aspectos generales del seguro de responsabilidad civil
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aspectos generales del seguro de responsabilidad civil
ASP ECTOS G ENE RALE S DEL S EGU RO DE RE SPON SABILIDA D CIVIL D E CONS EJERO S Y DI RECTI VOS El objeto del Seguro de Responsabilidad Civil de Consejeros y Directivos es garantizar los desembolsos, Indemnización y Gastos de Defensa, que los Administradores, Directivos, Gerentes y Consejeros de una determinada entidad, estén obligados a realizar, como consecuencia de la Responsabilidad Civil que les pueda ser exigida e imputada por actos dañosos realizados en el ejercicio de su cargo de administración y gobierno de la Sociedad, ante reclamaciones formuladas por cualquier tercero y fundamentadas en perjuicios económicos causados por estos actos de gestión. La necesidad o conveniencia de contratar este seguro en España tiene su origen en el Real Decreto 1554/1989 de 22 de Diciembre, el cual amplia profundamente la responsabilidad imputable a los gestores de las Sociedades, sustituyendo el antiguo régimen de responsabilidad por uno mucho más severo que contempla, que a diferencia del anterior, un nuevo concepto, la Responsabilidad por Culpa Leve, responsabilidad definida en el Articulo 133 de la Ley de Sociedades Anónimas. "Los Administradores responderán frente a la Sociedad, frente a los accionistas y frente a los acreedores sociales del daño que causen por actos contrarios a la Ley o a los Estatutos o por los realizados sin la diligencia con la que deben desempeñar el cargo". Responderán solidariamente todos los miembros del Órgano de Administración que realizó el acto o adoptó el acuerdo lesivo, menos los que prueben que, no habiendo intervenido en su adopción y ejecución desconocían su existencia o conociéndola hicieron todo lo conveniente para evitar el daño, o al menos, se opusieron expresamente a aquél. En ningún caso exonerará de responsabilidad la circunstancia de que el acto o acuerdo lesivo haya sido adoptado, autorizado o ratificado por la Junta General." Así mismo, esta nueva redacción de la Ley de Sociedades Anónimas impone la obligatoriedad y deber de los Administradores, Consejeros, Gerentes y Directivos de responder con su propio patrimonio personal de los posibles perjuicios económicos causados por sus decisiones y acciones como altos cargos. La reclamación puede ser iniciada por cualquier tercero - acreedor, empleado, cliente, competidor, etc.- alegando que una determinada decisión tomada por los Administradores, Consejeros o Directivos le ha causado un perjuicio económico. Así, el amplio abanico de reclamaciones - mala gestión de la Sociedad, operaciones de compra o venta de filiales o participadas, competencia desleal, información incorrecta o incompleta a los acreedores, falta de promoción profesional, confidencialidad de la información, etc., - provoca que los Administradores y Directivos de la Sociedad, se encuentren expuestos a un control exhaustivo y minucioso en el desarrollo de su gestión. En definitiva los beneficios de la protección aseguradora son claros: Protección De la cuenta de resultados Del riesgo Patrimonio de los Consejeros y Altos Cargos Este marco legal, que amplia sin duda la responsabilidad de los administradores y directivos de las sociedades, se completa con la más reciente legislación en materia de gobierno corporativo, como la Ley de Transparencia Financiera de 23/07/2003, modificando algunas obligaciones de los administradores como es la