión, han ascendido a
234 millones de euros. Si a esto le sumamos los 178 millones de euros que hemos obtenido por la mejora de valor de
mercado de nuestras inversiones, obtenemos unos rendimientos totales de 412
millones de euros.
Esta medida tiene por objeto adecuar
esta hipótesis de interés técnico a la situación actual de la curva de tipos de
interés, y significa un reforzamiento del
modelo, en la medida en la que implica
utilizar una hipótesis más prudente de
rentabilidad futura.
Fondo Patrimonial
6.000
5.000
4.876
327
5.205
470
Millones de euros
5.566
421
Margen de Solvencia
12,00%
4.000
8,00%
3.000
6,00%
2.000
4.549
4.735
5.045
10,00%
10,00%
10,50%
7,19%
Mínimo
legal 4%
4,00%
2,00%
1.000
0,00%
0
2012
2013
Provisiones Técnicas
2014
Reservas
2012
2013
Margen de Solvencia
2014
Mínimo Legal
El Margen de Solvencia, que mide en
términos relativos el nivel de activos libres
de compromiso disponibles para absorber
posibles desviaciones sobre las Provisiones
Técnicas que asumen riesgos biométriDe este importe, 361 millones se destinan cos o de rentabilidad, alcanza al cierre de
a dotar a las provisiones técnicas y los 51 2014 el 10,5% (10,0% a cierre de 2013),
millones restantes incrementan el Patri- situándose claramente por encima del
monio Neto no comprometido.
4% exigido por la regulación aplicable a
las EPSV de prestación definida.
En cuanto a las necesidades de dotación
a las Provisiones Técnicas, la tasa de in- El Fondo Patrimonial ha aumentado en
flación negativa (-1,0%) y la evolución el transcurso del año en 361,0 millones,
favorable del colectivo han generado para alcanzar la cifra de 5.566 millones
unas menores necesidades actuariales de euros a finales de 2014, lo que supoque las previstas según las hipótesis ac- ne un aumento en el año del 6,9%. Este
tuariales utilizadas.
aumento es inferior a los rendimientos
totales obtenidos (412 millones), dado
Estas menores necesidades, junto a la ex- que el saldo de Cuotas-Prestaciones de
celente rentabilidad obtenida (7,95%), Capitalización arroja un saldo de -50 minos ha permitido rebajar el interés técni- llones (103 millones de cuotas y 153 mico aplicado al modelo mixto transitorio llones de prestaciones).
de pensiones, que ha pasado del 4,35%
al 3,25%, lo que ha supuesto un incremento de Provisión Técnica cuantificado
en 217 millones de euros.
9
Este aumento del Fondo Patrimonial
(361,0 millones) es superior al registrado
por las Provisiones Técnicas (310,0 millones), incluso después de haber incrementado estas últimas en 217 millones
para rebajar el interés técnico aplicado al
modelo mixto transitorio de pensiones, lo
que genera la apuntada mejora del Margen de Solvencia.
Este último incluye una inversión por importe de 100,8 millones de euros (1,94%
del Fondo Patrimonial) en el capital del
socio protector Caja Laboral, inversión
que el Consejo Rector de LagunAro, entiende idónea para los intereses de esta
Entidad en atención a los criterios de rentabilidad y riesgo de esta inversión. A su
vez, incluye el saldo vivo a cierre de 2014
(51,2 millones de euros) del préstamo
Al cierre de 2014 la cartera de inversiones concedido a la fundación MONDRAGON
afecta al Fondo Patrimonial está dirigida en el marco del plan de apoyo corporaen un 51% a títulos de renta fija, en un tivo a Fagor Electrodomésticos aprobado
4% a cuentas financieras e inversiones por el Congreso de MONDRAGON en
financieras a corto plazo, en un 25% mayo de 2013.
a renta variable, en un 17% a inversión
alternativa y en un 3% a participadas y
préstamos.
