La conciliación entre las tasas obligatoria y efectiva de

La conciliación entre las tasas obligatoria y efectiva de

20142013
Impuesto causado:
Impuesto causado sobre las utilidades del período
$ (3,358) $
Ajuste con respecto a años anteriores
(181)
Total impuesto causado (3,539)
(3,202)
(383)
(3,585)
Impuesto diferido:
Origen y reversión de las diferencias temporales
4,096
Total impuesto diferido
4,096
Efecto de consolidación fiscal en impuesto sobre la renta
-
Impuestos a la utilidad acreditado (cargado) a resultados
$
557 $
339
339
54
(3,192)
La conciliación entre las tasas obligatoria y efectiva de impuestos a la utilidad se muestra a continuación:
20142013
(Pérdida) utilidad antes de impuestos
$ (1,686) $ 9,987
Participación en pérdidas de asociadas reconocidas a través del método de participación
291
41
(Pérdida) utilidad antes de participación en asociadas (1,395) 10,028
Tasa legal
30%
30%
Impuestos a la tasa obligatoria
419
(3,008)
(Más) menos efecto de impuestos sobre:
Diferencias base resultado integral de financiamiento
875
338
Efecto de diferencia de tasas impositivas y otras diferencias, neto
(556)
(139)
Provisión correspondiente a las operaciones del año
738
(2,809)
Recalculo de impuestos de años anteriores y otros
(181)
(383)
Total provisión de impuestos a la utilidad acreditada (cargada) a resultados
$
557 $ (3,192)
Tasa efectiva
39%
32%
El cargo/ (crédito) del impuesto relacionado a los componentes de la utilidad integral es como sigue:
20142013
ImpuestoDespuésImpuestoDespués
Antes de
cargado
de
Antes de
cargado
de
impuestos
(acreditado)impuestos impuestos
(acreditado)impuestos
Efecto de instrumentos financieros derivados
contratados como cobertura de flujo de efectivo $ (1,063) $
Pérdidas actuariales de pasivos laborales
(340)
Efecto por conversión de entidades extranjeras
3,679
Otra partidas de la utilidad integral
$ 2,276 $
Impuesto diferido$
319 $
(744) $
334
$ (100) $
234
102
(238)
1,049
(315)
734
-
3,679
456
-
456
421 $ 2,697 $ 1,839
$ (415) $ 1,424
421 $(415)