Estados financieros a junio de 2014

Transcripción

EMPRESA
(ID
•
eaau
& 5)
:(. ()
D
~
¡> (¡
DE ACUEDUCTO
Y ALCANTARILLADO
BALANCE
DE VILLAVICENCIO
E.S.P .
GENERAL
www,eaav,gov,co
Nit. 892.000.265-1
A 31 DE JUNIO DE 2014
to • ,
nota
ACTIVO
' 37,629,729,326
CORRIENTE
(1)
8,000,000
Caja
Obligaciones
Obligaciones
(2)
9,934,891,543
Bancos y corporaciones
22,971,793,192
Cuentas
Venta de Bienes
Prestación de Servicios
Servicios publicas (cuentas por cobr
Avances y anticipos entregados
Antic. o saldos a favor por imp. y
COI
Depósitos Entregados
Otros deudores
110,102,546
(3)
1,879,176,260
(4)
550,525,060
(5)
9,733,078,718
(6)
12,641,297,733
(7)
2,158,555,722
(8)
43,050,150
(9)
4,159,599,665
(10)
O
Pago cuenta de terceros(convenios)
(11)
-8,303,592,663
(12)
Inventarios
4,715,044,591
(13)
Materiales para la prestacion del sel
4,715,044,591
Provisión para deudores
O
de financiamiento-le
de B&S nacionales
Intereses por pagar
453,501,717
(37)
32,373,380
(37)
tasas por pa~
Impuesto al valor agregado
Depositas recibidos de terceros
Obligaciones
sociales
O
O
sacie
667,788,504
Provisión para Pensión de Jubilal
5,635,865,137
3,677 ,882, 701
Otros pasivos
Invers.admón
liquidez-Rent.variab.
O
Recaudos a favor de terceros
Plantas y duetos
Redes, líneas y cables
Maquinaria y equipo
1,419
(14)
O
Edificaciones
(41)
6,303,655,060
estimados
liquidez-Rent.fija.
Bienes muebles en bodega
852,619,109
Pensiones por pagar
Invers.admón
Terrenos
185,769,077
Creditos diferidos
13,004,956
1,021,268,516
(15)
93,489,675
(16)
5,345,551,517
(17)
(18)
89,978,087,846
(19)
2,431,365,178
(20)
NO CORRIENTE
170,567,166
Obligaciones
170,567,166
financieras
O
Deuda Publica Interna de Largo F
Operaciones
de financiamiento-le
TOTAL PASIVO
170,567,166
21,025,237,310
(42)
(43)
3,664,877,745
80,915,884,634
9,656,766,302
(39)
(40)
852,619,109
Provisiones diversas
planta y equipo
(38)
O
laborales
Salarios y prestaciones
(37)
7,433,681,554
Créditos judiciales
Provisión para prestaciones
Propiedades,
(36)
Impuestos,contrib.y
Provisión para obligac.fiscales
del costo
(35)
217,375,598
O
Invers.patrim.-Método
8,228,925
Retefuente e impuesto de tiembn
Envases y empaques
185,769,077
(34)
658,670,032
Pasivos
Inversiones
1,138,493,943
Acreedores
O
223,417 ,236,819
78,188,127
9,942,325,148
Provisión para protección de invente
NO CORRIENTE
(33)
O
financieras
por pagar
Adquisición
Ingresos no tributarios por cobrar
78,188,127
financieras
sobregiro bancario
Operaciones
Deudores
20,854,670,144
CORRIENTE
9,942,891,543
Efectivo
nota
PASIVO
<!>
EMPRESA
1
B,,?
a
O
o
:1 (J
Y ALCANTARILLADO
BALANCE
GaClU
N
DE ACUEDUCTO
e; •
www.eaav.gov.CO
I
1.199,671,228
Equipos comunic.y computac.
1,703,769,380
Equipo de transp, tracc.y elevac.
3,149,764,068
(23)
(24)
Patrimonio
O
y uso púb.
72,342,517,828
Bienes de uso público
O
Capital fiscal
Amort. acum. de bienes uso púb.
O
Reservas
8,654,063,492
Utilidad del Ejercicio
9,849,144,181
Superávit por donación
8,605,170,001
142,315,583,108
Otros activos
O
Gastos Pagados por anticipado
O
Obras y Mejoras en propiedad
de Bs entregados
1,538,680,030
-588,953,901
O
Bienes de arte y cultura
(31)
3,337,367,506
Intangibles
de Intangil
-1,445,157,027
Valorizaciones
139,032,153,302
TOTAL ACTIVO
261,046,966,145
CUENTAS DE ORDEN
DEUDORAS
(32)
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
O
Deudoras de control
Deudoras por contra (cr)
ASTRO REY
Repr sen
incorpora
(30)
1,365,150,000
Bs aduiridos en Leasir
Acumulada
Patrimonio institucional
-10,583,333
a tel
Bs adquiridos en Leasing
Amortizacion
139,032,153,302
Superávit por valorización
(29)
27,750,000
Bienes entregados a terceros
Depreciacion
(28)
597,856,561
Cargos Diferidos
Amortización
(44)
240,021,728,835
institucional
(27)
-678,227,716
Povisión para protección de PPYE
(25)
(26)
-33,606,358,736
acumulada
240,021,728,835
PATRIMONIO
(22)
12,121,543
desp. y hot.
Bienes de beneficio
(21)
608,615,833
Muebles. ense.y eq.de oficina
Eq.comedor,cocina,
E.S.P.
GENERAL
Nit. 892.000.265-1
Equipo médico y científico
Depreciación
DE VILLAVICENCIO
261,046,966,145
CUENTAS DE ORDEN
ACREEDORAS
30,153,281,802
Acreedoras
de control
-30,153,281,802
Acreedoras
por contra (db)
O
74,155,631,317
-74,155,631,317
ELASCO MORA
www,eaav,gov,co
EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE VILLAVICENCIO E.S.P.