obligatoriedad de informarse diligentemente, el deber de fidelidad, deber de lealtad del secreto de información, regulando algunas obligaciones específicas de su cargo, etc. Igualmente podemos citar la nueva Ley Concursal, la Ley de OPAS, la Ley 44/2002 sobre medidas de reforma del sistema financiero, o en el caso de Estados Unidos la Ley Sarbanes-Oaxley. El incremento notable de Siniestralidad en este riesgo, está provocando una mayor concienciación de los Consejeros, los cuales, con carácter general, exigen a la Sociedad la contratación de este seguro tan específico, como requisito previo a la ocupación del Cargo de Directivo o Consejero. Este incremento de siniestralidad no solo se manifiesta en el elevado número de reclamaciones planteadas, sino también en los cuantiosos Gastos de Defensa que generan estas reclamaciones, ya que deben ser atendidas por firmas jurídicas con una acreditada experiencia en la resolución y tramitación de estos siniestros. En este sentido podemos concluir que: El número de reclamaciones y por tanto la frecuencia de las mismas se ha incrementado en los últimos 8 años por encima del 100%, correspondiendo un alto porcentaje a irregularidades fiscales y contables. El incremento en la cuantía de las reclamaciones se ha incrementado por encima del 450% en este mismo periodo. Se aumenta considerablemente la cuantía de los gastos de defensa incurridos por encima del 85% (PWC) En anexo a este Informe, incluimos algunas noticias de prensa relativa a siniestros ocurridos en los últimos años, si bien en un Mercado global como el que nos encontramos, no podemos dejar de señalar los siniestros más importantes ocurridos a nivel internacional que los aseguradores han venido obligados a soportar , como son: En Estados Unidos los casos de Global Crossing, Enron, Kmart, Worldcom, Xerox, AT&T, AOL, Time Warner, Tyco, etc., y en España son significativos los casos de Banesto, BBVA, SCH, Telefónica, Gescartera, Eurobank, Abengoa-Xfera, Academia Opening, etc. INFORMACION Con independencia de la presentación en su caso de un Informe más detallado sobre el riesgo de Responsabilidad Civil de Directivos y Administradores, y la transferencia del mismo al mercado asegurador con indicación de términos y condiciones, creemos interesante ofrecerles una recopilación que hemos preparado de ejemplos de reclamaciones publicadas en prensa nacional e internacional EXPANSIÓN, Martes 4 de febrero de 2003 " DIMITE UN DIRECTIVO DE CAPITAL ONE POR PRESUNTO USO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA" El director financiero de CAPITAL ONE, David Willey, dimitió ayer ante la posibilidad de que la SEC presente cargos contra él por presunto uso de información privilegiada. Esta acusado de vender acciones de la entidad por 3,2 millones de dólares justo antes de que hiciera pública la necesidad de elevar provisiones. EXPANSIÓN, Lunes 3 de Marzo de 2003 " RATO IMPONDRÁ POR LEY LAS REFORMAS DE BUEN GOBIERNO DE ALDAMA PARA PROTEGER AL INVERSOR" Economía prepara profundos cambios en la legislación sobre sociedades anónimas y mercado de valores. El Ministerio de Economía está dando los primeros pasos para abordar los cambios legales derivados de las reformas propuestas por la Comisión Aldama. Mayores responsabilidades para los directivos, transparencia anual sobre las prácticas de gobierno corporativo y obligación de elaborar reglamentos para la junta y el consejo constituyen sus principales iniciativas. CINCO DÍAS, Viernes 28 de febrero de 2003 " LAS