Informe de Autoevaluación por el Ejercicio Fiscal de

Transcripción

PRODUCTORA NACIONAL
DE
BIOLÓGICOS VETERINARIOS
AUTOEVALUACIÓN POR EL
EJERCICIO FISCAL 2011
AUTOEVALUACIÓN POR EL EJERCICIO FISCAL 2011
ÍNDICE
I.
II.
APEGO A POLÍTICAS GENERALES DE GOBIERNO ................................
1
1.
PROGRAMA DE MODERNIZACIÓN ADMINISTRATIVA .................
1
2.
PROGRAMA DE CALIDAD TOTAL
2
3.
AVANCE EN EL CUMPLIMIENTO DE LOS INFORMES
PERIÓDICOS DEL DESEMPEÑO DE LAS ACTIVIDADES
DE LA ENTIDAD .................................................................................. 11
4.
CUMPLIMIENTO DE LA LEY FEDERAL DE TRANSPARENCIA
Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA GUBERNAMENTAL. .... 18
5.
PROGRAMA DE MEJORA DE LA GESTIÓN. .................................. 18
6.
PROGRAMA NACIONAL DE RENDICIÓN DE CUENTAS,
TRANSPARENCIA Y COMBATE A LA CORRUPCIÓN 2008 - 2012... 19
7.
DISPOSICIONES PARA LA OPERACIÓN DEL PROGRAMA
DE MEDIANO PLAZO. ...................................................................... 20
8.
ATENCIÓN A LOS ACUERDOS, OBSERVACIONES O
RECOMENDACIONES DICTADAS POR LOS DIFERENTES
ÓRGANOS DE CONTROL. .............................................................. 20
9.
POLÍTICAS COYUNTURALES ............................................................ 22
..................................................
OPERACIÓN DE LA ENTIDAD ...................................................................... 29
1.
EJECUCIÓN DE PROGRAMAS Y PRESUPUESTOS ......................... 29
2.
SITUACIÓN OPERATIVA Y FINANCIERA .......................................... 31
III.
CONCLUSIONES ........................................................................................... 43
IV.
RECOMENDACIONES ................................................................................... 43
ANEXOS
Página 1
I.
APEGO A POLÍTICAS GENERALES DE GOBIERNO
La Productora Nacional de Biológicos Veterinarios, como Organismo Público
Descentralizado sectorizado en la Secretaría de Agricultura, Ganadería,
Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación, durante el ejercicio fiscal 2011, de
conformidad con su misión, visión y objetivos, plasmados en sus planes,
programas, presupuestos autorizados y con estricto apego a las Políticas
Generales del Gobierno Federal a través de las entidades globalizadoras, de
control y su H. Junta de Gobierno, que norman y supervisan su desempeño,
continuó con sus actividades productivas y de comercialización, destacando en
apoyo a sus procesos y procedimientos, la auditoría de renovación de la
certificación al sistema de gestión integral de calidad y ambiental para evaluar la
conformidad con las normas aplicables y mantener así la certificación de calidad
ISO – 9001:2008 e ISO 14001:2004.
1. MODERNIZACIÓN ADMINISTRATIVA
1.1 FORMATOS Y TRÁMITES.
La difusión por parte de la Dirección General de las Normas, Políticas y
Procedimientos de trabajo a todo el personal de la Entidad, por medio
del boletín interno de PRONABIVE y en las reuniones de coordinación
con los Directivos, genera una sinergia para cumplir con eficiencia y
eficacia las políticas y objetivos de la Presidencia de la República.
Los proyectos de mejora registrados en el marco del Programa de
Mejora de la Gestión, se encaminan a la implementación y seguimiento
de acciones de mejora en los procesos, con base en el enfoque al
cliente.
1.2 MODERNIZACIÓN
Para el ejercicio 2011 y de conformidad con lo establecido en el
proceso 5.1.2 del Acuerdo por el que se expide el Manual
Administrativo de Aplicación General en Materia de Tecnologías de la
Información y Comunicaciones y el numeral 31 de los Lineamientos
específicos para la aplicación y seguimiento de las medidas de
austeridad y disciplina del gasto de la Administración Pública Federal,
con fecha 05 de abril de 2011, la Dirección de Evaluación de Gobierno
Digital, dependiente de la Secretaría de la Función Pública aprobó el
Plan Estratégico de Tecnologías de la Información y Comunicaciones
(PETIC), para ser ejecutado durante el ejercicio 2011.
Página 2
El objetivo fundamental del referido Plan fue el de mantener en óptimas
condiciones de operación los sistemas de información y la
infraestructura informática existentes de acuerdo a la dinámica de los
procesos de la Entidad y el principio de mejora continua establecido por
el Sistema de Gestión de Calidad, por lo que se registraron los
siguientes proyectos:









P 045 PMG - Migración de Sistema PK y CxP.
P 049 DGD - Soporte Técnico y Tecnológico
P 050 DGD - Cultura Informática
P 051 DGD - Imagen Institucional
P 052 PMG - Solicitud de productos y servicios vía web.
P 053 DGD - Implementación del MAAG TIC
P 054 DGD - Diseño institucional
P 055 DGD - Mantenimiento de sistemas
P 056 DGD - Modernización de equipos
El día 16 de
dependiente
trimestre de
herramienta
(DAS-IT).
enero de 2012, se remitió a la Unidad de Gobierno Digital,
de la Secretaría de la Función Pública el avance al cuarto
2011 para cada proyecto, mismo que se capturó en la
Digital Alignment Strategy – Information Technologies
2. PROGRAMA DE CALIDAD TOTAL
2.1 CAPACITACIÓN.
Con base en lo establecido en el Plan Institucional de Capacitación
2011, se consideró la instrumentación de los siguientes indicadores
estratégicos y de gestión:
a)
Indicadores estratégicos:
Denominación
Índice
de
Cobertura
de
Capacitación
(ICC)
Concepto
Medición de la
participación
en
acciones
de
capacitación
de
los trabajadores
en un período de
tiempo.
Forma de medición
ICC = ∑Xi / n
Donde:
∑Xi = Sumatoria del
personal capacitado en un
período de tiempo
n = Total de trabajadores
de la Institución.
Página 3
b)
Indicadores de gestión:
Denominación
Índice
de
participación por
acción
de
capacitación
(IPAC)
Concepto
Medición
del
número
de
participantes
promedio
por
acción
de
capacitación
en
un período de
tiempo
Costo medio por Costo típico de
acción
de cada acción de
capacitación
capacitación
(CMAC)
impartida en un
período de tiempo
Costo medio por Costo típico de
personal
cada una de las
capacitado
personas
(CMPC)
capacitadas en un
período de tiempo
Forma de medición
IPAC = ∑Xi / n
Donde:
∑Xi = Sumatoria de los
participantes en todas las
acciones de capacitación
en un período de tiempo
n =Número de acciones de
capacitación realizadas.
CMC = ∑Xi / n
Donde:
costos
de
todas
las
n =Número de acciones de
capacitación
CMPC = ∑Xi / n
Donde:
costos
de
todas
las
n =Número de personas
capacitadas.
Durante el ejercicio fiscal de 2011, se llevaron a cabo 45 acciones de
capacitación con un total de 480 participantes y un gasto de 232,409.98
miles de pesos, lo cual implica un análisis cuantitativo-cualitativo de la
siguiente manera:
a)
ICC = 45/98 = 0.46 ACCIONES DE CAPACITACIÓN POR
TRABAJADOR.
b)
IPAC = 480/45 = 10.67 PARTICIPANTES POR ACCIÓN DE
CAPACITACIÓN.
c)
CMAC = 232,490.98/45 = 5166.47 MILES DE PESOS POR
ACCIÓN DE CAPACITACIÓN.
d)
CMPC = 232,409.98/480= 484,187 MILES DE PESOS POR
CAPACITANDO.
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Impacto del Programa Anual de Capacitación en la Entidad.
Dentro de PRONABIVE existe un bien intangible que le da vida al
funcionamiento de los procesos internos que en ella se dan. Este bien
es su personal, su recurso humano, el cual adicional al proceso de
selección que se aplica para su contratación, siempre necesitará ser
sometido a procesos de capacitación, a fin de que éstos alcancen un
mejor rendimiento y productividad en sus puestos, bien si son de nuevo
ingreso o si ya tienen cierta antigüedad en la empresa.
Las acciones de capacitación que se desarrollan en la entidad no son
consideradas como actividades que generan gastos, sino como una
inversión que agrega valor y que se enfoca hacia aquellas áreas de
oportunidad que fueron identificadas mediante el proceso de detección
de necesidades de capacitación que se llevó a cabo para elaborar el
Programa Anual de Capacitación y que se encuentran alineados a la
visión, misión y objetivos de PRONABIVE.
El impacto de la capacitación desarrollada durante el ejercicio 2011
repercutió directamente en los siguientes aspectos:

Mejora de la productividad al conservar los niveles de calidad en
todos los procesos que se desarrollan.

Mantenimiento de las acreditaciones de calidad y cuidado al medio
ambiente con las que cuenta la entidad.

Mejora del clima laboral a través de una mejor integración del
personal con la empresa.

Prevención y corrección de problemas generados por actitudes y
hábitos negativos.

Mejora en los procesos de comunicación, motivación y trabajo en
equipo.

Prevención de los riesgos de trabajo.

Mayor conocimiento de los aspectos técnicos relativos al trabajo del
área sustantiva.
Página 5
2.2 REPORTE SOBRE EL DESEMPEÑO DE LOS PRINCIPALES
PROVEEDORES.
Los procesos de contratación de los diversos bienes, arrendamientos y
servicios necesarios para el ejercicio de las funciones que se tienen
encomendadas, se motivan en diversos criterios que aseguren las
mejores condiciones para la Entidad.
Considerando la importancia que tienen cada uno de los procesos tanto
de las áreas sustantivas como de aquellas que apoyan al cumplimiento
de los objetivos y metas Institucionales, se busca contar con
proveedores especializados que ofrezcan la mejor calidad en sus
productos o servicios y que brinden un servicio integral a la entidad con
la asistencia técnica necesaria.
Los principales proveedores de bienes de PRONABIVE se mencionan a
continuación:
NO.
NOMBRE
MONTO
ADJUDICADO
DURANTE EL
EJERCICIO 2011
1
MAPLICA, S.A. DE C.V.
$2,636,667.01
2
LABORATORIOS TORNEL, S.A.
$1,975,825.80
3
PRISMA ENVASE S.A. DE C.V.
$1,318,024.16
4
UNIPARTS, S.A. DE C.V.
$1,083,361.00
5
ALUPLAST, S.A. DE C.V.
$790,779.02
6
FMC AGROQUIMICA DE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
$722,955.60
7
PLASTICOS FORMADOS D'BAL S.A. DE C.V.
$676,000.00
8
FLASH CHEMICALS DE MEXICO, S.A. DE C.V.
$599,250.90
9
MERCK,S.A. DE C.V.
$484,700.00
10
INDUSTRIAS FASE, S.A. DE C.V.
$437,376.00
MONTO TOTAL
$10,724,939.49
Los principales proveedores de servicios de PRONABIVE se mencionan
a continuación:
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NO.
NOMBRE
1
SAN ANGEL PROMOCIONES, S.A. DE C.V.
2
SATELITE GAS, S.A. DE C.V.
CUERPO DE VIGILANCIA AUXILIAR Y URBANA DEL
ESTADO DE MEXICO
SODEXO MOTIVATION SOLUTIONS MEXICO, S.A. DE
C.V.
SERGIO ANTONIO MONTES CÁRDENAS
3
4
5
6
MONTO
ADJUDICADO
DURANTE EL
EJERCICIO 2011
$2,211,165.01
$718,750.00
$690,523.20
$632,400.00
$547,879.36
$465,705.00
9
OSORNO MONTIEL JOSE LUIS.
SEGUROS INBURSA S.A., GRUPO FINANCIERO
INBURSA
PLAN SEGURO, S.A. DE C.V. COMPAÑIA DE
SEGUROS
HUGO ALBERTO SUÁREZ GALICIA
10
METLIFE MÉXICO, S.A.
$271,451.42
7
8
MONTO TOTAL
$394,168.36
$377,162.44
$312,882.70
$6,622,087.49
La suma de las operaciones con los principales proveedores de
PRONABIVE equivale aproximadamente al 64% del monto total en
contrataciones formalizadas durante el ejercicio 2011. Los bienes y
servicios integrados en los diversos contratos para cada uno de estos
proveedores son críticos para el proceso productivo así como para el
adecuado cumplimiento de las funciones asignadas a todas las áreas
que integran la Entidad.
Considerando el resultado observado durante el ejercicio 2011, en la
sección de anexos se presenta la tabla de evaluación en el desempeño
de los principales proveedores de bienes y servicios de la Entidad.
Del resultado del análisis se desprende que los principales proveedores
de la Entidad mantienen un desempeño adecuado en cuanto a la
calidad de los bienes y servicios contratados.
Para el caso de los bienes, las pruebas de control de calidad y los
plazos para efectuarlas se realizan de acuerdo a lo señalado en la
Farmacopea de los Estados Unidos Mexicanos (FEUM), la Farmacopea
de los Estados Unidos de América (USP), las Especificaciones y
Procedimientos de Agentes Químicos, así como las Técnicas Analíticas
Internas de Laboratorio.
Página 7
En cuanto a los servicios, la calidad es evaluada mediante el
cumplimiento de los programas de mantenimiento o anexos técnicos
emitidos por las áreas requirentes, así como de las especificaciones
solicitadas y en su caso mediante el resultado de las pruebas a las que
son sometidos los equipos para corroborar su óptimo funcionamiento.
Para los casos donde se presenta un retraso en el tiempo de entrega
pactado, se aplican las sanciones correspondientes de conformidad con
lo señalado en la normatividad.
2.3 MEJORAMIENTO DE LA IMAGEN INSTITUCIONAL.
PRONABIVE, mantiene la observación puntual de su política integral de
calidad de servicios y producción, así mismo, acorde a sus objetivos de
creación continúa coadyuvando a mejorar la condición zoosanitaria de
la ganadería y la avicultura nacionales; así mismo mediante el diseño,
desarrollo, producción y comercialización de biológicos y químico
farmacéuticos de uso veterinario de alta calidad, apoya a las Campañas
Nacionales Zoosanitarias contra las enfermedades que por su impacto
económico, las autoridades zoosanitarias han determinado su control y
eliminación del ámbito nacional; además la dirección de
comercialización actualiza el plan estratégico de comercialización.
En concordancia con los objetivos estratégicos de la SAGARPA, se
continúa trabajando activamente para satisfacer los requerimientos y
necesidades de biológicos y químico farmacéuticos que requieren los
productores organizados del país, en cuyas Asociaciones, Uniones y
Organismos Auxiliares, tales como, Comités de Fomento y Protección
Pecuaria y Subcomités de Campañas, quienes emplean los antígenos,
reactivos, vacunas, bacterinas y Kits para el diagnóstico y profilaxis de
las enfermedades bajo los lineamientos y disposiciones de Campañas
Nacionales.
PRONABIVE, ha orientado sus estrategias de comercialización con
productos de calidad, a precios competitivos enfocados básicamente a
la atención de los programas institucionales, convenidos mediante los
programas especiales de apoyo al campo mediante la Dirección
General de Salud Animal.
Por otra parte, también se ha consolidado la presencia del organismo
en los programas zoosanitarios de los países de Centroamérica y el
Caribe, ya que los Ministerios de Agricultura y Ganadería de esas
regiones, así como de los Organismos Internacionales y Regionales
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como OIRSA, IICA y la OPS son nuestros clientes; así mismo se
mantiene una comunicación constante con todos los clientes a efecto
de ofertar nuestros productos, entre estos clientes destacan
distribuidores en las diferentes naciones, además de los laboratorios en
Sudamérica como el caso de Pfizer Chile.
PRONABIVE continúa con el proceso de adecuación en la presentación
de los productos, con el objeto de mantener uniformidad en las cajas y
etiquetas con lo que se propicia una buena imagen institucional, lo que
aunado a las ventajas en la calidad de nuestros productos, se convierte
en un atractivo más para lograr una mejor aceptación en el mercado de
biológicos veterinarios, en beneficio de los productores pecuarios del
país.
Así mismo, se ha puesto especial cuidado en mantener el prestigio
recuperado mediante la calidad y se ha logrado mejor competitividad de
los productos que se comercializan, lo que se refleja en la satisfacción
de las necesidades de nuestros clientes alcanzando la preferencia por
los biológicos que se ofertan.
En el renglón de la promoción de los diferentes productos y servicios,
en el transcurso de 2011, se continuó con la difusión y divulgación de la
imagen institucional, la misión, visión, políticas de calidad, así como la
línea de productos, mediante el material electrónico (disco) que
contiene la presentación de PRONABIVE, el Vademécum 2011, así
como la difusión vía electrónica como es la página de internet
http://www.pronabive.gob.mx, con información sobre la participación de
la Entidad en diferentes foros tanto nacionales con la participación de
nuestro stand promocionando la imagen de nuestros productos, tal es
el caso de CIGAL, y el XXXV Congreso de Buiatría,
así como
internacionales como lo es en el caso de la reunión de CIRSA en El
Salvador, asimismo de la preparación para la inserción del material de
información de nuestros productos para publicar en las revistas Entorno
Ganadero, Porcicultores y su entorno, Encuentro pecuario, Rumiantes y
más, Ganadería intensiva, que son revistas especializadas en
ganadería y de información a los productores y veterinarios,
adicionalmente con la presencia con los clientes para promocionar la
línea de productos y la participación en foros de capacitación en
eventos técnicos, además de la capacitación de productores y
especialistas en la rama pecuaria.
Página 9
2.4 METAS PERMANENTES.
Se continúa trabajando en la mejora de los sistemas de calidad
integrados con los que cuenta la Entidad a todos los niveles y de forma
documental, para evaluar la conformidad de los sistemas antes
mencionados por medio de las auditorías de primera, segunda y tercera
parte.
Con respecto a los objetivos de calidad / ambiental se les da un
seguimiento puntual informando de los mismos en cada junta de
gobierno y comité de calidad durante el ejercicio 2011.
El Comité de Calidad lleva a cabo un seguimiento puntual cumpliendo
en tiempo y forma con las sesiones programadas (cada trimestre) para
evaluar y mantener la eficiencia y eficacia del sistema de gestión
integrado de PRONABIVE, durante el ejercicio 2011.
El grupo ambiental llevó a cabo las reuniones programadas para la
planificación de las acciones a realizar en el plan de trabajo de la
mejora del sistema de administración ambiental su revisión y conclusión
de acuerdo a la meta objetivo e indicadores de cumplimiento.
La organización llevó a cabo las auditorías internas de calidad con el
objetivo definido por la Dirección General el cual consistió en dar el
seguimiento a la reconversión integral de la Entidad (mayores ventas a
los CFPP), incremento en las exportaciones, con una eficiencia
productiva, asegurando la calidad de los procesos y productos, con la
actualización de equipos, en proceso de implementación la NOM 059 y
una administración consolidaría y eficiente.
ACCIONES PARA MANTENER LA CERTIFICACIÓN EN LAS
NORMAS NMX-CC-9001:2008, NMX-EC-17025:2006, NMX-SAA14001:2004 E INDUSTRIA LIMPIA.

