NOTAS AL ESTADO DE GESTIÓN
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NOTAS AL ESTADO DE GESTIÓN
NOTAS AL ESTADO DE GESTIÓN Por el Periodo Terminado al Primer Trimestre del 2012 (EN NUEVOS SOLES) AL 31.03.2012 NOTA 32 : INGRESOS NO TRIBUTARIOS Incluye: 4301.040104 4301.050101 4301.090102 4302.030101 4302.030102 4302.030103 4302.030104 4302.030106 4302.030107 4302.030108 4302.030199 4303.030102 4303.030103 4303.030104 4303.030199 4303.030299 4303.040101 4303.040102 4303.040199 4303.040204 4303.090205 4303.090209 Los Ingresos propios por concepto de venta de bienes, alquiler y otros. Productos Textiles Venta de Publicaciones Venta de Bases para Licitación Pública, Concurso Público y Otros Sub-Total Carnets Derechos Examen de Admisión Grados y Títulos Constancias y Certificados Pensión de Enseñanza Matrículas Traslados y Convalidaciones Otros Derechos Administrativos de Educación Sub-Total Servicios de Capacitación Pensión de Enseñanza Derecho de Matrícula Otros Servicios de Educación Otros Servicios Culturales y Recreativos Atención Médica Atencion Dental Otros Servicios Médicos - Asistenciales Diagnosticos por Imágenes Servicios de Comedor y Cafeteria Servicios a Terceros Sub-Total TOTAL>>> 262.00 2,848.00 31,310.00 34,420.00 20,530.60 1,048,292.60 499,660.00 328,559.60 1,104,602.69 537,187.70 76,330.50 367,665.10 3,982,828.79 1,268,844.06 411,772.00 314,793.70 3,382.00 70.90 50.00 978.00 134.00 148.50 47,114.28 6,579.06 2,053,866.50 6,071,115.29 Comprende ingresos por diversos conceptos, los más importantes lo conforman los rubros: Derechos Examen de Admisión por el proceso que se llevó a cabo en el mes de Abril del presente año; Pensión de Enseñanza por la matrícula de los alumnos de régimen regular en el periodo y los Servicios de Capacitación generados en el mes de Enero por los convenios con el Ministerio de Educación (PRONAFCAP) por S/. 368,844.06 y el Ministerio de Trabajo (VAMOS PERÚ) por el importe de S/. 900,000.00 NOTA 33 : TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS Incluye: 4402.01 4402.02 4404.01 Los Ingresos por transferencias de los gastos Corrientes de parte del Gobierno Central, (en efectivo y en bienes). Traspasos del Tesoro Público Traspasos con Documentos Traspados del Tesoro Público TOTAL>>> 10,323,860.40 238,561.28 3,329,315.53 13,891,737.21 NOTAS AL ESTADO DE GESTIÓN Por el Periodo Terminado al Primer Trimestre del 2012 (EN NUEVOS SOLES) AL 31.03.2012 Incluye las transferencias recibidas en efectivo para gastos corrientes por remuneraciones, pensiones, adquisición de bienes y servicios, así como para pagos del Fondo de Pensiones y las devoluciones al tesoro público por concepto de pagos indebidos. NOTA 36 : GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS Incluye: 5301.0101 5301.0102 5301.0301 5301.050101 5301.050102 5301.050301 5301.050302 5301.059999 5301.0902 5301.0999 5301.9903 5302.010299 5302.020101 5302.020102 5302.020201 5302.020202 5302.020203 5302.020301 5302.020399 5302.020402 5302.020404 5302.030102 5302.040105 5302.050101 5302.050199 5302.060102 5302.060201 5302.060302 5302.060303 5302.070201 5302.070202 5302.070299 5302.070301 5302.070403 5302.070502 5302.071199 5302.0801 5302.0802 Los gastos Acumulados por operaciones Corrientes de servicios diversos. Alimentos y Bebidas para Consumo Humano Alimentos y Bebidas para Consumo Animal Combustibles y Carburantes