dcl pl¡n oprrrtivó ¡á*nr¡aolr¡l - po¡ y`ol Gutd¡o i¡ t¡co¡ldrdor

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.DEGETIO DE LOS PERUA]IOS CO]I DISCAPACIDAD ElI
!L
PERU"
*Af,O DEL DEBER CIUDADAIIO"
RESOLUGIOII ¡ EFATURAT lro
o
1-o6lt-ooool{3 10'
Chlclayo, 07 de dlcEmbre del 2O07
COT'SIDERAIIDO:
fecf¡a 13 de mayo del 2003, se crea el
eue medrante Edicto Municipar N: 001-A- GrcH-2003 deSATCH, como un Organismo Público
-¿e ChiclayoServtcto de Admhastración frlbutaña de
Chicjayo, encargádo de organizar y .eiecutar la
Descentralizado dcl Goblemo prov¡ncral
tngiebs Ü¡butarlos y no tributarios del Gobierno
los
y
de
recaudaáon
flscallzaclón
administractón ,
provlnclat de chrctlyo,-ñ.üi¿^foose aprobado su estatuto medaante ¡cuérdo Municipal No 234-2007GrcH de fecha 15 de novlembre del 2O0¡[.
Trlbutarla de ch¡clayo- SATCH, se
eue de conformldad al Estah¡to del Servicio de Admlnistradón pre$¡pueitarla
y flnanciera para el
económica,
establece qr. go.!-d; ;utónomh adminlstraüya,
de
cumplimlento de sus flnes, de ac¡¡erdo a esta norma et scÑ¡ó¡o de Admlnlstradón Trlbutarla
internos.
chlclayo, cuenta con todas-sus fiacuttades para reglarnentar sus actos admlnlstratlvos
y Presupuesto del
Que mcdlanE Informe No 03-010-0000000142, la oficlna de Planeamiento
SATC¡, presenta el proyecto ¿e OfreAvl: O¡¡poá¡aorys y Pr,oodlmlrnto¡ p¡ra h claDor¡dón
al
dcl pl¡n oprrrtivó ¡á*nr¡aolr¡l - po¡ y'ol Gutd¡o i¡ t¡co¡ldrdor corrcrpo-lrdlcntcs
para su
rforcicto zbog dol S¡rvklo dc Aün|nllr¡dón Trlbüttrir d¡ Chidryo'sATGH,
que
iivis¡ón y aprobación medlante Resoluclón Jefatural, el mismo que constituye un compromFo
involucra a todo el personal del sATCH en la identificación de todas las acciones a realizar en un
tunOamentalm€nte en el logro de los resultados programados para el año
y
z,ooE, tos mtimoi-órl ónlñuurr¿ at meJoramtento Interno administrativo de la Institución, el de
de
Chiclayo.
la
cludad
de
Or¡ndar un meJor servlclo a los contribuyentes
á*ármlñaOo per¡oOó
i
De conformtdad a las facultades prevlstas en el Estatuto del Serviclo de Admlnlstraclón Trlbutaria de
Chlclayo-SATQl.l, aprobadas medla nte Acuerdo Muntclpal No 234-20ffi 'GFCH;
f,ESUELVf
:
ARTTGULO pRIltERO.- APROBA&
-DtsposrcroilEs
y
t¡ Dtrecuva
Interna No 01-006-900000018-2007 denomlnada
pRoclDrmiG¡Tos pARA LA ELtBoRActóil DEL PLAII
OPERATTYO
IIISTTTUCIOIIAI- POI Y ET GUADRO DE IIEGESIDADES CORRESPO]IDIENTE AL E'ERGICIO
FISG¡IL 2OOO. DEL SERVIGIO DC ADI|ITTSÍRACIOII TRIBUTAnIA DE CHICI-AYO'SATGI{",
los mlsmos que forman parte de la presente Resoluclón.
ARTICULO SEGUIlDO.-Encárguese, a la Oñclna de Planeamiento y Presupr.resto del SATCH,
efectuar l¡s oordlnaclones pert¡nentes on todas las unldadcs orgánicas onfunnantes del SATCH,
a ñn de que se erecute |¿ fÍrccüva, sus Disposlciones y proced¡mlentos que ella contlenp., para la
elabor¡dén del Plan Operatlvo Instituclonat-FOl y el cuadro de necesidades correspondientes al
ejerctcto ñscal 2008 del Servlclo de Admlnistraclón Tributaria de Chidayo' SATCH.