QUIEBRAS AUMENTARON UN 49% EL EJERCICIO PASADO" El año pasado se dispararon las declaraciones de quiebra por parte de las empresas. En concreto en 2002 se registraron 542 declaraciones de quiebra, lo que supone un aumento del 49% respecto al 2001. Un 52% de las empresas declaradas en quiebra en el cuarto trimestre tienen como actividad principal la construcción y la industria manufacturera; un 16% se dedicaba al comercio; un 14% a la industria inmobiliaria y el 18% restante realizaba otro tipo de actividades. EXPANSIÓN, Miércoles 26 de febrero de 2003 "QWEST: CUATRO EX DIRECTIVOS, ACUSADOS DE FRAUDE" El fiscal general de Estados Unidos, anunció ayer que cuatro ex directivos de la empresa QWEST Communications han sido acusados formalmente de doce casos de fraude. Los directivos están acusados de crear unos ingresos artificiales de 33 millones de dólares al contabilizar la venta de equipos informáticos de Junta Escolar del Estado de Arizona antes de realizar la entrega, algo que contraviene la legislación contable. EXPANSIÓN, Martes 25 de Febrero de 2003 "BILORE: ACCIÓN DE RESPONSABILIDAD" Manuel Luque, ex gestor del fabricante de detergentes BILORE y José Antonio Marín, ex presidente del grupo, han solicitado la celebración de una junta extraordinaria en la que propondrán una acción de responsabilidad contra los actuales administradores. EXPANSIÓN, Martes 25 de Febrero de 2003 "EL GRUPO AHOLD TRASLADA A EUROPA LA SOMBRA DE LOS ESCÁNDALOS FINANCIEROS AMERICANOS" La cadena de distribución holandesa Royal Ahold, propietaria en España de los supermercados Supersol, ha traído a Europa la sombra de los escándalos financieros ocurridos en EEUU. El grupo que infló los beneficios de su filial estadounidense US Foodservice en más de 500 millones de dólares, se desplomó ayer en bolsa. Sus acciones cayeron un 63,03%. EL MUNDO, Miércoles 18 de diciembre de 2002 "DIRECTIVOS DE AGUA DE VALENCIA BLINDARON 4 CONTRATOS Y GASTARON 297.000 EUROS CON TARJETAS DE CRÉDITO" Los dos máximos directivos de Aguas de Valencia fueron despedidos de la compañía por actuar al margen del consejo de administración al blindar varios contratos y realizar gastos sin justificar. EL MUNDO, Lunes 25 de noviembre de 2002 "PEQUEÑOS INVERSORES SE QUERELLAN CONTRA ALIERTA Y SU SOBRINO". Incluyen a su esposa y al actual secretario de Telefónica, Alonso Ureba, al que acusa de prevaricar cuando trabajaba en la CNMV. Una asociación de consumidores y accionistas presentó una demanda contra Cesar Alierta, su esposa y su sobrino por un delito de uso indebido de información privilegiada. CINCO DÍAS, Lunes 16 de septiembre de 2002 "DOS SOCIOS DE NOVASOFT DEMANDAN A LOS MÁXIMOS EJECUTIVOS DEL GRUPO". Denuncia por incumplimiento del contrato. Dos fundadores de la sociedad han demandado al presidente y vicepresidente de la pyme por presunto incumplimiento de contrato en el que pactaron su salida de la empresa por un montante de 1,3 millones de Euros. CINCO DÍAS, Martes 17 de septiembre de 2002 "LOS DELITOS FISCALES Y LAS QUIEBRAS AUMENTARON MÁS DEL 50% EN 2001" Los delitos contra el orden socioeconómico registraron un aumento del 11% durante el año pasado, según la memoria de la Fiscalía General del Estado que fue presentado en el acto de apertura del nuevo año judicial, celebrado en el Tribunal Supremo. Los delitos contra la Hacienda Pública y las quiebras se incrementaron un 54% y un 66% respectivamente. También aumentaron los delitos societarios un 23%. CINCO DÍAS, Martes 9 de julio de 2002 "EL GRUPO