From: "Li An Chong - Legal Assistant" [60.0.0.210] To: "Li An Chong

From: "Li An Chong - Legal Assistant" [60.0.0.210] To: "Li An Chong

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"Li An Chong - Legal Assistant" [60.0.0.210]
"Li An Chong - Legal Assistant" <[email protected]>
29/8/2008 7:19:31 AM
FW: entidad panameña
MFCo.- Precios Anguila - General Standard - FEB-2007.pdf
Li An Chong
On behalf of Amauri Batista
MOSSACK FONSECA & CO.
From: Mossack Fonseca & Co. (Attorneys-at-Law)
Sent: Miércoles, 27 de Agosto de 2008 06:22 p.m.
To: [email protected]
Cc: Li An Chong - Legal Assistant; Amauri Batista - Lawyers
Subject: RE: entidad panameña
Que tal Giancarlo?? Espero todo marche bien en Costa Rica.
Con gusto te podemos ayudar en la formación de la compañía que señalas. Pudieras utilizar compañías de Panama que somos
vecinos, BVI o British Anguilla que estan en el Caribe o incluso Seychelles que está en Africa, algo mas alejado. Todas estas
sociedades funcionan bajo el esquema tributario territorial, es decir, que no tributan en sus respectivos países de origen por
actividades llevadas a cabo en el extranjero. El mero hecho de tener acciones en una compañía Costarricense no las obliga
siquiera a declarar ese activo. Igual las acciones de estas compañías no se inscriben en ningún registro público y dicha
información es totalmente confidencial.
No obstante, tal vez lo mas conveniente sea crear una fundación de interés privado panameña, la cual no tiene accionistas, sino
beneficiarios que perfectamente pueden ser tu hermano y su familia. Esta información es totalmente confidencial y
perfectamente puede ser propietaria de acciones y recibir dividendos de las mismas. Esta, tiene la particularidad que te permite
hacer un reglamento totalmente privado que pueden utilizar para efectuar una planeación patrimonial donde dejen plasmados
sus deseos y garantizada la seguridad de su familia. Igual puede tener cuentas bancarias y distribuir beneficios a las personas
designadas.
En cuanto al impuesto de retención de dividendos en EEUU, una vez saques los dividendos de la entidad norteamericana no
debes tener problemas con ello, pues en ese momento es que te deben aplicar un impuesto. No obstante, esta parte es mejor que
se asesoren con un especialista norteamericano.
Te adjunto nuestro tarifario para estas jurisdicciones, donde incluso puedes encontrar los precios de las fundaciones.
Quedo entonces a espera de tus comentarios.
Muy atentos saludos,
Amauri Batista
Mossfon Building
54th Street, Marbella
P.O. Box 0832-0886, W.T.C. Panama
Panama, Republic of Panama
 + 507 205-5888
7 + 507 263-9218

