Guia MEX GUA Sector Confiteria

Transcripción

GUÍA BÁSICA POR PRODUCTO PARA APROVECHAR
EL TRATADO DE LIBRE COMERCIO CON MÉXICO
Confitería
Guía Sectorial de Exportación a México: Productos de Confitería
Esta guía básica sectorial de exportación de productos de confitería para aprovechar el Tratado
de Libre Comercio suscrito entre Guatemala y México, fue elaborada para el Ministerio de
Economía, la Asociación Guatemalteca de Exportadores (AGEXPORT) y la Cámara de Industria
de Guatemala (CIG), por la firma de Consultoría ALIADOS –www.susaliados.com–, conformada
por especialistas en comercio exterior con más de 10 años de experiencia en Tratados de Libre
Comercio, Promoción de Exportaciones e Inversión y Desarrollo de Inteligencia de Mercados.
Guatemala, noviembre 2007
PRESENTACIÓN
Derivado del Tratado de Libre Comercio entre
México-Guatemala, El Salvador y Honduras
(países del Triángulo Norte) vigente desde 2001,
la relación comercial y de negocios entre
Guatemala y México avanza sostenidamente y
se intensifica con beneficios para ambos países,
tales como: incremento del intercambio de
bienes y servicios, transferencia de tecnología,
atracción de inversiones, mecanismos de
financiamiento, proyectos de desarrollo fronterizo
y fortalecimiento al proceso de integración
mesoamericana.
La importancia de México para Guatemala como
socio comercial, se refleja en la evolución del
intercambio comercial de los últimos 7 años.
De acuerdo al Banco de Guatemala, entre 20012002 México ocupó el 7° lugar como país de
destino del total de exportaciones
guatemaltecas, el 6° lugar en el período 20032004 y el 4° lugar en 2005-2006. Este último
año, México representó 5.9% de las
exportaciones de Guatemala, después de los
Estados Unidos, El Salvador y Honduras.
Por su parte desde el 2001 México, se ha
mantenido como el 2° país proveedor de
Guatemala después de los Estado Unidos,
Tulio René García
Presidente de la Asociación Guatemalteca
de Exportadores (AGEXPORT)
representando en el 2006 el 8.0% de las
importaciones totales.
Adicionalmente, existe en Guatemala inversión
mexicana directa acumulada, por alrededor de
US$ 2,200 millones, con presencia de más de
70 empresas establecidas en el país, enfocadas
a actividades productivas, comerciales y de
servicios.
No obstante lo anterior, existen oportunidades
de incrementar, pero sobretodo diversificar, las
exportaciones guatemaltecas hacia México y
aprovechar mejor los beneficios que ofrece el
TLC, razón por la que el Gobierno de Guatemala
a través del Ministerio de Economía, en conjunto
con el sector privado y otras instituciones, han
reforzado las acciones para identificar sectores
con potencial de exportación a México.
La serie de "Guías Básicas Sectoriales de
Exportación para aprovechar el Tratado de Libre
Comercio entre Guatemala y México", son
documentos que tienen como propósito proveer
información esencial que apoye a la comunidad
empresarial guatemalteca en su proceso de
exportación al mercado
Thomas Dougherty
Presidente de la Cámara de Industria
de Guatemala (CIG)
Luis Oscar Estrada
Ministro de Economía
I
II
ÍNDICE
Introducción
1
PARTE I DETERMINACIÓN DE PRODUCTOS Y MERCADOS
1.1 Identificación del Sector.
1.2 Análisis del Comercio de Guatemala y México de Productos de Confitería.
1.2.1
Comercio Exterior de los Productos de Confitería de Guatemala.
1.2.2
Comercio Exterior de los Productos de Confitería de México.
1.3 Identificación del Mercado de México: Una Visión Global.
1.4 Definición del Mercado de México.
2
3
3
5
6
7
PARTE II ASPECTOS ADUANEROS Y ARANCELARIOS
2.1 Medidas de Regulación y Condiciones de Acceso.
2.1.1
Permisos Previos.
2.1.2
Cupos.
2.1.3
Padrón de Importadores.
2.2 Clasificación Arancelaria y Tratamiento Arancelario.
2.3 Aspectos Arancelarios en México.
2.3.1
Tratado de Libre Comercio México – Triángulo Norte.
2.3.2
Normativas del TLC.
2.3.3
Trato Nacional y Acceso al Mercado.
2.3.4
Reglas de Origen.
2.3.5
Procedimientos de Origen.
12
12
13
13
14
18
18
19
20
20
23
PARTE III ASPECTOS NO ARANCELARIOS
3.1 Restricciones No Arancelarias.
3.1.1 Normas Oficiales Mexicanas (NOM).
3.1.2 Normas Sanitarias, de Calidad y Etiquetado.
3.2 Consideraciones Especiales.
25
25
26
26
PARTE IV ACCESO AL MERCADO
4.1
4.2
4.3
4.4
Haciendo Contacto con el Mercado.
Estrategias para Abordar el Mercado de México.
Fuentes de Información.
Comercialización.
4.4.1
Presentación del Producto.
4.4.2. Canales de Distribución.
4.4.3. Márgenes de Intermediación.
4.4.4. Estrategias de Comercialización.
4.5 Formas de Pago
4.6 Agentes Aduanales y Transportistas Especializados.
27
28
30
32
32
33
35
35
36
37
INTRODUCCIÓN.
INTRODUCCIÓN.
características del mercado mexicano.
El Tratado de Libre Comercio entre MéxicoGuatemala, El Salvador y Honduras (países del
Triángulo Norte), está en su etapa de
maduración ya que aproximadamente el 77%
de las fracciones arancelarias se encontrarán
libres de arancel para el 2008; sin embargo, la
oferta exportable guatemalteca no se ha
diversificado, el 66.3% de las exportaciones
guatemaltecas hacia México se concentran en
10 productos.
SEGUNDA PARTE: Analiza el marco regulatorio
del TLC, así como los Anexos del Programa de
Desgravación para definir el tratamiento
arancelario y otras condiciones específicas para
que los productos guatemaltecos obtengan los
beneficios que brinda este Tratado.
Este documento identifica oportunidades de
exportación para productos de confitería a
México, a través de la compilación y análisis
de distintas fuentes de información en temas
tales como: comportamiento del intercambio
comercial entre Guatemala y México,
características del mercado, trámites y
procedimientos aduaneros de importación,
aranceles, condiciones de acceso al mercado,
estrategias para abordar el mercado, entre otros.
El objetivo es ofrecer información especializada
para empresas guatemaltecas interesadas en
iniciar o desarrollar nuevos mercados o nichos
de exportación en México y de esta forma,
aprovechar los beneficios a corto plazo que
ofrece el Tratado de Libre Comercio entre ambos
países. El contenido de esta guía se divide en
cuatro partes:
PRIMERA PARTE: Con base en la definición
del sector y la oferta exportable guatemalteca,
se identifican los productos del sector que
representan mayores oportunidades de
exportación hacia México. Se hace un análisis
estadístico del intercambio comercial entre
ambos países y se definen las principales
TERCERA PARTE: Se realizaron consultas a
fuentes de información primarias sobre la
legislación en materia de comercio exterior,
sanidad y medio ambiente de México tales
como: Secretaría de Economía (SE); Secretaría
de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural,
Pesca y Alimentación (SAGARPA); Aduana de
México; Instituto Nacional de Estadística,
Geografía e Informática (INEGI); Banco de
México (BANXICO); Confederación de
Asociaciones de Agentes Aduanales de la
República Mexicana (CAAAREM); entre otras,
para identificar las condiciones de acceso y
requisitos para la comercialización de los
productos seleccionados.
CUARTA PARTE: Con base en información
especializada de Inteligencia del Mercado de
México, se presentan conceptos y estrategias
para la comercialización de los productos de
confitería. Adicionalmente, se hacen
recomendaciones sobre: la presentación del
producto, los canales de distribución y
estrategias de comercialización.
