ASUNTO: Se comunica la documentación proporcionada

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DEPENDENCIA:
SUBSECRETARÍA:
SECRETARÍA
DE
FINANZAS
DEL ESTADO DE ZACATECAS
INGRESOS
DIRECCIÓN:
OFICIO No.:
EXPEDIENTE:
R.F.e.:
FISCALIZACIÓN
FIS-A-Il-164 7/15
GIF32000 10/20 15
EIFE61 1 1243RO
ASUNTO: Se
comunica
la
documentación
proporcionada por terceros.
ESPINOSAFERNANDO
102
FRANCISCOE GARCIA
ZACATECAS,ZAC.
NIÑos HEROES No.
Esta Dirección de Fiscalización de la Secretaría de Finanzas del Estado de Zacatecas, en
relación con la revisión de gabinete que se le está practicando al amparo de la orden número
GIF3200010/20 15 contenida en el oficio número FIS·A+0029/15 de fecha 23 de enero de
2015, con fundamento en lo dispuesto en los artículos 16 de la Constitución Política de los
Estados Unidos Mexicanos; 13 y 14 de la Ley de Coordinación Fiscal; Clausulas Primera,
Segunda primer párrafo fracciones 1y II; Tercera; Cuarta párrafos primero, segundo y último;
Octava primer párrafo, fracciones 1 incisos b) y d) Y II inciso a); Novena, párrafos primero y
sexto, fracción 1, inciso a) y Décima, primer párrafo fracción II del Convenio de Colaboración
Administrativa en Materia Fiscal Federal que celebran la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público y el Gobierno del Estado de Zacatecas con fecha 19 de junio de 2015, publicado en el
Diario Oficial de la Federación el 3 de agosto de 2015 Y el Periódico Oflcíal del Gobierno del
Estado de Zacatecas el 5 de agosto de 2015 en el suplemento 3 al número 62; así como en
las Cláusulas Primera, Segunda párrafo primero, fracciones 1, II Y V; Tercera, Cuarta párrafos
primero, segundo y último, Octava primer párrafo, fracciones 1, incisos b) y d) Y II, inciso a);
Novena párrafos primero y quinto fracción 1,inciso a) y Décima, párrafo primero fracción 1Il,del
Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado por el Gobierno
Federal por conducto de la Secretaríade Hacienda y Crédito Público y el Estado de Zacatecas,
con fecha 26 de febrero de 2009, publicado en el Diario Oficial de la Federación con fecha 19
de mayo de 2009 y en el Periódico Ofícíal del Gobierno del Estado de Zacatecas, de fecha 23
de mayo de 2009 en el suplemento 3 al 41 en relación con la Cláusula Cuarta Transitoria del
Convenio de Colaboración Administrativa en materia Fiscal Federal, celebrado por el Gobierno
Federal por conducto de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público y el gobierno del Estado
de Zacatecas el 19 de junio de 2015, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 3 de
agosto de 2015 Y en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Zacatecas el 5 de agosto
DEPENDENCIA:
SUBSECRETARÍA:
SECRETARÍA
DE
FINANZAS
DEL ESTADO DE ZACATECAS
INGRESOS
DIRECCIÓN:
OFICIO No.:
EXPEDIENTE:
R.F.C.:
FISCALIZACIÓN
FIS-A-Il-164 7/15
GIF32000 10/20 15
EIFE61 11243RO
Asunto: Hoja 2
de 20 15 en el suplemento
3 del número 62; artículos 8 y 117 de la Constitución
Política del
Estado Libre y Soberano de Zacatecas en relación con los artículos 1, 3, 17, 22 fracción 11,23