Cumplir con las auditorías internas de calidad integradas al 100%
según el programa.

Cumplir al 100% con las sesiones del Comité de Calidad
programadas.

Seguimiento y conclusión de las Indicaciones, No Conformidades
(acciones correctivas, acciones preventivas) oportunidades de
mejora y fortalezas del SGI.
Página 10

Seguimiento y conclusión de las indicaciones y oportunidades de
mejora de nuestras certificadoras (NORMEX, EMA y PROFEPA).

Continuar con los recorridos por las áreas del laboratorio para la
detección y manejo del mantenimiento preventivo del mismo, así
como la constante supervisión en coordinación con la Dirección
Técnica y Control de Calidad del uso de las buenas prácticas de
laboratorio.

Continuar con el control y prevención de los aspectos ambientales
significativos y el cumplimiento a la legislación ambiental aplicable a
la Entidad.
a) Mantener actualizados a los auditores internos de calidad/ambiental.





Norma NMX-SAA-14001-IMNC-2004.
NOM NMX-CC-9001:2008
NOM ISO 19011:2000.
Legislación Ambiental Aplicable.
NMX-EC-17025:2006
b) Integración y Actualización de Manuales de Calidad.
Siendo una actividad continúa por los cambios técnicos y
administrativos; se trabaja con la actualización y distribución a las
diferentes áreas de la Entidad:





Manual del Sistema Integrado
Control de Documentos y Control de Registros.
Control Operacional.
Planes de Calidad de todas las áreas.
Actualización de los manuales operativos:
Dirección General (abrogado)
Control Biológico y Fisicoquímico
La revisión y actualización de técnicas analíticas.
Subdirección Jurídica
Dirección de Comercialización y Departamento de Ventas.
Dirección de Planeación y Administración (abrogado)
Subdirección de Planeación y Finanzas
Departamento de Contabilidad y Finanzas
Departamento de Control presupuestal
Subdirección de Recursos Humanos
Página 11
Departamento de Adquisiciones y Servicios Generales
Departamento de Recursos Humanos, Capacitación y Servicio
Médico
Dirección Técnica
Planeación de la Producción
Costos de la Producción
Subdirección de Operaciones
Procesos finales
Procesos Biológicos (Bacteriología y Virología)
Departamento de Mantenimiento
3. AVANCE EN EL CUMPLIMIENTO DE LOS INFORMES PERIÓDICOS DEL
DESEMPEÑO DE LAS ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD.
a) Compensación económica a los servidores públicos que decidan
concluir la prestación de sus servicios en la APF.
La Entidad opera con recursos propios y no ha requerido recursos para
cubrir este tipo de compensaciones.
La Tesorería no ha entregado a la PRONABIVE recurso alguno
proveniente del Ramo 23 para pago de compensaciones.
b) Recursos federales transferidos a las entidades federativas, a los
municipios y a las demarcaciones territoriales del Distrito Federal.
No aplica.
c) Sistema de compensación de créditos y adeudos.
No aplica.
d) Medidas de ahorro, austeridad y eficiencia:
No se han aplicado incrementos salariales en la Entidad. Tampoco se
han creado ni cancelado plazas.
Mediante oficio número 510.-4776 de fecha 1° de noviembre del 2011, la
Dirección General de Eficiencia Financiera de la SAGARPA comunicó
que mediante oficio número 312.A.1.-2558 del 17 de octubre del 2011 la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público validó y registró el Tabulador
de Sueldos y salarios del personal operativo, mismo que fue aprobado en
la reunión 157 de la H. Junta de Gobierno.
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No se han aplicado incrementos salariales en la Entidad al personal de
mando y enlace. Tampoco se han creado ni cancelado plazas.
Para el ejercicio 2011, PRONABIVE no autorizó la adquisición de
inmuebles ni la contratación de arrendamientos para este fin, así como
tampoco la adquisición de mobiliario de oficina.
PRONABIVE no autorizó la adquisición de vehículos durante el ejercicio
2011.
Durante el ejercicio 2011, se consolidaron las contrataciones de los
siguientes rubros: combustible, telefonía convencional, telefonía celular y
vales de despensa.
En las contrataciones de asesorías, consultorías, estudios e
investigaciones por lo general vienen justificados los proveedores, así
como los montos, por lo que sus contrataciones se realizaron mediante
procedimientos de adjudicación directa de conformidad con la
normatividad aplicable.
La nómina se paga vía electrónica con recursos propios. Al personal de
honorarios se le paga vía cheque.
Los pagos realizados a proveedores en un 90% son por vía electrónica,
el restante lo integran las compras a proveedores de mostrador o que
requieren contado contra entrega.
Las pólizas con las que actualmente cuenta PRONABIVE, están
diseñadas para garantizar la protección de todos los bienes ofreciendo
coberturas adecuadas a nuestras funciones, además de que han
incrementado sus condiciones en favor de la Entidad generando un
ahorro en los últimos ejercicios.
2008.2009.2010.2011.-
$ 459,518
$ 445,569
$ 420,477
$ 394,168
Mediante oficio número JBK-1/144/2011 de fecha 12 de octubre de 2011,
se comunicó a la Dirección General Adjunta de Pensiones y Seguridad
Social de la SHCP, que la entidad no tiene a su cargo la administración
de sistemas de pensiones y servicios de salud, en cumplimiento a lo
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dispuesto en el artículo 17, fracción XV del Decreto Presupuesto de
Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2011.
e) Programa de Eficiencia Energética.
De conformidad con lo establecido en Protocolo de actividades para la
implementación de acciones de eficiencia energética en inmuebles, flotas
vehiculares e instalaciones en la Administración Pública Federal, se
remitió a la Comisión Nacional para el Uso Eficiente de la Energía
(CONUEE) el Programa que estableció las metas de ahorro en los rubros
de inmuebles, flotas vehiculares e instalaciones.
De conformidad con lo establecido en los Lineamientos, en el mes de
abril del año en curso, la CONUEE comunicó la aprobación del Programa
de Trabajo de la Entidad.
Se reportaron de forma trimestral a la CONUEE los avances y resultados
obtenidos en los rubros de energía eléctrica, flotas vehiculares e
instalaciones.
f)
Actividades de comunicación social.
La Dirección General de Normatividad de Comunicación de la SEGOB,
autorizó con oficio No. SNM/DGNC/0240/11 de fecha 01 de febrero de
2011, la estrategia y programa anual de promoción y publicidad 2011 de
PRONABIVE.
Autorizado mediante acuerdo 154-05-11 de la H. Junta de Gobierno de la
Entidad en su sesión 154 celebrada el 16 de marzo de 2011.
g) Programa de Cadenas Productivas de Nacional Financiera.
La Entidad se ha apegado a las disposiciones generales aplicables al
Programa. El registro de las cuentas por pagar se realiza de acuerdo
con los plazos definidos en dichas disposiciones, con el propósito de dar
mayor certidumbre, transparencia y eficiencia en los pagos.
Desde el año 2009, se incluyen en las bases de los procedimientos, las
invitaciones a cotizar y en los contratos los datos referentes a la
invitación para que los proveedores se incorporen al programa de
Cadenas Productivas, la determinación de inscribirse es responsabilidad
de cada proveedor.
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h) Recursos previstos en los presupuestos de las dependencias y
entidades en materia de servicios personales.
No se han creado plazas en nivel alguno.
i)
Publicación de tabuladores y remuneraciones.
De conformidad con lo establecido en el artículo 7 de la Ley Federal de
Transparencia y Acceso a la Información Pública, la Entidad pública de
forma permanente en el “Portal de Obligaciones de Transparencia de la
Administración Pública Federal” los tabuladores y las remuneraciones
que se cubren a los servidores públicos; así como personal operativo de
base y confianza, y categorías, especificando los elementos fijos y
variables, tanto en efectivo como en especie.
j)
Prestaciones a servidores públicos y revisión de Condiciones
Generales de Trabajo.
Las remuneraciones se cubren al personal con base en la normatividad
aplicable.
En el ejercicio 2011 no se revisaron las Condiciones Generales de
Trabajo de la PRONABIVE.
Se reporta trimestralmente a la SHCP (sistema PASH) las prestaciones
otorgadas al personal conforme a la normatividad aplicable.
k) Registro de estructura y pagos retroactivos.
La Entidad registró en el ejercicio 2011 sus estructuras orgánica y
ocupacional ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y la
Secretaría de la Función Pública.
Los tabuladores vigentes se encuentran debidamente registrados.
No se han aplicado pagos retroactivos bajo este supuesto a Mandos
Medios y Superiores.
l)
Programa de Cultura Institucional.
Para dar cumplimiento al PCI se elaboró el acta constitutiva del
Mecanismo de Actuación para atender los casos de Maltrato,
hostigamiento y acoso sexual y laboral, el cual se reportó directamente al
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Instituto Nacional de las Mujeres (INMUJERES) y al OIC, se publicó en el
boletín interno y en la página Web de la Entidad.
Se recibió en PRONABIVE la capacitación a los integrantes del
Mecanismo de Actuación para atender los casos de Maltrato,
Hostigamiento y Acoso Sexual por parte del INMUJERES como lo
marca el protocolo.
Se elaboró y firmó la carta de confidencialidad por parte del personal que
conforma el Mecanismo de Actuación.
Se actualizó el PRONUNCIAMIENTO que elabora la Dirección General,
se publicó en la página Web y se pasó a firma de conocimiento de todo el
personal de la Entidad a través de cada Director de Área.
Se asistió al Tercer Seminario Internacional de Cultura Institucional.
Del 26 de septiembre al 7 de octubre se llevó a cabo el “Segundo
Cuestionario de Cultura Institucional con Perspectiva de Género y No
Discriminación”.
Se sensibilizó al personal por medio del correo electrónico institucional y
del boletín interno que se engrapa al recibo de nómina.
Se implementó por parte de la UTI un Kiosco informático para abarcar al
personal que no cuenta con equipo de cómputo.
Por parte del INMUJERES se recibió un correo con la notificación de una
cobertura de respuesta del 99% de la población de la Entidad.
m) Programas de Desarrollo Social.
La Entidad no opera programas de desarrollo social.
n) Programas Sujetos a Reglas de Operación.
La Entidad no maneja Programas Sujetos a Reglas de Operación.
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o) Medidas establecidas en los Decretos de PEF para los ejercicios
fiscales 2007 y 2008, Y 4 fracción 11, del Decreto de PEF para el
ejercicio fiscal 2009
La PRONABIVE no solicitó ni recibió recursos en los ejercicios 2007,
2008 y 2009 bajo este supuesto.
p) Seguro de Bienes Patrimoniales.
En la parte del Programa SIAR de la SHCP, se cumplió con el registro de
las pólizas y las condiciones de cada una. El registro de la información
restante se realizó de acuerdo a lo solicitado.
q) Análisis del marco jurídico – administrativo.
Las áreas responsables de la Entidad se realizaron un proceso de
análisis del marco jurídico administrativo y de identificación de
duplicidades de funciones, determinando que no existen plazas en este
supuesto que sean sujetas a cancelación.
r)
Modelo básico de operación de Oficialías Mayores.
En la reunión 151 de la H. Junta de Gobierno se presentó un proyecto de
reestructura en el cual se adopta el modelo de Oficialía Mayor con las
áreas de Planeación, Recursos Materiales, Recursos Humanos y
Tecnologías de la Información.
No se aplicó la reducción del 6% toda vez que la Entidad opera con el
mínimo de recursos necesarios para el cumplimiento de sus metas y
objetivos y en el consolidado de plazas a nivel sector la SAGARPA
efectuaría las adecuaciones correspondientes.
s) Automatización de sistemas.
Durante el ejercicio 2011, no se recibieron solicitudes de transferencia
y/o asesoría respecto de los sistemas informáticos con que cuenta la
Entidad, registrados en el portal de inventario de aplicaciones,
desarrollado por la Secretaría de la Función Pública.
t)
Prácticas administrativas de Oficialías Mayores.
No aplican a la Entidad.
Página 17
u) Políticas de reducción de gasto en servicios personales.
La SAGARPA determinó no incluir a la PRONABIVE en la reducción de
gasto en servicios personales del Sector.
v) Reducción en los ejercicios fiscales 2010, 2011 Y 2012 al menos 6%
anual.
En cumplimiento al numeral 23, Sección V “Políticas de reducción de
gasto administrativo y de operación” del “Programa Nacional de
Reducción de Gasto Público”, comunicado mediante Oficio Circular Núm.
307-A.-0917 de fecha 12 de marzo de 2010 y al oficio Núm. 307-A.-2757
de fecha 16 de junio de 2011, emitidos por la Unidad de Política y Control
Presupuestario de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, se
determinaron las cifras a reducir: 15.3 miles de pesos del capítulo 2000.Materiales y Suministros, y 85.4 miles de pesos del capítulo 3000.Servicios Generales. Al cierre del ejercicio presupuestal 2011, los
ahorros obtenidos fueron por 5,575.1 miles de pesos en el capítulo
2000.- Materiales y Suministros, y de 2,598.0 miles de pesos en el
capítulo 3000.- Servicios Generales, siendo importante señalar que estos
ahorros se integran a las disponibilidades financieras de la Entidad.
w) Programa anual de enajenación de bienes muebles improductivos,
obsoletos, ociosos o innecesarios.
En la reunión 154 de la H. Junta de Gobierno se autorizó el Programa
Anual de Disposición Final de Bienes Muebles 2011.
Se llevaron a cabo los procedimientos de enajenación de bienes muebles
improductivos y obsoletos.
x) Políticas de mínimos y máximos en almacén.
El área de almacén cuenta en su sistema de control de almacenes con
los campos requeridos para el manejo de máximos y mínimos que son
determinados principalmente con base en los tiempos de los procesos
productivos y necesidades de la Dirección Técnica.
Página 18
4. CUMPLIMIENTO DE LA LEY FEDERAL DE TRANSPARENCIA Y ACCESO
A LA INFORMACIÓN PÚBLICA GUBERNAMENTAL.
La Entidad dentro del “Portal de Obligaciones de Transparencia de la
Administración Pública Federal” realizó la carga de información
correspondiente a cada una de las fracciones del artículo 7 de la Ley Federal
de Transparencia y Acceso a la Información Pública, que resultan aplicables.
En el mes de octubre de 2011, se recibió por parte del IFAI, la evaluación
correspondiente al primer semestre del mismo ejercicio, en la cual se otorgó
una calificación de 76.54 en el indicador de seguimiento de obligaciones de
transparencia.
Asimismo, durante el ejercicio 2011 se recibieron 33 solicitudes de
información de conformidad con lo establecido en el artículo 40 del citado
ordenamiento de las cuales 26 fueron atendidas en el tiempo establecido en
el artículo 70 del Reglamento de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a
la Información Pública Gubernamental y las 7 restantes fueron desechadas
por ser repetidas, no ser competencia de la Unidad o por falta de respuesta
del ciudadano.
5. PROGRAMA DE MEJORA DE LA GESTIÓN.
Con base en el Programa Especial de Mejora de la Gestión en la
Administración Pública Federal 2008 – 2012 (PMG), publicado en el Diario
Oficial de la Federación el día 10 de septiembre de 2008 y en cumplimiento a
lo establecido en el Manual de Operación del Programa respecto al proceso
de formalización del Proyecto Integral de Mejora de la Gestión (PIMG), se
realizó el seguimiento correspondiente al ejercicio 2011, informando lo
siguiente:
Se registró el proyecto de mejora “Solicitud de productos y servicios vía web”.
Se atendieron las observaciones realizadas por parte de los grupos técnicos
y se dio seguimiento a través del Sistema de Administración del Programa de
Mejora de la Gestión, del proyecto registrado en el 2011.
De los tres registrados en el ejercicio 2010 dos se concluyeron y uno
continúa en proceso de desarrollo referente al rediseño del Sistema Pasteur Koch.
Página 19
6. PROGRAMA
NACIONAL
DE
RENDICIÓN
DE
CUENTAS,
TRANSPARENCIA Y COMBATE A LA CORRUPCIÓN 2008 - 2012.
La Comisión Intersecretarial de Transparencia y Combate a la Corrupción no
publicó guías de los Temas que aplicarán durante el ejercicio 2011, sin
embargo, la implementación y seguimiento de los temas incluidos en este
Programa se está realizando por las Dependencias correspondientes, por lo
que para el ejercicio 2011, se informa lo siguiente:
1.
Blindaje Electoral
No aplica en virtud de que las oficinas de la Entidad únicamente se
encuentran en el Distrito Federal y no se realizaron elecciones en el
presente ejercicio.
2.
Mejora de Sitios Web
El día 08 de diciembre se recibió la evaluación correspondiente al
ejercicio 2011 con un resultado de 10.0 puntos en la calificación global,
por el cumplimiento puntual a cada uno de los reactivos evaluados.
3.
Programas Sectoriales.
Se requisitaron y publicaron los formatos correspondientes, sin
embargo, toda vez que la Entidad no es responsable de ningún
Programa Sectorial, el indicador se evaluó como No Aplicable.
4.
Participación Ciudadana.
Se publicó en el apartado de Transparencia y Rendición de Cuentas del
Sitio Web Institucional la liga para la Consulta a la sociedad civil para
proponer temas para la rendición de cuentas del gobierno federal.
Con la finalidad de fortalecer la transparencia y la rendición de cuentas
del gobierno federal mediante el diálogo constructivo entre instituciones
que lo conforman y la sociedad civil organizada, se invitó a los actores
sociales a presentar propuestas de temas de su interés para que las
instituciones del gobierno federal rindan cuentas.
De igual manera se realizó el ejercicio de participación solicitado en la
Guía del Tema.
Página 20
5.
Transparencia Focalizada.
Se revisó y actualizó la publicación de la Información identificada como
Socialmente Útil o Focalizada.
7. DISPOSICIONES PARA LA OPERACIÓN DEL PROGRAMA DE MEDIANO
PLAZO.
El día 5 de febrero de 2009, se publicó en el Diario Oficial de la Federación el
Decreto por el que se establecen las disposiciones para la operación del
Programa de Mediano Plazo.
De acuerdo al inciso III del punto 23 del Programa Nacional de Reducción de
Gasto Público, los ajustes efectuados en el ejercicio 2010, tendrán carácter
regularizable en el PEF para los ejercicios fiscales 2011 y 2012.
8. ATENCIÓN
A
LOS
ACUERDOS,
OBSERVACIONES
O
RECOMENDACIONES DICTADAS POR LOS DIFERENTES ÓRGANOS DE
CONTROL.
8.1 ACUERDOS DE LA H. JUNTA DE GOBIERNO.
Durante el ejercicio 2011, se dio seguimiento a treinta y cinco acuerdos
establecidos por la H. Junta de Gobierno, mismos que incluyen las
recomendaciones emitidas por los Comisarios del Sector, de los cuales
se concluyeron dieciséis, se reportaron los avances de catorce y los
cinco acuerdos restantes fueron fusionados.
8.2 AUDITORÍA A LA INFORMACIÓN FINANCIERA Y PRESUPUESTAL
CIERRE DEL EJERCICIO FISCAL 2010.
El despacho de auditoría externa Orozco, Medina y Asociados, S.C.
concluyó la revisión de los Estados Financieros correspondientes al
ejercicio de 2010, en la que emitió una opinión sin salvedades
(dictamen limpio), mencionando que los mismos presentan
razonablemente en todos los aspectos importantes, la situación
financiera de la Entidad, los resultados de sus operaciones, las
variaciones en su patrimonio contable y los cambios en la situación
financiera.
Página 21
Además de que concluyó el Dictamen sobre el cumplimento de
Obligaciones Fiscales Establecidas en el Código Fiscal del Distrito
Federal del 01 de enero al 31 de diciembre de 2010, en el que emitió
opinión sin salvedades (dictamen limpio), mencionando que la Entidad
cumplió debidamente con las obligaciones y contribuciones a su cargo,
relativas al impuesto sobre nóminas y derechos por el suministro de
agua, contenidas en el Código Fiscal del Distrito Federal, por el año que
terminó el 31 de diciembre de 2010.
Igualmente, emitió el Dictamen Presupuestal sobre los estados analítico
de ingresos presupuestales y del ejercicio Presupuestal del 01 de enero
al 31 de diciembre del 2010, los cuales en Opinión de los Auditores
Externos, indican que están preparados y presentados razonablemente,
en todos los aspectos importantes.
Así mismo, emitieron la Carta de Observaciones Definitiva al 31 de
diciembre del 2010, en la cual refieren una observación al rubro de
ingresos para la Dirección de Comercialización.
Adicionalmente, emitieron el Informe sobre la Revisión de las
Operaciones
Reportables
Relacionados
con
Adquisiciones,
Arrendamientos y Servicios del 01 de enero al 31 de diciembre de 2010,
cuyo objeto es la identificación de posibles deficiencias, fallas,
desfasamientos, incumplimientos o cualquier otra situación que implique
debilidades en el ambiente y procedimientos de control interno
establecidos con relación a las operaciones de Adquisiciones,
Arrendamientos y Servicios del Sector Público realizadas por la Entidad,
indicando que no se detectaron observaciones.
Además de emitir el Dictamen sobre la situación fiscal, en el que
menciona que no observó omisión alguna respecto al cumplimiento de
las contribuciones federales a cargo de la Entidad en su carácter de
contribuyente directo o retenedor.
Con lo anterior, concluyeron los trabajos para dictaminar la información
financiera y presupuestal del 01 de enero al 31 de diciembre de 2010.
8.3 AUDITORÍA A LA INFORMACIÓN FINANCIERA Y PRESUPUESTAL
DEL EJERCICIO FISCAL 2011.
Mediante oficio No. DGAE/212/1164/2011 la Dirección General de
Auditorías Externas dependiente de la Secretaría de la Función Pública,
comunicó la designación del despacho Consultores Ortega & Padrón,
S.C., como Auditor Externo para dictaminar los estados financieros del
01 de enero al 31 de diciembre de 2011.
Página 22
8.4 OBSERVACIONES DEL ÓRGANO INTERNO DE CONTROL.
El Órgano Interno de Control en la Productora Nacional de Biológicos
Veterinarios, determinó una observación relativa al rezago en la cartera
de clientes, la cual está en proceso de solventación.
8.5 INFORME
EJECUTIVO
Y
PROPUESTAS
DE
MEJORA
ELABORADOS POR EL DESPACHO DE AUDITORÍA EXTERNA DEL
EJERCICIO 2010.
En la reunión 156 de la H. Junta de Gobierno, celebrada en el mes de
junio de 2011, el despacho de auditoría externa Orozco Medina y
Asociados, S.C. emitió el Informe Ejecutivo y Propuestas de Mejora,
correspondientes al ejercicio 2010, mediante el cual, indicó que como
resultado de los trabajos de Auditoría Externa en Productora Nacional
de Biológicos Veterinarios, no determinaron propuestas de mejora
enfocadas a perfeccionar los controles, o el establecimiento de estos,
en las áreas auditadas de la Entidad.
9. POLÍTICAS COYUNTURALES
9.1 CONVENIOS DE BALANCE DE OPERACIÓN.
Mediante oficio 510.-1549 del 28 de marzo de 2000, la Coordinadora
Sectorial informó que la Entidad queda exenta de suscribir Convenios de
Seguimiento Financiero, según acuerdo número 99-XXXII-5 de la
Comisión Intersecretarial de Gasto Financiamiento.
ANÁLISIS DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL,
ACUMULADAS AL MES DE DICIEMBRE DE 2011.
CON
CIFRAS
INGRESOS (Miles de pesos).
CONCEPTO
PROGRAMADO EJERCIDO VARIACIÓN
INGRESOS PROPIOS
84,588.0
96,827.6
12,239.6
VENTA DE BIENES
67,738.0
66,982.8
( 755.2)
VENTA DE SERVICIOS
7,000.0
8,786.1
1,786.1
INGRESOS DIVERSOS
9,850.0
21,058.7
11,208.7
Página 23
1.- INGRESOS PROPIOS
En el periodo enero – diciembre de 2011, la entidad obtuvo ingresos
propios por 96,827.6 miles de pesos, superiores en 12,239.6 miles de
pesos (14.5%), respecto de la cifra programada de 84,588.0 miles de
pesos, esta diferencia se debe a las siguientes causas:
1.1.- INGRESOS POR VENTA DE BIENES.
La cifra programada para el periodo fue de 67,738.0 miles de pesos,
lográndose alcanzar 66,982.8 miles de pesos, lo que representa un
ejercicio menor de 755.2 miles de pesos (1.1%) en relación con la cifra
programada, este ejercicio menor se debe principalmente a los
problemas de liquidez que reportan algunos Comités Estatales, debido a
lo anterior, al cierre del mes de diciembre, los créditos otorgados a
nuestros clientes y que se encontraban pendientes de pago, ascendieron
a la cantidad de 8,572.1 miles de pesos, de los cuales, 7,235.8 miles de
pesos corresponden a créditos otorgados en 2011 (84.4%), 347.4 miles
de pesos a créditos otorgados en 2010 (4.1%), 275.4 miles de pesos a
créditos otorgados en 2009 (3.2%), 126.7 miles de pesos a créditos
otorgados en 2008 (1.5%), 182.7 miles de pesos a créditos otorgados en
2007 (2.1%) y 404.1 miles de pesos a créditos otorgados en 2006
(4.7%).
1.2.- INGRESOS POR VENTA DE SERVICIOS.
En este rubro, durante el período se registraron ingresos por este
concepto por 8,786.1 miles de pesos, cantidad superior en 1,786.1 miles
de pesos (25.5%), con respecto a la cifra programada de 7,000.0 miles
de pesos, esto debido al incremento en la demanda por el servicio de
maquila por parte de laboratorios privados. Al mes de diciembre de 2011
se facturaron 8,645.0 miles de pesos los cuales fueron superiores en un
28.1% a los 6,750.0 miles de pesos programados y un 18.3% superiores
a los 7,306.3 miles de pesos facturados en el mismo período de 2010.
1.3.- INGRESOS DIVERSOS.
En este apartado, la cifra programada es de 9,850.0 miles de pesos,
lográndose alcanzar 21,058.7 miles de pesos, presentando una
diferencia positiva de 11,208.7 miles de pesos (113.8%), como
consecuencia de que, durante el período, se recuperó I.V.A. de ejercicios
anteriores (2007, 2008 y 2009), por un total de 10,066.5 miles de pesos
(incluyendo actualización) y utilidad cambiaria por 5,454.8 miles de
pesos, la integración de estos ingresos es la siguiente:
Página 24
Ingresos Diversos
(Miles de Pesos)
CONCEPTO
Productos financieros
Anticipo de clientes
Fletes
Sanciones a proveedores
Otros productos
Utilidad Cambiaria
Devolución de IVA
Actualización
Suma
IMPORTE
4,276.1
10.5
940.1
52.8
257.9
5,454.8
8,887.6
1,178.9
21,058.7
2.- EGRESOS (Miles de pesos).
CONCEPTO
EGRESOS
SERVS. PERSONALES
MATERIALES Y SUM.
SERVS. GENERALES
BIENES MUEB. E INM.
OPER. AJENAS
REPROGRAMA EJERCIDO VARIACIÓN
DO
77,959.1
69,901.5
(8,057.6)
29,858.3
25,303.9
(4,554.4)
22,785.3
17,210.2
(5,575.1)
21,720.2
19,122.2
(2,598.0)
3,595.3
2,990.4
( 604.9)
0.0
5,274.8
5,274.8
Por lo que respecta a los egresos, estos presentaron un ejercicio menor
por 8,057.6 miles de pesos (10.3%) con respecto a la cifra reprogramada
de 77,959.1 miles de pesos, esta diferencia se presenta debido a que la
entidad continúa aplicando medidas de ahorro y racionalidad del gasto
con la finalidad de equilibrar nuestras finanzas. Es por ello, que los
capítulos de gasto presentan ahorros en los siguientes conceptos:
2.1.- SERVICIOS PERSONALES.
En este capítulo se autorizaron originalmente 29,858.3 miles de pesos
para el periodo enero–diciembre de 2011, erogándose 25,303.9 miles de
pesos, presentando un ejercicio menor por 4,554.4 miles de pesos
(15.3%), este ejercicio menor es consecuencia de lo siguiente:

Durante el ejercicio 2011 no fue autorizada la modificación de la
estructura orgánica de la Entidad.
Página 25

Adicionalmente, se obtuvieron ahorros importantes en diferentes
conceptos de gasto como consecuencia de un ejercicio austero de
los recursos autorizados en este capítulo de gasto.
2.2.- MATERIALES Y SUMINISTROS.
En este capítulo se autorizaron originalmente 22,785.3 miles de pesos
para el periodo enero–diciembre de 2011, el ejercicio real durante el
periodo fue de 17,210.2 miles de pesos, lo que representa un ejercicio
menor por 5,575.1 miles de pesos (24.5%).
Este ejercicio menor es consecuencia de que esta entidad implantó
medidas de austeridad y racionalidad en el ejercicio de los recursos
presupuestales a fin de conservar el balance financiero, dando como
resultado ahorros importantes en los siguientes conceptos de gasto:








2100.- Materiales de administración, emisión de documentos y
artículos oficiales, 396.1 miles de pesos.
2200.- Alimentos y utensilios, 118.8 miles de pesos.
2300.- Materias primas y materiales de producción y
comercialización, 1,367.1 miles de pesos.
2400.- Materiales y artículos de construcción y reparación, 490.9
miles de pesos.
2500.- Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio, 49.1
miles de pesos.
2600.- Combustibles, lubricantes y aditivos, 182.9 miles de pesos.
2700.- Vestuario, blancos, prendas de protección y artículos
deportivos, 233.6 miles de pesos.
2900.- Herramientas, refacciones y accesorios menores por
2,736.6 miles de pesos.
Los gastos efectuados en este rubro fueron destinados principalmente al
pago por la compra de materias primas de producción, productos
químicos, farmacéuticos y de laboratorio necesarios para el proceso
productivo de esta Entidad, representando el gasto por este concepto el
83.0% del ejercicio total de este capítulo de gasto.
Es importante señalar que el ejercicio de este capítulo de gasto se
realizó de acuerdo a las necesidades de las áreas sustantivas de la
entidad, y en el caso de las partidas que presentan ahorros, se vigiló que
el no ejercicio de los recursos no afectara la operación de la misma.
Página 26
2.3.- SERVICIOS GENERALES.
En este capítulo se autorizaron originalmente 25,315.5 miles de pesos,
de los cuales se redujeron 3,595.3 miles de pesos a fin de dotar de
recursos presupuestales al capítulo 5000.- Bienes Muebles, Inmuebles e
Intangibles, una vez que fue autorizado el Programa de Inversión de la
Entidad por la Unidad de Inversiones de la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público.
Este capítulo presenta un ejercicio menor por 2,598.0 miles de pesos,
que representa un (12.0%) con respecto a la cifra reprogramada de
21,720.2 miles de pesos, este ejercicio menor se presenta
principalmente por ahorros obtenidos en diferentes conceptos como
consecuencia de un ejercicio austero de los recursos autorizados en este
capítulo de gasto, por ejemplo:









3100.- Servicios básicos por 561.9 miles de pesos.
3200.- Servicios de arrendamiento por 92.9 miles de pesos
3300.- Servicios profesionales, científicos, técnicos y otros
servicios, con un ahorro de 486.8 miles de pesos.
3400.- Servicios financieros, bancarios y comerciales, que
presenta un ahorro de 104.2 miles de pesos.
3500.- Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y
conservación; que presenta un ahorro por 531.9 miles de pesos.
3600.- Servicios de comunicación social y publicidad, con un
ahorro de 188.9 miles de pesos.
3700.- Servicios de traslado y viáticos, presenta un ahorro de
247.3 miles de pesos.
3800.- Servicios oficiales, con un ejercicio menor por 76.8 miles
de pesos.
3900.- Otros servicios generales, con un ahorro de 307.3 miles de
pesos como consecuencia de las medidas implantadas por la
entidad a fin de reducir el gasto al mínimo indispensable.
Es importante señalar que el ejercicio de este capítulo de gasto se
realizó de acuerdo a las necesidades de las áreas sustantivas de la
entidad, y en el caso de las partidas que presentan ahorros, se vigiló que
el no ejercicio de los recursos no afectara la operación de la misma.
Página 27
2.4.- BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES.
En este apartado se reprogramaron recursos por 3,595.3 miles de pesos
a ejercer durante el periodo enero – diciembre de 2011, de los cuales se
erogaron 2,990.4 miles de pesos, lo que representa un ejercicio menor
por 604.9 miles de pesos (16.8%), habiéndose adquirido casi la totalidad
de la maquinaria y equipos autorizados en el oficio de inversiones de
esta productora, el ahorro es consecuencia directa de la diferencia entre
el precio programado y el precio real de adquisición conseguido en los
procedimientos de compra, en los cuales siempre se busca obtener las
mejores condiciones para la entidad.
2.5.- OPERACIONES AJENAS.
En este concepto se ejercieron recursos por 5,274.8 miles de pesos, que
representan el pago de retenciones efectuadas al personal y el IVA
acreditable después de reducirles las retenciones realizadas y el IVA
trasladado. Es importante señalar que el IVA acreditable al cierre del
mes de diciembre de 2011 asciende a 4,858.0 miles de pesos y el IVA
trasladado es de 1,670.9 miles de pesos.
9.2 PROMOCIÓN EN NUEVOS MERCADOS
Se participó en la “LVI Reunión Ordinaria de la Comisión Técnica del
CIRSA” en San Salvador, El Salvador del 11 al 13 de abril, donde se hizo
la presentación y promoción técnica de nuestros productos biológicos de
PRONABIVE a los 9 países miembros del OIRSA, reforzando nuestras
exportaciones a la Región de Centroamérica y el Caribe., en
la XXVII conferencia internacional sobre ganado lechero
(CIGAL), de la misma forma se participó en el XXXV
congreso de Buiatría y en el VII Congreso Internacional de
Epidemiologia con presencia en el pre congreso sobre
Vigilancia Epidemiológica de la enfermedad de Newcastle.
De la misma forma se continúan manteniendo los convenios y las
negociaciones comerciales con diversas empresas de la Industria
Farmacéutica Veterinaria entre las que destacan: Aranda, Avimex, Bio
Zoo, Brovel, Ceva Salud Animal, Gortie, Holland, Karizoo, Maver,
Parfarm, Pfizer, Pisa Agropecuaria, consolidando los nuevos
acercamientos con Agro Vet, Griman, Halvet, Sanfer, Lapisa, Norvet y
Ecozoo, así como otras empresas farmacéuticas de rama humana a las
que también se atiende mediante los servicios como es el caso de los
laboratorios Especialidades Inmunológicas, el Instituto Bioclón,
Página 28
Productos Biológicos de México y otros casos recientes como
laboratorios Fivamex e Inmunomedi y Alpha Chem.
En lo referente a clientes del mercado exterior en el inicio del año
principalmente se enviaron cotizaciones y debido a que la confirmación
es con base al pago principalmente se comercializó con Nicaragua,
Honduras, Guatemala y Panamá, Haití y Venezuela, finalmente debido a
la reserva estratégica con que se contaba para la integración del Banco
de Vacuna de FPC se pudo apoyar en forma expedita al gobierno de
Guatemala con el envío de vacuna de Fiebre Porcina Clásica para la
atención de sus brotes de enfermedad, coadyuvando a proteger a
nuestro país que ha sido erradicada desde el 30 de enero del 2009.
En el rubro de exportaciones se alcanzó el 6.17% de las ventas totales
del organismo en el período en comento.
El desglose de acuerdo al tipo de clientes en importe se presenta en el
siguiente cuadro:
Página 29
En tanto que en el renglón de los clientes y distribuidores y de Uniones
Ganaderas representan un 7.42 % debido al incremento en ventas de las
vacunas de Brucella en becerras y cabritas.
El apoyo a los Comités de Fomento continúa siendo el de mayor
participación en el ejercicio.
Cabe señalar un aumento considerable en los servicios de maquila a la
industria farmacéutica tanto humana como veterinaria, las cuales en el
desarrollo del período registran una participación del 11.77% donde
destacan empresas como el Instituto Bioclón y Laboratorios Avimex
Pfizer entre otros acorde a la estrategia establecida para este rubro.
II.
OPERACIÓN DE LA ENTIDAD
1. EJECUCIÓN DE PROGRAMAS Y PRESUPUESTOS:
1.1 SEGUIMIENTO A CAPÍTULOS PRESUPUESTALES
Durante el período enero – diciembre de 2011 se lograron los siguientes
resultados:
Página 30
ANÁLISIS DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO
ENERO – DICIEMBRE 2011
(Miles de pesos)
CONCEPTO
INGRESOS
VENTA DE BIENES
VENTA DE SERVICIOS
INGRESOS DIVERSOS
PROGRAMA
DO
84,588.0
67,738.0
7,000.0
9,850.0
EJERCIDO
96,827.6
66,982.8
8,786.1
21,058.7
VARIACIÓN
ABSOLUTA
12,239.6
( 755.2)
1,786.1
11,208.7
77,959.1
29,858.3
22,785.3
21,720.2
3,595.3
0.0
69,901.5
25,303.9
17,210.2
19,122.2
2,990.4
5,274.8
(8,057.6)
(4,554.4)
(5,575.1)
(2,598.0)
( 604.9)
5,274.8
6,628.9
26,926.1
20,297.2
EGRESOS
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
INVERSIÓN FÍSICA
OPERACIONES AJENAS
BALANCE FINANCIERO
Las variaciones que se presentan en cada uno de los conceptos, fueron
explicadas en el punto 9.1.- Convenios de Balance de Operación.
1.2 SEGUIMIENTO A PROGRAMAS
PRODUCCIÓN.
La producción de dosis de vacunas durante el periodo enero – diciembre
de 2011, alcanzó la cifra de 25.8 millones de dosis que comparadas con
las 24.9 millones programadas presenta un avance de 0.9 millones
(103.7%). Las variaciones en la producción de dosis con relación al
presupuesto se explican porque aumentó la demanda de: Auji Plus
Activa, PPD Bovino, Aba Test Tarjeta y Pav Plus 250.
Si se comparan los 25.8 millones de dosis producidas en el ejercicio
enero - diciembre de 2011 con los 21.3 millones elaboradas en el mismo
periodo de 2010, se encuentra un incremento de 4.5 millones de dosis
(21.3%) ocasionado por la mayor producción de: Aba Test Tarjeta, PPD
Bovino, Bovithion y Auji Plus Activa.
Página 31
COMERCIALIZACIÓN.
Para el ejercicio 2011 se presupuestó comercializar un total de 24,933.2
miles de dosis con una facturación de $72,680.7 miles de pesos; al
observar los resultados del periodo analizado se desprende que se logró
desplazar hacia el mercado 24,698.2 miles dosis, con un monto de
$76,191.2 miles de pesos, lo que representa un alcance conforme a las
metas de 99.1% y 104.8%, respectivamente.
2. SITUACIÓN OPERATIVA Y FINANCIERA
2.1 PRODUCCIÓN Y PRODUCTIVIDAD
a) Proceso Productivo
La producción de dosis del ejercicio enero - diciembre de 2011 fue la
siguiente:
Programa original
Se inició la producción de
Se liberaron
Quedaron en cuarentena
y proceso
Dosis rechazadas
2010
2011
24,600,000
28,843,479
21,307,175
4,243,479
24,933,200
29,963,329
25,852,240
5,030,129
0
0
% Inc.
11/10
1.0
10.4
21.3
11.9
0.0
Comparando la producción iniciada en 2011 de 29.9 millones de
dosis con los 28.8 millones del ejercicio 2010, la diferencia
corresponde a 1.1 millones de dosis, mayor en 10.4 %, se debe al
incremento en la demanda de Aba Test Tarjeta, PPD Bovino,
Bovithión y Auji Plus Activa; esto se debe principalmente porque en
2011 aumentó la demanda de estos biológicos para atender las
campañas contra la Brucelosis, Tuberculosis Bovina, Enfermedad de
Aujeszky.
El incremento de dosis en proceso y cuarentena de
11.9% se debe al inventario de biológicos que la Entidad debe
mantener para el inicio del ejercicio 2012.
Las dosis liberadas
aumentaron 21.3% con respecto al ejercicio 2010 para la atención de
campañas y venta de vacuna Pav Plus 250.
Página 32
Comportamiento de la producción durante el periodo 2006 –
2011.
Con relación a los ejercicios 2006 – 2011 la producción de biológicos
por ejercicio se comporta conforme se observa en el gráfico
siguiente:
La demanda de biológicos empleados para atender las Campañas
Zoosanitarias observa un comportamiento promedio, por lo que la
producción se mantiene en estable, los principales productos que
impactan son:
a. La vacuna contra la Fiebre Porcina Clásica, Pav Plus 250 durante
el año 2006 incrementó la producción, posteriormente con el
avance de campaña contra la enfermedad y hasta la erradicación
en el país, las ventas disminuyeron y en la actualidad se mantiene
una reserva estratégica (Banco de Vacuna Pav Plus 250) para la
atención de contingencias como la que se presentó en
Guatemala, en diciembre de 2011.
b. PPD Bovino, vacunas ( Brucel N-19, Brucel R-19, RB51 Becerras
y RB51 Vacas) así como los Antígenos usados en el diagnóstico,
Aba Test Tarjeta, Aba Test Rivanol, como apoyo a las Campañas
Zoosanitarias contra la tuberculosis bovina y brucelosis. Newvac
Plus, para la atención de Campaña contra la Enfermedad de
Newcastle en el Estado de Hidalgo y exportación a Haití.
Página 33
La producción en número de lotes fue como sigue:
Lotes
Liberados
Cuarentena o proceso
Rechazados
Total
Cantidad
2,928
302
0
3,230
%
91
9
0
100
Los rechazos se encuentran dentro de la proporción aceptada
(menor a 5%), resultado de la aplicación de Buenas Prácticas de
Fabricación y Aseguramiento de la Calidad que aplican los
empleados del Área Industrial que siguen los lineamientos de la
Dirección General con disciplina y entusiasmo.
b) Control de Calidad
Se efectuaron las siguientes pruebas de control de calidad.
Productos en:
Pruebas
C. biológico
C. fís. – quím.
Total:
%
Proceso
Terminados
1,829
827
2,656
16.4
2,196
5,971
8,167
50.5
Monitoreos*
Total
%
4,617
744
5,361
33.1
8,642
7,542
16,184
100.0
53.4
46.6
100.0
* Incluye: análisis de agua, equipos, áreas estériles y procesos.
Durante el ejercicio 2011 se observa un aumento en los análisis a
productos terminados y continua el control de calidad en proceso,
reforzado por los monitoreos a equipos y zonas de trabajo como
parte de las acciones establecidas en los lineamientos de Buenas
Prácticas de Fabricación y Aseguramiento de la Calidad orientado a
reducir rechazos y en consecuencia incrementar la productividad
para bajar los costos de producción y cumplir con los lineamientos de
la Dirección General de PRONABIVE.
Ahorro económico
contaminantes:
que
representa
la
disminución
de
La NOM ISO 14001:2002 (homologa mexicana NMX-SAA-14001IMNC-2004) tiene como objetivo global apoyar a la protección
ambiental y prevención de la contaminación en equilibrio con las
necesidades socio-económicas. Así mismo, en el apartado 4.4 de
Página 34
implementación y operación, cita que: “la dirección debe asegurarse
de la disponibilidad de recursos esenciales dentro de los cuales se
encuentran los financieros y tecnológicos para establecer,
implementar, mantener y mejorar el sistema de gestión ambiental”.
Estos son los lineamientos con enfoque de asignación de recursos
económicos sin importar el costo sino el beneficio ambiental a
obtener.
Sin embargo, la Entidad al tratar los desechos que
generan las pruebas biológicas en animales considerados residuos
biológico infecciosos y transformarlos en residuos sólidos urbanos
conforme lo establece la SEMARNAT, tiene ahorros en promedio de
70.0%.
c) Avances en Investigación
1. Como parte del seguimiento a la participación de esta Productora
en el Grupo de Trabajo formado por la Dirección General de
Salud Animal, se informa que se evaluará la antigenicidad
cruzada de los aislamientos del periodo 2009-2010 del virus de
Influenza Aviar tipo A, subtipo H5N2, de baja patogenicidad
frente a la cepa 2393-06 y la cepa 232-94 para seleccionar una o
más cepas que se usen como semilla de trabajo para la
elaboración de vacunas contra el Virus de Influenza Aviar. Así
mismo, se realizaron pruebas de potencia con lotes piloto de
vacunas elaboradas con las cepas 2393-06 y 232-94, empleando
como cepa de desafío Virus de Influenza Aviar de Alta
Patogenicidad, observando protección ≥ a 80%, cuyo resultado
es satisfactorio como establece la NOM-055-ZOO-1995.
2. Con base en el decreto de creación, PRONABIVE, participa en el
proyecto “Eficacia de una Vacuna BCG de Mycobacterium
bovis para la Eliminación de la Tuberculosis Bovina en
Hatos Lecheros Con Alta Prevalencia (>20%)” que coordinan
el Dr. Feliciano Milian Suazo del Centro Nacional de
Investigación Disciplinaria en Fisiología Animal bajo el Programa
Nacional de Epidemiología del INIFAP y el Dr. Ciro Estrada
Chávez del Centro de Investigación y Asistencia en Tecnología y
Diseño del Estado de Jalisco A. C. (CIATEJ). El estudio consiste
en la medición de la eficacia de la vacuna BCG y dos filtrados
proteicos de cultivo de Mycobacterium bovis cepa AN5. La
Entidad elaboró 2 lotes de vacuna BCG y vacuna subunitaria
(extracto proteico purificado, EPMb). El primer lote se elaboró
vacuna congelada, empleando una cepa de BCG proporcionada
por el INIFAP y los resultados del estudio en ganado adulto
Página 35
indican que la vacunación con BCG y el extracto proteico
purificado propuesto por PRONABIVE presenta buena respuesta
en la evaluación de la vacunación. El segundo lote se preparó
vacuna liofilizada a partir de semilla entregada por el CIATEJ.
Esta vacuna se evalúa en campo en el Estado de Jalisco. En el
mes de octubre se inicio prueba de potencia en bovinos
vacunados, empleando cepa de Mycobacterium bovis virulenta
para desafiar los animales vacunados y testigos sin vacunar, se
esperan resultados en los meses de marzo – abril de 2012.
3. Continúan los estudios con la Prueba de inmunoperoxidasa (IPTB) desarrollada por PRONABIVE para ser empleada en el
diagnóstico complementario de la tuberculosis bovina.
Se
realiza con el Banco de sueros de animales sacrificados con
lesiones características de tuberculosis y estudios completos de
histopatología y bacteriología obtenidos en el “Estudio de
Tuberculina tipo PPD de Referencia para América del Norte”.
Los resultados preliminares indican una Sensibilidad de 92.6%
con un Valor Predictivo de 97.2; los resultados de Especificidad,
no son contundentes en virtud de que antisueros de animales del
grupo cohorte negativo que no presentaron lesiones presentan
serología positiva y ya no es posible hacer seguimiento.
2.2 COMERCIALIZACIÓN.
a) Ventas en importes
El comparativo de ventas facturadas de biológicos veterinarios de enero a
diciembre, de biológicos veterinarios incluyendo servicios de maquila
durante 2011, comparado con lo presupuestado en el mismo periodo del
año 2010, se rebasó al presupuesto de ventas como se observa en el
cuadro:
Concepto
Venta
Biológicos
Venta
Biológicos
y maquila
2010
Miles de pesos
Presup.
2011
2011
Dif. % % cumpl.
10/11 Real/pres
60,052.1
67,456.8
65,680.7
12.3
102.7
68,226.0
76,191.2
72,680.7
11.7
104.8
Página 36
La venta de biológicos en 2011 presentó un comportamiento superior al
presupuesto para los programas de apoyo para la atención de las
campañas nacionales zoosanitarias y de acuerdo a la disponibilidad de
recursos aprobados, lo que permitió rebasar a los objetivos propuestos.
Sumando los esfuerzos promocionales, de ventas y cobranza de la
Entidad conducidos específicamente por el área comercial, reduciendo el
impacto en el desplazamiento de la línea de productos.
Por otra parte, cabe mencionar que debido al alto precio de la materia
prima la producción del garrapaticida Bovithión para el control de
ectoparásitos, se consiguió reducir el costo de la materia prima para
reiniciar la producción en el segundo semestre; por su parte; la Dirección
General de Salud Animal continua suspendida en la red de laboratorios de
diagnóstico en Salud Animal el uso de la técnica de Inmunoperoxidasa
para el diagnóstico serológico de la Fiebre Porcina Clásica, por lo que se
surtieron algunos kits comprometidos.
En lo que respecta a maquilas, se facturaron$ 8,969 miles de pesos, lo
cual resultó 18.3% SUPERIOR a los resultados alcanzados en el mismo
periodo del 2010.
Página 37
b) Venta en número de dosis
La facturación en número de dosis para el periodo del 2011 comparado
contra el presupuesto, así como con el mismo periodo de 2010, se
observa en el siguiente cuadro:
2010
20,517.4
Miles de dosis
Presup.
2011
2011
24,698.2
24,993.2
Dif. %
10/110
20.4
% cumpl.
real/pres.
99.1
El número de dosis comercializadas por PRONABIVE en 2011 fue de
24,698.2 miles de dosis, cifra que resulta equivalente al 99.1% de la meta
programada y 20.4% superior en comparación con las desplazadas en el
2010.
c) Ventas en número de frascos
Los frascos mercadeados por PRONABIVE en miles de frascos en el año
2011 comparadas con el mismo periodo del 2010 y la meta programada
nos da las siguientes cifras y porcentajes:
2010
998.05
Miles de frascos
Presup.
2011
2011
1´053.8
1,272.7
Dif. %
10/11
11.2
% cumpl.
real/pres.
82.8
En cuanto a los frascos desplazados en el año 2011, se enviaron al
mercado 1,053.8 miles de frascos, con un cumplimiento de acuerdo la
meta 2011 de 82.8%, asimismo, al comparar el resultado del lapso
analizado contra el mismo en el 2010, se observó también un incremento
de 11.2 %, esto debido a que se comercializaron frascos de mayor
presentación en dosis.
d) Exportación
En el rubro de las exportaciones en el 2011, el mercado externo ha
respondido a nuestra oferta de productos con la solicitud de cotizaciones
por lo que se logró facturar $4,698.5 miles de pesos; esta cantidad indica
un 117% veces superior con respecto al nivel logrado en el año 2010,
como se puede observar en el siguiente cuadro.
Página 38
Miles de Pesos
2011
2010
$2,163.7
DIFERENCIA
$4,698.5
117 %
e) Comportamiento de ventas 2006 – 2011.
80
72 70
76 FACTURACION DE BIOLÓGICOS Y MAQUILAS *
69 66 66 2007
2008
67 M
I 60
L
L
O
N 50
E
S
40
D
E
30
P
E
S
O 20
S
10
0
2006
* Cifras actualizadas.
2009
2010
2011
AÑOS
La tendencia de los últimos años nos indican que ha habido una constante
de crecimiento en las ventas de biológicos y maquilas como se refleja en
la gráfica, destacando el año de 2009 debido al apoyo al programa de
vacunación de Fiebre Porcina Clásica, la diferencia se hace notar en el
2010, ya que se dejó de comercializar este biológico con la tendencia a
estabilizar el crecimiento que se espera para continuar apoyando los
programas de la Dirección de Salud Animal y campañas Zoosanitarias; en
este periodo se logró superar en un 11.7% las metas en ventas que se
proyectaron para este periodo.
Página 39
2.3 FINANZAS
Proceso de Armonización Contable.
En cumplimiento a los “Lineamientos de la Estrategia de Armonización para
la Administración Pública Federal Paraestatal a efecto de dar cumplimiento a
la Ley General de Contabilidad Gubernamental”, comunicados por Unidad de
Contabilidad Gubernamental e Informes sobre la Gestión Pública
dependiente de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, se desagregó el
Plan de Cuentas de acuerdo a las necesidades de información, a partir de la
estructura básica que presentó el Manual de Contabilidad Gubernamental
emitido por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC).
Por lo anterior, a partir del 01 de enero de 2012, los registros presupuestales
y contables de la Entidad, se realizaran de forma armonizada a los 3 niveles
de Gobierno (Federal, Estatal y Municipal), de acuerdo al Sistema de
Contabilidad Gubernamental (SCG), que facilite el registro y la fiscalización
de los activos, pasivos, ingresos y gastos y en general, contribuir a medir la
eficacia, economía y eficiencia del gasto e ingreso públicos.
Estado de Resultados con cifras al mes de diciembre de 2011.
El resultado por el período que se informa muestra una utilidad neta después
de I.S.R. y P.T.U. de $ 21´175,471 sin considerar el efecto de reexpresión y
comparada contra $15´423,174 obtenidos en el mismo periodo de 2010,
refleja un incremento del 37.3%.
Lo anterior se debe principalmente a lo siguiente:










Incremento en Ventas.
Incremento en el Costo de Ventas.
Incremento en los Gastos de Venta.
Incremento en los Gastos de Administración.
Incremento en los Intereses Ganados.
Incremento en Maquilas.
Incremento en Otros Productos.
Incremento en la Fluctuación Cambiaria.
Incremento en el I.S.R. causado.
Incremento en la P.T.U. determinada.
En el apartado de anexos se presentan las principales variaciones del estado
de resultados.
Página 40
Estado de Situación Financiera cifras al mes de diciembre de 2011.
Este estado financiero muestra una posición estable, en virtud de que al 31
de diciembre del 2011, cuenta con una liquidez de 28.41 y una solvencia
inmediata de 24.37 veces con relación al pasivo.
Cabe aclarar que para la determinación de estos índices financieros, no se
consideró en el Activo Circulante el saldo de la cuenta de Deudores Diversos.
En el apartado de anexos se presentan las principales variaciones del estado
de situación financiera.
2.4 TIEMPO DE FINANCIAMIENTO A CLIENTES.
Durante este periodo se recuperaron $66´982,825 por concepto de venta de
bienes, de los cuales $60´790,888 (90.76%), corresponden al presente
ejercicio, $6´062,959 (9.05%), corresponden al ejercicio de 2010 $98,978
(.15%) corresponden al ejercicio de 2009 y $30,000 (.04%) corresponden al
ejercicio de 2007.
La Entidad cuenta con una rotación promedio de 59 días en el cobro de sus
facturas por venta de biológicos, en virtud de que los recursos de los clientes
se han liberado en forma paulatina.
Es importante mencionar que el saldo neto de la cuenta de clientes al cierre
del mes de diciembre de 2011, es de $ 8´559,204 mismos que se integran de
la siguiente manera:
ANTIGÜEDAD
VIGENTES. EN PLAZO
DE 1 - 30 DÍAS
DE 31 - 60 DÍAS
DE 61- 90 DÍAS
MAS DE 90 DÍAS
TOTAL
IMPORTE
$ 1´564,871
$ 2´711,610
$ 1´720,356
$ 167,536
$ 2´394,831
$ 8´559,204
%
18.28 %
31.68 %
20.10 %
1.96 %
27.98 %
100 %
En el apartado de anexos se presenta el comparativo de cuentas por cobrar
al mes de diciembre de 2011.
Página 41
2.5 COMPORTAMIENTO HISTÓRICO DE VARIABLES FINANCIERAS.
Principales Rubros del Estado de Resultados.
Ventas Netas.- La tendencia de las ventas ha disminuido de 2006 a 2008,
con un repunte en el ejercicio de 2009, nuevamente un decremento durante
el ejercicio de 2010 y un incremento importante durante el ejercicio de 2011,
lo anterior debido a la demanda de los productos que elabora la Entidad.
Se observa un promedio en los últimos 6 ejercicios de 65.7 millones de
pesos.
Costo de Ventas.- El Costo de Ventas promedio acumulado representa un
50% del total de las Ventas.
La Materia Prima utilizada en los últimos 6 ejercicios ha sido superior a los
8.5 miles de pesos.
La Mano de Obra Directa se ha mantenido constante en promedio de 2.6
miles de pesos por ejercicio.
Los Gastos de Fabricación se han mantenido constantes en promedio de
20.0 miles de pesos por ejercicio.
Maquilas.- El rubro de maquilas ha influido con una tendencia positiva,
impactando en el incremento del Resultado Neto ya que en el ejercicio de
2006, se realizaron servicios del orden de 3.8 miles de pesos y en el ejercicio
de 2011 se lograron posicionar en 8.6 miles de pesos.
Página 42
I.S.R. Causado.- La tendencia del Impuesto sobre la Renta causado durante
los ejercicios de 2006 a 2010 ha sido un promedio de 3.7 miles de pesos y un
incremento a 7.0 miles de pesos durante el ejercicio de 2011, derivado del
aumento en el resultado fiscal.
P.T.U. por Pagar.- La tendencia de la Participación de los Trabajadores en
las Utilidades durante los ejercicios de 2006 a 2010 ha sido un promedio de
2.1 miles de pesos y un incremento de 3.1 miles de pesos durante el ejercicio
de 2011, derivado del ajuste en la renta gravable.
Principales Rubros del Estado de Situación Financiera.
Caja, Bancos e Inversiones en Valores.- Este rubro muestra una tendencia
positiva, en virtud de que se ha incrementado paulatinamente derivado del
fortalecimiento en la recuperación de la cartera de clientes y a la
recuperación de los saldos a favor de IVA de ejercicios anteriores.
En el ejercicio de 2006, este rubro se integró por 88.8 miles de pesos y al
cierre del ejercicio de 2011 se ubicó en el orden de 149.7 miles de pesos.
Clientes.- Esta cuenta ha disminuido considerablemente ya que en el
ejercicio de 2006 su saldo era de 16.7 miles de pesos y al cierre del ejercicio
de 2011 fue de 8.5 miles de pesos lo que representa un decremento del 51%,
en virtud del fortalecimiento en la cobranza de la cartera.
Inventarios.- Este rubro muestra una tendencia constante, durante los
ejercicios de 2006 a 2010, debido a que los stocks que mantuvieron en el
volumen de acuerdo con las necesidades de Producción, en un promedio de
21.1 miles de pesos y durante el ejercicio de 2011 incrementó a 26.7 miles
de pesos debido a las demandas para producir biológico.
Página 43
III.
CONCLUSIONES
El ejercicio fiscal de 2011, fue un periodo positivo en materia de comercialización
de biológicos para uso veterinario, ya que la Productora Nacional de Biológicos
Veterinarios con los recursos programados y autorizados rebasó en 2.7% la
meta establecida en importe por ventas y en 3.7% la meta de producción en
dosis.
IV.
RECOMENDACIONES:
Dadas las condiciones y resultados de la gestión de la Entidad durante el ejercicio
2011, conforme a las regulaciones y normatividad vigentes para los Organismos
Públicos Descentralizados y conforme al posicionamiento de la Productora en el
mercado de biológicos veterinarios, tanto nacional como internacional, las
recomendaciones para continuar con un adecuado desempeño se basan en:
En el área técnica:
1.
Continuar con la producción por inventarios para atender las demandas
específicas de las campañas de salud animal y el mercado veterinario donde
participa la Entidad para consolidar su función estratégica como apoyo al
control y prevención de enfermedades de los animales y la salud pública.
2.
Reforzar el mantenimiento preventivo y correctivo de PRONABIVE buscando
su profesionalización con base en las buenas prácticas de fabricación que
regulan los servicios a laboratorios similares que elaboran y comercializan
biológicos veterinarios.
3.
Como laboratorio estratégico en apoyo a las enfermedades emergentes,
PRONABIVE en coordinación con la Dirección General de Salud Animal,
debe mantener un Banco de Vacuna de Pav Plus 250 entre otras; con el
objeto de atender contingencias de Fiebre Porcina Clásica, como la que se
presentó en Guatemala en diciembre de 2011. Incluir otras enfermedades
exóticas.
4.
Reforzar los lineamientos de la Dirección General de PRONABIVE para
alcanzar la mejora continua a través de las Buenas Prácticas de Fabricación
y Aseguramiento de la Calidad que aplica a los procesos de fabricación de
biológicos y químico farmacéuticos que elabora y maquila la Entidad.
Página 44
En el área de Comercialización:
5.
Mantener la comunicación y los esquemas de comercialización acordes con
las necesidades de la Campañas Zoosanitarias y de los productores
pecuarios, para lograr una cada vez mayor aceptación y penetración de
nuestros productos.
6.
Mantener una política y estrategia de ventas con ventajas competitivas de
precio, empaque, servicio y distribución nacional e internacional.
7.
Consolidar relaciones con organismos internacionales de salud animal para
la promoción de nuestros productos y logra las ventas presupuestadas.
8.
Lograr y mantener el posicionamiento de nuestros biológicos en el mercado
interno y externo y ofertar nuevos productos acordes a las necesidades de
los programas y condiciones sanitarias.
9.
Concertar con las dependencias del sector agropecuario y salud, la oferta de
biológicos veterinarios y químico-farmacéuticos para ampliar nuestros
servicios y cobertura a precios altamente competitivos.
En el área de Planeación y Administración:
10. Afianzar las acciones del Plan Estratégico de Desarrollo presentado a la H.
Junta de Gobierno en la reunión 155, capitalizando la sustentabilidad de la
Entidad a corto y largo plazo.
11. Participar coordinadamente con el Órgano Interno de Control y el Despacho
de Auditoría Externa a fin de solventar observaciones.
12. Continuar con el mantenimiento de un programa de capacitación y
adiestramiento acorde con las necesidades de las áreas sustantivas, de
regulación y de apoyo en y para el puesto.
13. Mantener la cobertura de los sistemas, procedimientos y servicios
informáticos con base en el programa institucional establecido y continuar
con la aplicación de los programas desarrollados y modernizados en apoyo a
los procesos productivo, comercial, administrativo y de gestión.
En el área de Gestión de la Calidad:
14. Reforzar las tareas de mantenimiento preventivo, para evitar el
mantenimiento correctivo y el cuidado del medio ambiente, como parte de los
programas de Gestión de la Calidad.
Página 45
15. Continuar con la formación de círculos de calidad, con la participación de las
áreas de administración y producción, que lleven al organismo a ratificar el
Sistema de Calidad Integrado y seguir con el proceso de la mejora continua.
16. Continuar trabajando con el Comité de Calidad basado en los principios de
Gestión Integral y Buenas Prácticas de Manufactura abarcando personal de
las áreas Administrativas, Comercialización, Producción y Mantenimiento,
para encontrar la solución más óptima y dar respuesta a las acciones
preventivas, correctivas y oportunidades de mejora derivadas de las
auditorías internas y externas de los sistemas integrados.
Página 46
ANEXOS
Página 47
RELACIÓN DE ANEXOS

Comparativo y variaciones del Estado de Resultados al 31 de diciembre de 2011
(Previo) vs. 31 de diciembre de 2010.

Estado de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2011 (Previo) y
comparativo con variaciones vs. 31 de diciembre de 2010.

Comparativo del Estado de Costo de Producción y Ventas al 31 de diciembre de
2011 (Previo) vs. 31 de diciembre de 2010.

Control Presupuestal a nivel Partida Específica al 31 de diciembre de 2011.

Comparativo de Cuentas por cobrar al mes de diciembre de 2011 vs. 2010.