10
Distribución de la Inversión del
Fondo Patrimonial al 31/12/2013
Distribución de la Inversión del
Fondo Patrimonial al 31/12/2014
3%
3%
14%
Renta fija
Renta variable
54%
25%
4%
Renta fija
17%
Coloc. Financiera
Coloc. Financiera
Renta variable
51%
Inv. Alternativa
25%
Participadas
y préstamos
Inv. Alternativa
Participadas
y préstamos
4%
Asamblea
General
El 27 de marzo de 2015 se ha celebrado la
Asamblea General Ordinaria, en la que
además de los acuerdos habituales, como la
aprobación de las Cuentas Anuales, la aprobación de Prestaciones y Cuotas y la renovación del Consejo Rector, se aprobaron una
serie de modificaciones en el Reglamento
de Prestaciones, todas ellas de carácter técnico, relativas a la prestación de Jubilación.
A su vez, recogemos una serie de comunicaciones que el Consejo Rector
desea oportuno trasladar a todo el colectivo, e incluimos, por su importancia,
la ratificación por parte de la Asamblea
General de uno de los acuerdos adoptados por el Consejo Rector a lo largo de
2014 en relación con la prestación de
Ayuda al Empleo.
MODIFICACIONES REGLAMENTARIAS
Requisitos para el acceso a la prestación de Jubilación: Afecta al artículo 82
(Tarifa 3) y a las disposiciones transitorias segunda (Tarifa 1) y cuarta (Tarifa 2) del
Reglamento de Prestaciones.
Los cambios incorporados tienen por objeto establecer en cada uno de los modelos de pensiones que conviven en estos momentos, requisitos para el acceso a la
prestación de jubilación coherentes con las características de dichos modelos.
Así, en el cuerpo fundamental del Reglamento, en el que se recoge la regulación
propia del nuevo modelo de pensiones (Tarifa 3), se establece como requisito haber cotizado por esta prestación, como mínimo, durante los doce meses inmediatamente anteriores a la fecha de la jubilación.
Por su parte, se traslada a las disposiciones transitorias la regulación vigente
hasta la fecha, que es más propia del modelo anterior de pensiones (Tarifas 1
y 2). Es decir, para estos colectivos se mantiene el requisito de tener que haber
cotizado, como mínimo, durante ciento veinte meses, de los cuales, al menos,
sesenta tendrán que corresponder al periodo inmediatamente anterior a la fecha de la jubilación.
Pensión de Jubilación en los casos de suspensión de la misma y reanudación posterior: Afecta al artículo 86 del Reglamento de Prestaciones.
Las modificaciones introducidas en este ámbito van en la línea de otorgar a las personas que se han jubilado anticipadamente, que suspenden la pensión (por ejercer
una actividad) y que posteriormente la reanudan (por cesar en la actividad), un tratamiento coherente con las hipótesis utilizadas en el cálculo de la pensión inicial.
El Consejo Rector de LagunAro, EPSV propuso las siguientes modificaciones reglamentarias:
11
En este sentido, se establece que en el momento de reanudar el cobro de la
prestación, la pensión actualizada se incrementará un 1,00% por cada trimestre
completo que haya estado suspendida hasta los 65 años.
Una vez analizadas las referidas propuestas en la Asamblea General, fueron aprobadas en los siguientes términos:
Artículo 82
Para causar derecho a esta prestación, el mutualista deberá haber cotizado a LagunAro, EPSV por esta prestación, como mínimo, durante los doce meses inmediatamente anteriores a la fecha de jubilación (sin contar, a estos efectos, el
periodo de excedencia protegida recogido en el apartado e) del artículo anterior), y
comenzará a devengarse a partir del día primero del mes siguiente.
Este requisito podrá ser exonerado por el Consejo Rector de LagunAro, EPSV, previa
solicitud conjunta del mutualista y de su Cooperativa socio protector, en el caso de reincorporación obligatoria derivada de un acuerdo de excedencia o equivalente.