Todo lo anterior tiene como finalidad, brindar a
la comunidad empresarial guatemalteca un claro
panorama del mercado mexicano y los requisitos
para que sus productos obtengan los beneficios
del TLC.
1
PARTE I DETERMINACIÓN DE PRODUCTOS Y MERCADOS
1.1
Identificación del Sector.
La confitería se caracteriza por su consumo
generalizado, en los países más industrializados
más del 90% de la población compra dulces
con regularidad. De hecho, la confitería es el
primer tipo de "alimento ocasional", por lo que
es un producto que no necesita preparación y
puede comerse como una refacción.
Hoy en día, aproximadamente la mitad de la
producción mundial de confitería procede de
Europa occidental y una cuarta parte de
Norteamérica, si bien en los últimos años las
instalaciones de esta industria comienza a
esparcirse hacia el sureste de Asia y Sudamérica
e incluso a Arabia Saudita.
A partir del inicio de este siglo, el mercado
mundial de confites crece en tamaño y
complejidad y es en este marco que la
producción guatemalteca debe estar preparada
con una mejor capacitación para hacer frente
al incremento en la demanda.
Para ocupar un lugar en esta industria el nivel
de calidad y originalidad de las nuevas
creaciones -sabores, colores, figuras,
presentaciones y envolturas-, son de los
Confitería "sólo de azúcar"
Confitería "de chocolate"
Chicles
Fuente: Elaboración propia.
elementos básicos a tomar en cuenta para poder
competir en los mercados internacionales, cuyos
consumidores son cada vez más exigentes.
También hay que mantenerse al tanto de las
nuevas modas. Así por ejemplo, en los productos
para niños la tendencia es fortificar el producto
con vitaminas y minerales o prebióticos y fibras.
En el mercado de adultos en cambio, se
registran tendencias hacia la fabricación de
goma de mascar con sustancias para
embellecer, como colágeno y el ácido hialurónico
(ácido orgánico), más comúnmente aplicados
en otros alimentos y bebidas.
En lo que se refiere a los chocolates, se nota
una preferencia por los productos de origen
orgánico, fortificados con calcio y magnesio,
que se han vuelto populares en Europa, así
como los reducidos en azúcar y los kosher.
El mercado de la confitería puede dividirse
fundamentalmente en 3 subsectores: la confitería
de azúcar, la confitería de chocolate y la
confitería de chicles. Dentro de cada uno de
estos apartados pueden diferenciarse las
siguientes líneas de producto:
•
•
•
Caramelos de goma.
Pastillas.
Surtidos de caramelos duros y blandos.
•
•
•
Tabletas de chocolate.
Bombones en cajas.
Novedades estacionales.
•
•
Chicles sin azúcar.
Chicles con azúcar.
2
1.2
Análisis del Comercio de Guatemala y México de Productos de Confitería.
Para este apartado se utilizó como fuente de información de México, el World Trade Atlas, con
datos de la Secretaría de Economía y para el caso de Guatemala se consultó la base de datos
de la Secretaría de Integración Económica Centroamericana (SIECA).
A continuación se muestran las estadísticas correspondientes a las subpartidas correspondientes
al sector de la confitería, en las que se indican los principales países destino de las exportaciones
y origen de las importaciones, con lo cual se pude identificar la oferta exportable guatemalteca
que tiene mayores oportunidades de exportación a México.
1.2.1
Comercio Exterior de los Productos de Confitería de Guatemala.
Estadísticas del Comercio Exterior de Guatemala.
Subpartida
170410
170490
Descripción
2004
Valor
Volumen
Chicles y demás gomas de
mascar, incluso recubiertos de
azúcar
Los demás
2,107,619
8,537,503
Total Selección 10,645,122
EXPORTACIONES
2005 (P)
Valor
Volumen
1,341,167 3,278,337
6,655,280 8,804,389
7,996,447 12,082,726
Valor
2006 (P)
Volumen
2,341,642 1,815,814
6,335,976 12,976,519
8,677,618 14,792,333
1,118,024
8,528,777
9,646,801
Estadísticas del Comercio Exterior de Guatemala de la subpartida 170410
Chicles y demás gomas de mascar, incluso recubiertos de azúcar
País Destino
Nicaragua
Honduras
México
El Salvador
Costa Rica
Venezuela
Belice
Estados Unidos
Otros países
Total Selección
2004
Valor
Volumen
718,757
482,335
337,917
296,069
524,614
243,250
214,947
174,247
3,216
1,252
52,182
35,140
36,756
7,529
115,621
50,461
103,609
50,884
2,107,619 1,341,167
EXPORTACIONES
2005 (P)
Valor
Volumen
832,059
585,078
1,580,249 1,290,521
354,415
170,230
211,140
140,816
19,255
8,995
166,800
108,340
52,422
10,190
45,019
17,931
16,978
9,541
3,278,337 2,341,642
2006 (P)
Valor
Volumen
885,828
576,659
431,819
292,504
225,306
94,639
150,187
101,581
65,449
20,376
35,880
22,100
13,475
7,551
7,870
2,614
0
0
1,815,814 1,118,024
3
Los demás
País Destino
Honduras
Nicaragua
El Salvador
Costa Rica
México
Venezuela
Bolivia
Belice
Otros países
Total Selección
2004
Valor
Volumen
2,202,167 1,871,567
2,568,944 2,187,057
1,943,179 1,335,976
1,020,072
698,894
48,471
34,818
304,917
152,164
10,362
9,988
36,420
19,818
402,971
344,998
8,537,503 6,655,280
EXPORTACIONES
2005 (P)
2006 (P)
Valor
Volumen
Valor
Volumen
1,462,259
975,916 4,168,981 2,635,582
3,313,590 2,751,495 4,034,307 3,058,765
2,394,713 1,470,603 2,555,746 1,508,260
1,390,000 1,044,901 2,031,179 1,263,219
112,008
34,987
61,080
17,858
----38,017
15,553
----28,259
7,363
27,623
10,193
25,751
10,732
104,196
47,881
33,199
11,445
8,804,389 6,335,976 12,976,519 8,528,777
IMPORTACIONES
2004
2005 (P)
2006 (P)
Valor
Volumen
Valor
Volumen
Valor
Volumen
4,855,377 2,805,344 5,556,289 2,734,482 5,559,001 1,842,399
El Salvador
260,059
130,466 1,141,990
722,393 2,226,510 1,451,622
Chile
1,204,062
1,246,253
2,039,928
1,218,037
2,126,063 1,274,722
México
1,994,701
967,095 1,427,214
650,734 2,109,340
674,607
Estados Unidos
1,099,395
933,547
973,129
758,999 1,369,392
916,954
Colombia
2,821,190 1,828,761 2,053,364 1,360,480
974,308
602,137
Argentina
868,003
774,027
988,697
949,200
929,205
1,791,884
Honduras
81,323
58,758
302,995
207,317
840,377
510,229
China
2,717,169 1,555,486 2,014,745 1,355,797 1,687,747
943,026
Otros países
Total Selección 15,901,279 10,299,737 16,498,351 9,957,439 17,821,943 10,007,580
País Origen
NOTAS:
Valor en US$
Volumen en Kgs.
Como se puede apreciar, existe un saldo deficitario de productos de confitería, ya que durante
el 2006 se exportaron US$ 14.792 millones y se importaron US$ 27.146 millones; sin embargo
es importante resaltar que las exportaciones han mantenido un crecimiento sostenido que se
traduce en un incremento del 38.9% de exportaciones en el 2006 con respecto al 2004.
Los principales destinos de exportación son los países centroamericanos tales como: Nicaragua,
Honduras, El Salvador y Costa Rica con un 33.2%, 31.0%, 18.2% y 14.1%, respectivamente, lo
que indica que el 96.8% de las exportaciones guatemaltecas de productos de confitería están
destinadas a la región centroamericana.