Evaluación en el desempeño de los principales proveedores de bienes y
servicios.
PRODUCTORA NACIONAL DE BIOLOGICOS VETERINARIOS
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
DEL 01 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (PREVIO) -2010
CONCEPTO
2011
PREVIO
%
A VTAS.
2010
%
A VTAS.
VARIACION
% DE INCR.
Ventas Netas
67,456,890
100.00%
60,052,144
100.00%
7,404,746
12.3
Costo de Ventas
29,985,668
44.45%
28,286,393
47.10%
1,699,275
6.0
RESULTADO BRUTO
37,471,222
55.55%
31,765,751
52.90%
5,705,471
18.0
Gastos de Operación
24,254,612
35.96%
22,156,075
36.89%
2,098,537
9.5
6,245,236
9.26%
5,141,771
8.56%
1,103,465
21.5
18,009,376
26.70%
17,014,304
28.33%
995,072
5.8
13,216,610
19.59%
9,609,676
16.00%
3,606,934
37.5
7,203,278
10.68%
2,111,759
3.52%
5,091,519
241.1
4,276,085
6.34%
3,478,872
5.79%
797,213
22.9
39,323
0.06%
46,544
0.08%
-7,221
(15.5)
2,966,516
4.40%
-1,320,569
-2.20%
4,287,085
(324.6)
Utilidad Cambiaría
5,454,840
8.09%
2,293,043
3.82%
3,161,797
137.9
Pérdida Cambiaría
2,488,324
3.69%
3,613,612
6.02%
-1,125,288
(31.1)
10,934,775
16.21%
9,607,084
16.00%
1,327,691
13.8
Maquilas y Varios
9,714,647
14.40%
8,901,101
14.82%
813,546
9.1
Otros Productos
1,298,103
1.92%
706,202
1.18%
591,901
83.8
77,975
0.12%
219
0.00%
77,756
35,505.0
31,354,663
46.48%
21,328,519
35.52%
10,026,144
47.0
I.S.R. CAUSADO
7,013,763
10.40%
3,767,239
6.27%
3,246,524
86.2
P.T.U. DETERMINADA
3,165,429
4.69%
2,118,106
3.53%
1,047,323
49.4
21,175,471
31.39%
15,443,174
25.72%
5,732,297
37.1
Gastos de Venta
Gastos de Administración
RESULTADO DE OPERACION
Costo Integral de Financiamiento
Intereses Ganados
Comisiones Pagadas
Fluctuación Cambiaría Neta
Otros Ingresos y Otros Gastos
Otros Gastos
Resultado antes de I.S.R. y P.T.U.
Resultado Neto
Para efectos comparativos, el Estado de Resultados del ejercicio inmediato anterior se presenta en cifras históricas de conformidad con la Norma
para el Reconocimiento de los Efectos de la Inflación 007, emitida por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, misma que establece que en el
período se presenta un entorno económico no inflacionario.
VARIACIONES DEL ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011/10
Las principales variaciones en el estado de resultados se deben a:
Ventas Netas.- El incremento se debe a un mayor volumen de ventas originadas
por el aumento en la demanda de los productos que elabora la Entidad.
Costo de Ventas.- La variación se origina por el incremento en las compras de
materia prima.
Además de que durante el presente ejercicio incrementaron los pagos por
concepto de combustible para maquinaria, calibración de manómetros y pipetas,
pruebas de constatación, suministro y colocación de 20 puertas y 7 ventanas en
las áreas de rabia y baños.
Al incremento en la Producción en Proceso por la elaboración de RABIA PV, PAV
PLUS 250, CIRCO BIVE PLUS, AUJY PLUS ACTIVA, envasado de
BOVITHION y comercialización de PPD BOVINO y DERRI A PLUS.
La variación en el Almacén de cuarentena se debe al acondicionamiento de
RABIA PV para comercializarla en DERRI PLUS y RABI PLUS.
Gastos de Venta.- El incremento se debe principalmente al pago de sueldos caídos
del ex Director de Comercialización así como a la publicación de anuncios en
revistas especializadas, artículos promocionales, espacios comerciales para
promoción y al incremento en fletes por la venta de biológico.
Gastos de Administración.- La variación se debe al incremento en el pago de
vigilancia, contratación de personal eventual, cartuchos de impresora HP a color
laser, arrendamiento equipo de cómputo y trabajos adicionales por Declaratorias
de I.V.A.
Intereses Ganados.- La variación se debe al incremento de capital invertido en
CETES y mesa de dinero.
Fluctuación Cambiaria Neta.- La variación neta en este rubro incrementó en
comparación con el ejercicio anterior, debido a la paridad cambiaria del peso
contra el dólar ya que al cierre de diciembre de 2010 se cotizó a 12.3571 pesos por
dólar y al cierre de diciembre de 2011 a 13.9904 pesos por dólar.
Maquila y Varios.- El incremento en este rubro se debe a que durante el presente
ejercicio han realizado mayores servicios de liofilización.
Otros Productos.- El incremento se debe a la actualización de contribuciones
derivada de la recuperación del saldo a favor del Impuesto al Valor Agregado de
2007, 2008, 2009 y a la recuperación de la prima de seguros por siniestro de
materia prima.
Otros Gastos.- La variación se debe a la depuración y cancelación del saldo del
cliente Genética, S.A.
I.S.R. Causado.- Derivado del incremento en el resultado fiscal obtenido durante
el ejercicio de 2011, se han adecuado en consecuencia las provisiones para cubrir
dichos conceptos.
P.T.U. Determinada.- Derivado del incremento en la renta gravable obtenida
durante el ejercicio de 2011, se han adecuado en consecuencia las provisiones
para cubrir dichos conceptos
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (PREVIO)
ACTIVO CIRCULANTE
PASIVO A CORTO PLAZO
Fondo Fijo de Caja
Bancos
Inversiones en Valores
Clientes
Rva. para Cuentas Incobrables
Responsabilidades
Deudores Diversos
Almacén de Materias Primas
Almacén de Material de Laboratorio
Almacén de Mantenimiento
Almacén de Mercancías Generales
Manufactura en Proceso
Almacén de Producto Terminado
Almacén de Cuarentena
Suma Inventarios Neto
Impuestos Por Recuperar
15,000
-4,500,025
149,718,055
8,572,106
-12,902
145,233,030
8,559,204
16,750
50,568
Mob. y Eq. de Of.
Eq. Cient. y Lab.
Eq. de Transporte
Eq. de Cómputo
Mejoras de Edif.
Biblioteca
805,436
53,681
12,012
2,571,990
3,165,429
6,783,402
1,671,011
5,400
254,463
7,636,823
4,912,116
5,275,311
26,538,526
6,481,184
Suma Activo Circulante
ACTIVO FIJO
Acreedores Diversos
Anticipo de Clientes
Cuotas ISSSTE
I.S.R. por Pagar
P.T.U. por Pagar
186,879,262
DEPRECIACION
INVERSION ACUMULADA
2,257,614
31,263,557
2,255,306
1,635,043
3,340,211
10,161
1,632,087
20,923,418
2,060,234
1,627,790
2,585,586
NETO
Suma Pasivo
6,608,548
PATRIMONIO
625,527
10,340,139
195,072
7,253
754,625
10,161
Patrimonio Básico
Resultados de Ejercicios Anteriores
2,583,921
35,054,722
Actualización del Patrimonio
173,504,326
Actualización de Res. Ejerc. Ant.
-40,113,249
----------------- -------------------- -----------------Resultado del Ejercicio
Suma Activo Fijo
40,761,892
28,829,115
11,932,777
11,932,777
1,700
1,700
21,175,471
ACTIVO DIFERIDO
Depósitos en Garantía
TOTAL SUMA ACTIVO:
198,813,739
Suma Patrimonio
192,205,191
TOTAL SUMA PASIVO Y PATRIMONIO:
198,813,739
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO
DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2011(PREVIO)
AL 01 DE ENERO AL 31 DICIEMBRE DE 2010
(ACTIVO)
V A R I A C I O N
CONCEPTO
2011 (PREVIO)
2010
IMPORTE
%
198,813,739
174,055,995
24,757,744
14.20
186,879,262
163,328,529
23,550,733
14.40
145,233,030
8,559,204
16,750
50,568
6,481,184
6,783,402
1,671,011
5,400
254,463
7,636,823
4,912,116
5,275,311
121,497,729
8,346,196
33,272
12,161,944
4,997,827
1,145,637
3,389
335,806
4,282,011
3,132,157
7,392,561
23,735,301
213,008
16,750
17,296
(5,680,760)
1,785,575
525,374
2,011
(81,343)
3,354,812
1,779,959
(2,117,250)
11,932,777
10,725,766
1,207,011
11.30
625,527
10,350,300
195,072
7,253
754,625
722,217
8,697,423
501,659
8,446
796,021
(96,690)
1,652,877
(306,587)
(1,193)
(41,396)
(13.40)
19.00
(61.10)
(14.10)
(5.20)
ACTIVO DIFERIDO
1,700
1,700
-
-
DEPOSITOS EN GARANTIA
1,700
1,700
-
-
TOTAL DE ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA ,BANCOS E INVERSIONES EN VALORES
CLIENTES
RESPONSABILIDADES
DEUDORES DIVERSOS
IMPUESTOS POR RECUPERAR
ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS
ALMACEN DE MATERIAL DE LABORATORIO
ALMACEN DE MANTENIMIENTO
MERCANCIAS GENERALES
MANUFACTURA EN PROCESO
ALMACEN DE PRODUCTO TERMINADO
ALMACEN DE PRODUCTO EN CUARENTENA
ACTIVO FIJO NETO
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO CIENTIFICO Y DE LABORATORIO Y BIBLIOTECA
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE COMPUTO
MEJORAS DE EDIFICIO
19.50
2.60
-o52.00
(46.70)
35.70
45.90
59.30
(24.20)
78.30
56.80
(28.60)
Para efectos comparativos, el Estado de Situación Financiera del ejercicio inmediato anterior se presenta en cifras históricas de conformidad
con la Norma para el Reconocimiento de los Efectos de la Inflación 007, emitida por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, misma que
establece que en el período se presenta un entorno económico no inflacionario.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO
DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (PREVIO)
AL 01 DE ENERO AL 31 DICIEMBRE DE 2010
(PASIVO)
V A R I A C I O N
CONCEPTO
2011 (PREVIO)
2010
IMPORTE
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
ACREEDORES DIVERSOS
ANTICIPOS DE CLIENTES
IMPUESTOS POR PAGAR
CUOTAS I.S.S.S.T.E.
I.S.R. POR PAGAR
P.T.U. POR PAGAR
PATRIMONIO
PATRIMONIO BASICO
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
ACTUALIZACION DE RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES
RESULTADO DEL EJERCICIO
%
198,813,739
174,055,995
24,757,744
14.20
6,608,548
3,025,853
3,582,695
118.40
805,436
53,681
12,012
2,571,990
3,165,429
604,686
139,296
240
163,525
2,118,106
200,750
(85,615)
(240)
12,012
2,408,465
1,047,323
33.20
(61.50)
(100.00)
-o1,472.80
49.40
192,205,191
171,030,142
21,175,049
12.40
2,583,921
35,054,722
173,504,326
(40,113,249)
21,175,471
2,584,342
19,611,549
173,504,326
(40,113,249)
15,443,174
(421)
15,443,173
5,732,297
78.70
37.10
Para efectos comparativos, el Estado de Situación Financiera del ejercicio inmediato anterior se presenta en cifras históricas de conformidad
con la Norma para el Reconocimiento de los Efectos de la Inflación 007, emitida por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, misma que
establece que en el período se presenta un entorno económico no inflacionario.
VARIACIONES DEL ESTADO DE SITUACION
31 DE DICIEMBRE 2011/31 DE DICIEMBRE 2010.
FINANCIERA
AL
Las principales variaciones en el activo se deben a:
Caja, Bancos e Inversiones en Valores.- La variación en estos rubros se debe al
fortalecimiento de la cobranza en la cartera de clientes, efectuándose traspasos
entre cuentas de inversión a fin de obtener los mayores rendimientos financieros
para la Entidad.
Clientes.- La variación se origina por el incremento en las ventas a crédito.
Impuestos por Recuperar.- La variación se debe a la recuperación del saldo a
favor del Impuesto al Valor Agregado de los ejercicios 2007, 2008 y 2009.
Inventarios.- La variación en el Almacén de Materia Prima se debe a la compra
de insumos utilizados en el envasado de KYT MYCOBACTER y cartera para PPD
BOVINO.
La variación en el Almacén de Material de Laboratorio se debe a la compra de
indicadores biológicos y baterías de 40 charolas.
El incremento en el Almacén de Mantenimiento se debe a la compra de insumos
necesarios para la óptima operación del laboratorio.
El incremento en el Almacén de Manufactura en Proceso se debe a la producción
en graneles de RABIA PV, PAV PLUS 250, CIRCO BIVE PLUS y AUJY PLUS
ACTIVA, envasado de BOVITHION y comercialización de PPD BOVINO y
DERRI A PLUS.
El incremento en el Almacén de Producto Terminado se debe a la existencia de
BOVITHION, CIRCO BIVE PLUS, PPD BOVINO, DERRI PLUS, AUJY PLUS,
Jeringas y refacciones listos para su venta.
La variación en el Almacén de Cuarentena se debe al acondicionamiento de
RABIA PV para comercializarla en DERRI PLUS y RABI PLUS.
Activo Fijo.- La variación es originada por la adquisición de activo fijo y a la baja
de valor del activo fijo vía depreciación del equipo adquirido en años anteriores.
Las principales variaciones en el pasivo se deben a:
Acreedores Diversos.- El incremento se debe al registro de las aportaciones del
seguro de separación individualizado por resolución de autoridad competente.
Anticipos de Clientes.- El decremento se debe a la amortización de recursos
percibidos a cuenta de ventas que se facturaron en el presente ejercicio.
Impuestos por Pagar.- El decremento se debe a que las retenciones del impuesto
al valor agregado fueron pagadas durante el presente ejercicio.
Cuotas I.S.S.S.T.E..- El incremento se debe al registro de las aportaciones al
I.S.S.S.T.E. por resolución de autoridad competente.
ISR por Pagar.- La variación se debe al incremento en el resultado fiscal obtenido
durante el ejercicio de 2011.
PTU por Pagar.- La variación se debe al incremento en la renta gravable
correspondiente al ejercicio de 2011.
Las principales variaciones en el patrimonio se deben a:
Resultados de Ejercicios Anteriores.- La variación se debe a la acumulación del
resultado del ejercicio inmediato anterior.
ESTADO DE COSTO DE PRODUCCION Y VENTAS COMPARATIVO
01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (PREVIO) -2010
CONCEPTO
Inventario Inicial de Materias Primas
2011 PREVIO
2010
DIFERENCIA
% DE DECR.
4,997,827
4,934,829
62,998
1.30
10,499,375
8,590,632
1,908,743
22.2
Inventario Final de Materias Primas
6,783,402
4,997,827
1,785,575
35.7
Materias Primas Utilizadas
8,713,800
8,527,634
186,166
2.2
Mano de Obra Directa
2,631,745
2,544,342
87,403
3.4
Costo Primo
11,345,545
11,071,976
273,569
2.5
Gastos Indirectos de Producción
20,894,205
20,080,308
813,897
4.1
Costo de Producción
32,239,750
31,152,284
1,087,466
3.5
Inventario Inicial de Producción en Proceso
4,282,011
5,281,330
Inventario Inicial de Producto en Cuarentena
7,392,560
4,368,233
3,024,327
69.2
Inventario Final de Producción en Proceso
7,636,822
4,282,011
3,354,811
78.3
Inventario Final de Producto en Cuarentena
5,275,311
7,392,561
(2,117,250)
(28.6)
31,002,188
29,127,275
1,874,913
6.4
3,132,157
2,291,275
840,882
36.7
Compras de Materias Primas
Costo de Producción Procesada
Inventario Inicial de Productos Terminados
Compras de Productos Terminados
Inventario Final de Productos Terminados
TOTAL COSTO DE PRODUCCION Y VENTAS
763,439
-
(999,319)
763,439
(18.9)
-o-
4,912,116
3,132,157
1,779,959
56.8
29,985,668
28,286,393
1,699,275
6.0
Para efectos comparativos, el Estado de Costo de Produccción y Ventas del ejercicio inmediato anterior se presenta en cifras históricas
de conformidad con la Norma para el Reconocimiento de los Efectos de la Inflación 007, emitida por la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público, misma que establece que en el período se presenta un entorno económico no inflacionario.
REPORTES DEL PRESUPUESTO
DEL MES DE:
ENERO
AL MES DE: DICIEMBRE
DE:
2011
FECHA: 12/30/2011
HORA: 03:56:16 PM
PRESUPUESTO AUTORIZADO ORIGINAL
PARTIDA PRESUPUESTAL
1000
1100
Autorizado Modificado
Comprometido
Disponible
SERVICISO PERSONALES
REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE.
11301 - SUELDOS BASE.
TOTALES POR CONCEPTO:
1200
Ejercido
7,631,657.00
7,547,578.26
0.00
84,078.74
7,631,657.00
7,547,578.26
0.00
84,078.74
REMUNEACIONES AL PERSONAL DE CARACTER TRANSITORIO.
12101 - HONORARIOS.
614,177.00
548,247.38
0.00
65,929.62
12201 - SUELDO BASE AL PERSONAL EVENTUAL
600,000.00
0.00
0.00
600,000.00
1,214,177.00
548,247.38
0.00
665,929.62
1300
REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES.
13101 - PRIMA QUINQUENAL POR AÑOS DE SERVICIO EFECTIVOS PRESTADOS.
103,896.00
99,738.87
0.00
4,157.13
13201 - PRIMAS DE VACACIONES Y DOMINICAL.
237,190.00
235,479.83
0.00
1,710.17
2,151,694.00
1,652,332.70
0.00
499,361.30
133,624.00
108,648.49
0.00
24,975.51
12,350.00
0.00
0.00
12,350.00
2,638,754.00
2,096,199.89
0.00
542,554.11
13202 - AGUINALDO O GRATIFICACION DE FIN DE AÑO.
13301 - REMUNERACIONES POR HORAS EXTRAORDINARIAS.
13404 - COMPENSACIONES POR SERVICIOS EVENTUALES.
1400
SEGURIDAD SOCIAL.
14101 - APORTACIONES AL ISSSTE.
968,669.00
827,149.01
0.00
141,519.99
14105 - APORTACIONES AL SEGURO DE CESANTIA EN EDAD AVANZADA Y VEJEZ.
266,058.00
263,410.61
0.00
2,647.39
14201 - APORTACIONES AL FOVISSSTE.
414,827.00
414,818.96
0.00
8.04
14301 - APORTACIONES AL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO.
166,894.00
165,927.62
0.00
966.38
14302 - APORTACIONES PARA EL AHORRO SOLIDARIO.
142,871.00
92,492.19
0.00
50,378.81
14401 - CUOTAS PARA EL SEGURO DE VIDA DEL PERSONAL CIVIL.
306,557.00
277,875.91
0.00
28,681.09
14403 - CUOTAS PARA EL SEGURO DE GASTOS MEDICOS DEL PERSONAL CIVIL.
980,600.00
430,462.70
0.00
550,137.30
1,205,634.00
1,128,633.84
0.00
77,000.16
22,572.00
17,194.22
0.00
5,377.78
4,474,682.00
3,617,965.06
0.00
856,716.94
405,751.00
388,016.59
0.00
17,734.41
56,594.00
0.00
0.00
56,594.00
15202 - PAGO DE LIQUIDACIONES.
802,745.00
193,675.34
0.00
609,069.66
15301 - PRESTACIONES DE RETIRO.
0.00
0.00
0.00
0.00
15401 - PRESTACIONES ESTABLECIDAS POR CONDICIONES GENERALES DE
TRABAJO O CONTRATOS COLECTIVOS DE TRABAJO.
1,805,806.00
1,796,888.43
0.00
8,917.57
15402 - COMPENSACION GARANTIZADA.
8,974,809.00
7,604,405.04
0.00
1,370,403.96
14404 - CUOTAS PARA EL SEGURO DE SEPARACION INDIVIDUALIZADO.
14405 - CUOTAS PARA EL SEGURO COLECTIVO DE RETIRO.
1500
OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONOMICAS.
15101 - CUOTAS PARA EL FONDO DE AHORRO DEL PERSONAL CIVIL.
15201 - INDEMNIZACIONES POR ACCIDENTES DE TRABAJO.
DEL MES DE:
ENERO
DE:
2011
FECHA: 12/30/2011
HORA: 03:56:16 PM
15403 - ASIGNACIONES ADICIONALES AL SUELDO.
2100
Disponible
853,933.31
0.00
660,000.00
657,015.60
0.00
2,984.40
13,716,690.00
11,493,934.31
0.00
2,222,755.69
157,051.69
182,384.00
0.00
0.00
182,384.00
182,384.00
0.00
0.00
182,384.00
TOTALES POR CAPITULO:
29,858,344.00
25,303,924.90
0.00
4,554,419.10
PREVISIONES.
16101 - INCREMENTOS A LAS PERCEPCIONES.
2000
Comprometido
1,010,985.00
15901 - OTRAS PRESTACIONES.
1600
Ejercido
MATERIALES Y SUMINISTROS
MATERIALES DE ADMINISTRACION, EMISION DE DOCUMENTOS Y ARTICULOS OFICIALES.
21101 - MATERIALES Y UTILES DE OFICINA.
200,000.00
138,139.44
0.00
61,860.56
21201 - MATERIALES Y UTILES DE IMPRESION Y REPRODUCCION.
185,000.00
23,150.34
0.00
161,849.66
21401 - MATERIALES Y UTILES PARA EL PROCESAMIENTO EN EQUIPOS Y BIENES
INFORMATICOS.
315,000.00
310,923.34
0.00
4,076.66
21501 - MATERIAL DE APOYO INFORMATIVO.
100,000.00
32,231.30
0.00
67,768.70
10,000.00
8,160.00
0.00
1,840.00
300,000.00
201,289.87
0.00
98,710.13
1,110,000.00
713,894.29
0.00
396,105.71
22103 - PRODUCTOS ALIMENTICIOS PARA EL PERSONAL QUE REALIZA LABORES
EN CAMPO O DE SUPERVISION
0.00
0.00
0.00
0.00
22104 - PRODUCTOS ALIMENTICIOS PARA EL PERSONAL EN LAS INSTALACIONES
DE LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES.
55,000.00
45,399.32
0.00
9,600.68
5,000.00
0.00
0.00
5,000.00
350,000.00
253,625.09
0.00
96,374.91
10,000.00
2,174.07
0.00
7,825.93
420,000.00
301,198.48
0.00
118,801.52
21502 - MATERIAL PARA INFORMACION EN ACTIVIDADES DE INVESTIGACION
CIENTIFICA Y TECNOLOGICA.
21601 - MATERIAL DE LIMPIEZA.
2200
ALIMENTOS Y UTENSILIOS.
22106 - PRODUCTOS ALIMENTICIOS PARA EL PERSONAL DERIVADO DE
ACTIVIDADES EXTRAORDINARIAS.
22201 - PRODUCTOS ALIMENTICIOS PARA ANIMALES.
22301 - UTENSILIOS PARA EL SERVICIO DE ALIMENTACION.
2300
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES DE PRODUCCION Y COMERCIALIZACION.
23201 - INSUMOS TEXTILES ADQUIRIDOS COMO MATERIA PRIMA.
23301 - PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS ADQUIRIDOS COMO
MATERIA PRIMA.
23501 - PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS Y DE LABORATORIO
ADQUIRIDOS COMO MATERIA PRIMA.
23601 - PRODUCTOS METALICOS Y A BASE DE MINERALES NO METALICOS
5,000.00
864.66
0.00
4,135.34
655,000.00
648,090.60
0.00
6,909.40
9,335,000.00
8,017,845.38
0.00
1,317,154.62
310,000.00
304,799.90
0.00
5,200.10
DEL MES DE:
ENERO
DE:
2011
FECHA: 12/30/2011
HORA: 03:56:16 PM
Ejercido
Comprometido
Disponible
ADQUIRIDOS COMO MATERIA PRIMA.
23701 - PRODUCTOS DE CUERO, PIEL, PLASTICO Y HULE ADQUIRIDOS COMO
MATERIA PRIMA.
23901 - OTROS PRODUCTOS ADQUIRIDOS COMO MATERIA PRIMA.
2400
1,200,000.00
1,167,561.75
0.00
32,438.25
695,000.00
693,707.15
0.00
1,292.85
12,200,000.00
10,832,869.44
0.00
1,367,130.56
MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACION.
24101 - PRODUCTOS MINERALES NO METALICOS.
50,000.00
2,897.24
0.00
47,102.76
24201 - CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO.
185,000.00
5,058.02
0.00
179,941.98
24301 - CAL, YESO Y PRODUCTOS DE YESO.
50,000.00
261.22
0.00
49,738.78
24401 - MADERA Y PRODUCTOS DE MADERA.
50,000.00
103.45
0.00
49,896.55
50,000.00
12,138.72
0.00
37,861.28
24601 - MATERIAL ELECTRICO Y ELECTRONICO.
24501 - VIDRIO Y PRODUCTOS DE VIDRIO.
180,000.00
102,266.80
0.00
77,733.20
24701 - ARTICULOS METALICOS PARA LA CONSTRUCCION.
175,000.00
173,187.95
0.00
1,812.05
50,000.00
5,750.00
0.00
44,250.00
210,000.00
207,477.11
0.00
2,522.89
1,000,000.00
509,140.51
0.00
490,859.49
2,000.00
1,460.00
0.00
540.00
68,000.00
41,449.65
0.00
26,550.35
24801 - MATERIALES COMPLEMENTARIOS.
24901 - OTROS MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y REPARACION.
2500
PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS Y DE LABORATORIO.
25101 - PRODUCTOS QUIMICOS BASICOS.
25301 - MEDICINAS Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS.
25401 - MATERIALES, ACCESORIOS Y SUMINISTROS MEDICOS.
970,000.00
948,054.48
0.00
21,945.52
2,510,000.00
2,509,974.95
0.00
25.05
3,550,000.00
3,500,939.09
0.00
49,060.91
26103 - COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA VEHICULOS TERRESTRES,
AEREOS, MARITIMOS, LACUSTRES Y FLUVI
225,000.00
119,698.27
0.00
105,301.73
26104 - COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA VEHICULOS TERRESTRES,
AEREOS, MARITIMOS, LACUSTRES Y FLUVI
25,000.00
22,974.13
0.00
2,025.87
26105 - COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA MAQUINARIA, EQUIPO DE
PRODUCCION Y SERVICIOS ADMINISTRATIV
900,000.00
824,387.09
0.00
75,612.91
1,150,000.00
967,059.49
0.00
182,940.51
167,954.50
25501 - MATERIALES, ACCESORIOS Y SUMINISTROS DE LABORATORIO.
2600
2700
COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS.
VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCION Y ARTICULOS DEPORTIVOS.
27101 - VESTUARIO Y UNIFORMES.
188,000.00
20,045.50
0.00
27201 - PRENDAS DE PROTECCION PERSONAL.
100,000.00
80,341.15
0.00
19,658.85
27301 - ARTICULOS DEPORTIVOS.
100,000.00
60,723.00
0.00
39,277.00
7,000.00
5,260.97
0.00
1,739.03
27401 - PRODUCTOS TEXTILES.
DEL MES DE:
ENERO
DE:
2011
FECHA: 12/30/2011
HORA: 03:56:17 PM
27501 - BLANCOS Y OTROS PRODUCTOS TEXTILES, EXCEPTO PRENDAS DE VESTIR.
2900
Ejercido
Comprometido
Disponible
5,000.00
0.00
0.00
5,000.00
400,000.00
166,370.62
0.00
233,629.38
HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES.
29101 - HERRAMIENTAS MENORES.
100,000.00
17,299.63
0.00
82,700.37
29201 - REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EDIFICIOS.
50,000.00
17,220.71
0.00
32,779.29
29301 - REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE
ADMINISTRACION, EDUCACIONAL Y RECREATIVO.
50,000.00
5,869.39
0.00
44,130.61
29401 - REFACCIONES Y ACCESORIOS PARA EQUIPO DE COMPUTO.
150,000.00
108,207.21
0.00
41,792.79
29501 - REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EQUIPO E INSTRUMENTAL
MEDICO Y DE LABORATORIO.
950,000.00
0.00
0.00
950,000.00
29601 - REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EQUIPO DE TRANSPORTE.
50,000.00
4,258.50
0.00
45,741.50
29801 - REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MAQUINARIA Y OTROS
EQUIPOS.
80,000.00
61,669.56
0.00
18,330.44
29901 - REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES OTROS BIENES MUEBLES.
3000
3100
1,525,286.00
4,165.00
0.00
1,521,121.00
2,955,286.00
218,690.00
0.00
2,736,596.00
22,785,286.00
17,210,161.94
0.00
5,575,124.06
293,411.02
SERVICIOS GENERALES
SERVICIOS BASICOS.
31101 - SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA
2,743,703.00
2,450,291.98
0.00
31301 - SERVICIO DE AGUA.
500,000.00
463,814.50
0.00
36,185.50
31401 - SERVICIO TELEFONICO CONVENCIONAL.
220,000.00
66,560.71
0.00
153,439.29
31501 - SERVICIO DE TELEFONIA CELULAR
110,000.00
66,431.36
0.00
43,568.64
31701 - SERVICIOS DE CONDUCCION DE SEÑALES ANALOGICAS Y DIGITALES.
150,000.00
125,697.98
0.00
24,302.02
31801 - SERVICIO POSTAL.
3200
9,020.29
0.00
10,979.71
3,181,816.82
0.00
561,886.18
380,000.00
290,592.72
0.00
89,407.28
5,000.00
4,500.00
0.00
500.00
610,000.00
609,261.47
0.00
738.53
5,000.00
2,736.00
0.00
2,264.00
1,000,000.00
907,090.19
0.00
92,909.81
SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO.
32301 - ARRENDAMIENTO DE EQUIPO Y BIENES INFORMATICOS.
32601 - ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO.
32701 - PATENTES, REGALIAS Y OTROS.
32903 - OTROS ARRENDAMIENTOS
3300
20,000.00
3,743,703.00
SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS, TECNICOS Y OTROS SERVICIOS.
33104 - OTRAS ASESORIAS PARA LA OPERACION DE PROGRAMAS.
33301 - SERVICIOS DE INFORMATICA.
555,000.00
456,728.82
0.00
98,271.18
12,000.00
11,300.00
0.00
700.00
DEL MES DE:
ENERO
DE:
2011
FECHA: 12/30/2011
HORA: 03:56:17 PM
Ejercido
Comprometido
Disponible
33303 - SERVICIOS RELACIONADOS CON CERTIFICACION DE PROCESOS.
133,000.00
105,821.75
0.00
27,178.25
33401 - SERVICIOS PARA CAPACITACION A SERVIDORES PUBLICOS.
400,000.00
232,409.98
0.00
167,590.02
33501 - ESTUDIOS E INVESTIGACIONES.
180,000.00
179,708.60
0.00
291.40
4,500.00
4,500.00
0.00
0.00
39,500.00
12,634.05
0.00
26,865.95
0.00
0.00
0.00
0.00
50,000.00
27,460.00
0.00
22,540.00
33601 - SERVICIOS RELACIONADOS CON TRADUCCIONES.
33602 - OTROS SERVICIOS COMERCIALES.
33604 - IMPRESION Y ELABORACION DE MATERIAL INFORMATIVO DERIVADO DE
LA OPERACION Y ADMINISTRACION DE LAS DEP
33605 - INFORMACION EN MEDIOS MASIVOS DERIVADA DE LA OPERACION Y
ADMINISTRACION DE LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDA
33801 - SERVICIOS DE VIGILANCIA.
33901 - SUBCONTRATACION DE SERVICIOS CON TERCEROS.
3400
700,000.00
690,523.20
0.00
9,476.80
2,400,000.00
2,266,130.37
0.00
133,869.63
4,474,000.00
3,987,216.77
0.00
486,783.23
SERVICIOS FINANCIEROS, BANCARIOS Y COMERCIALES.
34101 - SERVICIOS BANCARIOS Y FINANCIEROS.
75,000.00
45,802.02
0.00
29,197.98
34501 - SEGUROS DE BIENES PATRIMONIALES.
500,000.00
464,488.21
0.00
35,511.79
34601 - ALMACENAJE, EMBALAJE Y ENVASE.
100,000.00
62,473.68
0.00
37,526.32
34701 - FLETES Y MANIOBRAS.
955,000.00
953,015.82
0.00
1,984.18
1,630,000.00
1,525,779.73
0.00
104,220.27
3500
SERVICIOS DE INSTALACION, REPARACION, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION.
35101 - MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE INMUEBLES PARA LA
420,000.00
415,968.64
0.00
4,031.36
35201 - MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE
ADMINISTRACION.
195,000.00
136,738.14
0.00
58,261.86
35301 - MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE BIENES INFORMATICOS.
100,000.00
82,269.87
0.00
17,730.13
35401 - INSTALACION, REPARACION Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO E
INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO.
250,000.00
245,448.28
0.00
4,551.72
35501 - MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE VEHICULOS TERRESTRES, AEREOS,
MARITIMOS, LACUSTRES Y FLUVIALES.
145,000.00
95,180.26
0.00
49,819.74
317,037.87
35701 - MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO.
2,420,000.00
2,102,962.13
0.00
35801 - SERVICIOS DE LAVANDERIA, LIMPIEZA E HIGIENE.
200,000.00
193,912.14
0.00
6,087.86
35901 - SERVICIOS DE JARDINERIA Y FUMIGACION.
120,000.00
45,600.00
0.00
74,400.00
3,850,000.00
3,318,079.46
0.00
531,920.54
400,000.00
211,125.72
0.00
188,874.28
400,000.00
211,125.72
0.00
188,874.28
3600
SERVICIOS DE COMUNICACION SOCIAL Y PUBLICIDAD.
36201 - DIFUSION DE MENSAJES COMERCIALES PARA PROMOVER LA VENTA DE
PRODUCTOS O SERVICIOS.
DEL MES DE:
ENERO
DE:
2011
FECHA: 12/30/2011
HORA: 03:56:18 PM
3700
Ejercido
Comprometido
Disponible
SERVICIOS DE TRASLADO Y VIATICOS.
37104 - PASAJES AEREOS NACIONALES PARA SERVIDORES PUBLICOS DE MANDO
EN EL DESEMPEÑO DE COMISIONES Y FUNCIONE
90,000.00
43,639.50
0.00
46,360.50
37106 - PASAJES AEREOS INTERNACIONALES PARA SERVIDORES PUBLICOS EN EL
DESEMPEÑO DE COMISIONES Y FUNCIONES OF
90,000.00
14,579.00
0.00
75,421.00
37204 - PASAJES TERRESTRES NACIONALES PARA SERVIDORES PUBLICOS DE
MANDO EN EL DESEMPEÑO DE COMISIONES Y FUNC
27,200.00
2,315.50
0.00
24,884.50
37504 - VIATICOS NACIONALES PARA SERVIDORES PUBLICOS EN EL DESEMPEÑO
DE FUNCIONES OFICIALES.
90,000.00
53,322.62
0.00
36,677.38
37602 - VIATICOS EN EL EXTRANJERO PARA SERVIDORES PUBLICOS EN EL
DESEMPEÑO DE COMISIONES Y FUNCIONES OFICIAL
90,000.00
26,112.52
0.00
63,887.48
387,200.00
139,969.14
0.00
247,230.86
38201 - GASTOS DE ORDEN SOCIAL.
96,660.00
94,635.45
0.00
2,024.55
38301 - CONGRESOS Y CONVENCIONES.
40,000.00
0.00
0.00
40,000.00
3800
SERVICIOS OFICIALES.
38401 - EXPOSICIONES.
50,000.00
48,448.27
0.00
1,551.73
38501 - GASTOS PARA ALIMENTACION DE SERVIDORES PUBLICOS DE MANDO.
45,000.00
11,771.50
0.00
33,228.50
231,660.00
154,855.22
0.00
76,804.78
3900
OTROS SERVICIOS GENERALES.
39201 - IMPUESTOS Y DERECHOS DE EXPORTACION.
39202 - OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS
39301 - IMPUESTOS Y DERECHOS DE IMPORTACION.
25,000.00
8,329.00
0.00
16,671.00
4,393,497.00
4,168,456.65
0.00
225,040.35
23,138.95
75,000.00
51,861.05
0.00
39401 - EROGACIONES POR RESOLUCIONES POR AUTORIDAD COMPETENTE.
910,100.00
910,000.31
0.00
99.69
39801 - IMPUESTO SOBRE NOMINAS.
600,000.00
557,653.28
0.00
42,346.72
6,003,597.00
5,696,300.29
0.00
307,296.71
21,720,160.00
19,122,233.34
0.00
2,597,926.66
5000
5100
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES.
MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION.
51101 - MOBILIARIO.
79,000.00
62,180.00
0.00
16,820.00
427,000.00
380,632.36
0.00
46,367.64
506,000.00
442,812.36
0.00
63,187.64
53101 - EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO.
713,000.00
710,971.63
0.00
2,028.37
53201 - INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO.
233,650.00
56,858.16
0.00
176,791.84
51901 - EQUIPO DE ADMINISTRACION.
5300
EQUIPO E INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO.
DEL MES DE:
ENERO
DE:
2011
FECHA: 12/30/2011
HORA: 03:56:18 PM
5600
946,650.00
Ejercido
767,829.79
Comprometido
0.00
Disponible
178,820.21
MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS.
56201 - MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL
260,020.00
255,787.42
0.00
4,232.58