Y 25 fracciones lII, XXVI, XXVII, XXVIII Y XXXVII de
la Ley Orgánica de la Administración
Pública del Estado de zacatecas; artículos 9, 10, 13, 15, 25 fracciones 11y V Y último párrafo y
32 fracciones N y 39 del Código Fiscal del Estado de Zacatecas, así como en los artículos 1,
2, 3, fracciones N, V, Y VIII, 4 fracción 11inciso b), S, 19 primer párrafo fracciones 1y lII, 21
fracción 11,24fracciones 11,V, VI, VIII, XXVIIIY XXXY 25 del Reglamento Interior de la Secretaría
de Finanzas del Gobierno del Estado de Zacatecas, publicado en el Periódico Oficial del
Gobierno del Estado en el suplemento número 7 al número 25 de fecha 27 de marzo de
2013, así como el artículo 63 primer y segundo párrafos del Código Fiscal de la Federación
vigente, se hace de su conocimiento que:
1) Que en los expedientes o documentos con que cuenta esta Dirección de Fiscalización
dependiente de la Secretaria de Finanzas de Gobierno del Estado de Zacatecas, obra la
información y documentación que a continuación se detalla y se proporciona al momento de
la notificación del presente oficio, dicha información fue obtenida en el ejercicio de las
facultades de comprobación con que cuenta esta Autoridad fiscalizadora, de las cuales se
detallan a continuación:
a) Mediante oficio número FIS·A+0509/15, Expediente LUCS780709845 de fecha 15 de
mayo de 2015, emitido a la C. LUJAN CHAVEZ SANDRA LUCIA con domicilio en
Carreteraa Sauceda No. 240, colonia la Fe, Guadalupe Zac., con Registro Federal de
Contribuyentes LUCS780709845, en el cual se solicita información y documentación
de operaciones en su carácter de tercero que llevo a cabo la C. Lujan Chávez Sandra
Lucia con el contribuyente ESPINOSA FERNANDO, dentro del ejercicio fiscal
comprendido del 01 de enero de 2013 al 31 de diciembre de 2013. Por lo que siendo
las 13:00 horas del día 18 de junio
de 2015, el Lic. José Manuel Ambriz Carrillo,
notificador adscrito a la Secretaríade Finanzas del Estado de zacatecas, se constituyó
legalmente en el domicilio ubicado en Carretera a Sauceda No. 240, colonia la Fe,
Guadalupe, Zacatecas, domicilio fiscal que corresponde a la C. Lujan Chávez Sandra
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DE
FINANZAS
DEL ESTADO DE ZACATECAS
INGRESOS
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R.F.C.:
FISCALIZACIÓN
FIS-A-I1-1647/15
GIF32000 10/20 15
EIFE61 1 1243RO
Asunto: Hoja 3
Lucia con el objeto realizar la notificación
las operaciones
del oficio en el que se solicita información
de
que en su carácter de tercero, ha llevado a cabo con el contribuyente
C. Espinosa Fernando, contenida
en el oficio número FIS·A-I-OS09/1S de fecha 15 de
Mayo de 2015, girado por el Ing. Fernando Enrique Soto Acosta Secretario de Finanzas
del Estado de Zacatecas,
comprendido
a la Lujan Chávez Sandra Lucia relativo al ejercicio fiscal
del o 1 de Enero de 2013 al 31 de Diciembre de 2013,
18 de Junio de 2015 fue notificado
de contribuyente
compulsada,
el cual con fecha
a la C. Lujan Chávez Sandra Lucia, en su carácter
quien se identificó
con credencial del Instituto Federal
Electoral folio número 0000106943880.