Por su parte, las exportaciones a México son de US$ 0.286 millones, lo que representa el 1.9%
del total de las exportaciones guatemaltecas. Es importante destacar que en los últimos 3 años
se observa una marcada tendencia negativa de las exportaciones del 71.5%, al pasar en el 2004
de US$ 1.004 millones a US$ 0.286 millones en el 2006.
4
Los demás
1.2.2
Comercio Exterior de los Productos de Confitería de México.
Estadísticas del Comercio Exterior de México.
Importaciones Totales
Subpartida
2004
2005
2005
Total
80.908
87.096
78.221
Chicles y demás gomas de mascar, incluso
recubiertos de azúcar
29.751
32.004
9.215
Los demás
51.157
55.092
69.006
Descripción
170410
170490
Estadísticas del Comercio Exterior de México de la subpartida 170410
Chicles y demás gomas de mascar, incluso recubiertos de azúcar
2004
País de origen
Total de importaciones
Estados Unidos de America
China
España
Canada
Guatemala
Otros Países
Valor
51.15
23.373
3.837
2.568
2.35
1.245
17.777
Cantidad
23648
10003
1651
502
717
1352
9423
2005
Precio
2.16
2.34
2.32
5.11
3.28
0.92
n.a.
Valor
55.12
24.21
6.55
3.454
4.76
2.03
14.116
Cantidad
26018
10678
3578
620
1534
2652
6956
2006
Precio
2.12
2.27
1.83
5.56
3.1
0.77
n.a.
Valor
69.005
31.426
11.784
4.09
3.648
3.21
14.847
Cantidad
32636
15028
6014
744
1331
3030
6489
Precio
2.11
2.09
1.96
5.5
2.74
1.06
n.a.
NOTAS:
Valor en millones de US$
Cantidad en Kilos
Precio promedio ponderado en US$
La información estadística indica que las importaciones realizadas por México durante el 2006
del sector de confitería fueron de US$ 78.22 millones, lo que representó una disminución del
10.19% con respecto al 2005.
IMPORTACIONES TOTALES DE CONFITERIA
DE MEXICO POR SUBPARTIDA
170410. 11.78%
170410
170490
170490. 88.22%
5
Este subsector está dominado por productos
del origen estadounidense con el 21.77% del
total de las importaciones. Así mismo, Francia,
Ecuador, Brasil y Canadá, son otros socios
comerciales que representaron el 18.18%,
12.72%, 10.79% y 8.60% respectivamente, del
total de las importaciones de México.
Por su parte, la subpartida 170490 “Los demás”,
representó 88.22% de las importaciones
realizadas por México, con valor de US$ 69.01
millones, US$ 13.91 millones más que en 2005,
lo que representó un incremento del 25.26%.
Los principales países proveedores para este
sector fueron Estados Unidos, China, España,
Canadá y Guatemala, los que representaron el
45.54%, 17.08%, 5.93%, 5.29% y 4.65%,
respectivamente.
1.3
Identificación del Mercado de México:
Una Visión Global.
La industria mexicana de confitería está
integrada por aproximadamente 1,500
empresas, las que varían desde
establecimientos familiares pequeños ubicados
en caminos rurales, hasta grandes compañías
con oficinas internacionales.
Se estima que el 60% de la producción de la
industria del dulce en México está concentrada
en el Estado de Jalisco, entre las principales
empresas del Estado de acuerdo a su tamaño
destacan: Dulces de la Rosa, Dulces Vero,
Montes y Compañía, Ángel Ibarra y Compañía,
Distribuidora de Dulces Ibro, entre otras.
En los últimos años la importación de dulces
ha tenido un efecto negativo en las empresas
locales: 40% de las empresas registró un
descenso en sus ventas y en consecuencia el
23.3% de estas empresas ha reducido su
producción y 16.70% su personal.
Así mismo, las compañías transnacionales más
importantes a las que se han tenido que
enfrentar las mexicanas son: Nestle, Hershey,
Cadbury Schweppes, Ferrero, Ricolino, Turín,
Pepsico, Tutsi Pop, Canels, Warner Lambert,
Adams, Trident y Efferm. De acuerdo con datos
disponibles las empresas Nestle México y
Hersheys en el año 2005 alcanzaron ventas
en el mercado mexicano de US$ 1,943.1 y U$
59.2 millones, respectivamente, lo que ha
repercutido en la reducción de ventas,
producción y en el nivel de empleo de las
industria dulcera mexicana.
No obstante, la venta de dulces artesanales,
industriales y comerciales, representa un
extraordinario negocio con alto potencial de
exportación y una atractiva rentabilidad en el
mercado mexicano.
El consumo de productos de confitería en el
mercado mexicano es de aproximadamente 6
dólares por persona al año, uno de los índices
más bajos de gastos por persona en el
continente americano.
En algunas ramas de la industria confitera en
México, el aumento en los precios del azúcar
ha golpeado los índices de competitividad de
dulces y chocolates hechos en el país, tanto en
el ámbito doméstico como en el internacional.
Pero aún en estas circunstancias, el éxito de la
industria se debe fundamentalmente a la gran
variedad de productos que se fabrican en
México. Por su parte, la distribución juega
también un papel importante, por lo menos en
lo que hace al mercado mexicano. Los
mayoristas se encargan de colocar las golosinas
en diferentes puntos de venta como expendios,
depósitos, tiendas supermercados, colegios y
en infinidad de puestos callejeros.
6
De acuerdo con un estudio realizado por una importante empresa dulcera de México, existen
alrededor tres millones de puestos callejeros distribuidos a lo largo y ancho del territorio mexicano.
En México, el consumo anual per cápita de dulces y chocolates es como sigue:
Goma de mascar
762 gramos
Dulces
853 gramos
Chocolates*
1,500 gramos
* Incluye el chocolate para mesa
Para el fabricante mexicano, el reto para
mantener e incrementar esas cifras, así como
los índices de competencia y penetración de
mercado, es la competitividad en los precios
de sus materias primas (azúcar, cacao y leche).
Esta es quizás una de las razones que están
determinando la desaparición de muchas
empresas pequeñas.
Las ventas detallistas en México siguen siendo
bastante fragmentadas. Sin embargo, las
cadenas de autoservicio han ganado un poder
significativo en años recientes y hoy representan
aproximadamente el 35% del total de las ventas
de alimentos; los mercados públicos, incluyendo
las centrales de abasto y las tiendas
gubernamentales suman un 25%; las tiendas
de la esquina venden el 30% y el sector
restaurantero el 10% restante. Mientras que las
cadenas de autoservicio suplen a las áreas
urbanas, el México rural es todavía suplido por
las tiendas que carecen de algún tipo de
organización.
Los supermercados y los clubes están ganando
rápidamente participación en el mercado; su
participación en las ventas de abarrotes ha
crecido de un 5% del total de las ventas
detallistas hace una década a aproximadamente
un 35% actualmente. Los supermercados
enfocados a los niveles socioeconómicos altos
en México, son tan modernos como cualquiera
de los existentes en Estados Unidos.
1.4
Definición del Mercado de México.
Según el último Censo General de Población y
Vivienda del 2005, la población de la República
Mexicana está integrada por 103,263,388
personas de las cuales 48.66% son de sexo
masculino y 51.34% de género femenino, lo
que arroja un índice de feminidad de 105
mujeres por cada 100 hombres.
7
En el cuadro y pirámide de población que se detalla a continuación, se pueden visualizar
detalladamente los grupos de edad.
