RE-342-02 Comite de Cartera

Página 1 de
REGLAMENTO
“COMITÉ DE CARTERA”
Dependencia Generadora:
Área de Cartera
1.
Código:
Versión:
RE-342-02
2
5
F. Vigencia:
2016-06-27
INTEGRANTES
El Comité de Cartera está integrado por:






2.
Subdirector Administrativo y Financiero
Asesor Jurídico
Contador General
Jefe Área de Cartera
Como Invitados el Revisor Fiscal y el Auditor Interno (según aplique)
Jefe de Servicios Corporativos (Según aplique)
OBJETIVO
Apoyar a la Dirección Administrativa y al Consejo Directivo en la evaluación de la cartera, de
acuerdo al análisis y clasificación presentada por el Jefe del Área de Cartera al Comité,
proponiendo las recomendaciones necesarias para la recuperación efectiva de las cuentas por
cobrar de la corporación.
3.
ALCANCE
El Comité de Cartera es aplicable a todos los servicios sociales de la Corporación. Inicia en la
evaluación de cartera y finaliza con las recomendaciones y estrategias a la Dirección
Administrativa y al Consejo Directivo.
4.
FUNCIONES DEL COMITÉ DE CARTERA
 Evaluar de manera trimestral la cartera e informar sus resultados y recomendaciones
mediante acta de reunión al consejo Directivo.
 Realizar la evaluación de la cartera de la corporación de acuerdo al informe emitido por el
Jefe del Área de Cartera.
 Analizar y verificar la actualización de las carteras por edades.
 Emitir recomendaciones y estrategias para el efectivo recaudo a la Dirección Administrativa y
Consejo Directivo de la Corporación, con el fin de proteger la cartera.
 Recomendar la depuración de la cartera de difícil cobro a que haya lugar y su descargue o
incorporación en los estados financieros de la Corporación según sea el caso.
 Evaluar de forma trimestral el cumplimiento de las políticas de provisiones y contingencias y
emitir recomendaciones en caso de que se requiera.
 Verificar las acciones de cobro y el estado de los procesos en la cobranza judicial.
 Evaluar la idoneidad de las garantías y el cumplimiento de los requisitos legales.
 Verificar que las Políticas de Contingencia cumplan con la normatividad vigente.
 Verificar que las provisiones de cartera cumplan con la Normatividad Vigente.
ELABORÓ
Vo. Bo.
REVISÓ
AUTORIZÓ
APROBÓ
DOCUMENTO
Jefe Área Calidad
Comité de Procesos Director Administrativo Consejo Directivo
CONTROLADO
Cargo: Jefe Área de Nombre:
Carlos Cargo: Jefe Planeación Nombre: Héctor Orlando Nombre:
Gregory
Cartera
Andrés Mesa Barbosa Corporativa
Solano Novoa
Enrique Martinez Solis
Nombre: Edgar Pineda
Nombre:
Jaime
Mantilla
Alejandro
Delgado
Cifuentes
Firma:_____________ Firma:____________ Firma:______________ Firma:______________ Firma:___________
(SELLO)
Página 2 de 2
REGLAMENTO
“COMITÉ DE CARTERA”
Dependencia Generadora:
Área de Cartera
Código:
Versión:
RE-342-02
5
F. Vigencia:
2016-06-27
5. DISPOSICIONES GENERALES
 El Jefe del Área de Cartera será el responsable de realizar la convocatoria (según aplique)
para efectuar el Comité.
 El Jede del Área de Cartera será el responsable de realizar el Acta de Comité de Cartera.
 Para la realización del Comité deberán estar presentes la mitad más uno de sus miembros.
 Para la toma de decisiones deberán estar de acuerdo la mitad de sus integrantes más uno.
6. SESIONES
El Comité de Cartera se reunirá de forma Trimestral.
Nota. Se convocaran Comités de Cartera extraordinarios en cualquier momento requerido.