Donde: I : Interés en S/. o US$ FD : Factor Diario (tasa de interés

Donde: I : Interés en S/. o US$ FD : Factor Diario (tasa de interés

REGION I Y REGION II
FORMULA PARA EL CÁLCULO DE INTERES DE UNA CUENTA
DE AHORRO CON ÓRDENES DE PAGO
(PERSONA NATURAL)
a) FORMULA PRINCIPAL:
I=FD*P
b) FACTOR DIARIO:
1
 TEA  12
1 
 1
100 

FD 
30
Donde:
I
FD
P
TEA
: Interés en S/. o US$
: Factor Diario (tasa de interés diaria)
: Principal o capital (saldo al final del día)
: Tasa Efectiva Anual (según tarifario vigente, en función a 360 días)
Consideraciones:
-
Las cuentas de Ahorro tienen capitalización mensual.
El cálculo se realiza al saldo de la cuenta, luego de deducir el ITF (0.005%)
EJEMPLO
CALCULO PARA CUENTA DE AHORRO EN MONEDA NACIONAL
Se apertura una cuenta de ahorro el 10 de marzo del 2014 por un monto de S/.
4,000 Nuevos Soles, registrándose los siguientes movimientos1:
Operación
Apertura
Deposito
Retiro
Deposito
Fecha
10/03/2014
15/03/2014
18/03/2014
25/03/2014
Monto
4,000
5000
-1000
2750
ITF
0.20
0.25
-0.05
0.14
Saldo en Cuenta
3999.80
8999.55
7999.60
10749.46
Solución:
-
1
La tasa de interés efectiva anual será la que se encuentre vigente en nuestro
tarifario, para este caso le corresponde una Tasa Efectiva Anual “TEA” de
0.10%2.
Se considera como movimientos a la transacción financiera que realiza el cliente tales como: retiros, depósitos, consulta de saldos,
entre otros.
2
Tasa de Interés de Ahorros aplicado a la Región I (Cusco, Madre de Dios, Puno y Ayacucho) y Región II (Lima, Arequipa, Tacna
y Moquegua) según tarifario vigente a partir del 10 de marzo del 2014 para Personas Naturales como para Personas Jurídicas según
tarifario vigente del 09 de enero de 2013..
Calculo del Factor Diario:
1
 0.10  12
1 
 1
100 

FD 
 0.00000277
30
Luego procedemos a determinar los intereses correspondientes a cada fecha de
movimiento:
Fechas
Del 10 al 14 de marzo
Del 15 al 17 de marzo
Del 18 al 24 de marzo
Del 25 al 31 de marzo
Nº Días
4
3
7
7
FD
0.000002777
0.000002777
0.000002777
0.000002777
Saldo
3999.80
8999.55
7999.60
10749.46
Total Interés
Interés= Días x FD x Saldo
0.04442187
0.07496190
0.15547653
0.20892159
0.48378188
El interés generado al 31 de marzo del 2014 es de S/. 0.48 Nuevos Soles
El saldo de cuenta al 31/03/2014, se obtiene sumando el interés generado y el saldo
en cuenta al 31/03/2014.
Saldo en cuenta = S/. 10749.46 + S/. 0.48 = S/. 10,749.95
TREA (Tasa de Rendimiento Efectiva Anual)
Considerando que el cliente deposita la suma de S/4,000.00 en una cuenta de ahorro
con órdenes de pago, sin realizar movimientos (retiros y depósitos), durante un
periodo de 360 días entonces su Tasa de Rendimiento Efectiva anual será de 0.10%
Toda transacción financiera está sujeta al pago del Impuesto del 0.005% conforme a la
Ley Nº 29667 con vigencia a partir del 01 de abril de 2011.
“La empresa tiene la obligación de difundir información de conformidad con la Ley N°
28587 y sus modificatorias, así como el Reglamento de Transparencia de Información
y Contratación con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolución
SBS N° 8181-2012 y sus modificatorias”.
Las simulaciones efectuadas en los ejemplos presentan montos referenciales.
Si tiene cualquier consulta y requiere mayor información sobre nuestros productos y
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nuestra Web: www.cmac-cusco.com.pe o comuníquese con nuestra Central de
Atención al Usuario marcando el 0800-20002.