AUD DITORIAS REALIZAD DAS EN EL L AÑO 201 12

AUD DITORIAS REALIZAD DAS EN EL L AÑO 201 12

DI
IRECC
CIÓN
N FINA
ANCI
IERA
Dirección: Bolívar y 24 dee Mayo Pággina web: www
w.gadmunicipald
deleg.gob.ec Telf: 072‐2 10198 / 072‐21
102065 AUD
DITORIAS REALIZAD
DAS EN ELL AÑO 20112 NO
OMBRE DEL EEXAMEN RECOMEN
NDACIONES
ACC
CIONES REALLIZADAS Desarrollar pprocesos del catastro cementerio Norm
ma 403‐ para se encuuentren integrados al sisstema 3‐DF‐2012‐
oficio‐103
administración ffinanciera informático y registre lo
os valores recibidos en Oficio 129
9‐DF‐2012 ‐ tesorería forma directta a los depaartamentos de tesorería y contabilidaad Remitir info rmes semesttrales respecto a los diferentes vvalores que sse encuentra
an pendientes de recuperaación y que sse hayan obrables a la
a máxima determinad os como inco
municipal, en la que se de
etallara los autoridad m
conceptos, vvalores por cobrar y las gestiones realizadas een torno a su
u cobrabilida
ad CARTERA VENCIDA RECUPERA
ADA Designara u n servidor in
ndependiente de las funciones dee registro y manejo del mayor auxiliar o geeneral, para que realice conciliacion es y constattaciones periiódicas sorpresivas de los saldo
os de cuenta
as por cobrar Realizado Implementaara accioness necesarias para una efectiva gesstión en el ccobro de títulos de crédito de recursos fin
nancieros de
e manera que se facilitte su identifficación classificación y control de aacuerdo a su
u origen Realizado Exam
men especial a la cuen
nta de igreso
os de gestiión Designara m
mediante oficcio a un servvidor independiennte de las fu
unciones de rregistro, autorizaciónn y custodia de fondos , para que realice arquueos periódiccos y sorpressivos a los fondos en effectivo en p
poder de las recaudadoraas y de la tesorera Realizado Exam
men especial al procceso de comp
pra y abasstecimiento de combustible Dispondrá aal guardalmaacén jefe elabore el registro der mantenimie
ento y controles de os automotores, equipo Realizado recorrido veehicular de lo
caminero y maquinaria de la entida
ad mantenienddo un historiial actualizado de estos Exam
men especial a las cuen
ntas por cobrrar DI
IRECC
CIÓN
N FINA
ANCI
IERA
Dirección: Bolívar y 24 dee Mayo Pággina web: www
w.gadmunicipald
deleg.gob.ec Telf: 072‐2 10198 / 072‐21
102065 Dispondrá aal guardalmaacén jefe realice las gestiones dee obtención de permiso
os de y licencias de combustible
es ante las entidades pertinentes Realizado