Repuestos y Accesorios Papelería en General, Útiles y Materiales de Oficina Aseo, Limpieza y Tocador De Cocina, Comedor y Cafetería Otros Material Didàctico, Accesorios y Ùtiles de Enseñanza Otros Materiales Diversos de Enseñanza Libros, Diarios, Revistas y Otros Bienes Impresos No Vinculados a Enseñanza Otros Gastos Servicio de Suministro de Energía Eléctrica Servicio de Agua y Desagüe Servicio de Telefonìa Mòvil Servicio de Telefonía Fija Servicio de Internet Correos y Servicios de Mensajería Otros Servicios de Comunicación Otros Servicios de Publicidad y Difusión Servicio de Impresiones, Encuadernación y Empastado Servicios de Seguridad y Vigilancia De Maquinarias y Equipos Alquileres - De Edificios y Estructuras De Otros Bienes y Activos Gastos Notariales Cargos Bancarios Seguros De Vehiculos Seguro Obligatorio Accidentes de Tránsito (SOAT) Consultorias Asesorìas Otros servicios similares Realizados por Personas Juridicas Soporte Técnico Propinas para practicantes Servicios Diversos Contrato de Administración de Servicios - CAS Contribución a ESSALUD de Contrato Administración de Servicio TOTAL>>> El saldo se encuentra distribuido entre el registro generado por los consumos (92.70) (8,959.10) (22,897.66) (8,751.85) (12,932.26) (586.10) (70.00) (1,569.00) (468.00) (44,312.67) (1,520.00) (9,740.00) (105,953.19) (58,510.32) (11,848.22) (19,697.50) (41,759.93) (1,620.31) (1,247.97) (41,427.46) (53,155.00) (289,533.26) (5,204.00) (22,776.66) (1,840.00) (531.00) (6,566.37) (1,392.35) (2,883.72) (10,200.00) (9,400.00) (5,693.00) (7,849.20) (2,300.00) (1,906.67) (362,920.17) (194,904.17) (23,417.00) (1,396,436.81) NOTAS AL ESTADO DE GESTIÓN Por el Periodo Terminado al Primer Trimestre del 2012 (EN NUEVOS SOLES) AL 31.03.2012 de suministros diversos en la entidad, así como por servicios adquiridos (servicios públicos, capacitación, pago de personal, entre otros). NOTA 37 : GASTOS DE PERSONAL Incluye : 5101.010102 5101.010103 5101.010201 5101.010299 5101.030101 5101.030399 5101.050101 5101.050102 5101.050299 5101.090103 5101.090201 5101.090301 5103.010105 Los gastos realizados por pagos de Remuneraciones contribuciones al Seguro Social y otras cargas de personal diversas como las estimaciones de las obligaciones previsionales. Personal Adminsitrativo - Nombrado Personal Adminsitrativo - Contrato a Plazo Fijo Asignación A Fondos Para Personal Otras Retribuciones y Complementos Profesionales de la Salud - Nombrado Otras Retribuciones y Complementos Docentes Universitarios - Nombrado Docentes Universitarios - Contratado Otras Retribuciones y Complementos Bonificación por Escolaridad Compensación por Tiempo de Servicios Asignación por cumplir 25 ó 30 Años Contribuciones a Essalud TOTAL>>> (1,505,478.23) (73,689.96) (128,700.00) (438,468.80) (36,216.83) (6,158.00) (5,311,139.04) (176,496.06) (626,351.60) (308,000.00) (14,667.00) (49,696.54) (637,225.00) (9,312,287.06) Incluye los gastos de planillas para el pago de remuneraciones, gratificaciones y aguinaldos del personal docente y administrativo nombrado y contratado. NOTA 38 : GASTOS POR PENS.,PREST.Y ASISTENCIA SOCIAL Incluye : 5201.010101 5201.010201 5202.030402 5,202.03 Las obligaciones del Estado a favor de los Pensionistas respecto a sus pensiones y otras compensaciones, así como las prestaciones de salud de los trabajadores. Régimen de Pensiones DL. Nº 20530 Escolaridad, Aguinaldos