Nit. 892.000.265-1
ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA ECONOMICA y SOCIAL
CONSOLIDADO DE LOS SERVICIOS DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
Valores
Concepto
31,409,159,883
INGRESOS OPERACIONALES
Ingresos no tributarios
202,161,214
Multas - Sanciones
202,161,214
Venta de Servicios
29,860,852,932
Servicios de acueducto
15,660,957,764
13,708,892,422
491,002,746
Servicio de alcantarillado
Otros Servicios
(46)
Devoluciones en Ventas
493,996
493,996
O
Venta de Bienes
1,346,639,734
Bienes Comercializados
1,346,639,734
16,933,327,672
16,933,327,672
COSTO DE VENTAS
Costo de ventas de bienes y servicios
Servicios de alcantarillado
1,640,462,825
7,646,432,423
7,646,432,423
GASTOS OPERACIONALES
3,850,452,989
De administración
3,719,883,618
Sueldos y salarios
2,110,966,587
Medidores
O
Contribuciones imputadas
264,202,044
10,285,200
1,034,177,124
300,252,663
Contribuciones efectivas
Aportes sobre la nómina
Generales
Impuestos, contribuciones y tasas
De Operación
o
Generales
O
Provisiones, agotamiento, depreciaciones
amortizaciones
Provisiones
Depreciación
Amortización
EXCEDENTE OPERACIONAL
(45)
y
130,569,371
O
128,373,409
2,195,962
10,625,379,222
(47)
(48)
(49)
(!)
www.eaav.gov.co
eaau
EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE VILLAVICENCIO E.S.P.
Nit. 892.000.265-1
ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA ECONOMICA y SOCIAL
CONSOLIDADO DE LOS SERVICIOS DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
Valores
Concepto
OTROS INGRESOS
606,331,294
Financieros
39,241,900
16,027,537
534,347,072
16,714,785
Otros Ingresos Ordinarios
Extraordinarios
Ajuste a ejercicios anteriores
1,382,566,336
OTROS GASTOS
Intereses
O
O
Financieros
Otros Gastos Ordinarios
971,594,931
354,418,268
Extraordinarios
Ajuste de Ejercicios
EXCEDENTE ANTES DE AJUSTES POR INFL
9,849,144,181
EFECTO NETO POR EXPOSICiÓN A LA INFLI
O
Corrección monetaria
O
9,849,144,181
EXCEDENTE DEL EJERCICIO
•
ASTRO REY
GE~
(51)
4,603,435
51,949,702
Comisiones
SEC~ARlr
(50)
(52)
EMPRESA
DE ACUEDUCTO
Y ALCANTARILLADO
Nit. 892.000.265-1
BALANCE GENERAL
ENTRE EL 30 DE JUNIO DE LOS AÑOS
ACTIVO
DE VILLAVICENCIO
2013 Y 2014
DIFERENCIA
2014
2013
E.S.P.
nota
%
13.08%
CORRIENTE
33,277,820,542
37,629,729,326
4,351,908,784
Efectivo
10,925,938,776
9,942,891,543
-983,047,233
-9.00%
Caja
8,391,250
10,917,547,526
8,000,000
9,934,891,543
-391,250
-982,655,983
-4,66%
-9.00%
Deudores
Ingresos no tributarios por cobrar
Venta de Bienes
Cuentas por cobrar
Avances y anticipos entregados
Antic, o saldos a favor por imp. y con!.
Depósitos Entregados - Judiciales
Otros deudores
Pago cuenta por tercero (CONVENIOS)
18,584,232,891
22,971,793,192
4,387,560,300
12.630,416
721,182,977
151,088,785
10,250,863,472
10,352,510,038
1,847.999,164
43,050,150
3,508,500,553
110,102,546
1,879,176,260
550,525,060
9,733,078,718
12,641,297,733
2,158,555,722
43,050,150
4,159,599,665
97,472,130
1,157,993,283
399,436,275
-517,784,754
2,288,787,695
310,556,559
Inventarios
3,767,648,874
-8,303,592,663
4,715,044,591
Materiales para la prestacion del servicio
Provsión para protección de inventarios
Envases y empaques
NO CORRIENTE
3,767,648,874
4,715,044,591
Inversiones
947,395,717
25.15%
947,395,717
O
O
25.15%
0.00%
0.00%
O
O
O
213,469,388,249
O
O
O
651,099,112
O
O
-8,303,592,663
23.61%
771,73%
160,57%
264,37%
-5,05%
22,11%
16.81%
0.00%
18.56%
0.00%
0.00%
O
185,769,077
185,769,077
m
í.il
@
@
ru
@l
.ill1
í1Ql
í.W
ill2
illl
4.66%
9,947,848,570
223,417,236,819
ill
~
0.00%
í.11l
O
Invers.admón liquidez-Rent,fija.
Invers,admón Iiquidez-Ren!. variab.
Invers,patrim.-Método
del costo
O
O
O
O
O
O
O
185,769.077
185,769,077
0.00%
0.00%
0.00%
O
/
P, P, y E.
Terrenos
Edificaciones
Plantas y ductos
Redes, líneas y cables
Maquinaria y equipo
Equipo médico y cientifico
Muebles. ense.y eq.de oficina
Equipo de transp, tracc.y elevac,
Eq.comedor,cocina.
desp, y ho!.