Población por Grupos de Edad
Grupos de edad
0 a 4 años
5 a 9 años
10 a 14 años
15 a 19 años
20 a 24 años
25 a 29 años
30 a 34 años
35 a 39 años
40 a 44 años
45 a 49 años
50 a 54 años
55 a 59 años
60 a 64 años
65 a 69 años
70 a 74 años
75 a 79 años
80 a 84 años
85 y más años
No especificado
Total
Hombres
5,175,913
5,339,127
5,545,910
4,995,906
4,253,440
3,805,724
3,745,974
3,371,372
2,871,549
2,388,149
1,959,720
1,497,981
1,243,788
922,592
703,277
490,840
296,351
236,143
1,406,199
50,249,955
%
5.01
5.17
5.37
4.84
4.12
3.69
3.63
3.26
2.78
2.31
1.90
1.45
1.20
0.89
0.68
0.48
0.29
0.23
1.36
48.66
Mujeres
5,010,330
5,172,611
5,406,213
5,113,115
4,711,189
4,297,634
4,187,977
3,741,154
3,145,719
2,627,106
2,130,930
1,619,090
1,378,688
1,035,477
793,414
557,475
360,660
320,130
1,404,521
53,013,433
Pirámide de población, 2005
%
4.85
5.01
5.24
4.95
4.56
4.16
4.06
3.62
3.05
2.54
2.06
1.57
1.34
1.00
0.77
0.54
0.35
0.31
1.36
51.34
Total
10,186,243
10,511,738
10,952,123
10,109,021
8,964,629
8,103,358
7,933,951
7,112,526
6,017,268
5,015,255
4,090,650
3,117,071
2,622,476
1,958,069
1,496,691
1,048,315
657,011
556,273
2,810,720
103,263,388
8
Pirámide de población, 2005
85 y mas
0.2
0.3
80-84
0.3
0.4
G r u p o s
d e
E d a d
75-79
0.5
70-74
0.7
65-69
0.8
1.0
0.9
60-64
1.4
1.2
55-59
1.5
50-54
1.6
2.0
45-49
2.1
2.6
2.4
2.9
40-44
35-39
3.1
3.4
3.7
3.7
30-34
4.2
3.8
25-29
20-24
15-19
0.5
4.3
4.7
4.2
5.0
5.1
10-14
5.5
5.4
5-9
5.3
5.1
0-4
5.2
5.0
La población mexicana está constituida
significativamente por niños(as) y jóvenes: 3
de cada 10 personas son menores de 15 años
de edad los que representan el 30.65% de la
población total, 3 de cada 10 personas son
jóvenes de 15 a 34 años, los que representan
el 34% de la población, el 27.09% está integrado
por personas de 35 a 64 años de edad y 5.54%
por personas adultos mayores de 65 años y
más de edad.
Porcentaje
La mayoría de consumidores de productos de
confitería son niños ubicados en el rango de 6
a 12 años, que cursan el nivel primario de
educación, debido a que están cerca del canal
escuela, parques, centros de diversión para
niños, cines, etc.
El segmento infantil en la actualidad es un
mercado que requiere de innovación y
creatividad debido a que los niños son muy
sensibles a los valores agregados y le dan
mayor aceptación.
9
Los niños para el sector de confitería
representan una fuerza económica importante
ya que se han convertido en consumidores
experimentados con poder de compra y con
influencia en la decisión de compra de los
padres. La mayoría de veces la adquisición de
este tipo de productos en las tiendas responde
a la solicitud de los niños
Una vez conocidos los aspectos demográficos
más generales, a continuación se analiza la
segmentación de la población mexicana según
su nivel socioeconómico.
El nivel socioeconómico define las
características de los individuos de cada grupo,
los cuales poseen una clara influencia sobre el
tipo de consumo que realizan y sobre la
estrategia de compra más apropiada.
La segmentación de la población Mexicana
según su nivel socio-económico (NSE) se
resume en 6 niveles:
Nivel A/B
Este es el estrato que contiene a la población
con el más alto nivel de vida e ingresos del
país, en el cual el Jefe de Familia tiene
generalmente un nivel educativo de Licenciatura
como mínimo, dentro de las ocupaciones
destacan grandes o medianos empresarios (en
el ramo industrial. comercial y de servicios);
como gerentes, directores o destacados
profesionistas. Normalmente laboran en
importantes empresas del país o bien ejercen
independientemente su profesión.
Nivel C+
En este segmento se consideran a las personas
con ingresos o nivel de vida ligeramente superior
al medio. La mayoría de los jefes de familia de
estos hogares tiene un nivel educativo de
licenciatura y en algunas ocasiones no se han
titulado o terminado los estudios de licenciatura.
Destacan jefes de familia con algunas de las
siguientes ocupaciones: empresarios pequeños
o medianos, gerentes o ejecutivos secundarios
en empresas grandes o profesionistas
independientes.
Nivel C
En este segmento se considera a las personas
con ingresos o nivel de vida medio.
Normalmente el jefe de familia de estos hogares
tiene un nivel educativo de universitario sin
titularse y preparatoria. Dentro de las
ocupaciones del jefe de familia destacan
pequeños comerciantes, empleados de
gobierno, vendedores, maestros de escuela,
técnico y obreros calificados.
Nivel D+
En este segmento se consideran a las personas
con ingresos o nivel de vida ligeramente por
debajo del nivel medio, el jefe de familia de
estos hogares cuenta en promedio con un nivel
educativo de preparatoria o secundaria.
Nivel D
Este segmento está compuesto por personas
con un nivel de vida austero e ingresos bajos.
El jefe de familia de estos hogares cuenta en
promedio con un nivel educativo de primaria o
secundaria (completa en la mayoría de los
casos). Los jefes de familia tienen actividades
ta l e s c o m o o b r e r o s , e m p l e a d o s d e
mantenimiento, empleados de mostrador,
chóferes públicos, maquiladores, comerciantes,
etc.
Nivel E
Se compone de la gente con menores ingresos
y nivel de vida en todo el país. El jefe de familia
de estos hogares cursó en promedio estudios
a nivel de primaria sin completarla, y
generalmente tiene subempleos o empleos
eventuales.
10
En la siguiente tabla se detallan los criterios económicos utilizados para agrupar a la población
en niveles:
Ingreso mensual familiar por Nivel Socioeconómico (NSE)
Nivel
A/B
C+
C
D+
D
E
Ingreso Mínimo
Ingreso Máximo
US$ 7,692+
US$ 3,167
US$ 1,049
US$ 615
US$ 244
US$ 1
US$ 7,691
US$ 3,166
US$ 1,048
US$ 614
US$ 243
Fuente: INEGI
T.C.: US$ 1= 11.05 pesos mexicanos
Es importante mencionar, que en dicha tabla
se comprueba la existencia de diferencias
económicas muy sustanciales entre los
diferentes niveles de población.
Respecto a la distribución porcentual de NSE,
en el 2005 (año en el que se realizó el censo
poblacional) el 7.5% de la población pertenecía
al nivel A/B; el 13.6% de la población se situaba
en el nivel C+, estos dos niveles (A/B y C+)
recogen el 21.1% de la población, este
porcentaje recoge a la población con un alto
poder adquisitivo. Mientras tanto el 18.8% de
la población se sitúa en el nivel C, los cuales
tienen un poder adquisitivo menor que los
niveles anteriores, pero con posibilidades de
compra de la mayoría de los productos; El
32.6% de la población se situaba en el nivel
D+; Finalmente el 27.6% se situaba en los
niveles D/E.
Área
I
II
III
IV
V
VI
La mayoría de la población se sitúa en los NSE
inferiores (D+, D y E) representando el 60.2%
del total, con esto podemos concluir que en
México existe una gran desigualdad en los
ingresos, que supone una reducción de las
posibilidades de mercado en este país. Sin
embargo, hay que señalar que se ha producido
una evolución favorable en la distribución de
los ingresos en los últimos años y que además
México tiene 103 millones de habitantes de los
cuales alrededor de un 40% tienen poder
adquisitivo para participar en la mayoría de los
mercados de bienes, lo que supone alrededor
de 40 millones de consumidores potenciales.
En México, se divide políticamente en 31
Estados o Entidades Federativas y 1 Distrito
Federal; de acuerdo a las características
geográficas y los sistemas de distribución de
productos masivos, el país es dividido en seis
grandes regiones1
Entidades Federativas
Baja California Norte y Sur, Sonora, Sinaloa y Nayarit.