…//…
12
Disposición Transitoria Segunda
MUTUALISTAS NACIDOS CON ANTERIORIDAD AL 1.1.1951
Los mutualistas nacidos con anterioridad al 1.1.1951 que estuvieran en situación de
alta el 31.3.2010, mantendrán el régimen de cotización vigente con anterioridad al
31.3.2010, no viéndose tampoco modificado el régimen de cálculo de sus pensiones
de Jubilación, Viudedad e Incapacidad Permanente vigente a la citada fecha, que quedará regulado en los términos que se recogen a continuación.
Pensión de Jubilación
Para causar derecho a esta prestación, el mutualista deberá haber cotizado
a LagunAro, EPSV, como mínimo, durante ciento veinte meses, de los cuales, al menos sesenta, tendrán que corresponder al periodo inmediatamente anterior a la fecha de jubilación (sin contar, a estos efectos, el periodo de
excedencia protegida recogido en el apartado e) del artículo 81 del Reglamento de Prestaciones), y comenzará a devengarse a partir del día primero
del mes siguiente.
La Base Reguladora de la pensión de Jubilación se calculará del siguiente modo:
…//…
Disposición Transitoria Cuarta
MUTUALISTAS NACIDOS ENTRE EL 1.1.1951 y el 31.12.1960 QUE MANTENGAN EL
SISTEMA DE COTIZACIÓN VIGENTE al 31.3.2010
A los mutualistas nacidos entre el 1.1.1951 y el 31.12.1960 que estuvieran en situación de alta el 31.3.2010 y opten por mantener el sistema de cotización vigente a dicha fecha, les serán de aplicación, a efectos del cálculo de sus pensiones de Jubilación,
Viudedad e Incapacidad Permanente, los criterios que se recogen a continuación.
Pensión de Jubilación
Para causar derecho a esta prestación, el mutualista deberá haber cotizado a LagunAro, EPSV, como mínimo, durante ciento veinte meses, de los cuales, al menos sesenta,
tendrán que corresponder al periodo inmediatamente anterior a la fecha de jubilación
(sin contar, a estos efectos, el periodo de excedencia protegida recogido en el apartado e) del artículo 81 del Reglamento de Prestaciones), y comenzará a devengarse a
partir del día primero del mes siguiente.
La pensión de Jubilación de estos mutualistas se calculará de acuerdo con los siguientes criterios:
…//…
Artículo 86
En caso de Jubilación Anticipada, se aplicará, sobre el importe obtenido de acuerdo
con los artículos anteriores, un coeficiente reductor del 1,5% por cada trimestre o
fracción de anticipación sobre los 65 años.
Se partirá de la pensión de jubilación anticipada en el momento de inicio
de la suspensión.
Dicha pensión se verá incrementada por las actualizaciones anuales aplicadas en LagunAro, EPSV durante el periodo de suspensión.
Asimismo, la pensión de jubilación actualizada se verá incrementada en un
1,0% por cada trimestre completo en el que la pensión de jubilación anticipada haya quedado suspendida, sin computar a estos efectos los periodos
de suspensión que pudieran producirse una vez cumplidos los 65 años.
Estos criterios se aplicarán tanto si la suspensión se produce una vez iniciado
el pago de la pensión de jubilación como si ésta no se hubiera iniciado, pero sí
calculado, como consecuencia del cese en la cotización.
Entrada en vigor: Las modificaciones reglamentarias aprobadas en la Asamblea General surtirán efecto a partir del 1 de abril de 2015.
Nota
Los textos actualizados de los Estatutos Sociales y Reglamento de Prestaciones están a disposición
de todos los mutualistas a través del portal de LagunAro, EPSV (www.lagunaro.es). También se
pueden solicitar a LagunAro (tfno. 943 71 91 71).