Depreciación acumulada
Povi~ión para protección de PPYE
70,762,676,904
80,915,884,634
1,021,268.516
78,795,600
5,322,138,719
8,957,274,312
76,888,885,513
2.412,358.233
571,310,395
1,101,090,107
1,629,965,894
2,287,234,770
11,858,643
-28,841,276,082
-678,227,716
1,021,268,516
93,489,675
5,345,551,517
9,656,766,302
89,978,087,846
2.431,365,178
608.615,833
1,199,671,228
1,703,769,380
3,149,764,068
12,121,543
-33,606,358,736
-678,227,716
O
O
O
BS USO PUB
Bienes de uso público
Amor!. acum. de bienes uso púb.
Otros activos
Gastos Pagados pOI' anticipado
Cargos Diferidos
Obras y mejoras en propiedad ajena
Amortización de Bs entregados a t
Depreciación de bienes adquiridos
Bienes de arte y cultura
Intangibles
Amortiz. Acum. Intangibles
Va:orizaciones
14,694,075
23,412,798
699,491,990
13,089,202,333
19,006,945
37,305,438
98,581,121
73,803,486
862,529,298
262,900
-4,765,082,654
O
O
O
O
O
O
0.00%
0.00%
-0.14%
O
0.00%
-37,17%
0,00%
0.00%
0.00%
22.97%
23.61%
0.00%
2.56%
3.38%
-0.02%
-205,359,161
-353,727,958
597,856,561
951.584,519
O
O
27,750,000
-10,583.333
1,365,150,000
-588,953,901
27,750,000
-10,583,333
1,110,150,000
476,451,401
O
O
O
255,000,000
-112,502,500
O
O
O
3,337,367,506
-1,445,157,027
139,032,153,302
0.00%
18.65%
0.44%
7,81%
17.02%
0.79%
6.53%
8.95%
4.53%
37.71%
2.22%
16,52%
0.00%
0.00%
O
O
O
3,254,209,906
-1,397,943,236
139,062,225,814
O
142,315,583,108
142,520,942,269
14.35%
10,153,207,730
83,157,600
-47,213,791
-30.072,511
O
TOTAL ACTIVO
246,747,208,791
261,046,966,145
14,299,757,354
5.80%
ílli
í.1Q1
L1Zl
ill2
illll
@}
í..lli
@
@
fMl
@
ílID
ml
@
@l
QQ}
illl
m2
--
--~~~~~~~~~~~~~~~~-------------------,
----
EMPRESA
DE ACUEDUCTO
Y ALCANTARILLADO
Nit. 892.000.265-1
BALANCE GENERAL
ENTRE EL 30 DE JUNIO DE LOS AÑOS
PASIVO
CORRIENTE
Obligaciones
financieras
Obligaciones financieras
Sobregiro Bancario
Operaciones de financiamiento
Operaciones de financiameinto
internas
(Ieasing)
Intereses por pagar
Cuentas
por pagar
Adquisicion de B&S nacionales
Acreedores
Intereses por pagar
Retefuente e impuesto de timbre
Impuestos,contrib.y
tasas por pagar
Impuesto al valor agregado IVA
Depositos recibidos en garantía-adm
Créditos judiciales
Obligaciones
laborales
Salarios y prestaciones
Pensiones por pagar
Pasivos
sociales
estimados
Provisión para obligac.fiscales
Provisión para prestaciones sociales
Pensión de Jubilación
Provisiones diversas
Otros pasivos
Consignaciones por aplicar
Creditos diferidos
NO CORRIENTE
Obligaciones
financieras
lP
Deuda Publica Interna de Largo Plazo
Operaciones de financiamiento-Ieasing
2014
20,854,670,144
131,977,544
78,188,127
DIFERENCIA
3,242,260,155
O
O
131,977,544
O
6,660,272,659
1,519,494,714
479,965,958
81,276,179
174,933,150
1,483,969,779
99,003,325
3,011,135,704
8,500,500
727,493,565
727,493,565
O
O
78,188,127
O
9,942,325,148
1,138,493,943
658,670,032
8,228,925
217,375,598
453,501,717
32,373,380
7,433,681,554
O
852,619,109
852,619,109
O
9,745,841,390
6,303,655,060
O
O
346,824,831
1.071,948
345,752,883
667.788,504
5,635.865,137
1,419
3,677,882,701
13,004,956
3,664,877, 745
98,125,015
170,567,166
98,125,015
O
98,125,015
170,567,166
O
170.567,166
870,875,403
8,874,965,987
2012
E.S.P.
2013 Y 2014
2013
17,612,409,989
17,710,535,004
TOTAL PASIVO
DE VILLAVICENCIO
21,025,237,310
2013
-53,789,417
O
O
O
-53,789,417
O
3,282,052,489
-381,000,771
178,704,074
-73,047,254
42,442,448
-1,030,468,062
131,376,705
4,422,545,850
-8,500,500
125,125,544
125,125,544
O
O
-3,442,186,330
O
-203,086,899
-3,239,100,850
1,419
3,331,057,870
11,933,008
3,319,124,862
O
72,442,151
O
72,442,151
O
72,442,151
O
3,314,702,306
DIFERENCIA
229,036,673,787
240,021,728,835
10,985,055,047
Capital fiscal
Reservas
Re5ultados del ejercicio
Superávit por donación
Superávit por valorización
Patrimonio institucional incorporado
229,036,673,787
76,724,926.376
988,081,654
5,745.960,469
4,976,799,44~.
139,062,225,814
1,538,680,030
240,021,728,835
72,342,517,828
8,654,063,492
9,849,144,181
8,605,170,001
139.032,153,302
1,538,680,030
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
246,747,208,791
261,046,966,145
10,985,055,047
-4,382,408,549
7,665,981,838
4,103,183,712
3,628,370,558
-30,072,512
O
O
14,299,757,353
PATRIMONIO
Patrimonio
institucional
HECTOR ANDRES CASTRO REY
Representante
SEC~RIO ..