[email protected]
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From: Giancarlo Piva [mailto:[email protected]]
Sent: Tuesday, August 26, 2008 1:45 PM
To: Amauri Batista - Lawyers
Subject: entidad panameña
Importance: High
Estimado Amauri,
Te escribo para pedirte un consejo en relación con la eventual creación de una entidad panameña.
hermano es médico aquí en Costa Rica, sin embargo tiene un socio norteamericano con quien está
Mi
iniciando un negocio. La compañía será una LLC con sede en EEUU, con una distribución 50%-50%
(hermano-socio). En el caso de mi hermano, me gustaría recomendarle que no fuese él en su condición
personal el accionista de la LLC, sino una entidad costarricense, cuyas acciones a su vez sean de una
entidad panameña, quizá una fundación o una sociedad en el tanto sea una shelf y las acciones no sean
a la vista de manera que cualquier persona no identifique fácilmente que la sociedad es suya. Yo sé
que tu bufete tramita entidades también en otras jurisdicciones, de manera que te agradecería que me
dieras un fee quote por crear la compañía en la jurisdicción que creas más conveniente, teniendo
también en cuenta que la entidad ojalá no pague impuesto de retención sobre dividendos en EEUU (en
vista de ser una entidad extranjera).
Por favor no dudes en comunicarte conmigo si tienes alguna pregunta adicional.
Saludos,
Giancarlo
Giancarlo Piva
Facio & Cañas
5173-1000, San José, Costa Rica
Teléfono: +506 2256-5555 ext. 718
Celular: +506 8826-9490
Fax: +506 2255-2510
E-mail: [email protected]
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PRECIOS
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ANGUILA BRITÁNICA
COMPAÑÍAS INTERNACIONALES DE NEGOCIOS
COMPAÑÍAS INTERNACIONALES DE NEGOCIOS
DE ANGUILA BRITÁNICA (B.A. IBC’s)
A.
1.
Formación o Adquisición de una compañía:
Tarifa de Formación: Incluye el derecho de registro de una compañía con nuestro
pacto social y estatutos regulares y un capital social de US$50,000.00, el registro
de Directores, cuatro certificados de acciones, el Registro de Acciones y el derecho de registro. Nuestros servicios de Agente Registrado y Oficina Registrada
durante el año de incorporación son sin costo alguno ..............................................
US$1,150.00
Sello Social (obligatorio) si se pide con la incorporación/adquisición.........................
US$98.00
No se cobrarán gastos adicionales (excepto por gastos de envío de documentos
por courier).
B.
C.
Grupo
3
Las IBC incorporadas
entre el 1º de julio y el
30 de septiembre
4
Las IBC incorporadas
entre el 1º de octubre y el
31 de diciembre
E.
Adquisición de “Compañías Antiguas”: Favor solicitar el costo de las compañías individuales (los precios varían dependiendo del año de incorporación).
Redomiciliación en Anguila Británica (B.A.) de Compañías incorporadas en
otros países
.........................................................................................................
Más derecho de registro:
Cualquier Capital ........................................................................................
Cargos Anuales (Fijos)
Honorarios Anuales de Agente Registrado y Oficina Registrada ..........................
1
Las IBC incorporadas
entre el 1º de enero y el
31 de marzo
2
Las IBC incorporadas
entre el 1º de abril y el 30
de junio
28/29 de febrero
15 de junio (del año
siguiente)
Otros Cargos Anuales (Opcionales)
Provisión de Directores y/o Dignatarios (cargo fijo por uno o más directores y /o uno
o más dignatarios) .......................................................................................................
Provisión de Apartado Postal ..........................................................................
Reenvío de correspondencia (aplicable cada vez que se reenvíe
correspondencia) ........................................................................................................
F.
US$200.00
28/29 de febrero
31 de mayo
14 de septiembre
Gen. Stand.-Esp.
JM/RF/CZ/AE/ET/LM/MF/Pub./01.2007
30 de noviembre
US$600.00
Eliminación del
Registro Público
Todos los precios están sujetos a cambios
15 de marzo (del año
siguiente)
Estos cargos se prorratean a partir de la fecha de incorporación/adquisición hasta el
31 de diciembre del primer año, y mensualmente se redondean hacia arriba hasta
el siguiente U.S. dólar. Aplican cargos completos a partir del 1ro de enero del año
calendario que siga al año de incorporación o de adquisición.
50% de Recargo
31 de agosto
30 de noviembre
US$100.00
10% de Recargo
31 de mayo
31 de agosto
Custodia de Registros: Este cargo se aplica cuando proveemos todos los directores,
ya que debemos guardar los registros .............................................................
La licencia gubernamental de Anguila Británica (B.A.) se paga anualmente, a partir del primer año calendario que siga al año calendario de la incorporación,
adquisición o redomiciliación. Las IBC de Anguila Británica (B.A.) se dividen en
cuatro grupos según el mes de incorporación, y el recargo por mora en el pago de
dicha licencia dependerá de la fecha de incorporación, a saber:
Grupo
Eliminación del
Registro Público
US$1,240.00
Estos cargos aplican a partir del 1ro de enero del siguiente año calendario
inmediatamente después del año de incorporación o de adquisición.
Cargo de licencia anual:
Cualquier Capital ........................................................................
50% de Recargo
US$800.00
Provisión de accionistas a través de un fideicomiso de BVI o Panamá tal como se
indica en la lista de precios de estas jurisdicciones.
Cualquier otro gasto en que se incurra es adicional a los costos descritos en el
punto C.
D.
10% de Recargo
15 de diciembre
G.
Otros Cargos
Investigación en el Registro de Compañías ......................................................
Certificado de Vigencia ...............................................................................
Certificación por Notario o por el Registrador ....................................................
Certificación (estándar) por el Agente Registrado ...............................................
Legalizaciones por Apostilla ...........................................................................
Legalizaciones por Consulado ....................................................................................
Acta de una reunión de los directores o accionistas ( no se inscribe en el Registro
de Compañías) ............................................................................................................
Enmienda del Pacto Social y Estatutos ............................................................
Poder General (Documento Privado o en Escritura Pública) .................................
Los cargos que se detallan arriba NO INCLUYEN desembolsos y costos adicionales
tales como courier, facsímiles, cargos de inscripción, timbres fiscales (si aplican) y
otros gastos similares.
US$115.00
US$330.00
US$55.00
US$180.00
US$148.00
US$148.00
US$148.00
US$210.00
US$315.00
US$315.00
US$315.00
US$315.00
Cargo de renovación: Pagadero además de todos los cargos, cargos de renovación
y recargos pendientes cuando se restaura una compañía que ha sido sacada de
controles por falta de anualidades por más de un año ......................................
Disolución ..................................................................................................
US$300.00
US$840.00
Otros Servicios (compañías extranjeras)
Provisión de la Junta Directiva para Compañías que no sean de Anguila Británica
(B.A.), por año:
Por un solo Director ...................................................................................................
Si hay más de un Director (cada uno) .....................................................
Un accionista (para fideicomiso), por año .........................................................
US$750.00
US$550.00
US$750.00
Todos los precios están sujetos a cambios
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BAHAMAS
BVI
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SAMOA
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Caribbean Commercial Centre,
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The Valley, British Anguilla
T (264) 498-7777
F (264) 497-3727
E [email protected]
LAS BAHAMAS
Suite E-2
Union Court Building
Elizabeth Avenue and Shirley Street
P. O. Box N-8188
Nassau, Bahamas
T (242) 322-7601
F (242) 322-5807
E [email protected]
ISLAS VÍRGENES BRITÁNICAS
Akara Building, 24 de Castro Street
Wickhams Cay 1, P. O. Box 3136
Road Town, Tortola
British Virgin Islands VG1110
T (284) 494-4840 / 494-4976
F (284) 494-4841 / 494-5884
E [email protected]
REPÚBLICA DE PANAMÁ
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Apartado Postal 0832-0886, W. T. C.
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SAMOA
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of Samoa Building, Beach Road
P. O. Box 204
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T (685) 32684 / (685) 32685
F (685) 32683
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