Chihuahua, Nuevo León, Coahuila, Durango, Zacatecas, Tamaulipas y San Luis
Potosí.
Aguascalientes, Jalisco, Nayarit, Guanajuato, Colima y Michoacán.
Hidalgo, Tlaxcala, Puebla, Morelos, Guerrero, Estado de México.
Distrito Federal.
Veracruz, Oaxaca, Tabasco, Chiapas, Campeche, Yucatán y Quintana Roo.
1 Fuente: Empresa de investigación de mercados ACNielsen.
11
A nivel general, México constituye un mercado
muy desarrollado, estable y con una gran
tradición en la adquisición, reexportación,
distribución y consumo de productos importados.
En este sentido, el consumidor es sensible a
las marcas y es objeto de campañas publicitarias
intensivas realizadas por multinacionales que
operan en muy diversos sectores uno de ellos
el de confites. Simultáneamente, estas marcas
tienden a competir con otras locales,
frecuentemente de menor precio pero con una
buena calidad y diseño.
PARTE II ASPECTOS ADUANEROS Y ARANCELARIOS
2.1
Medidas de Regulación y Condiciones
de Acceso.
Estas medidas se establecen a través de
acuerdos expedidos por la Secretaría de
Economía –SE-, o en su caso, conjuntamente
con la autoridad competente (Secretaría de
Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca
y Alimentación –SAGARPA-, Secretaría del
Medio Ambiente y Recursos Naturales
–SEMARNAT-, Secretaría de la Defensa
Nacional –SEDENA-, Secretaría de Salud –SS, Secretaría de Educación Pública –SEP-, etc.),
pudiendo establecerse en los siguientes casos:
•
•
•
•
•
•
Para corregir desequilibrios de la balanza
de pagos.
Para regular la entrada de productos
usados, de desecho o que carezcan de
mercado sustancial en su país de origen
o procedencia.
Conforme a lo dispuesto en tratados o
convenios internacionales de los que
México sea parte.
Como respuesta a las restricciones a
exportaciones mexicanas aplicadas
unilateralmente por otros países.
Cuando sea necesario impedir la
concurrencia al mercado interno de
mercancías en condiciones que impliquen
prácticas desleales de comercio
internacional.
Cuando se trate de situaciones no previstas
por las normas oficiales mexicanas en lo
referente a seguridad nacional, salud
pública, sanidad fitopecuaria o ecología.
Estas medidas deben someterse a la opinión
de la Comisión de Comercio Exterior de la SE
y publicarse en el Diario Oficial de la Federación,
siempre y cuando no se trate de medidas de
emergencia. En todo caso, las mercancías
sujetas a restricciones y regulaciones no
arancelarias se identificarán en términos de sus
fracciones arancelarias y nomenclatura que le
corresponda de acuerdo con la Tarifa de la Ley
del Impuesto General de Importación y de
Exportación.
2.1.1
Permisos Previos.
Un permiso previo es una regulación no
arancelaria que se utilizan para importar
determinadas mercancías que están
controladas; es un instrumento utilizado por la
SE en la importación y exportación de bienes
sensibles, para sostener la seguridad nacional
y la salud de la población, así como controlar
la explotación de los recursos naturales y
preservar la flora y la fauna, regulando la entrada
de mercancía. De los bienes sujetos al requisito
de permiso previo de importación tenemos entre
otros, productos petroquímicos, maquinaria
usada, vehículos, prendas de vestir,
computadoras, armas y llantas usadas.
La SE indica en los permisos las modalidades,
condiciones y vigencia a que se sujeten, así
como el valor y la cantidad o volumen de la
mercancía por importar y los datos o requisitos
que sean necesarios, pudiéndose solicitar su
modificación o prórrogas. Los permisos, para
su control, se expiden en papel seguridad o en
tarjeta inteligente para su descargo electrónico.
12
2.1.2
Cupos.
Con la entrada en vigor del Tratado de Libre
Comercio de América del Norte (TLCAN), se
estableció el certificado de cupo de importación,
con objeto de llevar un control de los cupos
negociados al amparo de los Tratados. Se debe
entender por cupo una cantidad determinada
de mercancías que entrarán bajo un arancel
preferencial (arancel cupo) a la importación
durante un tiempo determinado, es decir, tendrán
una vigencia, la cual se establece en el cuerpo
del Certificado de cupo. Estos certificados son
expedidos por la SE en papel seguridad y se
otorgan a las empresas por medio de licitaciones
públicas o asignación directa.
2.1.3
Padrón de Importadores.
A través del Servicio de Administración Tributaria
(SAT), la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público (SHCP), ha creado el registro del padrón
de importadores con la finalidad de obtener y
generar la información estadística que le permita
identificar quién, qué, cuánto y de dónde se
importa, etc. Es una obligación de los
importadores el estar inscritos en este padrón,
para lo cual deben estar al corriente en el
cumplimiento de sus obligaciones fiscales,
acreditar ante las autoridades aduaneras que
se encuentran inscritos en el Registro Federal
de Contribuyentes y cumplir con los demás
requisitos impuestos por la SHCP.
Existe un Padrón General y un Padrón para
Sectores Específicos, que ha sido creado con
el objeto de detectar actividades fraudulentas,
transbordo ilegal y subvaluación de mercancías,
la Administración General de Aduanas de
México, a través de la Administración Central
de Regulación del Despacho Aduanero, se
encarga de la revisión de los sectores
específicos de alto riesgo, tales como: carne y
productos relacionados de carne y pollo,
juguetes, madera (triplay), lápices, calzado,
cerveza, vino y licores, cigarrillos, textiles,
bicicletas, acero, frutas, etc.
Los requisitos para inscribirse en el padrón de
importadores general son los siguientes:
1. Llenar una solicitud de incorporación
debidamente requisitada en original y dos
copias, en el formato “Padrón de
importadores”. Dicha solicitud y sus anexos
deberán remitirse a través de servicio de
mensajería al Padrón de Importadores,
SHCP.
2. Presentar comprobante de domicilio
fiscal con copia simple legible de cualquiera
de los siguientes documentos:
a. Recibos de pago, que pueden ser:
•
El último pago del impuesto predial
siempre y cuando no tenga una
antigüedad mayor de tres meses,
excepto tratándose de pagos anuales.
•
El último del pago de los servicios de
luz, teléfono o de agua, siempre y
cuando no tenga una antigüedad
mayor de tres meses.
b. Ultimo estado de cuenta que proporcionen
las instituciones que componen el sistema
financiero
c. Ultima liquidación del Instituto Mexicano
del Seguro Social (IMSS)
d. Contratos, que pueden ser:
•
De arrendamiento, acompañado del
último recibo del pago de renta que
cumpla con los requisitos fiscales, o
bien el contrato de subarriendo
acompañado del contrato de
arrendamiento correspondiente.
•
De comodato, acompañado de
cualquiera de los documentos
establecidos en el inciso a). con el
que se acredite el domicilio del
comodante.
•
De fideicomiso, debidamente
protocolizado.
•
De apertura de cuenta bancaria que
no tenga una antigüedad mayor de
dos meses.
•
El correspondiente a cualesquiera de
los servicios indicados en el inciso a).
, Numeral 2., que no tenga una
antigüedad mayor de dos meses.
13
3. Señalar el nombre del o de los sectores
en los que desea inscribirse y las fracciones
arancelarias correspondientes.
a. Cartas de radicación expedidas por el
presidente municipal.