FARMACEÚTICO MERCK ADMITE QUE INFLÓ LOS INGRESOS 14.294 MILLONES DE EUROS" EL MUNDO, Sábado 6 de Julio de 2002 "ANTICORRUPCIÓN IMPUTA A CINCO ALTOS CARGOS DE REPSOL YPF Y CEPSA POR PACTAR PRECIOS" CINCO DÍAS, Viernes 28 de junio de 2002 "EL REGULADOR DEL MERCADO DE E.E.U.U. LLEVA A WORLDCOM ANTE LOS TRIBUNALES". El Congreso cita a declarar a la cúpula directiva de la empres a y a un analista de Salomon. El departamento legal de la SEC presentó una demanda civil ante un juzgado de Nueva York acusando a la segunda telefónica de EEUU de fraude y manipulación de resultados para mantener las expectativas de Wall Street. CINCO DÍAS, Viernes 5 de abril de 2002 "MULTA DE 600.000 EUROS A UN EX DIRECTIVO DE RIZZOLI POR INFORMACIÓN PRIVILEGIADA" La COB, organismo regulador de los mercados en Francia, ha impuesto una sanción de 600.000 Euros, al ex jefe ejecutivo de Rizzoli-Corriere della Sera por uso de información privilegiada. EL MUNDO, 1 de abril de 2002 "PÉREZ ESCOLAR DEMANDA AL CONSEJO DEL SCH" Rafael Pérez Escolar, ex consejero delegado de Banesto y accionista del Santander Central Hispano ha presentado una demanda contra el consejo de administración del SCH, ante las desastrosas inversiones efectuadas por el banco. La demanda de Pérez Escolar solicita una acción individual de responsabilidad contra quienes fueron miembros del consejo del SCH en el año 2001. BOLETÍN DIAR IO DE SEGUROS, 27 de junio de 2002 "PREVISIÓN SANITARIA NACIONAL (PSN) RECLAMA MÁS DE 4.000 MILLONES DE PESETAS A SUS EX GESTORES POR LOS DAÑOS CAUSADOS A LOS MUTUALISTAS" El actual consejo de administración de PSN ha interpuesto una demanda de responsabilidad civil contra quince de las personas que gestionaron la entidad antes de la intervención de la DGS en mayo de 1997. La demanda se apoya en supuestas irregularidades en la gestión y gastos injustificados. CINCO DÍAS, Martes 16 de mayo de 2002 "El Banco Guipuzcoano presentó hace más de seis meses una demanda civil para defender su crédito en la suspensión de pagos de la empresa Mecánica de la Peña, que supera los 300 millones de pesetas. CINCO DÍAS, 1 de abril de 2000 "LA ACCIÓN SOCIAL DE RESPONSABILIDAD DE BANESTO SIGUE PENDIENTE" La Junta de Accionistas celebrada el 26 de marzo de 1994 acordó emprender la acción de responsabilidad contra los administradores del banco. Este proceso sigue pendiente, ya que al causa penal paraliza la civil. En cualquier caso, lo que ha quedado ya probado en el procedimiento penal pesará mucho cuando se abra este nuevo juicio. CINCO DÍAS, Miércoles 31 de julio de 2002 "MERCALICANTE DESTITUYE A SU GERENTE POR IRREGULARIDADES EN LA GESTIÓN" El consejo de administración de Mercalicante destituyó a su gerente, tras constatar graves irregularidades en su gestión, como la inversión en Bolsa de la liquidez de la empresa. EL MUNDO, Sábado 20 de Julio de 2002 " LOS ACCIONISTAS DE AOL DEMANDAN A LA COMPAÑÍA POR PRESUNTO ENGAÑO" Los denunciantes acusan - entre otros - al presidente de AOL, y al actual consejero delegado, de presentar cuentas de resultados falsas y engañosas, y de mentir sobre las sinergias y las proyecciones de ganancias que iba a reportar la megafusión AOLTIMEWARNER. EL MUNDO, 22 de septiembre de 2000 "CONDENADOS A TRES MESES DOS DIRECTIVOS POR LA MUERTE DE UN TRABAJADOR". Por los mismos hechos también se condena al director de la fábrica a pagar una multa de 150.000 pesetas por una falta de imprudencia leve. EXPANSIÓN, Miércoles 24 de noviembre de 2002 "RESPONSABILIDAD DEL ADMINISTRADOR" Para