y Gratificaciones Gastos de Sepelio y Luto del Personal Activo Gastos de Sepelio y Luto del Personal Pensionista TOTAL>>> El saldo proviene en gran medida por los pagos a pensionistas del Decreto Legislativo 20530 inlcuida sus bonificaciones de Ley y los gastos por fallecimiento del personal activo y cesante al I Trimestre del 2012. NOTA 41 : ESTIMACIONES Y PROVISIONES DEL EJERCICIO Incluye : Las provisiones del ejercicio, para el costo del uso de los bienes del activo fijo, la amortización de bienes intangibles y el agotamiento de bienes agropecuarios y (1,430,366.16) (131,000.00) (75,787.84) (23,571.00) (1,660,725.00) NOTAS AL ESTADO DE GESTIÓN Por el Periodo Terminado al Primer Trimestre del 2012 (EN NUEVOS SOLES) AL 31.03.2012 otros. 5801.0102 Depreciación Acum.de Ed.y Est.-Edificios No Residenciales 5801.0103 5801.0104 5801.0201 5801.0202 Otras Estructuras Construcción de Edificios y Otras Estructuras Vehículos Maquinaria, Equipo, Mobiliario y Otros (314,502.00) (50,910.00) TOTAL>>> (19,662.00) (598,740.00) (983,814.00) El rubro más importane fue generado por la estimación de las provisiones a la Cuenta: Maquinaria, Equipo, Mobiliario y Otros. NOTA 42 : INGRESOS FINANCIEROS Incluye: 4501.010101 Los intereses, diferencia de cambio y otros ingresos financieros. Rentas de la Prop- Intereses por Dep.Distintos de Rec. Por Priv.y Conc. TOTAL>>> - NOTA 44 : OTROS INGRESOS Incluye: 4502.010699 4505.010499 4505.010601 Ingresos provenientes en dinero en efectivo por multas y sanciones no tributarias de la administración general, por alta de bienes y otros. Otras Multas Otros Ingresos Corriente 1,315.03 58,481.59 1,352,696.34 TOTAL>>> 1,412,492.96 El importe más significativo es de S/. 1,352,696.34, que incluye la transferencia de fondos por parte del Tesoro Público para financiar el pago de los cheques y cartas órdenes emitidos en el periodo 2012 como gastos corrientes y que pertenecen al presupuesto 2011. NOTA 45 : OTROS GASTOS Incluye: 5503.010101 5503.010102 5504.030201 5506.99 Subvenciones a Estudiantes Subvenciones a Investigadores Científicos Derechos Administrativos Otros Gastos Diversos Las subvencines financieras que realiza el Estado a los estudiantes, investigadores, científicos, entre otros. Agrupa también los pagos de tributos, derechos y multas a cargo de la entidad. (32,580.00) (276,297.00) (26,350.62) (520,514.14) NOTAS AL ESTADO DE GESTIÓN Por el Periodo Terminado al Primer Trimestre del 2012 (EN NUEVOS SOLES) TOTAL>>> AL 31.03.2012 (855,741.76) El saldo incluye el pago para el desarrollo de la investigación universitaria y otras subvenciones a personas naturales por diversas actividades productivas de la institución. Asimismo comprende el registro de bienes que no cumplen las características necesarias para ser consideradas como Bienes de Capital, previa conciliación con la Oficina de Patrimonio y Seguridad de la Institución al I-Trimestre. La cuenta que originó mas gastos fué el rubro Otros Gastos Diversos debido al consumo de suministros diversos en la entidad, correspondiente a ejercicios anteriores y las Rendiciones de cuentas de las entregas a rendir para Viaticos y Otros Encargos Internos Otorgados al personal de la Institución. TOTAL INGRESOS TOTAL COSTOS Y GASTOS RESULTADO DE OPERACIÓN TOTAL INGRESOS Y GASTOS RESULTADO DEL EJERCICIO 19,962,852.50 (13,353,262.87) 6,609,589.63 556,751.20 7,166,340.83