1. Cédula de identificación fiscal, aviso o
constancia de inscripción en el Registro
Federal de Contribuyentes, siempre que
esta última no exceda de un mes de haber
sido expedida por la autoridad competente
2. Declaraciones del impuesto sobre la
renta de los últimos cuatro ejercicios, en su
caso
Además, los contribuyentes que requieran
importar estas mercancías, deberán
presentar en original, la solicitud denominada
“Solicitud de inscripción en los padrones de
importadores de sectores específicos” en
forma personal o a través de servicio de
mensajería, al siguiente domicilio:
Padrón de Importadores de Sectores
Específicos
Administración General de Aduanas
Administración Central de Regulación
del Despacho Aduanero
Av. Hidalgo No. 77, Módulo IV, Planta
Baja
Col. Guerrero, Delegación Cuauhtémoc
06300, México, D.F.
3. Declaraciones de pagos provisionales
del impuesto sobre la renta y del impuesto
al valor agregado por las que aún no esté
obligado a presentar las declaraciones
anuales correspondientes.
Por su parte, los requisitos para inscribirse en
el padrón de importadores para sectores
específicos son:
Los contribuyentes inscritos en el padrón de
importadores que introduzcan mercancías
clasificadas en los sectores específicos
clasificados de alto riesgo de defraudación fiscal
deberán cumplir, además de lo mencionado
anteriormente, con lo siguiente:
1. Señalar su nombre o razón social,
Registro Federal de Contribuyentes y su
domicilio fiscal.
2. Indicar el domicilio de sus bodegas y
sucursales en donde mantendrán las
mercancías importadas.
2.2
Clasificación Arancelaria y
Tratamiento Arancelario.
México utiliza la Tarifa de Impuestos Generales
de Importación y Exportación (TIGIE), para la
clasificación arancelaria y determinación de los
aranceles; sin embargo, aún cuando Guatemala
y México se fundamentan en el Sistema
Armonizado, algunas fracciones arancelarias
difieren del Sistemas Armonizado
Centroamericano (SAC), en los últimos 2 dígitos.
14
El tratamiento arancelario otorgado a Guatemala por México en el marco del Tratado de Libre
Comercio, para la importación de productos clasificados en las subpartidas arancelarias (170410
y 170490) es el siguiente:
Subpartida/Fracción
Arancelaria
170410
1704.10.01
170490
1704.90.99
Descripción
-Artículos de confitería sin cacao
(incluido el chocolate blanco).
Chicles y demás gomas de mascar, incluso
recubiertos de azúcar.
-Los demás.
Los demás.
Arancel Aplicable *
2007
2008
1.1
0.5
0.6
0.3
*Ad-valorem
Para la fracción arancelaria 1704.10.01, la
importación de esta mercancía originaria de
Guatemala, estará sujeta a la tasa que se señala.
Sin embargo, a partir de la fecha en la que se
cumplan los supuestos establecidos en el Anexo
4-09 Sección B del Tratado, el arancel
preferencial aplicable será de 5.0%. Para tal
efecto, la SE publicará un aviso en el Diario
Oficial de la Federación (DOF) en el que se
indique que se han cumplido los supuestos
mencionados (Art. 11 del Decreto por el que se
establece la Tasa aplicable para el 2007, del
IGI para mercancías originarias de El Salvador,
Guatemala y Honduras, publicado el
27/XI/2006).
Por su parte la fracción arancelaria 1704.90.99,
la importación de esta mercancía originaria de
Guatemala, estará sujeta a la tasa que se señala.
Sin embargo, a partir de la fecha en la que se
cumplan los supuestos establecidos en el Anexo
4-09 Sección B del Tratado, el arancel
Subpartida/Fracción
Arancelaria
170410
1704.10.01
170490
1704.90.99
preferencial aplicable será de 3.0%. Para tal
efecto, la SE publicará un aviso en el DOF en
el que se indique que se han cumplido los
supuestos mencionados (Art. 11 del Decreto
por el que se establece la Tasa aplicable para
el 2007, del IGI para mercancías originarias de
El Salvador, Guatemala y Honduras, publicado
el 27/XI/2006).
Como se puede apreciar a continuación, existe
una importante ventaja arancelaria para los
productos de confitería originarios de Guatemala
con relación a terceros países con los que
México no tiene acuerdos comerciales, ya que
además cuentan con un arancel mixto, muy
superior al aplicable a Guatemala:
Es importante mencionar que el arancel
específico se aplica a productos guatemaltecos
debido a que en un TLC únicamente se negocian
los aranceles ad-valorem.
Descripción
Arancel
-Artículos de confitería sin cacao (incluido el chocolate blanco).
Chicles y demás gomas de mascar, incluso recubiertos de 20%+0.36*
azúcar.
-Los demás.
20%+0.36*
Los demás.
15
* El arancel mixto (AMX) estará integrado por la suma de los resultados de aplicar el arancel ad-valorem al valor en
aduana de la mercancía y el arancel específico (AE). En este sentido, de conformidad con lo dispuesto en el Art. 11
del Decreto por el que se modifican diversos aranceles de la Tarifa de la LIIGIE, del Decreto por el que se establecen
diversos Programas de PROSEC y de los diversos por los que se establece el esquema de importación a la Franja
Fronteriza Norte y Región Fronteriza, publicado el 30/VI/2007, el arancel mixto será de 20% + AE. Ahora bien, de
conformidad con lo dispuesto en el Art. 17 del mismo Decreto, el arancel específico será el vigente para la fracción
1701.99.99. Cabe mencionar que el importador deberá cumplir con lo dispuesto en el Art. 18. Al respecto, es conveniente
mencionar la aclaración que comunica la Administración de Operación Aduanera (Circular T-590/2005): "cuando el
arancel aplicable en la Tarifa de la LIGIE sea específico, se aplicará la preferencia directamente sobre ese arancel,
pero cuando sea mixto, la preferencia se aplicará sobre el arancel ad-valorem y el específico". Como excepción de lo
anterior, en el Décimo Primer Protocolo Adicional al ACE 6, suscrito con Argentina y en el ACE 53, suscrito con Brasil,
se realizaron algunas negociaciones para algunos productos con este tipo de aranceles, indicando que las preferencias
arancelarias se aplicarán sólo: para el arancel ad-valorem; para el arancel específico; o con una preferencia arancelaria
diferente para el arancel-ad-valorem y para el arancel específico.
16
Por su parte, los aranceles aplicables a los países con los que México tiene Tratados suscritos,
son los siguientes:
Fracción: 1704.10.01 Chicles y demás gomas de mascar, incluso recubiertos de azúcar.
TRATADOS DE LIBRE COMERCIO
E.U.A
Canadá
Colombia
Japón
Bolivia
Costa Rica
Ex.*
Ex.
28**
EXCL
EXCL.
Ex.
Nicaragua
Israel
Com. Europea
Guatemala
El Salvador
Honduras
Ex.
EXCL.
16 + US$
0.39586/Kg
1.1**
Ex.
1.1
Suiza
Noruega
Islandia
Liechtenstein
Chile
Uruguay
16 + US$
0.39586/Kg
EXCL
EXCL
EXCL
Ex.
Ex.
Notas: Ex=exento, EXCL=excluido
* Únicamente cuando el importador cuente con una declaración escrita del exportador que certifique que la mercancía
no se ha beneficiado del Programa "Sugar Reexport Program" de los Estados Unidos.
** Variable de acuerdo a supuestos contemplados en el TLC.
Fracción: 1704.90.99 Los demás.
TRATADOS DE LIBRE COMERCIO
E.U.A
Canadá
Colombia
Japón
Bolivia
Costa Rica
Ex.*
Ex.
28**
EXCL
EXCL.
Ex.
Nicaragua
Israel
Com. Europea
Guatemala
El Salvador
Honduras
Ex.
EXCL
16 + 0.39586
USD/Kg
0.6**
Ex.
0.6
Suiza
Noruega
Islandia
Liechtenstein
Chile
Uruguay
EXCL
EXCL
EXCL
EXCL
Ex.
28**
Notas: Ex=exento, EXCL=excluido
* Únicamente cuando el importador cuente con una declaración escrita del exportador que certifique que la mercancía
no se han beneficiado del Programa "Sugar Reexport Program" de los Estados Unidos.