GE~
Legal
CO MORA
%
18.41%
-40.76%
0.00%
0.00%
0.00%
-40.76%
0.00%
49.28%
-25.07%
37.23%
-89.88%
24.26%
-69.44%
-132.70%
146.87%
-100.00%
17.20%
17.20%
0.00%
ill.l
íMl
00
@l
ill.l
ill.l
ill.l
Qfu
Q2}
{1ill
-35.32%
0.00%
-23.32%
-36.50%
100.00%
960.44%
1113.21%
959.97%
73.83%
73.83%
0.00%
73.83%
18.72%
%
4.80%
4.80%
-5.71%
775.84%
71.41%
72.91%
-0.02%
0.00%
5.80%
ill.l
---------------------------------------------EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
DE VILLAVICENCIO
E.S.P.
Nit. 892.000.265-1
ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA
ECONOMICA y SOCIAL COMPARATIVO
ENTRE EL 31 DE JUNIO DE LOS AÑOS 2013 Y 2014
%
DIFERENCIA
2013
2014
28,112,276,436
31,409,159,883
3,296,883,447
11.73%
Ingresos No Tributarios
Multas
101,121,521
101,121,521
202,161,214
202,161,214
101,039,693
101,039,693
99.92%
99.92%
Venta de Servicios
Otros Servicios
27,753,557,204
14,433,423,382
13,259,742,091
60,391,731
29,860,852,932
15,660,957,764
13,708,892,422
491,002,746
2,107,295,728
1,227,534,382
449,150,331
430,611,015
7.59%
8.50%
3.39%
713.03%
250,932
250,932
493,996
493,996
243,064
243,064
96.86%
96.86%
0.00%
Concepto
INGRESOS OPERACIONALES
Devoluciones en Ventas
O
Venta de Bienes
Bienes Comercializados
COSTO DE VENTAS
Costo de ventas de bienes y servicios
Medidores
Servicios de alcantarillado
GASTOS
OPERACIONALES
De administración
Sueldos y salarios
Contribuciones imputadas
Contribuciones efectivas
Aportes sobre la nómina
Generales
Impuestos, contribuciones y tasas
257,848,643
257,848,643
1,346,639,734
1,346,639,734
1,088,791,091
1,088,791,091
422.26%
422.26%
15,416,889,205
15,416,889,205
189,402,209
9,705,461,690
5,522,025,306
16,933,327,672
16,933,327,672
1,640,462,825
7,646,432,423
7,646,432,423
1,516,438,467
1,516,438,467
1,451,060,616
-2,059,029,267
2,124,407,117
9.84%
9.84%
766.13%
-21.22%
38.47%
4,861,178,306
3,850,452,989
-1,010,725,317
-20.79%
4,686,660,738
1,811,851,041
665,374,085
341,037,220
46,282,100
1,259,400,380
562,715,912
3,719,883,618
2,110,966,587
-966,777,120
299,115,546
-665,374,085
-76,835,176
-35,996,900
-225,223,256
-262,463,249
-20.63%
16.51%
-100%
-22.53%
-77.78%
-17.88%
-46.64%
-31,874,000
-100.00%
O
31,874,000
De Operación Generales
O
Gasto Publico Social
Agua Potable y Saneamiento Basico
Provisiones, agotamiento,
O
264,202,044
10,285,200
1,034,177,124
300,252,663
depreciaciones
Provisiones
Depreciación
Amortizaci6n
EXCEDENTE OPERACIONAL
O
y amort
142,643,568
O
O
O
O
130,569,371
O
O
140,767,935
1,875,633
128,373,409
2,195,962
7,834,208,925
10,625,379,222
-12,074,197
O
-12,394,526
320,329
2,791,170,297
0.00%
0.00%
-8.46%
0.00%
-8.80%
17.08%
35.63%
EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
DE VILLAVICENCIO
E.S.P.
Nit. 892.000.265-1
ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA
ECONOMICA y SOCIAL COMPARATIVO
ENTRE EL 31 DE JUNIO DE LOS AÑOS 2013 Y 2014
Concepto
2014
2013
DIFERENCIA
%
OTROS INGRESOS
Financieros
Otros ingresos Ordinarios
Extraordinarios
Ajuste de Ejercicios anteriores
2,267,168,113
129,652,880
28,143,121
124,708,390
1,984,663,721
606,331,294
39,241,900
16,027,537
534,347,072
16,714,785
-1,660,836,819
-90,410,980
-12,115,585
409,638,682
-1,967,948,936
-73.26%
-69.73%
-43.05%
328.48%
-99.16%
OTROS GASTOS
Intereses
comisiones
Financieros
Otros gastos ordinarios
Extraordinarios
Ajuste de Ejercicios
4,355,416,568
19,272,829
45,133,904
1,382,566,336
4,603,435
51,949,702
-2,972,850,232
-14,669,394
6,815,798
943,647,345
3,347,362,490
971,594,931
354,418,268
27,947,586
-2,992,944,222
-68.26%
-76.11%
15.10%
0.00%
0.00%
2.96%
-89.41%
EXCEDENTE ANTES DE AJUSTES POR INFLACIÓ
5,745,960,470
9,849,144,181
4,103,183,711
71.41%
O
O
EFECTO NETO POR EXPOSICiÓN A LA INFLACIÓr
Corrección monetaria
EXCEDENTE
DEL EJERCICIO
HECTOR ANDRES CASTRO REY
Representante Legal
SECR~Rlr
GE~
5,745,960,470
O
O
O
O
O
O
O
O
O
O
9,849,144,181
4,103,183,711
0.00%
0.00%
71.41%
EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE VILLAVICENCIO
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A JUNIO 31 DE 2014
••
ACTIVO
EFECTIVO
ill
Caja General y Menores
(2)
El efectivo de la entidad esta representado por las cajas menores a
8 000 000 cargo de secretaria general y de la subgerencia tecnica. La caja menor
,
,
de gerencia es de $3.000.000, y la caja menor de Subgerencia tecnica
es de $5.000.000.