exigir la responsabilidad de un administrador único de una sociedad no es necesario que exista dolo o culpa, es suficiente con que se produjese negligencia en su actuación. La falta de declaración e ingreso de las deudas tributarias, supone una conducta negligente del Administrador. EL MUNDO, Viernes 23 de abril de 1999 "EL GOBIERNO PERSEGUIRÁ JUDICIALMENTE EN EL EXTRANJERO A LOS DIRECTIVOS DE BOLIDEN" El Gobierno español a dado instrucciones a sus servicios jurídicos para demandar a la empresa sueco-canadiense Boliden Apirsa. El planteamiento es perseguir el patrimonio personal de los miembros del consejo de administración. REINO UNIDO, Abril de 2001 "EQUITABLE LIFE PODRÍA EMPRENDER ACCIONES JUDICIALES CONTRA SUS ACTIVOS DIRECTIVOS Y CONSEJEROS" La aseguradora británica EQUITABLE LIFE está estudiando la posibilidad de entablar acciones judiciales por negligencia contra sus antiguos directivos y consejeros. La Cámara de los Lores decidió que la entidad estaba obligada a pagar los intereses anuales prometidos a 90.000 clientes que habían contratado una póliza de seguros de anualidad garantizada. La rentabilidad de estos productos fue calculada en los años 70 y 80 cuando los tipos de interés eran elevados y resultaba ahora excesiva, en un marco de acusado descenso de tipos. OTROS, 12 de junio de 2001 "CAIXA CATALUNYA PEDIRÁ RESPONSABILIDADES A SUS EX DIRECTIVOS POR LA COMPRA DE MNA" EXPANSIÓN, 20 de julio de 1999 "RUPTURA TOTAL ENTRE EL BSCH Y EL GRUPO MAYORITARIO DE AIRTEL" Las exigencias del núcleo que controla la gestión de Airtel provocaron una virulenta reacción en los representantes del banco, que en una medida sin precedentes, votaron en contra de la gestión del consejo y solicitaron ejercer una acción social de responsabilidad contra todos los consejeros representantes de la alianza. EXPANSIÓN, Lunes 6 de noviembre de 1994 "PULEVA RECLAMA MÁS DE 2.000 MILLONES DE PESETAS A PÉREZ-PIRE" Los nuevos gestores de la compañía láctea Puleva, reclaman al anterior presidente de la empresa una indemnización superior a los 2.000 millones de pesetas, en la acción social de responsabilidad presentada en Granada. El motivo de la reclamación era considerar que su gestión había perjudicado gravemente a su empresa. EXPANSIÓN, 6 de Junio de 1992 "ACCIONISTAS DE IQCSA SE QUERELLAN CONTRA UN CONSEJERO DE DRAGADOS" EN PORTADA, 30 de octubre de 1995 "MÁS DE UN TERCIO DE LAS EMPRESAS ANALIZADAS TIENEN SALVEDADES EN SUS AUDITORÍAS" EXPANSIÓN "LOS MINORITARIOS DE TAFISA INICIAN LA BATALLA LEGAL CONTRA EL GRUPO DE ABELLÓ" Los accionistas minoritarios de Tafisa, sociedad gestionada por el grupo inversor de Juan Abelló, han pasado a la acción en su batalla contra los cambios registrados en la empresa durante los últimos meses. Los demandantes exigen el pago de dividendos ya que la matriz obtuvo beneficios en 1991, aunque el grupo entró en pérdidas. EXPANSIÓN, Miércoles 29 de enero de 1992 "ASLAND SE ENFRENTA A SUS EXSOCIOS AMERICANOS, QUE LE RECLAMAN 23.000 MILLONES" Los ex socios de ASLAND la acusan de haber causado la ruina de su joint venture minera con su mala gestión. ASLAND pagó 600 millones en 1989 al Banco Portugues Do Atlántico, financiador de la mina, para evitar una demanda similar. EXPANSIÓN, 17 de marzo de 1998 "LA JUEZA DEL CASO KIO ORDENA EL EMBARGO CONTRA MANUEL PRADO PARA CUBRIR UN FIANZA POR RESPONSABILIDAD CIVIL DE DOS MIL MILLONES" EXPANSIÓN, 27 de mayo de 1992 "LA CNMV INVESTIGA LA AUTOCARTERA DE FILO TRAS LA RECLAMACIÓN DE UN ACCIONISTA" CINCO