ARTIGUIO TERGERO.- Comunfquese, la presente Resoluclón a la Gerencla de Adminlstración,
Gerencia de Operaclones, Oficinas y Jefaturas de Departamento, pcra su estrlcto cumplimiento,
baJo responsabllldad y flnes correspondientes.
REGfsrREsE,
c.c.
G.A.
G.O
Dpto.AYP
O'.PP
oAL
Archilp
coruifQuEsE
Y c{rHPLtsE
o
DIRECT|
o
N0 01-006-000000018- 2007
DlsPoslclolf Es Y PROCEDIil I E]{TOS
PARA LA EHBORAGION DEL PLAN
oPE*;:nffiIIIHH;"H-YEL
GORRESPOI{DIENTE AL EJERGIGIO
FISGAL 2rOO8 DEL SERVICIo DE
ADMINISTRACIOil TRIBUTARTA DE
GHICI.^AYO T SATGH
I
DIRECTIVA No (M-006-Nn00001g- 2w7
..DISPOSICIONES
Y
PROCEDIMIENTOS PARA LA ELABORACION DEL PLAN OPERATIVO
POI Y EL CUADRO DE NECESIDADES CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
FISCAL 2,008 DEL SERVIC¡O DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE CHICLAYO - SATCH ..
INSTITUCIONAL
-
I.- FINALIDAD
Establecer lineamientos generales y criterios metodológicos, para una adecuada elaboración del plan
operativo 2008 del SATCH, que permita disponer de un instrumento de gestión institucional para la
correcta toma de decisiones gerenciales.
Orientar
la formulación del presupuesto de la entidad, teniendo en cuenta la real capacidad
de
recaudaciÓn tributaria y una correcta ejecución del gasto, para el cumplimiento de las metas y objetivos
institucionales para el año 2008.
Establecer plazos y responsabilidades para la elaboración del Plan Operativo Institucional 2008, asi
como la elaboración del cuadro de necesidades por cada unidad orgánica que integran el SATCH.
il,. oBJET|VOS
Contar con un documento normativo que permita orientar y tener un concepto claro, preciso y oportuno
para la elaboración y ejecución del Plan Operativo y el Presupuesto de la entidad en el 2,008.
Garantizar
el
cumplimiento del POl, mediante una racional utilización
de los recursos y de
un
permanente control de seguimiento y evaluación.
III.. ALCANCE
La presente Directiva, es de aplicación para todos los órganos de asesoramiento, apoyo, control, de
linea y de defensoria, del Servicio de Administración Tributaria de Chiclayo
-
SATCH.
IV.. BASE LEGAL
Ley N0 284111ey General del Sistema Nacional de Presupuesto
Edicto No 001- 2003-GPCH/A, que aprueba la creación del Servicio de ArJninistrncí*n Tributaria de
Chiclayo
-
SATCH
Acuerdo Municipal N0 234- 2004-GPCH/A que aprueba
Tributaria de Chiclayo
-
el Estatuto del Servicio de Administración
SATCH
lnforme sustentatorio de fa Propuesta de Presupuesto Institucional para el año fiscal 2008.
V.- MARCO CONCEPTUAL: PLANIFICACION ESTRATEGICA
La Planificación Estratégica es el proceso técnico
-
politico por el cual, se conducen acciones al logro
de objetivos concretos, en distintos horizontes de tiempo con una visión de largo plazo, con una
determinada imagen objetivo, que se va viabifizando en el corto y mediano plazo, operativizando los
planes de desarrollo local, combinándose de la forma más apropiada, los recursos, capacidades
institucionales, minimizando las debilidades y evitando los riesgos, potencializando las oportunidades
del entorno y optimizando potenciales existentes, el factor de creatividad es fundamental y por ello es
de prioridad considerar durante todo el proceso, el desarrollo del potencial humano.
En esta conceptualización se considera la relación del SATCH con el entorno y si interrelación en
diferentes ámbitos. Se parte del conocimiento del escenario, caracterizado por una economia de libre
mercado, con cambio tecnológicos, producción competitiva, búsqueda de la excelencia, de calidad,
eficiencia y asunción de nuevos riesgos, con la planificación estratégica, se posibilita la concertación,
integración y búsqueda de cooperación entre las diferentes unidades orgánicas, ha y que entender que
el proceso de planificación estratégica no es único ni exclusivo de la Oficina de Planeamiento del
SATCH, sino que es un proceso que debe estar en cada una de las unidades orgánicas de la entidad,
como mecanismo complementario al proceso racionalizante y de priorización en la asignación de
recursos.