El saldo de bancos se destribuye asi: Cuenta Corriente:
9,934,891,543 $2.404.266.125,85; Cuenta de Ahorro $4.056.830.113,05 y Cuentas
Es eciales con recursos de transferencias or $3.473.795.303,96
DEUDORES
(3)
cobrar
(4)
Venta de Bienes
(5)
(6)
Servicios publicas
por cobrar)
y
por
(cuentas
(7)
Avances
entregados
anticipos
(8)
Antic. o saldos a favor por
im.
contrib
(9)
Depósitos Entregados
En esta cuenta se refleja el saldo de los intereses moratorias por
cobrar por los servicios de acueducto y alcantarillado a diciembre de
110,102,546 2013, esta cuenta no esta conciliada. Tuvo un incremento del 99%
debido al incremento en los usuarios, y a la gestion de cortes y
reconexiones critica de im lementada or sub erencia comercial
Saldo por cobrar a los usuarios por la venta de medidores, cajillas,
registros y otros bienes financiados a traves de la factura de servicios
publicas. Tuvo un incremento del 160.57% respecto al primer semestre
1 879 176 260 del año 2013, debido a la normalizacion de algunos barrios, gracias al
,
,
,
contrato vigente con Radian, que busca que el % de agua no
contabilizada baje, mediante la instalacion de medidores nuevos y
cambio de medidores obsoletos por vida util ya agotada o fraudes. Esta
cuenta no esta conciliada.
Tuvo un incremento del 264.37% respecto al primer semestre del año
2013, debido a la normalizacion de algunos barrios, gracias al contrato
vigente con Radian, que busca que el % de agua no contabilizada baje,
mediante la instalacion de medidores nuevos y cambio de medidores
550,525,060 obsoletos por vida util ya agotada o fraudes. Sumado a esto la
facturacion de los nuevos usuarios de la comuna 8 (antes ESPO), son
5.775. La cuenta 14079003 Recaudo programa de micromedicion
presenta un saldo desde la vig ant de $131.138.185, esta cuenta debe
ser conciliada con comercial.
Corresponde al saldo de la cartera por cobrar (cta 1408) de los
servicios publicas de acueducto y alcantarillado. Presento una
9 733 078 718 disminucion del 5.05% respecto al 1er semestre del año 2013, donde
,
,
,
nos indica que las medidas tomadas por subgerencia comercial en
cuanto a cortes el dia siguiente al no pago de usuarios a los que nunca
se les suspendia el servicio, han sido exitosos
Dinero entregado por la Empresa a contratistas por concepto de
anticipos sobre contratos, el 83.7% son de obra publica, .EI valor de
$20.836.875 corresponde al contrato de promesa de servidumbre de
12641 297733 alcantarillado. La Camelia franja de 3333,9 m2. La cuenta tiene
,
,
,
pendiente por depurar la suma de $20.253.175, que corresponde a los
anticipos entregados en vigencias anteriores a Litografia Siglo XX,
Cemex Colombia, Universidad de Cundinamarca. Los restantes
contratos se encuentra en proceso de ejecucion y liquidacion.
2 158 555 722 Representa el.valor de los anticipos de los impuestos de renta y CREE
,
"
ara la VI encla 2014
Corresponde a valores consignados por $43.050.150 en el primer
43,050,150 semestre de 2013 al Banco Agrario por depositas judiciales de
servidumbre demandas mientras sale el fallo 'udicial.
Página 1
Corresponde a saldo por pagar del Municipio de Barranca de Upia por
arrendamiento de maquinaria $14.850.000, y el pago anticipado por
alquiler de la empresa Saludcoop. El valor de $1.400.221,86
corresponde a las cuotas partes pensionales que nos adeuda el
departamento del Meta, Ministerio de comercio e industria y el
ministerio de agricultura. La suma de $1.428.062.984,69 corresponde a
embargo del Juzgado 1, del contratista Union Temporal Macan del
4.159,599,665 Oriente, embargo del Juzgado 5 y 7, del contratista Consorcio
Estructec; y a embargos procesos coactivos Cormacarena por
$1.428.062.984,69. Saldo por cobrar a Cootravillavicencio por
$249.211.895, queda pendiente que la Oficina juridica nos indique los
avances de este proceso. Las cuentas por cobrar al Municipio por
concepto de Subsidios por los servicios de acueducto y alcantarillado
según resolucion-2014 secretaria de hacienda Alcalda de Villavicencio
corresponden a lo facturado en enero, febrero,marzo y abril.
(10)
Otros deudores
(11)
cuenta
Pago
terceros( convenios)
(12)
O ok
Corresponde a Provision de cartera por prestacion del servicio de
-8,303,592,663 acueducto y alcantarillado, pendiente por depurar para soportar y
aplicar la deduccion en la declaracion de renta del año 2014.
,"
INVENTARIOS
(13)
de
;
1""
,
""
,,'"
INVERSIONES
(15)
(16)
(17)
,T"
PROPIEDADi!
EQUIPO
'C','
PLANTA
+ Y..
"";,'"
Terrenos
Edificaciones
;'
",,"
(7800) Acciones en Bioagricola con un porcentaje de participación del
5,0076% con un valor total de acciones de $606.840.555 a 31 de
185,769,077
diciembre de 2012; y (8000) acciones en frigovi, con un valor nominal
de $50 pendiente certificacion de liquidador.