DÍAS "ACCIONISTAS RECLAMAN A PHILIPS POR INFORMACIÓN INCORRECTA" Philips informó de que un grupo de accionistas norteamericano ha presentado una demanda contra la compañía en la que alegan que la empresa dio una información incorrecta sobre el desarrollo del negocio. EL PAÍS, 2 de abril de 1992 "LA FAMILIA COCA PIDE UNA INDEMNIZACIÓN AL FIRST TEXAS DE 1.200 MILLONES $" Los herederos de Ignacio Coca han presentado una demanda en el juzgado de primera instancia de Houston, contra el First National City Bank of Texas, al que reclama 1.185 millones de $ por daños y perjuicios por la desastrosa administración de los bienes de la familia. EXPANSIÓN "UN EJECUTIVO DE VALCA ACUSA A LA DIRECCIÓN DE PROVOCAR LA CRISIS" El ejecutivo demanda a la dirección de la compañía de que el detonante de la suspensión de pagos de la compañía está en el crédito excesivo a algunos clientes. EXPANSIÓN, 10 de diciembre de 1991 "UN EX SOCIO DEMANDA A RECREATIVOS FRANCO POR 215 MILLONES" Recreativos Franco fabricante y distribuidora de máquinas tragaperras podría enfrentarse al pago de 215 millones de pesetas en indemnizaciones si prospera la demanda presentada por su antiguo representante en Chile. EL MUNDO, Sábado 15 de Julio de 2000 "KPMG pagará 7.000 millones de fianza por el caso AVA" La Audiencia Nacional impuso ayer una fianza de 7.000 millones de pesetas a la auditora KPMG y una fianza de 1.100 millones de pesetas al consejo de administración de AVA por su responsabilidad en la quiebra de la misma. BDS, Jueves, 7 de Octubre de 2004 BSCH, La juez abre el juicio oral contra Botín por el 'caso de las cesiones de crédito' La juez de la Audiencia Nacional Teresa Palacios dictó ayer la apertura de juicio oral contra Emilio Botín, presidente del grupo Santander, y otros tres ex directivos del banco (Rodrigo Echenique, José Ignacio Uclés y Ricardo Alonso) por el conocido 'caso de las cesiones de crédito'. La juez les acusa de varios delitos contra la Hacienda Pública y por falsedad en documentos oficiales y mercantiles. En total, según el escrito del auto por el que se comunica la apertura del juicio, se establece una responsabilidad civil de los cuatro directivos de 84,9 millones de euros y una fianza solidaria de 67,7 millones de euros. Además, se fija una fianza de otros 68,3 millones de euros para los 28 clientes del banco que se beneficiaron de los productos que comercializó el banco a finales de los 80 y por los que se acusa a la Dirección del Santander. Desde el propio grupo bancario se "reitera la absoluta legalidad de todas sus acciones en los hechos investigados" y se manifiesta "su total disconformidad con dicha resolución, que ha sido dictada a petición única de una acusación popular, carente de legitimación". En su comunicado, el Santander recuerda que el auto se cita "a pesar de la petición de sobreseimiento y archivo reiteradamente" realizada tanto por el tanto Abogado del Estado como por el Ministerio Fiscal. Se da la circunstancia de que el anuncio lanzado ayer por la juez se produce justo cuando entra en la recta final la compra del británico Abbey por parte del grupo Santander. Teresa Palacios es también la encargada de investigar el caso de las indemnizaciones que en concepto de jubilación percibieron el ex presidente del grupo, José María Amusátegui, y el ex consejero delegado, Ángel Corcóstegui, en el momento de abandonar el banco. Los dos, junto a Emilio Botín, están acusados de apropiación indebida y administración desleal en relación con estos pagos.