En los supuestos de suspensión de pago de la pensión de jubilación anticipada como consecuencia de la aplicación de lo regulado en el artículo 82, el
importe de la pensión a percibir en el momento de su reanudación se determinará de acuerdo con los siguientes criterios:
13
COMUNICACIONES DEL CONSEJO RECTOR
INVERSIONES
Revisión parcial de la Declaración de Principios de Inversión de la Entidad (DPI)
Habida cuenta de la situación actual de la curva de tipos de interés (en niveles mínimos) y de la necesidad de LagunAro, EPSV de obtener una rentabilidad que le permita
mantener el sistema de pensiones en equilibrio, a lo largo de 2014 la inversión en
moneda distinta al euro (principalmente en dólares) se ha ido incrementando, al ofrecerse en estos mercado fuera del área euro (léase papel corporativo denominado en
dólares y deuda de países emergentes) rentabilidades más atractivas.
De acuerdo con la Declaración de Principios de Inversión (DPI) de la Entidad, el porcentaje de inversión en euros era como mínimo de dos tercios del total del patrimonio
(un tercio máximo de inversión en moneda distinta del euro, que se centrará en el
dólar estadounidense y en otras monedas de países de la OCDE).
14
En este contexto, el Consejo Rector, a propuesta del Comité de Inversiones, entendió oportuno modificar la DPI en vigor, reduciendo el porcentaje mínimo de inversión en euros y situándolo en el 60% del total del patrimonio de la Entidad (lo que
implica poder incrementar el porcentaje de inversión en moneda distinta del euro
hasta el 40%).
AYUDA AL EMPLEO
Red de cobertura para mutualistas que acceden a los nuevos proyectos que
recogen parte de la actividad anterior de Fagor Electrodomésticos
El Consejo Rector, ante la posibilidad de que un número determinado de mutualistas
de Fagor Electrodomésticos, Fagor Hometek e Ibai pudieran incorporarse, como trabajadores por cuenta ajena y, por lo tanto, como cotizantes al Régimen General de la
Seguridad Social, al nuevo proyecto empresarial que ha puesto en marcha la empresa
adjudicataria de parte de la actividad anterior de estas cooperativas (CATA), ha aprobado una Red de Cobertura específica para este colectivo, con el objeto de que a la hora
de tomar la decisión cuenten con una serie de garantías de esta Entidad de Previsión.
El tratamiento a otorgar a estas personas en el caso de que cesen como cotizantes
activos de LagunAro, EPSV, por acceder a este nuevo proyecto empresarial, va a ser el
recogido en la regulación en vigor en estos momentos (acceso a la figura de Mutualista en Suspenso en el caso de haber cotizado por la cobertura de jubilación y posibilidad de mantener la cotización a su cargo, en el caso de que se cumplan los requisitos
establecidos).
La novedad estriba, básicamente, en el hecho de que LagunAro, EPSV les otorga a
estas personas la posibilidad de reincorporación como mutualistas activos una vez
transcurrido un periodo de tiempo determinado, accediendo en dicho momento al
conjunto de prestaciones otorgadas por esta Entidad de Previsión, y en concreto a las
de Ayuda al Empleo, en base a una serie de condiciones.
Transcurrido el plazo correspondiente en cada caso, queda extinguido cualquier compromiso de reincorporación por parte de LagunAro, EPSV, así como del correspondiente acceso a sus prestaciones.
Revisión de las ayudas económicas a las reubicaciones definitivas
El Consejo Rector ha entendido oportuno adecuar estas ayudas económicas contempladas en la Normativa en los casos de reubicaciones definitivas, siendo las modificaciones más significativas incorporadas en 2014 las siguientes:
Se ha sustituido la ayuda económica que se le otorgaba a cada cooperativa receptora por cada reubicación definitiva, por una bonificación en la cotización de esa
cooperativa a LagunAro en los siguientes 36 meses.
Se ha ampliado el plazo máximo de la reubicación provisional previa a la consolidación definitiva que da derecho al 100% de este tipo de ayudas a la cooperativa
receptora, desde 24 hasta 36 meses.
