51.21.15 CONCILIACION ENTRE ALMACEN Y CONTABILIDAD

51.21.15 CONCILIACION ENTRE ALMACEN Y CONTABILIDAD

Tipo de Documento
I
«'»
CONCILIACION
Formato
Código
51.21.15
ENTRE ALMACEN y CONTABILIDAD
I
Emp" ••• de Acueducto,
__
Fecha de Elaboración
Alc.ntll~~~~I.'1~;~pd"
"".
..•.. Yop ••
2008-09-15
1.
INFORMACION
Fecha Ultima
Modificación
Versión
2014-12-19
1
02
GENERAL
Conciliación entre Almacén y Contabilidad
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO:
I
RESPONSABLE:
Profesional oficina Almacén
OBJETIVO: Contar con cifras ~eales comparando los valores que genera almacena con los
que genera contabilidad y realizar los ajustes necesarios
I
ALCANCE: Inicia con el informe Ique genera
conciliación contable
la unidad de almacén y
finaliza con la
I
INSUMO:
Informes de cuenta almacén
contra reportes de contabilidad
I
PRODUCTO:
Acta de conciliación mensual con valores reales
USUARIOS:
Director administrativo
I
y financiero,
contador y profesional unidad almacén
I
TÉRMINOS
Y DEFINICIONES:
I
I
CONCILIACION:
Consiste en comparar los movimientos del mes en almacén, los saldos en
existencia de elementos de consumo y elementos devolutivos contra los reportes de
contabilidad y ajustar las diferencias encontradas_
I
2.
ACTIVIDADES
Y RESPONSABLES
I
ACTIVIDAD
FLUJOGRAMA
RESPONSABLE
INICIO
Profesional
almacén
,.
Presentar
mensualmente
a Ila
oficina de Contabilidad, dentro de
los
primeros
cinco
(S)
días
calendario de cada mes, la cuenta
almacén , que contiene el informe
mensual de ingresos y egresos, la
cuenta así como el
inventario
mensual de bienes de consumo IY
devolutivos.
Verificar los documentos,
comprobar los diferentes
movimientos realizados por
almacén y registrar los traslados,
adquisiciones, egresos y bajas si
las hay.
I
1_
DOCUMENTO
O
REGISTRO
Informe
mensual
movimientos
de almacén e
inventarios
Informes
cuenta
almacén
Verificar
informació
n
Contador
Comprobantes
Contables
I
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«':»
CONCILIACION
Emp<lt•• d•• Acueducto,
A.c.n ••
d•• Yop.'
r~l~go{.'t.~;of'
ENTRE ALMACEN y CONTABILIDAD
Fecha de Elaboración
2008-09-15
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Fecha Ultima Modificación
2014-12-19
I
Realizar
la
conciliación
de
información
entre Contabilidad
y
Almacén
proceso
que
deberá
ejecutarse
en
los
diez
(10)
primeros días calendario del mes
siquiente del periodo a armonizar.
Se genera Acta de conciliación
la
cual debe sustentar cada una de los
ajustes
a realizarse ya sea en la
información
de
los registros
contables
del
módulo
de
contabilidad o en los registros de
movimientos de almacén.
3.
DOCUMENTOS
"
"
"
"
4.
Profesionales de
las oficinas de
Almacén y
contabilidad o sus
delegados
Realizar la
conciliación
Se genera
acta de
conciliación
(
+
FIN
)
Profesionales de
las oficinas de
almacén y
contabilidad,
auxiliares
administrativos y
tecnóloga
contable.
Memorando de
delegación (si
aplica)
Acta de
conciliación
información
almacén y
contabilidad
RELACIONADOS
Comprobantes de egreso
Comprobantes de ingreso
Inventario en existencias
Inventario en existencias
de almacén
de almacén
mensual de
mensual de
del mes
del mes
bienes de consumo
bienes devolutivos
APROBACIONES
Elabo '.
Revisó
Sonia Ampa o Ramirez Montaña
Líde del Proceso
S.
Tipo de Documento
Formato
Código
51.21.15
Versión
02
BITÁCORA
Daniel Hemando Posada Suarez
Re resentante Le al
DE ACTUALIZACIÓN
Fecha de
Aprobación
Item
Modificado
Motivo
01
2008-09-15
Aprobación Inicial
Aprobación Inicial
02
2014-12-19
Todo
Versión
Actualización
Aprobado
Formato
por:
Gerente
Representante
Legal
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