** Variable de acuerdo a supuestos contemplados en el TLC.
17
2.3.
Aspectos arancelarios en México.
Transparencia de normas, reglamentos
técnicos y procedimientos en materia de
normalización (crea centros de
información).
2.3.1. Tratado de Libre Comercio México –
Triángulo Norte.
El 29 de junio del 2000 se firmó el Tratado de
Libre Comercio entre México y los países del
Triángulo Norte o CA-3 (Guatemala, El Salvador
y Honduras), con Guatemala y El Salvador entró
en vigor el 15 de marzo de 2001 y con Honduras
el 1° de junio de ese mismo año y tiene las
siguientes características:
• El TLC da cabida al establecimiento de
salvaguardas bajo situaciones definidas
garantizando transparencia, equidad y
certidumbre. Establece el “derecho a la
compensación” de la parte afectada.
• En materia de inversión, suprime el
“requisito de desempeño” y establece un
mecanismo de solución de controversias.
• Fortalecer la competitividad económica de
Guatemala y México.
• Define reglas y disciplinas para el comercio
de servicios, incluidos los servicios
financieros y las telecomunicaciones, con
excepción del transporte aéreo.
• Contribuir al avance de la integración
regional propiciada por el Mecanismo de
Diálogo y Concertación de Tuxtla, a la par
de los TLC´s con Costa Rica y Nicaragua.
• Protege la propiedad intelectual.
• Facilitar el acceso de productos entre los
países.
• Establece un mecanismo para la prevención
y solución de controversias, bajo los
principios de equidad, seguridad jurídica y
neutralidad.
• Coadyuvar a la promoción de las
inversiones mutuas.
• Dar transparencia y certidumbre a los
agentes económicos, en particular sobre
los temas de desgravación arancelaria,
reglas de origen y disciplinas en materia
de flujos comerciales y de inversión. El
T L C e s ta b l e c e p r o c e d i m i e n t o s y
mecanismos aduaneros claros y expeditos
sobre verificación y cumplimiento de las
reglas de origen (resoluciones y dictámenes
anticipados de la autoridad aduanera del
país importador, sobre la determinación y
certificación de origen de los bienes).
En el TLC todos los países conservan intacto
su derecho de adoptar medidas necesarias para
proteger la vida o la salud humana, animal o
vegetal, del medio ambiente o la moral pública.
Al igual que los otros TLC’s negociados por
México, el TLC con los países del Triángulo del
Norte establece disciplinas en ciertas materias:
-
• Establecer la eliminación de barreras
arancelarias y no arancelarias.
Trato Nacional.
Eliminación gradual de barreras
arancelarias.
Barreras no arancelarias.
18
Uno de los principales beneficios que genera
cualquier Tratado de Libre Comercio es que las
mercancías gocen de un trato arancelario
preferencial, siempre y cuando cumplan con
los requisitos establecidos en el propio tratado;
esto se refleja en una reducción progresiva de
aranceles aplicada a bienes originarios, según
se establezcan en los listas acordadas por cada
una de las partes.
2.3.2
Normativas del TLC.
El marco de regulaciones sobre las cuales se
edifican las bases del intercambio comercial
entre Guatemala y México, son las siguientes:
• Plazos de desgravación más largos para
los países del Triángulo del Norte.
• Mayor acceso a mercado y menor nivel
arancelario para los productos industriales.
- En promedio, México otorgó el acceso
inmediato al 77% de los productos
industriales del Triángulo del Norte mientras
que éstos sólo lo hacen para el 58% de
los productos industriales procedentes de
México.
- Cuando los aranceles aduaneros de México
sean más elevados que los vigentes en los
de los países del Triángulo del Norte, estos
últimos iniciarán su desgravación cuando
México haya alcanzado la tasa base
(arancel a partir del cual los países inician
la desgravación arancelaria y que
corresponde al Arancel de la Nación más
Favorecida -NMF-).
• Con relación a los productos agrícolas,
cinco años después de la entrada en vigor
de este tratado, ninguna parte podrá
mantener o adoptar subsidios a la
exportación sobre bienes agrícolas.
• Sobre las medidas de salvaguardia existe
la posibilidad de aplicación de salvaguardias
bilaterales con las siguientes características:
aplicables durante y hasta tres años
después de haber finalizado el Programa
de Desgravación Arancelaria, posibilidad
de suspender la desgravación o aumentar
el arancel, y duración máxima de hasta
cuatro años prorrogables por uno más.
Posibilidad de aplicación de salvaguardias
globales.
• Para las prácticas desleales se establecen
compromisos para no otorgar nuevos
subsidios a la exportación y eliminar los
existentes para los productos exentos de
arancel. Se incluyen preceptos que
garantizan simetría y reciprocidad en las
investigaciones contra prácticas desleales,
y mecanismos que defiendan a los
exportadores antes de la aplicación de las
cuotas. Se establece un procedimiento
regional para Guatemala, El Salvador y
Honduras sujeto a lo dictado por la
Secretaría de Integración Económica
Centroamericana.
• Los principios básicos incorporados son:
trato de nación más favorecida, trato
nacional y no obligatoriedad del
establecimiento en el territorio del otro país
como requisito para la operación de
empresas prestadoras de servicios.
19
2.3.3
Trato Nacional y Acceso al Mercado.
Estas disposiciones constituyen una de las
bases más importantes en las que se construye
una zona de libre comercio. En ellas se
establecen las garantías para que las
mercancías importadas de Guatemala tengan
el mismo tratamiento que las mercancías
producidas en el mercado mexicano, evitando
todo tipo de discriminación que pueda colocar
a las mercancías de origen guatemalteco en
desventaja con las mercancías de México.
A pesar de lo anterior, cada país se reservó el
derecho de no aplicar este principio para algunas
medidas y controles para varias mercancías,
pero que para la presente guía no aplican.
De otra parte, las disposiciones sobre acceso
a mercados determinan los plazos en la que se
eliminarán los aranceles, establecen las normas
para evitar barreras o restricciones innecesarias
al comercio y los requisitos que deben cumplirse
para que una mercancía se beneficie de las
preferencias del Tratado.
El Tratado establece la obligación de no
aumentar los aranceles existentes ni de adoptar
aranceles nuevos, salvo que se disponga lo
contrario. Cada país deberá eliminar
progresivamente sus aranceles de conformidad
con el Programa de Desgravación negociado y
con las disposiciones que las regulan.
2.3.4
Reglas de Origen.
Las normas de origen son una parte fundamental
en un Tratado o acuerdo comercial, ya que
éstas sirven para determinar si un producto
puede ser elegible o no al tratamiento arancelario
preferencial, por considerarse un bien originario.
Las reglas de origen garantizan que únicamente
los bienes que se producen en la región que
forman la zona de libre comercio reciban las
ventajas arancelarias derivadas del Tratado o
acuerdo comercial, con lo cual se pretende
evitar la “triangulación” de mercancías que
podrían ocasionar que los beneficios del Tratado
sean para otros países no miembros.
En el Tratado de Libre Comercio entre
Guatemala y México se negoció un régimen
general para determinar el origen de los bienes,
el cual está contenido en el Capítulo VI del
Tratado. En el Anexo de dicho capítulo se
incorporaron las reglas específicas para cada
bien, atendiendo a la integración de los procesos
productivos de la región. Es importante resaltar
que el régimen de origen lo que propicia es una
mayor integración de la producción en la zona
de libre comercio. De ahí que las reglas de
origen tienen como condición la utilización de
insumos regionales.