Se ha determinado que el importe de la ayuda económica que le corresponde a
la cooperativa receptora se verá reducido un 50% si la consolidación de produce
después de los 48 meses de reubicación provisional.
Suspensión temporal de la obligación de las cooperativas receptoras de consolidar definitivamente a los mutualistas que permanezcan 24 meses reubicados en un mismo puesto de trabajo
En paralelo a la revisión de las ayudas económicas a las reubicaciones definitivas señaladas en el punto anterior, el Consejo Rector ha decidido suspender temporalmente (hasta el 31 de diciembre de 2017) la obligación establecida en el Reglamento de
Prestaciones de que las cooperativas receptoras faciliten la opción de acceso a la condición de socio a los mutualistas que hayan superado el periodo de 24 meses de reubicación provisional en un mismo puesto de trabajo.
Esta decisión obedece a las especiales circunstancias y alcance del desempleo estructural actual, que requiere focalizar la gestión en la maximización de las opciones de
reubicación y en la minimización de las situaciones de desempleo, por lo que se considera prioritaria la reubicación, aunque sea de carácter provisional.
La Asamblea General ratificó este acuerdo adoptado previamente por el Consejo Rector.
Se ha determinado que el importe de la ayuda económica que le corresponde a
la cooperativa receptora se verá reducido un 20% si la consolidación se produce
entre los 36 y los 48 meses de haberse iniciado la reubicación provisional.
15
PRESENTACIÓN DEL PLAN DE GESTIÓN 2015
El Director General de LagunAro, EPSV, Luis Maria Ugarte, expuso cuáles serán las
líneas básicas de actuación de LagunAro, EPSV en el 2015, tras hacer una reflexión
sobre el contexto, destacando los siguientes objetivos:
Política de Inversiones: Seguir con una propuesta estratégica de mantener una
cartera diversificada y prudente, pero adaptada a la situación y evolución de los
mercados, que supondrá: una menor exposición de la renta fija, mayor peso en
su conjunto de la renta variable e inversiones alternativas y mantenimiento de un
peso similar en tesorería y participas.
Asistencia Sanitaria: Mantenimiento de la cuota parcial en un 2,10%, para alcanzar el equilibrio financiero de esta prestación.
Incapacidad Temporal: Consolidación del absentismo en una tasa del 4,5%,
reduciendo el resultado del pasado ejercicio. Mantenimiento de la cuota en un
4,20% en coherencia con la tasa de absentismo y el gasto previsto, lo que garantizará el equilibrio entre ingresos y gastos en esta prestación.
16
Ayuda al Empleo: Mantenimiento de la cuota en el 6,5% en 2015 para hacer
frente a los gastos proyectados, que se irán reduciendo paulatinamente en la medida en que vayamos aumentando el número de soluciones, tanto provisionales
como definitivas.
A su vez, se señaló que durante la primera parte del año 2015 esta prestación ha seguido la positiva evolución mantenida en 2014, reduciendo hasta 149 el número de personas en desempleo efectivo al cierre del mes de febrero (255 en diciembre de 2014).
RENOVACIÓN DE LA PÁGINA WEB DE LAGUNARO Y VERSIÓN MÓVIL DE
LA WEB
En el marco del proceso de mejora de la comunicación entre LagunAro y sus usuarios,
se ha puesto a disposición de todos los mutualistas y pensionistas la renovada web,
www.lagunaro.es, que pretende facilitar el acceso a la información, de una forma
más ágil, intuitiva y sencilla.
Dentro de esta página web se ha generado un “Área Privada”, en la que se puede disponer tanto de información privada e individual de cada mutualista (Cuadro Médico,
recibos, datos de afiliación, de pensión, posición actualizada de Arogestión,…), como
información de carácter institucional (Memorias, Informes de Gestión, Auditoría,...).