Por fo que es imprescindible precisar, que actividades, vamos
a realizar para lograr
cada objetivo
institucional y preguntarse, como puede alcanzarse la meta formulada.
El conjunto de actividades a realizar por cada persona es su carga de trabajo, algunas actividades
deben realizarse en periodos fijos, otras cuando sea conveniente, la carga de trabajo debe comprender
una distribución adecuada de las actividades según corresponda.
Es preciso y conveniente recordar que:
'LA VOLUNTAD DE TENER
ÉX
VOLUNTAD DE PREPARAR EL
O ES IMPORTANTE... PERO MUCHO MAS IMPORTANTE ES LA
ÉXITO
''
Otro aspecto fundamental que hay que tener en cuenta son los siguientes conceptos institucionales:
LA MISION DEL SATCH
Contribuir al desanollo de la ciudad de Chiclayo, brindando un servicio eficiente, que posibilite el
cambio de una cultura voluntaria y oportuna en el cumplimiento de las obligaciones tributarias y no
tributarias.
LA VISION DEL SATCH
Ser
una
transparencia.
lider en
de recaudación, reconocida por su eficiencia, eficacia
y
L
OBJETIVOS INSTITUCIONALES PARA EL 2()()8 REMITIDOS
PRESUPUESTO PÚBLICO DEL MEF:
il-
A LA
DIRECCION NACIONAL DE
:::::::::)..:::.¿Iw
ESCALA OE
DE$TRIPCION
moooAo€sf)
ilncrementar la Recaudación de
lTributarios y No Tributarios de la
Provincial de thiclayg
]
:
1. OBJETIVO GENERAL
j
2. OBJETIVO GENERAL
I
Mejorar la Calidad de Servicio en la atención al
iContribuyente.
j
ill
3. OBJETIVO GEI{ERAL
4. OBJETIVO GENERAL
VI.. PROCEDIMIENTO PARA LA FORIIIULACION DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL
POI . Y EL CUADRO DE NECESIDADES DEL AÑO 2OO8
La formulación es una de la etapa del proceso de planificación, en la cual se elabora el POl, mediante
programación de actividades, objetivos y metas teniendo en cuenta los recursos humanos,
económicos y financieros,
la
La secuencia metodologica para la formulación del POI
6.1.- ldentificación
- Priorización de los problemas
-
2008 será la siguiente:
del entorno:
Permitirá reconocer, organizar, interpretar, caracterizar y priorizar el tratamiento de la problemática
integral referido a cada unidad orgánica de la entidad. En esta parte cada gerente, Jefe o responsable
deben establecer la problemática existente en su área, las implicancias que esto aearrea y de ser
posible identificar algunas dificultades futuras que puedan presentarse, para ello es recomendable que
establezcan un diagnóstico estratégico identificando las oportunidades, fortalezas, debilidades y
amenazas de su respectiva unidad orgánica. Cabe mencionar que la carencia de algún objeto, o
equipo fisico, no necesariamente es un problema.
Hay que tener en cuenta lo siguiente:
Oportunidad.- Es el potencial existente, posible de ser manejado y administrado convenientemente
puede convertirse en una fortaleza,
y
Fortaleza.- Es nuestro punto de apoyo, es lo que actualmente poseemos, es la fuerza que nos
identifica actualmente y nos permite de alguna manera la continuidad de nuestras acciones.
Debifidades.- Punto de fragilidad, posible de ser administrado, es propio de nuestra área.
Amenazas.- son aquellos actores o situaciones extemas, del entomo que pueden debilitar, hacer
retroceder, detener o destruir nuestras actividades.
6.2.- Descripción de las actividades:
Se procederá a identificar, seleccíonar y establecer la jerarquía de las actividades de nuestra área, hay
que tener en cuenta las actividades desanolladas en el año 2007, aquellas que son continuas en el
ttempo y sobretodo tener presente las actividades que nos conducirá el logro de los objetivos
institucionales señalados en el punto V, de la presente Directiva. Es decir las acciones que llevaremos
a cabo durante el año 2008, deben procurar el cumplimiento de los objetivos institucionales en lo que
nos corresponda de acuerdo a nuestras funciones establecidas e inherentes a cada unidad orgánica,
descritas en los manuales y reglamentos de organización de funciones del SATCH.
Básicamente, aunque no en todas las unidades orgánicas de la entidad, las actividades deben estar
priorizadas y orientadas al logro de la generación de mayores ingresos, en la racionalización del gasto,
ordenamiento y desanollo institucional.