56501 - EQUIPOS Y APARATOS DE COMUNICACIONES Y TELECOMUNICACIONES.
480,000.00
251,180.25
0.00
228,819.75
56601 - MAQUINARIA Y EQUIPO ELECTRICO Y ELECTRONICO.
40,020.00
10,758.00
0.00
29,262.00
1,362,650.00
1,262,000.87
0.00
100,649.13
2,142,690.00
1,779,726.54
0.00
362,963.46
3,595,340.00
2,990,368.69
0.00
604,971.31
GRAN TOTAL:
77,959,130.00
64,626,688.86
0.00
13,332,441.14
4,857,989.34
0.00
0.00
56902 - OTROS BIENES MUEBLES.
-
****
IVA
0.00
PRODUCTORA NACIONAL DE BIOLÓGICOS VETERINARIOS
COMPARATIVO DE CUENTAS POR COBRAR
AL MES DE DICIEMBRE 2011 - 2010
2010
CLIENTE
T O T A L
%
VIGENTES
EN
PLAZO
1 - 30
DIAS
31-60
DIAS
8,559,206.55
100.00%
1,564,871.78
18.28%
2,711,610.52
31.68%
1,720,356.33
20.10%
PROGRAMAS ESPECIALES DE SALUD ANIMAL
6,424,153.11
COMITÉ ESTATAL PARA EL FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DE BAJA CALIFORNIA, S.C.
0.00
15,363.56
0.00
0.00
1,879,748.05
0.00
21,054.48
443,767.00
892,973.00
401,738.97
0.00
80,275.84
53,063.00
204,906.31
65,466.00
0.00
104,119.00
150,000.00
285,784.20
182,400.00
0.00
0.00
24,285.46
161,756.24
41,948.88
83,740.00
212,023.57
0.00
152,952.63
365,691.52
540,575.92
60,519.48
COMITÉ ESTATAL DE FOMENTO Y PROTECCION PECUARIA DE BAJA CALIFORNIA SUR, A.C.
COMITÉ DE FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DE CAMPECHE, A.C.
COMITÉ DE FOMENTO Y PROTECCION PECUARIA DEL ESTADO. DE CHIAPAS A.C.
COMITÉ ESTATAL DE FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DE CHIHUAHUA, A.C.
COMITÉ PARA EL FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DEL ESTADO DE COAHUILA, A.C.
COMITÉ ESTATAL PARA EL FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DE COLIMA, S.C.
COMITÉ ESTATAL DE FOMENTO PROTECCION PECUARIA DEL EDO. DE DURANGO, A.C.
COMITÉ PARA EL FOMENTO Y PROTECCION PECUARIA DEL EDO. DE DURANGO, S.C.
COMITÉ DE FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DURANGO NORTE, A.C.
COMITÉ ESTATAL PARA EL FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DEL EDO. DE GUANAJUATO, A.
COMITÉ ESTATAL PARA FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DEL ESTADO DE GUERRERO
COMITÉ ESTATAL DE FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DEL ESTADO DE HIDALGO, A.C.
COMITÉ ESTATAL PARA EL FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DEL ESTADO DE JALISCO, S.C.
COMISI[ON ESTATAL PARA LA ERRADICACIÓN DE LA TUBERCULOSIS BOVINA Y BRUCELOSIS DE
COMITÉ DE FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DEL ESTADO DE MÉXICO, S.C.
COMITÉ ESTATAL PARA FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DE MICHOACÁN, A.C.
COMITÉ ESTATAL PARA EL FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DE NAYARIT, S.C.
COMITÉ PARA FOMENTO Y PROTECCION PECUARIA DEL ESTADO. DE NUEVO LEON, A.C.
COMITÉ DE FOMENTO, SANIDAD Y MOVILIZACIÓN PECUARIA, A.C.
COMITÉ ESTATAL PARA EL FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DEL ESTADO DE OAXACA, A.C.
COMITÉ ESTATAL PARA FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DEL ESTADO, S.C.
COMITÉ ESTATAL PARA EL FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DE QUINTANA ROO, S.C.
COMITÉ PARA EL DESARROLLO Y PROTECCIÓN PECUARIA DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSI, A
COMITÉ ESTATAL DE FOMENTO Y PROTECCION PECUARIA DE SINALOA A.C.
COMITÉ PARA EL FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DEL ESTADO DE TABASCO, S.C.
COMITÉ PARA EL FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DEL ESTADO DE TAMAULIPAS, A.C.
COMITÉ PARA FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DEL ESTADO DE VERACRUZ, S.C.
COMITÉ ESTATAL PARA EL FOMENTO Y PROTECCIÓN PECUARIA DEL ESTADO DE YUCATAN, SC
COMITÉ ESTATAL PARA EL FOMENTO Y PROTECCION PECUARIA DE ZACATECAS, S.C.
COMITÉ DE CAMPAÑA DE ERRADICACION DE TUBERCULOSIS BOVINA Y BRUCELOSIS EN LA REG
COMITÉ DE CAMPAÑA DE ERRADICACION DE TUBERCULOSIS BOVINA Y BRUCELOSIS DEL ESTA
1,086,273.06
610,160.16
41,818.96
64,023.67
715.52
16,394.60
16,394.60
UNIÓN GANADERA REGIONAL DEL ORIENTE DE YUCATAN
0.00
798,004.60
UNIVERSIDAD AUTONOMA ESTADO DE MÉXICO, F.M.V.Z.
0.00
0.00
404,090.00
0.00
0.00
0.00
0.00
147,360.00
42,278.40
153,120.00
3,024.00
43,732.00
4,400.20
DIAGNOSTICOS INTEGRALES EN PATOLOGÍA ANIMAL, S.C.
CAMARA NACIONAL DE LA INDUSTRIA DE TRANSFORMACION
ERNESTO ENRIQUEZ RUBIO
CENTRO DE INVESTIGACION Y ASISTENCIA EN TECNOLOGIA Y DISEÑO DEL ESTADO DE JALISCO
PEDRO SOLANA MARTAGON
ALIMENTOS Y PRODUCTOS PARA EL GANADO LECHERO
PISA AGROPECUARIA, S.A. DE C.V.
TEC BIOLOGICA DE MEXICO, S.A. DE C.V.
UNIVERSIDAD NACIONAL AUTONOMA DE MEXICO, F.M.V.Z.
FONDO DE FOMENTO AGROPECUARIO DEL ESTADO DE TAMAULIPAS
RANCHO PRODUCTORES DE LECHE ZARAGOZA HERMANOS, S.A. DE C.V.
3,027,353.29
36.27%
2,212,935.81
26.51%
473,490.17
5.67%
965,472.52
30,995.00
645,618.00
110,198.02
412,772.00
247,355.00
291,540.95
38,456.88
10,395.00
15,168.00
27,500.00
100,945.40
182,400.00
41,870.00
2,451.28
182,708.05
0.00
18,873.92
16,394.60
0.00
0.00
0.00
MOSTRADOR Y OTROS
8,346,195.38
100.00%
161,756.24
217,976.57
402,156.90
2,394,831.24
27.98%
18,572.04
41,948.88
41,870.00
UNIONES GANADERAS
402,156.90
31-60
DIAS
24,285.46
UNION GANADERA REGIONAL CHIAPAS COSTA
ASOCIACIONES GANADERAS LOCALES
1 - 30
DIAS
150,000.00
11,186.40
ASOCIACION GANADERA LOCAL DE PROD. DE LECHE DE TIZAYUCA
VIGENTES
EN
PLAZO
104,119.00
11,186.40
UNIÓN GANADERA REGIONAL DE SAN LUIS POTOSI
1,251,015.85
184,838.80
10,054.08
UNION GANADERA REGIONAL DE LA HUASTECA POTOSINA
145,989.00
TOTAL
204,906.31
65,466.00
10,054.08
UNION GANADERA REGIONAL GENERAL DEL NORTE DE OAXACA
1,636,280.33
167,536.68
1.96%
+ DE 90
DIAS
21,054.48
FONDOS DE FOMENTO AGROPECUARIO
UNION GANADERA REGIONAL DE GUANAJUATO
2,590,138.20
VENCIDAS
61 - 90
DIAS
15,363.56
FONDO Y SALUD ANIMAL DEL ESTADO DE PUEBLA, A.C.
UNIÓN GANADERA REGIONAL DE CHIAPAS "LA CHACONA"
2 0 1 0 (HISTÓRICO)
TOTAL
88,928.96
364,976.00
28,605.52
60,519.48
0.00
209,572.29
298,526.12
0.00
213,444.28
-1,132.32
0.00
0.00
0.00
78,800.20
42,278.40
0.00
84,076.00
0.00
22,680.00
37,320.00
22,680.00
20,209.43
14,182.09
259,170.92
0.00
21,130.00
0.00
402,720.60
47,560.50
0.00
0.00
322,972.36
675,425.28
809,538.97
47,680.51
-47,680.51
-19,027.96
0.00
-74,612.42
1,159,807.93
-554,009.07
6,966.00
-118,005.36
892,973.00
238,302.96
-29,809.64
-38,524.16
-14,437.00
-248,298.63
65,466.00
-2,862.00
90,470.56
-158,658.36
-102,493.56
182,400.00
-107,700.97
-11,590.40
-75,177.18
-155,265.52
16,371.00
-161,066.27
-302,260.71
-79,086.48
-22,225.51
200,389.62
218,664.13
60,519.48
27,051.92
0.00
132,003.15
238,800.00
59,946.94
29,809.64
118,800.00
67,500.00
308,362.94
144,468.89
0.00
373.11
2,862.00
13,648.44
79,645.44
183,488.72
94,613.08
204,789.04
134,399.84
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
56,484.00
52,261.59
39,888.84
0.00
175,144.92
0.00
0.00
40,239.16
302,078.76
3,303.68
71,275.56
98,360.10
72,411.73
93,119.31
0.00
0.00
0.00
86,522.76
0.00
207,613.44
11,149.60
11,126.66
67,839.97
11,590.40
47,201.05
45,504.00
25,577.88
39,036.07
4,592.08
64,633.20
6,253.16
66,941.80
321,911.79
103,489.07
39,861.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-15,871.92
0.00
0.00
0.00
0.00
-15,871.92
182,708.05
537,448.40
40,996.35
24,335.28
79,592.08
0.00
392,524.69
-319,471.83
182,708.05
212,708.05
19,252.89
19,162.96
0.00
179,490.68
79,592.08
27,241.74
0.00
3,201.69
10,552.92
0.00
15,725.24
8,610.04
0.00
0.00
0.00
0.00
212,708.05
325.96
0.00
0.00
0.00
27,241.74
0.00
0.00
0.00
0.00
79,592.08
0.00
0.00
0.00
0.00
179,490.68
0.00
0.00
-30,000.00
-19,252.89
-289.04
16,394.60
-179,490.68
-79,592.08
-27,241.74
402,156.90
402,156.90
0.00
0.00
0.00
0.00
402,156.90
0.00
402,156.90
402,156.90
570,170.00
914,743.55
206,981.50
266,393.48
34,776.00
65,660.16
404,090.00
16,320.00
99,297.48
3,031.04
22,290.30
0.00
37,278.57
232,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
65,660.16
34,776.00
12,960.00
153,120.00
4,400.20
0.00
439,639.20
422,005.92
14,088.48
0.00
334,274.09
213,011.17
25,926.00
42,278.40
3,024.00
43,732.00
0.00
1,761,315.05
2,192,416.94
26.27%
25,926.00
404,090.00
74,400.00
2,440,879.12
439,999.17
5.27%
DIFERENCIA
25,926.00
18,873.92
0.00
47,680.51
34,391.52
0.00
74,612.42
719,940.12
554,009.07
14,088.48
561,772.36
0.00
163,436.01
29,809.64
118,800.00
67,500.00
453,204.94
0.00
2,862.00
13,648.44
308,658.36
388,277.76
0.00
107,700.97
11,590.40
99,462.64
317,021.76
25,577.88
244,806.27
514,284.28
79,086.48
175,178.14
165,301.90
321,911.79
0.00
+ DE 90
DIAS
25,926.00
-1,132.32
18,873.92
5,614,614.14
VENCIDAS
61 - 90
DIAS
0.00
37,278.57
402,156.90
0.00
404,090.00
-116,738.95
404,090.00
0.00
0.00
3,031.04
22,290.30
16,320.00
99,297.48
116,000.00
116,000.00
37,278.57
-34,776.00
-65,660.16
0.00
-16,320.00
-99,297.48
-3,031.04
-22,290.30
147,360.00
4,999.83
-78,880.00
3,024.00
43,732.00
4,400.20
PRODUCTORA NACIONAL DE BIOLÓGICOS VETERINARIOS
COMPARATIVO DE CUENTAS POR COBRAR
AL MES DE DICIEMBRE 2011 - 2010
2010
CLIENTE
MAQUILAS
INSTITUTO BIOCLON, S.A. DE C.V.
INVESTIGACION APLICADA, S.A. DE C.V.
LABORATORIOS KARIZOO, S.A. DE C.V.
LABORATORIO AVI-MEX, S.A. DE C.V.
TOTAL
445,440.00
0.00
339,880.00
105,560.00
0.00
0.00
EXPORTACIÓN
274,323.77
GENETICA, S.A.
HSL VETERINARY BIOLOGICAL PRODUCTS INC.
0.00
0.00
274,323.77
RESERVA P/CUENTAS INCOBRABLES
-12,902.48
MINISTERIO DE DESARROLLO AGROPECUARIO HAITI
VIGENTES
EN
PLAZO
385,120.00
1 - 30
DIAS
60,320.00
339,880.00
45,240.00
60,320.00
0.00
0.00
-12,902.48
2 0 1 0 (HISTÓRICO)
31-60
DIAS
VENCIDAS
61 - 90
DIAS
0.00
0.00
+ DE 90
DIAS
0.00
0.00
TOTAL
0.00
VIGENTES
EN
PLAZO
1 - 30
DIAS
31-60
DIAS
VENCIDAS
61 - 90
DIAS
545,988.80
325,472.80
160,892.00
59,624.00
339,764.00
0.00
43,616.00
85,376.00
77,232.80
119,248.00
160,892.00
59,624.00
274,323.77
318,220.07
0.00
0.00
0.00
274,323.77
75,922.03
0.00
242,298.04
-12,902.48
+ DE 90
DIAS
0.00
0.00
-100,548.80
-339,764.00
339,880.00
61,944.00
-85,376.00
-77,232.80
43,616.00
85,376.00
77,232.80
0.00
318,220.07
-43,896.30
75,922.03
-75,922.03
0.00
32,025.73
242,298.04
-12,902.48
DIFERENCIA
0.00
PROVEEDOR DESCRIPCION DEL BIEN ADQUIRIDO
MONTO ADJUDICADO
DURANTE 2011 $20,788.00
$396,750.00 $20,228.00 $21,980.00 $64,740.00
$299,400.00 $1,461,481.00 $208,800.00
TIEMPO DE ENTREGA Cumple
Cumple Cumple Cumple Cumple
Cumple Cumple Cumple
CALIDAD
$47,500.00
$95,000.00 $1,317,245.80 Cumple
Cumple Cumple
Cumple Cumple Cumple $658,580.00 Cumple Cumple Frasco ámpula de vidrio 10 ml.24‐25 x 5. Frasco de vidrio de 5 ml. ámbar. Frasco de vidrio de 20 ml. Frasco ámpula de vidrio de 3 ml. Frasco de vidrio borosilicato 20 ml. para liofilizado. $26,732.16 $50,592.00 $472,700.00 $360,000.00
$408,000.00 Cumple Cumple Cumple Cumple
Cumple Cumple Cumple Cumple Cumple
Cumple Microplacas para cultivo celular de 96 pozos fondo plano con tapa amarilla estériles por radiación de poliestireno. Batería de 40 charolas de poliestireno de 24,000 cm2, batería de 10 charolas de poliestireno de 6 000 cm2. Batería de 40 charolas de poliestireno de 24,000 cm2, batería de 10 charolas de poliestireno de 6 000 cm2. $84,760.00
Cumple
Cumple
$604,733.28
No cumple
Cumple
$393,868.32
No cumple
Cumple
Extracto de levadura, peptona de carne.
L‐asparagina monohidratada para bioquímica. Rosa de bengala. Caldo dextrosa sabouraud. Peptona de carne.
Suero fetal bovino. Medio para cultivo celular. Bolsa de polipropileno estéril para almacenamiento de fluido viral. Glicerina grado USP vegetal.
Glicerina vegetal USP para diluyente de PPD bovino y PPD aviar. Laboratorios Tornel, S.A. Vacuna RB51 vacas suspensión bacteriana, vacuna RB51 becerras suspensión bacteriana. Vacuna RB51 becerras suspensión bacteriana. Maplica, S.A. de C.V. Prisma Envase, S.A. de C.V. Uniparts, S.A. de C.V. Cumple
Aluplast, S.A. de C.V. FMC Agroquímica de México, S. de R.L. de C.V. Plásticos Formados D'bal S.A. de C.V. Flash Chemicals de México, S.A. de C.V. Merck, S.A. de C.V. Industrias Fase, S.A. de C.V. Tapón gris de 20 mm., tapón de hule gris tachuela de 20 mm, retapa de aluminio de 20 mm color rojo. Retapa de aluminio tipo flip off de 13 mm color rojo, retapa de aluminio tipo flip off de 20 mm color rojo, retapa de aluminio tipo flip off de 20 mm color azul. Tapón de hule gris de 13 mm., tapón gris de 20 mm. para liofilización, tapón de hule gris tachuela de 20 mm. Tapón de hule gris tachuela de 20 mm., retapa de aluminio de 20 mm color rojo. Ethion técnico base. Cartera PPD bovino, aviar y rabi de plástico para 10 piezas. Cartera para 12 frascos en pvc cristal.
Estuche en pvc cristal con tapa y banco para 12 frascos. Tubo de cultivo de vidrio 20x125 autoclaveable. Acido láctico 85% reactivo analítico.
Botella de poliestireno para cultivo celular. N‐Z amina. Garrafón para 5 litros, gasas, guantes, jeringa, matraz, quemador. Acido tricloroacético para análisis. Tanques de acero inoxidable tipo 316 de 200 litros de capacidad. $46,655.00
Cumple
Cumple
$254,848.00
Cumple
Cumple
$361,934.00
Cumple
Cumple
$127,342.02
Cumple
Cumple
$722,955.60
Cumple
Cumple
$550,000.00
Cumple
Cumple
$26,000.00
$100,000.00 $411,300.00 $18,223.20
$31,932.00 $58,596.00 $79,199.70 Cumple
No cumple Cumple No Cumple Cumple Cumple
Cumple
Cumple Cumple Cumple $484,700.00 $437,376.00
Cumple Cumple
PROVEEDOR San Angel Promociones, S.A. de C.V. Satélite Gas, S.A. de C.V. Cuerpo de Vigilancia Auxiliar y Urbana del Estado de México. Sodexo Motivation Solutions México, S.A. de C.V. Sergio Antonio Montes Cárdenas. José Luis Osorno Montiel. DESCRIPCION DEL SERVICIO CONTRATADO
CALIDAD
$2,211,165.01
TIEMPO DE ENTREGA Cumple
Recarga de gas en calderas. Servicio de guardias de vigilancia y seguridad. $718,750.00
$690,523.20 Cumple
Cumple Cumple
Cumple Surtimiento de vales de despensa. $632,400.00 Cumple Cumple $171,541.66 $55,510.50
$95,867.20 $80,000.00 Cumple Cumple
Cumple Cumple $49,500.00 $55,000.00 $40,460.00
$126,155.00 $143,750.00 $195,800.00
Cumple Cumple No Cumple
$394,168.36
Cumple
Cumple
$54,575.61
$322,586.83 96,950.40 Cumple
Cumple Cumple Contratación de personal eventual.
Mantenimiento a engargoladoras. Mantenimiento a 2 estufas de co2.
Mantenimiento a centrifugas. Mantenimiento a fermentador B‐Braun. Mantenimiento a llenadoras de líquido. Mantenimiento a fermentador New Bronswick. Reparación de medidor de flujo de aire del biorreactor B
Mantenimiento a autoclaves. Mantenimiento a ultracongeladores. Mantenimiento a equipos de aire limpio y aire acondicionado. Aseguramiento de bienes patrimoniales.
Seguros Inbursa S.A, Grupo Financiero Inbursa. Plan Seguro, S.A. de C.V., Seguro de gastos médicos mayores. Compañía de Seguros. Seguro de gastos médicos mayores. Hugo Alberto Suárez Renovación de licencia de antivirus. MONTO ADJUDICADO
Cumple
Galicia Metlife México, S.A. Renovación de licencia de uso de Microsoft Exchange server. Licencias de uso de office.
Papel para uso de oficina. Probador de cableado de redes de cómputo. Contratación de seguro de vida o incapacidad total y permanente. 54,009.87
Cumple
Cumple
117,129.00
23,870.00 20,923.43 $271,451.42 Cumple

Informe de Autoevaluación por el Ejercicio Fiscal de

Transcripción

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