Otra de las novedades presentadas en la Asamblea General es la versión móvil de la
web de LagunAro. Descargando la aplicación (App) en un Smartphone o iPhone, y registrándose, permitirá tener información personalizada cuando se quiera, desde donde se quiera y de forma rápida.
CUOTAS Y PRESTACIONES
En estos momentos las tarifas de cuotas y prestaciones de LagunAro son cuatro:
Modelo Mixto Normal (Tarifa 3): aplicable a los mutualistas de duración indefinida nacidos a partir del 1.1.1961 y a los anteriores que decidieron acogerse a
esta modalidad de cotización. La base de cotización por pensiones se distribuye
proporcionalmente entre el Sistema Público (60%) y LagunAro (40%).
Modelo Mixto Transitorio (Tarifas 1 y 2): aplicable sólo a mutualistas nacidos
antes del 31.12.1950 y 31.12.1960, respectivamente. La cotización al Sistema Público, Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA), se realiza por bases
mínimas. Se trata de un colectivo cerrado que se irá reduciendo año a año.
Mutualista de Duración Determinada (MDD): la cotización y distribución entre
LagunAro, EPSV y el RETA es igual a la del Modelo Mixto Normal, si bien las prestaciones a las que se tiene derecho se adecúan en LagunAro, EPSV al carácter de
duración determinada del vínculo societario.
A continuación, se incluye un detalle de las Prestaciones y Cuotas aprobadas por la
Asamblea General Ordinaria, cuyo período de validez es del 1 de abril de 2015 al 31
de marzo 2016.
Modelo Especial (Tarifa 4): modalidad especial, aplicable en supuestos muy específicos, en la que no se cotiza al sistema de pensiones de LagunAro EPSV, cotizándose exclusivamente para este tipo de prestaciones al Sistema Público por
bases reales. En todo caso, este colectivo sí cotiza para las prestaciones de reparto
de LagunAro EPSV.
17
Prestación recogida en el Reglamento de Prestaciones
y acuerdos del Consejo Rector sobre Ayudas
Económicas a las Reubicaciones Definitivas
Complemento de la prestación de la Seguridad Social hasta
el 100% del Anticipo de Consumo + Cuota Total.
Ayuda al Empleo
Prestaciones Familiares
· Maternidad
· Paternidad
· Riesgo durante el
Embarazo y la Lactancia
Natural
· Cuidado de menores
afectados por cáncer u
otra enfermedad grave
Prestaciones reconocidas por este Régimen de Seguridad Social
Incapacidad Permanente
Jubilación
Viudedad
Autónomos
(1)
TARIFA 1
TARIFA 2
Solo abono
cuota total
TARIFA 4
MODALIDAD DE COTIZACIÓN
TARIFA 3
(*) Con derecho a prestación
(1) A continuación de este cuadro figura una tabla en la que se recoge el porcentaje de devengo de pensión de jubilación a los 65 años, a aplicar durante el periodo
comprendido entre el 1.4.2015 y el 31.3.2016 a los mutualistas sujetos a la Tarifa 3.
78,00 euros/beneficiario y mes o 90% Beca de Formación
7.000 euros por mutualista fallecido
Auxilios
· Auxilio a Discapacitados
· Auxilio por Defunción
En el caso de Cuidado de menores afectados por cáncer
u otra enfermedad grave será: el complemento necesario
de los importes que, por esta causa, abone la Seguridad
Social, para alcanzar el 100 % del Anticipo de Consumo
que corresponda en función del porcentaje de reducción
de la jornada, + 100% de la Cuota que corresponda a esa
misma reducción.
