il bi#J - Contraloría

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LA CONTRALORIA
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GERENCIA CENTML DE CALIDAD
MEMORANDO CIRCULAR NO OOOO5.2O12-CGIGCAL
Lineamiento N' 002-2012-CGiGCAL, "Aplicación de las NAGU 410 y
4.40, modificada por la Resolución de Contraloría n' 309-20'1 1-CG, de
acuerdo a la facultad sancionadora de la Contraloría General de la
República - Especificaciones para la elaboración del Informe de Control"
Memorando N" 0054-2012-CG/REG del 5 de julio de 2012
Memorando N" 0079-2012-CG/PAS de 5 de julio de2012
Asunto
Referencia
Memorando N" 00488-2012-CG/LEG de 6 de iulio de 2012.
Lima. 13 de iulio de 2012
Fecha
Me dirijo a usted en el marco de los procedimientos que se vienen establec¡endo para el adecuado control
de calidad de las actividades institucionales de carácter técnico operativo, a fin de remitirle adjunto
al
presente el Lineamiento N" 002-2012-CG/GCAL de esta Gerencia Central, que contiene precisiones para la
aplicación de las NAGU 410 y 4.40, modificadas por la Resolución de ConÍaloria n' 309-2011-CG, así
como las especif¡caciones para la elaboración del Informe de Control, que permita orientar y facilitar su
procesamiento y emisión de manera uniforme.
Cabe referir, que los citados lineamientos han sido elaborados con la participación de la gerencia Central de
Operaciones, departamento de Regulación, Proyecto PAS y gerencia del Procedimiento Sancionador,
estableciéndose aspectos de desanollo de la normativa que regula la facultad sancionadora y elaboración
de los informes de control.
En ese sentido, agradeceré disponer su difusión y apl¡cación conespondiente por las unidades orgánicas de
la institución, los Organos de Control Institucional y las Sociedades de Auditoría bajo su ámbito,
precisándole que los mencionados lineamientos se encontrarán disponibles en la ¡ntranet de la Contralorla
General.
Atentamente,
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Personas Destino
Edgar Alarcon Tejada
Luis Alonso Robas Sanchez
Memo Circular No 00005-2012-CG/GCAL
"D000ni0 d0 las Fomona¡ 00n Diüoapa0idad 0n 0l P0rÚ"
"Año de la Integración Nac¡onal y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad"
Janes Rodriguez Lopez
D¡na Mat¡lde Calonge de La Piedra
Santos Chuman Esquivel
AdolÍo Ramos Pach€co
Florenc¡o Tasayco TasA/,co
Jul¡o Cesar S¡fuentes Reyes
Gino Alban Peralta
Maria Violeta Santin Alfageme
Hernando Gu¡llermo Serna Parker
Max¡mo Alfonso Jav¡et Gonzalez Paz
Ana Maria Alarcon Delgado
Jesús Arias Valencia
Katt¡a Dalinda T¡rado Arias
Luis Alonso Robas Sanchez
Farah Roxana Perez Esteves
Edwars Cotrina Chavez
Sally Santos Paredes Cardenas
Alejandra Elizabeth Huaman H¡dalgo
Graciela Gozar Llanos
Giovanna Patric¡a Muñoz S¡lva
Marco Anton¡o Argandoña Dueñas
Javier Alberto Castro Mendez
Dina Luz Aylas Unliveros
Mario Fernandez Ardiles
Jul¡o Cesar S¡fuentes Reyes
Jul¡o Cesar S¡fuentes R€yés
Felic¡ta Sonia Gos¡cha Reyes
Jose Dioses Aponte
Frank Gomez Rios
Jorge lsaac Delgado Lucüm¡
Nelson Guevara Altamirano
Oscar Eernardo Yabar Berrocal
Armando Ruben Torres Menrique
Ronald Capcha Cortez
El¡o Asm¡lkar Garc¡a Garc¡a
Guillermo Tomas Uribe Cordova
Luis Cesar Suarez Condor
M¡lton Yoolack Arana
Vic€nte Ruelas Ou¡soe
Chr¡st¡an Omar Ampuero Gonzalez
Jose Ore Sutta
Oscar Bardalez Alva
Jose Manuel Ouiroz V¡llavicenc¡o
Edson Lozano f\ibd¡na
Hugo Gu¡llermo Lopez Abad
Maria Ludvina Chov Paz
Walter Chumpitaz Huambachano
Gerencia de Control Sectorial
Macro Región Norte
Macro Región Centro
Macro Región Sur
Macro Reg¡ón Lima Melropol¡tana
Gerenc¡a de Conlrol Financiero
Gerenc¡a del Sistema Nacional de Atenc¡ón de Denunc¡as
Gerencia del Procedimiento Sancionador
Gerencia de Desanollo
Departamento de Regulación
Departamento Legal
Deparlamenlo de Amb¡ente y Cultura
Departamento de Programas Sociales
Departamento de Presupuesto Público
Departamento de Contrataciones
Departamento de Obras y Evaluac¡ón de Adicionales
Deparlamento de Verif¡cac¡ón Patr¡monial
Deoarlamento de S¡stemas Informáticos
Departamento de Sector Soc¡al
Departamento de Sector Económico
Departamento de Sector Prcduct¡vo E Infraestruc{ura
Departamenlo de Sector Defensa y Relac¡ones Exteriores
DeDartamento de Entidades Autónomas
Departamento de Aud¡toría de La Cuenta General de La República
DeDarlamento de Aud¡toria F¡nanciera
Depañamento de Soc¡edades de Aud¡toría
Ofic¡na Regional de Control Lima Prov¡nc¡as
Ofic¡na Regional de Conrol Piura
Oficina Regional de Conlfol Huaraz
Ofic¡na Reg¡onal de Control Chiclayo
Ofic¡na Regional de Control Cajamarca
Oficina Reg¡onal de Control lqu¡tos
Oficina Reg¡onal de Control lca
Ofc¡na Regional de Control Moyobamba
Oficina Regional de Control Puno
Oficina Reg¡onal de Control Huancayo
Of¡cina Reg¡onal de Control Huanuco
Ofc¡na Reg¡onal de Control Arequ¡pa
Of¡c¡na Regional de Control Tacna
Ofc¡na Regional de Control Cusco
Of¡c¡na Regional de Conlrol Abancay
Ofic¡na Reg¡onal de Conlrol Ayacucho
Oficina Regional de Control Truj¡llo
Ofic¡na Reg¡onal de Control Moquegua
Oñcina Regional de Control Huancavel¡ca
Ofic¡na Regional de Control Pucallpa
Macro Región L¡ma Provinc¡as
Memo Circular No 00005-2012-CG/GCAL
"Decenio de las Personas con Discaoacidad en el Perú"
'Año de la Integración Nacional y el Reconoc¡miento de Nuestra Diversidad"
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