Inversiones
;
,
En esta cuenta se registra los materiales comprados para la prestacion
del servicio, como accesorios, elementos menores, grasas y
4,715,044,591 combustibles, materiales para la construccion, etc Esta cuenta esta
conciliada con los saldos que reporta almacen.Esta cuenta se
encuentra conciliada entre el área de almacén vs contabilidad
Inventarios
(14)
,
"<'''''';;;;;;'
' "~e
I
"",
'c
,
; ,,~F
"l"
';";"""'''','
",,"".
c,¡",
""",,:,
"
','
Este valor se encuentra representado en: Lote planta de Tratamiento
por valor $34.836.452; Lote Barrio La grama por valor de $2.177.639 ;
1,021,268,516 Lote Barrio el Trinfo $58.325; Lote Bosques de Abajam $16.114.000 ;
Lote alcacerez $18.000.000 ; Lote El Pavo por valor de $114.882.100;
Lote barrio El Paraiso por valor de $835.200.000.
Corresponde al valor de los bienes muebles comprados que aun no
han sido salido de bodega como maquinaria y equipo, muebles y
enseres y otros elementos. Esta cuenta esta conciliada con los saldos
93,489,675 que reporta almacen y se incrementa con las compras y disminuyen a
medida que las diferentes areas requieran los bienes, o con los ajustes
aprobados en el comite de gerencia, segun trabajo previo de
inventarios.
Edificaciones que posee la EAAV como los son las oficinas, pozos,
tanques y otras edificaciones. Estos valores se encuentran actualizados
con el ultimo avaluo del año 2010 mas las incorporaciones producto de
contratos de obras, al igual el 21.35% de la casa ubicada en la calle
12A No. 25B-20 según acta de adjudicacion proceso 500131030032002-00524-00 por cobro coactivo del usuario Rito Julio Hernandez
Pacheco. Tambien corresponde a los tanques de almacenamiento
5,345,551,517
como el del Triunfo, Grama, Virrey, Buque, Las america, Sedimentador
de fuentes altas, actualizado según avalúo de 2010, y tanque
desarenador caño grande, tanque de almacenamiento caño grande,
tanque de clororacion caño grande, adquiridas mediante contrato
107/13 a la empresa de servicios publicas del oriente ESPO SA Al
igual que la casa de envasada y empaque de agua Planta de
tramiento Esmeralda adquiridas en el año 2011
Página 2
9,656,766,302
(18)
Plantas y ductos
(19)
Redes, lineas y cables
(20)
Maquinaria y equipo
(21)
Equipo médico y científico
(22)
Muebles, ense.y eq.de oficina
1,199,671,228
(23)
1,703,769,380
(24)
Equipo
elevac.
3,149,764,068
(25)
Eq.comedor,cocina,
hot.
de
89,978,087,846
2,431,365,178
transp,
608,615,833
tracc.y
desp. y
La depreciacion utilizada por la empresa es el metodo de linea recta, y
cuando se presenta la declaracion de renta, la junta directiva autoriza
la aplicación del metodo de depreciacion acelerada (año 2011) metodo
-33,606,358,736
de depreciacion por reduccion de saldos (año 2012,2013), por cuanto
genera beneficios en disminucion de impuesto a cargo, pero se debe
realizar reserva segun articulo 130 E.T.
(26)
Depreciación acumulada
(27)
Povisión para protección de
PPYE
....
OTROS ACTIVOS
.
(28)
Cargos Diferidos
(29)
(30)
12,121,543
Esta cuenta esta actualizada con el ultimo avaluo del año 2010 mas
las adecuaciones relizadas mediante el contrato 117/13 con la
empresa SISEC INGENIERIA SAS.; junto con la bocatoma de caño
grande adquirida mediante contrato 107/13 a la empresa de servicios
publicos del oriente ESPO SA No se incluyo en el avaluo el valor del
acueducto por aravedad por $14.478.234.
El valor registrado en esta cuenta Redes de Distribución, donde se
encuentran las siguientes redes: American Pipe, Asbesto Cemento,
HF, PVC, Redes de acueducto Bosques de Abajam, Acueducto por
Gravedad, Contrato de Obra redes de acueducto, Redes de
Distribucion, actualizado segun avaluo de 2010; junto con la entrega de
redes de urbanizadores y constructores realizadas en el año 2013 y el
alcantarillado sanitario realizado mediante contrato 478/11 ejecutada
por EDESA SA. E.S.P.; al igual que las redes de distribucion adquirida
mediante contrato 107/13 a la empresa de servicios publicos del
oriente ESPO SA; tambien a corresponde a Redes de recolección de
Aguas Lluvias, en I cual se encuentran las siguientes redes: Gress,
Concreto tittan, actualizado segun avaluo de 2010; junto con las redes
de recoleccion y Linea de aduccion caño grande adquirida mediante
contrato 107/13 a la empresa de servicios publicos del oriente ESPO
SA
Herramienta y accesorios, equipo de construcción, equipo de
estaciones de bombeo y otros. Esta cuenta se encuentra actualizada
con el avaluo 2010 v conciliada con el area de almacen
Este valor corresponde a equipos adquiridos por la EAAV para los
laboratorios de medidores v de aauas
Valor de los bienes muebles, enseres y equipos de oficina que posee
la empresa, los inventarios se realizan 2 vez año por procedimiento y
sirven para mantener actualizado los elementos a cargo de cada
empleado.
Valor de los equipos de comunicación y computacion que posee la
empresa, los inventarios se realizan 2 vez año por procedimiento y
empleado.
Este valor esta representado por el equipo de transporte que posee la
empresa: , los inventarios se realizan 2 vez año por procedimiento y
empleado.
Equipo de cocina como grecas, neveras y otros utilizados en la
cafeteria de la empresa, los inventarios se realizan 2 vez año por
procedimiento y sirven para mantener actualizado los elementos a
carao de cada emoleado.