Cobertura recogida en el Reglamento de Prestaciones
CUANTÍA
PRESTACIÓN
PRESTACIONES DE LagunAro, EPSV
18
TABLA DE DEVENGOS DE PENSIÓN DE JUBILACIÓN DEL NUEVO MODELO
(MUTUALISTAS ACOGIDOS A LA TARIFA 3)
De acuerdo con lo regulado en el artículo 85 del Reglamento de Prestaciones, el
porcentaje de devengo de pensión de jubilación a los 65 años, a aplicar durante el
periodo comprendido entre el 1.4.2015 y el 31.3.2016 a los mutualistas sujetos al
Nuevo Modelo de Cotización y Pensiones (Tarifa 3), en función de su edad en cada
momento, será el recogido en la siguiente tabla:
% DEVENGO
EDAD
% DEVENGO
≤19
1,6740%
42
0,9270%
20
1,6350%
43
0,9020%
21
1,5960%
44
0,8770%
22
1,5580%
45
0,8530%
23
1,5210%
46
0,8300%
24
1,4840%
47
0,8070%
25
1,4480%
48
0,7850%
26
1,4120%
49
0,7630%
27
1,3780%
50
0,7420%
28
1,3430%
51
0,7220%
29
1,3090%
52
0,7020%
30
1,2760%
53
0,6830%
31
1,2440%
54
0,6650%
32
1,2120%
55
0,6470%
33
1,1810%
56
0,6300%
34
1,1500%
57
0,6130%
35
1,1200%
58
0,5970%
36
1,0910%
59
0,5820%
37
1,0620%
60
0,5670%
38
1,0340%
61
0,5530%
39
1,0060%
62
0,5390%
40
0,9790%
63
0,5260%
41
0,9520%
≥64
0,5140%
EDAD
19
0,60%
14,17%
6,50%
0,34%
0,10%
0,10%
0,05%
0,03%
0,60%
14,02%
Cuota mutualista/mes:
% sobre 40% AC de Tarifa 3
Ayuda al Empleo
Maternidad
Paternidad
Riesgo durante el embarazo, Riesgo durante
la lactancia natural y
Cuidado de menores
afectados por cáncer u
otra enfermedad grave
Auxilio a Discapacitados
Auxilio por Defunción
Administración
Cuota Total Reparto
Prestaciones
de Capitalización
2,10%
26,70% s/Base
TARIFA 2
26,70% s/Base
Base Mínima: 884,40€
1,50%
2,35%
14,60%
14,17%
0,60%
0,03%
0,05%
0,13%
0,13%
0,43%
6,50%
4,20%
2,10%
% sobre Anticipo Consumo
TARIFA 4
26,70% s/Base
Base: Como norma general,
100% AC Bruto de Pensiones
de 14 pagas. Se liquida en 12
mensualidades
0,45%
-
-
13,90%
0,60%
0,03%
0,05%
0,08%
0,08%
0,26%
6,50%
4,20%
2,10%
1.En el caso de las Tarifas 1 y 2, la base de cotización es la misma que la establecida para las prestaciones de reparto (AC. real percibido).
2.En el caso de Mutualistas de Duración Determinada (MDD), los porcentajes de cotización y bases de cotización sobre los que se aplican son los mismos que en la tarifa 3.
Cotización
26,70% s/Base
Base Mínima: 884,40€
Régimen Especial de
Trabajadores Autónomos
1,50%
3,50%
Base: Como norma general,
60% AC Bruto de Pensiones
de 14 pagas. Se liquida en
12 mensualidades
Incapacidad Permanente (1)
2,35%
3,50%
Viudedad
14,60%
27,25%
Jubilación
0,03%
0,05%
0,13%
0,13%
0,43%
6,50%
4,20%
2,10%
4,20%
Prestaciones de Reparto
TARIFA 1
TARIFA 3 (2)
CUOTAS DE LagunAro, EPSV - PERIODO: DESDE EL 1 DE ABRIL DE 2015 HASTA EL 31 DE MARZO DE 2016
20

20Informe de Gestión

Transcripción

Documentos relacionados

Asegure una buena jubilación y aproveche las

SOCIEDAD MUTUALISTA DE SEGUROS DE VIDA O DE DAÑOS

titular de