6.3.- Programación de las Metas:
Se programarán las metas relacionando los objetivos institucionales con la capacidad operativa de la
entidad y la disponibilidad de recursos, las metas deben expresarse en unidades de medida y cantidad.
Se deberá tener cuidado en la identificación y definición de las Metas, pudiendo expresarse las
cantidades en números enteros, los cuales deberán tener coherencia en la programación del respectivo
cronograma y guardar estrecha relación también con el cuadro de necesidades que debe elaborar cada
unidad orgánica de acuerdo a la ficha establecida en la presente directiva.
Las actividades que realicen las unidades orgánicas, generadoras de ingresos, determinarán en sus
metas, la recaudación, estimada en nuevos soles para el año 2008.
6.4.- Determinación del Cuadro de Necesidades:
Para la determinación del Cuadro de necesidades, solo se tendrá en cuenta las necesidades en
papeleria, toner para impresoras y duplicadora y equiparniento, el resto de material de oficina, será en
funciÓn al cuadro de necesidades establecido para el año 2008, en el mes de junio del presente año
6.5.- Preguntas Claves a responder en el Pfan Operativo Institucional
¿ QUE se quiere hacer ?
Ayuda a precisar la actividad que corresponde para el logro del resultado esperado
¿ CUANTO se va a hacer ?
Define la cantidad unitaria de productos o servicios que se prevé obtener con la actividad definida.
¿ CUANDO se va a hacer ?
5
L
Indica
el momento oportuno de realización, que implica su calendarización, considerando fecha
de
inicio y término y precisando su duración real en las fechas establecidas.
¿ QUE ACTIVIDADES precedentes son necesarias ?
Ayuda a conocer oportunamente las actividades previas que son necesarias como requisitos para que
sea válida la realización de la actividad que se está programando.
¿ QUIEN va a ejecutar las tareas ?
Tener claro, quien es el responsable personal de la actividad, ayuda mucho para su realrzaciÓn y
control, aunque esta requiera de varias personas para Su cumplimiento.
¿ CUANTO va a costar?
Saber cuánto costará la actividad, sirve para tomar las previsiones financieras necesarias asi como
definir y controlar el presupuesto institucional.
6.6.- Asignación de Responsabilidades:
Para el debido cumplimiento de la elaboración, sistematización, presentación y aprobaciÓn del Plan
y Cuadro de Necesidades del ejercicio 2,008, cada Gerente, y Jefe según
Operativo Institucional
corresponda es responsable de efectuar los procesos necesarios para reunir y elaborar la información
-
solicitada y remitir dentro de los plazos establecidos la información indicada en el formato definido en la
presente Directiva
La Oficina de Planeamiento
y Presupuesto,
tiene
a su cargo la
coordinación, asesoramiento,
consolidación e integración armónica y concertada del Plan Operativo Institucional
los plazos establecidos en el punto Vll- Cronograma.
- 2008, dentro de
El Departamento de Abastecimiento y control Patrimonial, tiene la responsabilidad de la coordinación,
asesoramiento, consolidación e integración armónica y concertada del cuadro de necesidades del
ejercicio 2008.
VII.. CRONOGRAi'A PARA LA FORI'ULACION DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL
Y
CUADRO DE NECESIDADES 2(l(l8:
Difusión mediante Correo electrónico
07t12t2007
Interno
(intranet) de la presente Directiva aprobada, a todas
tas unidades o¡gánica-s d9!
*róo
$AICH ""
ó3" I ol"éeienteé,
Elaboración Revisión y presentación de los i
anteproyectos del POI y cuadro de necesidades i Jefes de Oficina y
2008.
I
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"
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Asésóiamlóntó,"' neüisión,
consolidación del POI - 2008.
Asesoramiento, Revisión compatibilización
i
y
I]A
consolidación del cuadro de necesidades del 2008
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-
riéüáü6n' ijói ántéóióyéó{ó--déi"Pián""-óóéiái¡üó
Institucional y cuadro de necesidades a la Jefatura
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SATCH
gii Pój::?F .neffi_eel Correo electrónico Interno
(f ntranet) del Plan Operativo institucional,
"np',*ae1ón
Difusión mediante
debidamente aprobado, a cada unidad orgánica del
SATCH
SATCH
iófátüiá
-
i-lf,r
t6,t12l2ooii
teilñ:¡2iol
i
(')
oPP
DA
: Oficina de Planeamiento y Presupueslo
: Deparlamento de Abastecimiento,
Nota: La información que se reciba y/o se remita, será a través del correo intemo del SATCH, solamente y una vez aprobado mediante
Resolución Jefatural el POI y Cuadro de necesidades 2008, éste, será difundido a lodos los Gerentes, Jefes de Oficina y Jefes de
Deparlamento, a través del correo interno y fisicamenle por escrito mediante el documento respectivo.