En relación con la compulsa
0509/15;
de fecha
señalada en el párrafo anterior, mediante
15 de mayo
Chávez Sandra Lucia
de 2015 según expediente
proporcionó
Fernando, con domicilio
la información
en Niños Heróes
clave de registro federal de contribuyentes
de gabinete número
comprendido
oficio número
LUCS78070984S,
relacionada con el contribuyente
FIS-A-I-
la C. Lujan
Espinosa
No. 102, Francisco E García, Zacatecas, Zac., con
EIFE6 1 11243RO al amparo de la orden de revisión
GIF32000 10/20 15 de fecha 23 de Enero de 2015 por el ejercicio fiscal
del 1 de Enero de 2013 al 31 de Diciembre
hace de su conocimiento
de 2013 Y por este conducto
se
el siguiente resultado:
Con fecha 18 de Junio de 2015 fue notificado el oficio número FIS-A-I-OS09/1S de fecha 15 de
mayo de 2015 emitido por el lng. Fernando Enrique Soto Acosta, en su carácter de Secretario
de Finanzas del Gobierno
del Estado de Zacatecas,
Lucia, el cual fue recibido por ella misma,
2015, por lo anterior la contribuyente
a
la C. Lujan Chávez Sandra
según acta de notificación
compulsada
de julio de 2015, recibido en la Dirección
dirigido
presento escrito de fecha de expedición
de Fiscalización,
dependiente
Finanzas del Gobierno del Estado de Zacatecas, el día 06 de julio de
aparece al margen superior derecho del mencionado
siguiente:
de fecha 18 de junio de
02
de la Secretaría de
2015, según sello que
escrito, mediante el cual proporcionó
lo
DEPENDENCIA:
SUBSECRETARÍA:
SECRETARÍA
DE
FINANZAS
DEL ESTADO DE ZACA TECAS
INGRESOS
DIRECCIÓN:
OFICIO No.:
EXPEDIENTE:
R.F.C.:
FISCALIZACIÓN
FIS-A-I1-1647/15
GIF32 000 10/20 15
EIFE61 11243RO
Asunto: Hoja 4
1. Copias fotostática de las facturas a nombre de Fernando Espinosa
2.
Relación de facturas efectuadas con Fernando espinosa
3.
Declaración de Clientes y Proveedores
4.
Copias de póliza de cheque
5.
Estados de cuenta de cheques
La
información
anterior,
se
encuentra
dentro
del
expediente
número
GIF3200010/20 15 a nombre de ESPINOSAFERNANDO,contribuyente revisado, mismo que
obra en poder de esta Secretaríade Finanzas de Gobierno del Estado de Zacatecas, de los
que se obtuvieron fotocopia legible y fueron debidamente certificadas por el Director de
Fiscalización dependiente de la Secretaríade Finanzas del Gobierno del Estado de Zacatecas,
de las cuales se entrega copia certificada legible y foliada económicamente por esta Autoridad
del folio 000001 al 000065 a la persona que atiende la presente diligencia quien para
constancia, firma de recibido dicha documentación.
Ahora bien, con la finalidad de cumplir con lo dispuesto en el segundo párrafo del artículo 63
del Código Fiscal de la Federación, se le da a conocer la documentación e información
señalada con anterioridad y se le concede un plazo de quince días contados a partir del día
hábil siguiente a aquél en que surta efectos la notificación del presente oficio, con el que se le
da a conocer el expediente y documentación antes detallada, con la finalidad de que
manifieste lo que a su derecho convenga.
La manifestación anterior, deberá presentarse mediante escrito original y dos copias firmado
por el contribuyente o su representante legal, dirigido a esta Secretaría de Finanzas de
Gobierno del Estado de Zacatecas, en el lugar que se desarrolla esta revisión, haciendo
referenciaal número de este oficio, en el plazo señalado en el párrafo que antecede.
DEPENDENCIA:
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OFICIO No.:
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R.F.C.:
SECRETARÍA
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DEL ESTADO DE ZACATECAS
INGRESOS
FISCALIZACIÓN
FIS-A-I1-164
7/15
GIF32000 10/20 15
EIFE611 1243RO
Asunto: Hoja 5
Finalmente, se hace de su conocimiento que la manifestación que en su caso emita ese
contribuyente revisado, formará parte del expediente administrativo correspondiente.
"SUFRAGIO EFECTNO. NO REELEC
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Copia para:
Ing. Alejandro Argüelles Arellano.· Subsecretario de Ingresos de la Secretaría de Finanzas del
Estado.' Para su conocimiento.
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