El valor registrado en esta cuenta corresponde a Provisión de Pozos la
Reliquia y San Antonio,inmuebles bocatoma Buque - Bocatoma
-678,227,716
Maizaro y Planta de Tratamiento Saman de la rivera según avalúo del
año 2010
,
•••••
"
.
.
..
Valor representada por: Impuesto al Patrimonio: $560.229.000, cuota 7
597,856,561 y 8' Materiales $ 10.376.217, suministros y elementos de aseo:
$22.783.545 v dotacion a trabaiadores $ 4.374.023
Bienes entregados Convenio de Asociación 320-09- Municipio-Eaav27,750,000
Terminal -Ese v Corcumvi
Corresponde maquinaria y equipo de traccion aduiridos por la
1,365,150,000 empresa, via leasing como: Minicargador, Volqueta internacion,
Vaccon v Retroexcavadora
Página 3
(31)
(32)
Representado por el valor de Servidumbres $1.848.374.445; Software
$1.463.134.661. El valor registrado en esta cuenta corresponde a
compra de servidumbres Lote predio pensilvania, Lote Rural Santa
ana, lote 2 sector ocoa sur, lote parte de las margaritas, lote cuatro
anillo vial, lote 1 vereda suria tramo ocoa sur, lote urbano via puerto
lopez, lote la Leticia, predio San Genaro, Predio La Maria, Lote 2 ocoa
3,337,367,506 sur, supermanzana 6 barrio guatape, lote A anillo vial, predio El Rincon
vda El Carmen, Lote 6 Ocoa Sur, Terreno rural 7 ocoa sur, Lote 5 ocoa
sur, lote predio, rural Mapiripan, Lote Rural El Encanto, Lote Rural
Finca la Maria, Lote rural Juanambu, lote la Maria caños negros, predio
portada del sol, Lote ciudadela la Maria, Villa Lucero vereda Buenos
Aires, lote 1 y 5 vereda Ocoa, predio el triangulo Vda Buenos Aires,
Lote 48 cuidadela la Maria, predio CI12 sur 22-61 Vda Ocoa..
Intangibles
Valorizacion de lotes, plantas, estaciones, pozos y otros activos fijos,
esta cuenta fue actualizada con el avaluo 2010. Las acciones de
139,032,153,302 Bioagricola se desvalorizaron $204.455.811, este ajuste fue realizado
en el mes de julio/13 de acuerdo a la certificacion remitida por la
entidad.
Valorizaciones
PASIVOS
.
'.
;
....
.
..
..
".
.'R%'
..
....
OBLIGACIONES
FINANCIERAS
(33)
Operaciones
financiam iento-Ieasing
de
....
CUENTAS POR PAGAR
(34)
35)
Adquisicion
nacionales
de
B&S
Intereses por paqar
(36)
Acreedores
(37)
Retefuente e
tiembre e ICA
Saldo por pagar de la nueva obligacion 8154.1 adquirida con Leasing
banco de bogota para la retroexcavadora marca Jhon deere, linea
248,755,293 410K cabinada, con aire acondicionado, brazo extendible y sistema de
monitoreo satelital, con una duracion del credito de 36 meses con
fecha de inicio del contrato 29 de Mayode 2014
impuesto
de
(37)
Impuestos,contrib.y tasas por
pagar
(37)
Impuesto al valor agregado
..
.:.:
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....
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'.'j
.. ;
........
Este saldo corresponde a la cuenta por pagar a favor de proveedores
de bienes $302.965.414 de ESPO por la compra del acueducto
comuna 8; y el saldo se refiere a los proyectos de inversion a
contratistas de obra pública
8,228,925 Intereses por paqar a ESPO oor comora de acueducto comuna 8
Refleja el saldo por pagar por estampillas $115.882.089, la cuenta de
libranzas por valor de $ 2.623.757 se cancela los 5 primeros dias del
la cuenta honorarios por valor de $36.347.560
mes siguiente
corresponde a pagos que quedaron en firme el primer dia del mes de
658,670,032
julio, por cuanto las transacciones se hicieron con portales web a una
hora donde ya el banco lo registra posterior y una cuenta por pagar a
CORFOVI por $82.079.708 . Esta ultima partida debe ser depurada y
conciliada
Valor a pagar por retenciones practicadas a provedores y acreedores
217,375,598 en el mes de junio de rte fte y mayo-junio de rte ica, canceladas en
'ulio.
1,138,493,943
Valor a pagar por impuesto al patrimonio $280.113.000, se cancelara la
8 y ultima cuota de este impuesto en septiembre; contribucion especial
de obra $173.388.717 del mes de junio, se cancelara dentro de los
primeros 10 dias habiles del mes siguiente; Esta cuenta tuvo una
disminucion del 69.44%, debido a que a comparacion del 2013, que se
debian 3 cuotas de impuesto al patrimonio, este año solo se debe 1; el
453,501,717 semestre del año pasado se debia la tasa retributivas de cormacarena
$281.509.811, el semestre de 2014 no, y en el año 2013 el impuesto
de industria y comercio por valro de $559.789.000 no se cancelo hasta
el mes de diciembre, cuando la administracion de impuestos
municipales realizo cruce con la cartera de acueducto y alcantarillado
de instituciones educativas, a diferencia de este año 2014, la
obligacion del impuesto de industria y comercio se cancelo en mayo.
32,373,380
Impuesto por pagar correspondiente al periodo mayo-junio 2014, que
se cancela en el mes de iulio.
Página 4
(38)
Depositos
terceros
recibidos
39)
Créditos iudiciales
de
OBLIGACIONES
LABORALES
.