VIII.. INSTRUCCIONES PARA EL LLENADO DEL FORMATO
Actividad
NO
1 DEL POI .2008
Se anotará el nombre de cada actividad, describiéndose en
forma resum¡da en que cons¡ste la actividad a ejecutar, de
acuerdo a la unidad orgánica, integrante de la respectiva
Gerencia, como responsable de ejecutar dicha actividad
Para el caso de la capacitación, al personal, esta será
por el Dpto, de Recursos Humanos en
con la Gerencia de Administración y con
determinada
coordinación
aprobación del Jefatura del Satch.
Meta Anual
Se determina con claridad, sencillez y precisión la cantidad
medible e ejecutar en el año.
Unidad de medida
ldentifica las metas fisicas
elaborar
o
de los servicios que se van
de cantidad, calidad
generar con precisión
a
y
tiempo.
Cronograma
En el se prec¡sa el tiempo en que se pretende ejecutar
actividad durante
el
año 2008, distribuido mensual
la
y
trimestralmente.
Responsable
Área
y
persona(s) con nombre
y
apellidos, encargados de
llevar a cabo la actividad descrita.
Indicador de Eficacia
Se asocia al logro de los objetivos, trazados al inicio de las
acciones, evalúa el grado de cumplimiento de los objetivos
planteados, independientemente de los recursos asignados
para tal fin,
Fuente de Verificación
Es el documento específico o dato, por el cual, se verificará, el
de la actividad descrita en el POI de cada
unidad orgánica, ésta debe ser concreta, real y de fácil
verificación, que permita contrastar lo planeado con lo
cumplimiento
ejecutado.
Coordinación
Se debe especificar si para la concretización de la actividad,
ésta debiera ser coordinado con otra(s) unidad(es) orgánica(s)
del Satch.
IX.. INSTRUCCIONES PARA EL LLENADO DEL FORMATO
NO
2 DEL CUADRO DE NECESIDADES
2008.
Representa
Código
la
identificación
del articulo requerido por
la
unidad orgánica.
Descripción
Es el nombre en el cual se identifica con precisiÓn el articulo o
bien, que es necesario para
la
ejecuciÓn
de
nuestras
actividades durante el 2008,
ldentifica la forma en que las metas fisicas de los bienes se
Medida
van a requerir,
Gronograma de Tiempo
En el, se debe indicar con precisión la cantidad de bienes,
que, se va ha requerir durante el año 2008, debe asignarse un
numero entero en el espacio de tiempo que considere
oportuno para la realización de sus actividades propias.
y bienes duraderos o
programadas
(por
para
una PC, impresoras,
ejemplo
activos fijos necesario
ejecutar la o las actividades
Pizarra, mobiliario en general, etc.). El requerimiento de Recurso Humano, es coordinado directamente
en el Dpto. de Recursos Humanos y con la Gerencia de Administración, previo informe de la Oficina de
Planeamiento y Presupuesto sobre la disponibilidad presupuestaria y con aprobación de la Jefatura
Nota: Solo se determinará la papelería, toner para impresoras, duplicadora
Satch.
X..
SEGUIMIENTO Y SANCIONES.
y Presupuesto y el Departamento de Abastecimiento y Control
Patrimonial, quedan facultados a efectuar las coordinaciones necesarias para el cumplimiento de
lo establecido en la presente Directiva.
10.1.- La Oficina de Planeamiento
10.2.- La Oficina de Planeamiento y Presupuesto y el Dpto. de Abastecimiento y Control Patrimonial,
quedan encargados de fiscalizar el cumplimiento de la presente Directiva en lo que les compete,
debiendo comunicar a la Gerencia de Administración la emisión de infracciones o incumplimiento
de la presente directiva, para que tome las acciones que para cada caso, correspondan.
a lo que estipule el Reglamento
el Dpto. de Recursos Humanos con la
10.3.- Toda violación a esta Directiva será sancionado de acuerdo
Interno de Trabajo de la Institución, ejecutadas por
aprobación de la Gerencia de Administración.
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