1. OBJETIVO Establecer los pasos a seguir para la disponibilidad y
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1. OBJETIVO Establecer los pasos a seguir para la disponibilidad y
PROCEDIMIENTO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL 62-105.0.3.P6 Nit: 830.507.387-3 1. OBJETIVO Establecer los pasos a seguir para la disponibilidad y apropiación de recursos financieros garantizando el cumplimiento de los compromisos adquiridos por la empresa de conformidad con la normatividad vigente y el trámite que afectan el presupuesto de vigencias futuras, con el fin de gestionar los procesos de contratación y compras. 2. ALCANCE Inicia con la solicitud del Certificado de disponibilidad presupuestal y culmina con la expedición del registro presupuestal definitivo. 3. DEFINICIONES Estudios Previos: Es el análisis que realiza cada área solicitante con el fin de justificar la adquisición de un bien o prestación de un servicio. Certificado de Disponibilidad Presupuestal (CDP): Es el documento con el cual se garantiza la existencia de apropiación presupuestal disponible y libre de afectación para asumir los compromisos con cargo al presupuesto de la respectiva vigencia fiscal. Registro Presupuestal (RP): Es el documento mediante el cual se afecta en forma definitiva la apropiación presupuestal, garantizando que esta solo se utilizará para ese fin. 4. GUIAS GENERALES Para la iniciación de trámites contractuales al interior de la empresa, se debe contar inicialmente con el Certificado de Disponibilidad Presupuestal (CDP) y posteriormente, una vez formalizado el compromiso, el respectivo Registro Presupuestal (RP). 5. DESARROLLO 5.1. EXPEDICIÒN DEL CDP 1. Profesional de presupuesto debe Analizar el objeto del gasto e identificar el rubro a ejecutar y verificar que se cuente con la disponibilidad suficiente para cubrir el compromiso; si no existe disponibilidad.- Formato Solicitud de Certificado de Disponibilidad Presupuestal - 62-20.1.1.F2 Paso 1: se devuelve la solicitud de disponibilidad. Paso 2: si el gasto es inaplazable necesidad se debe presentar al gerente un traslado presupuestal. Página: 1 PROCEDIMIENTO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL 62-105.0.3.P6 Nit: 830.507.387-3 Pasó 3: si existe disponibilidad el Profesional Especializado de presupuesto debe expedir certificado de disponibilidad presupuestal – CDP generado por medio del sistema SYSMAN y entregarlo junto con los demás documentos a quien solicito el certificado de disponibilidad presupuestal y dejar una copia en el archivo de gestión. 5.2. REGISTRO PRESUPUESTAL. 1. La oficina asesora jurídica y Secretaria General, deben solicitar al Profesional Especializado de presupuesto el registro presupuestal generado por medio del sistema SYSMAN; una vez se llenen los requerimientos contractuales de acuerdo a lo establecido en el manual de contratación – 32-28.0.1.M3. 2. El Profesional Especializado de Presupuesto, debe expedir el registro presupuestal y entregarlo junto con los demás documentos, a la dirección solicitante. 3. El Profesional Especializado de Presupuesto debe guardar la copia del Registro Presupuestal - RP, en el archivo de los consecutivos. 6. REFERENCIA DOCUMENTAL Decreto 111 de 1996; Decreto 115 de 1996; Decreto 1786 de 2001; Ley 715 de 2001; Ley 179 de 1994; Ley 819 del 2003, Estatuto orgánico de presupuesto. Página: 2 PROCEDIMIENTO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL 62-105.0.3.P6 Nit: 830.507.387-3 CUADRO DE APROBACION CARGOS NOMBRE PE Presupuesto Oviel Mendoza 20/01/2014 PUI Calidad María Paula Cárdenas 20/01/2014 Director Financiero Luis Ignacio Macías 20/01/2014 REVISADO POR: APROBADO POR: FECHA VERSIÓN FECHA DE REVISIÓN 00 26/05/06 FIRMA CONTROL DE CAMBIOS SOLICITUD DESCRIPCIÓN DEL CAMBIO NO. --- 01 20/02/07 48 02 30/09/07 76 Emisión inicial. En la actividad No. 5 se modificó como responsable a los directores del área por los líderes de proceso y funcionarios encargados de cajas menores. Igualmente, se ajustó el procedimiento dado que el profesional de presupuesto entrega copias y archiva los originales de los CDP y RP. En la actividad 18 se incluyó el formato de solicitud de anulación y liberación de CDP. En la actividad N° 12 se modificó la acción de firmar y entregar copia del RP porque en este paso solo se tramite la solicitad de disponibilidad presupuestal. En la actividad N° 13 se eliminó solicitar el visto bueno por el Jefe de Control, debido a que esa acción por orden se debe realizar en la Actividad N° 15. De igual forma se modificó el responsable, porque el encargado de solicitar el RP es Secretaría General y no el Director de Área solicitante. En la actividad N° 16 se hace entrega del RP a Contabilidad y no al área interesada, para que efectúe el pago inmediatamente si no se debe entregar a Secretaria General. También se incluyó el registro del recibido de los documentos para el RP en el formato “Control de recepción de contratos y resoluciones para el registro presupuestal y SICE”. En la actividad N° 17 se eliminó el CDP debido a que en éste paso sólo se debe guardar copia el RP en el archivo de consecutivos. Página: 3 PROCEDIMIENTO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL 62-105.0.3.P6 Nit: 830.507.387-3 En la actividad N° 18, se modificó el responsable quedando el funcionario interventor del proyecto. Se modificó el encabezado del documento, dejando en el pie de página la fecha, la versión y numeración del mismo. Ajustar el procedimiento a las actividades actuales que se realizan en el proceso. En especial las actividades 13, 14 y 15 relacionadas con la gestión de los certificados de disponibilidad presupuestal y registros presupuestales. 03 12/02/2008 133 04 14/05/2008 197 Se eliminó el formato anulación o liberación de saldos de certificado de disponibilidad presupuestal Se ajusta el procedimiento incorporando como paso previo a la solicitud de la Disponibilidad Presupuestal, el certificado de inclusión en el plan de compras o en el plan de adquisiciones, se cambia el logo. 05 13/12/10 433 06 21/11/13 -- Se ajusta procedimiento de acuerdo a la norma NTC GP1000 de calidad. Página: 4