~'
(40)
Obligaciones laborales
(41)
Pasivos estimados
(42)
Recaudos a favor de terceros
(43)
Esta cuenta refleja los recursos recibidos por transferencias via
convenios pendientes por ser ejecutados por al EAAV. Tuvo un
7,433,681,554 aumento del 146.87%, debido a los nuevos convenios firmados. Se
encuentra un saldo de $60.000.000 que viene de vigencias anteriores
Ique no ha sido depurado
O La emoresa no tiene deudas a la fecha
.•.. },::(l!!;.
....
...
852,619,109
Saldo de prestaciones consolidadas por pagar por concepto de
cesantias, vacaciones y prima de vacaciones
6,303,655,060
Representado por la provision
para prestaciones sociales
$667.788.504, calculo actuarial de pensiones $5.635.865.136,56
El valor registrado en esta cuenta corresponde al valor del efecto en el
impuesto por las diferencias temporales originadas entre la informacion
contable y fiscal en la solicitud de una depreciacion por el metodo
depreciacion acelerada 2011, Y una depreciacion por el metodo de
3,664,877,745
reduccion de saldos de los años año 2012 y 2013; el aumento en esta
cuenta del 959%, se debe a la diferencia entre lo provisionado y la
declaracion de renta presentada del año 2013, por valor de
$1.018426.090,77
PATRIMONIO
1
INGRESOS
",
(45)
(46)
Venta de Servicios
(47)
Venta de Bienes
COSTO Y GASTOS
(48)
El valor registrado en esta cuenta corresponde al Capital fiscal,
tambien a la reserva legal del 10% de las utilidades del año 2011 y
2012 Y la reserva entre la depreciacion fiscal y la depreciacion contable
del 30% del mayor valor solicitado en los años 2011 y 2013. Tambien
incluyen donacion de una retroexcavadora por parte del municipio de
Villavicencio, sistema de acueducto y alcantarilado Charrascal donato
por EDESA S.A y otras redes hidrosanitarias privadas de
240,021.728,835
urbanizadores y constructores entregadas en el año 2012 por valor
$1,584,338 miles para administracion y produccion y en el año 2013
por valor de $3.628.370.558. Al igual que Valorizaciones por
inversiones privadas Biogricola, las cuales fueron actualizadas según
certificacion de estado de la inversion a diciembre de 2012, emanada
por Bioagricola. Valorizaciones de terrenos, plantas, ductos y tuneles;
redes lineas y cables
Patrimonio institucional
....
...•• 1••1•.
.
13,004,956 Consignaciones por aplicar por usuarios no identificados
Creditos diferidos
(44)
-ce
,:."~""\1"
COSTO DE VENTAS
..
,..
l •.
......
.
..
Representa el valor de los ingresos por concepto de recargos por mora
$191.488.159,29, intereses por financiacion de los servicios de
202,161,214
acueducto y alcantarillado $110.578.547,66; Y sanciones por
reconexiones fraudulentas $20.271.852,93
Corresponde al valor facturado por los servicios de acueducto
$15.660.957.764 y alcantarillado $13708892422; otros servicios
(instalacion de medidores) $491.002.746 y devoluciones $493.996,
29,860,852,932
Esta cuenta presenta aumento del primer semestre de 2013 vs primer
semestre 2014 de 7.59%, debido en parte a los 5.755 usuarios nuevos
de la comuna 8
Venta de medidores, registros, cajillas y otros materiales necesarios
1,346,639,734 para la medicion del consumo a los usuarios, la cuenta tuvo un
aumento del 422.26%
,
..
11'
16,933,327,672
Y'
.
,
••..
11.
Corresponde a los costos de ventas que incurrio la empresa para la
lorestacion de servicios de acueducto
Página 5
Son los Gastos de administracion
correspondiente
a sueldos y
prestaciones
sociales, dotacion, tambien viaticos, capacitaciones
de
empleados e incentivos estudiantiles a los hijos, amortizacion calculo
(49)
GASTOS
3 850 452 989 actuarial 5, comisiones honorarios y servicios;
Gastos de operación,
,
,
,
correspondiente
a impuesto
predial,
cuotas
de
fiscalizacion;
Provisiones, agotamiento,
correspondienta
a Impuesto de industria y
comercio,depreciaciones.
La cuenta presenta una disminucion
del
20.63% causada por el no pago de indemnizaciones
en el año 2014
OPERACIONALES
OTROS
INGRESOS
.Y
GASTOS
(50)
OTROS INGRESOS
(51)
OTROS GASTOS
(52)
EXCEDENTE
EJERCICIO
Corresponde
a ingresos financieros
; cuotas partes pensionales
;
incapacidades
y ejercicios anteriores. Presenta una disminucion del
606,331,29473.26%
debido a que en 2014 no se realizaron ajustes de ejercicios
anteriores
realizados en 2013, por reclasificacion,
y diferencia en
declaraciones.
Intereses $4.603.435 de retroexcavadora;
Comisiones
$51.949.702,34correspondientes
gastos bancarios; Gastos
extraordinarios $971.594.930,5
discriminados en pagos de sentencias
DEL
1 382566336
,
,
,
judiciales el valor de $687.541.345,76,
diferencias en autoliquidaciones
$284.000.252,78
y redondeos al multiplo cercano; Ajustes a ejercicios
anteriores $354.418.267,89.
Esta pendiente realizar los ajustes
respectivos a la amortizacion calculo actuarial, qe se veran reflejados
en el trimestre si uiente.
Una vez cubiertas las necesidades basicas y el consumo corriente para
9849144181
,
,
,
la prestacion
los ingresos
de los servicios del acueducto y alcantarillado, restado de
totales de la empresa, se obtuvieron excedentes en el
se undo trimestre del año 2014
Página 6

Estados financieros a junio de 2014

Transcripción

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