En las normas de origen, los bienes pueden
clasificarse en tres categorías:
a. Los totalmente obtenidos en el país,
categoría en la que se incluye la mayoría
de los productos vegetales y animales
vivos.
b. Los elaborados con materiales de la región,
en donde se encuentran los productos
vegetales preparados, derivados de la
leche, algunas bebidas alcohólicas, pisos,
manufacturas de vidrio, llantas, etc.
c. Los elaborados a partir de materiales no
originarios; es decir, aquéllos que
incorporan insumos que son originarios de
un tercer país, o sea de un país no miembro
del Tratado, pero que han sufrido un
proceso de transformación en alguno de
los países miembros del TLC TN-México,
que les permite calificar como originarios.
20
Las reglas generales son los principios básicos que se utilizan para determinar el origen de las
mercancías. A continuación, se puede ver una pequeña descripción de estas reglas generales:
PRINCIPIOS
Procesos mínimos
Acumulación
Materiales intermedios
“Minimis”
BREVE DESCRIPCION
Son las operaciones que no confieren origen, es decir, son
aquéllos que no le dan a la mercancía una nueva característica
o no implican una transformación suficiente para que el bien se
considere originario. Dentro de estos procesos se encuentran,
por ejemplo, el etiquetado, limpieza, envasado, dilución en agua,
etc.
Permite al productor de un bien incorporar materiales o materias
primas originarias de los demás países que conforman la zona
de libre comercio.
Noción que es de suma utilidad cuando la regla de origen
específica tiene el requisito de valor de contenido regional.
Conforme esta norma el productor de un bien puede elaborar
un material y si éste cumple su regla, se considerará originario,
aun cuando incorpore materiales o materias primas no originarias,
lo que le permite cumplir más fácilmente el porcentaje de valor
de contenido regional del bien final
Un bien se considerará originario si incorpora únicamente un
7% sobre el valor total del bien, de materiales o materias primas
no originarias, en cuyo caso no se sujeta a la regla de origen
específica.
Las reglas específicas para determinación del origen en el Tratado de Libre Comercio con México
se basan en dos métodos, que se describen a continuación:
MÉTODO
Cambio de clasificación
arancelaria o ¨salto
arancelario”
Valor de contenido regional
(VCR)
DESCRIPCIÓN
Toma como base el Sistema Armonizado (SA). Según este
método, una mercancía se considerará originaria si se clasifica
en una posición arancelaria distinta a la de sus materiales o
materias primas. Para cada norma se especifica el nivel en que
se dará el cambio, pues existen algunos bienes que se clasifican
en la misma partida arancelaria que sus materias primas, pero
que implican una transformación sustancial.
Se acordó en un 50%, tomando como base el valor de
transacción. Este permite incorporar no solo los costos y gastos
directos sino también los indirectos, como gastos de
comercialización, utilidades, etc.
21
El valor de contenido regional, el cual puede determinarse mediante dos métodos:
i.
Método basado en el Valor de Materiales No Originarios o Métodos de Reducción
del Valor, cuya fórmula es la siguiente:
VCR = VA – VMN X 100
VA
ii.
Método basado en el Valor de los Materiales Originario o Método de Aumento de
Valor, cuya fórmula es la siguiente:
VCR = VMO X 100
VA
En donde:
VCR.- es el valor de contenido regional expresado como porcentaje.
VA.- es el valor ajustado de la mercancía.
VMN.- es el valor de los materiales no originarios que son adquiridos y utilizados por el productor en la fabricación de
la mercancía. El VMN no incluye el valor de un material de fabricación propia.
VMO.- es el valor de los materiales originarios adquiridos o de fabricación propia y utilizados por el productor en la
producción de la mercancía.
22
Para los productos de confitería, la fórmula de
valor de contenido regional no aplica.
En muchos casos las normas de origen se
basan en el método de cambio de clasificación
arancelaria, en otros tienen incorporado el
requisito de valor de contenido regional como
una opción a elección del productor o exportador,
salvo un número reducido de normas, en donde
el valor de contenido regional es un requisito
único.
Para el caso de productos de confitería las
reglas aplicables son las siguientes:
• Dulces y confites: se consideran originarios
si utilizan azúcar de la región, pudiendo
incorporar glucosa químicamente pura de
terceros países.
• Bombones de chocolate y coca con azúcar:
deben incorporar azúcar originaria y sólo
se permite mezclar un 50% de cacao no
originario sobre el peso del bien final.
2.3.5
Procedimientos de Origen.
Estos regulan las disposiciones aplicadas en
las aduanas con el objeto de armonizar,
dinamizar y coordinar el envío y recepción de
una mercancía sujeta a tratamientos
preferenciales como consecuencia del TLC.
Los procedimientos más importantes son:
• Declaración y certificación de origen.
• Obligaciones respecto a las importaciones
y a las exportaciones.
• Procedimientos para verificar origen, así
como la confidencialidad de la información
generada en el procedimiento de
verificación de origen.
• Criterios anticipados.
• Procesos de revisión e impugnación de las
resoluciones de determinación del origen
y de criterios anticipados y el Comité de
Origen.
Con objeto de asegurar que los beneficios
acordados en el Tratado no se extiendan a los
bienes de terceros países y que los controles
sobre las operaciones efectuadas bajo el TLC
no representen un obstáculo al comercio, los
países acordaron establecer un proceso de
certificación de origen uniforme.
Dentro de dicho proceso de certificación se
acordó adoptar un formato uniforme de
Certificado de Origen (CO), documento que
servirá para certificar que un bien, importado a
cualquiera de los países bajo el Tratado, califica
como originario.
Los formatos oficiales de CO son de libre
reproducción, siempre y cuando contengan las
mismas características de diseño e información
que los establecidos. El certificado deberá ser
llenado y firmado por el exportador o productor
de los bienes, o por una persona en
representación del exportador.
Cada importación requiere un CO que ampara
solamente los bienes especificados en el mismo.
Se puede usar un certificado para lo siguiente:
• Un solo envío de bienes que resulta en la
presentación de uno o más pedimentos de
importación por la introducción de los bienes
a México.
• Más de un envío de bienes que resulta en
la presentación de un sólo pedimento de
importación por la introducción de los bienes
a México.
• Los Certificados de origen pueden amparar
múltiples importaciones de la misma
mercancía hechas durante un período que
no exceda de un año.
23
No se requiere CO en los siguientes casos:
•
En la importación comercial de un bien
cuyo valor no exceda mil dólares
estadounidenses o su equivalente en la moneda
de la Parte o una cantidad mayor que ésta
establezca, pero podrá exigir que la factura que
acompañe tal importación contenga una
declaración que certifique que el bien califica
como originario, siempre que dicha importación
no forme parte de una serie de importaciones
que se efectúen o se planeen con el propósito
de evadir los requisitos de certificación del
Tratado. En este caso basta la presentación de
una declaración bajo protesta de decir verdad
de que el bien califica como originario, firmada
por el exportador, productor, importador o sus
representantes legales. La declaración puede
realizarse en la factura.
•
En la importación de un bien con fines
no comerciales cuyo valor no exceda la cantidad
de mil dólares estadounidenses o su equivalente
en la moneda de la Parte o una cantidad mayor
que ésta establezca.
•
En la importación de un bien para el cual
la Parte a cuyo territorio se importa haya
dispensado el requisito de presentación de un
certificado de origen.
Tampoco se requiere el CO para la importación
de muestras comerciales de valor insignificante,
es decir, que tengan valor de un dólar
estadounidense o su equivalente en la moneda
de otra Parte, o estén marcadas, rotas,
perforadas o tratadas de modo que las
descalifique para su venta o para cualquier uso
que no sea el de muestras.
Existe un procedimiento para realizar las
verificaciones de origen cuando se tuviera duda
del mismo; el cual se hará por medio de
cuestionarios dirigidos a los exportadores o
productores, visitas de verificación a los
exportadores o productores con el propósito de
examinar los registros contables y documentos
que acrediten el origen e inspeccionar las
instalaciones que se utilicen en la producción
del bien. Como resultado de la investigación,
la autoridad competente2 de la Parte importadora
emitirá una resolución debidamente fundada y
motivada indicando que si el bien cumple, o no,
como originario de la Parte exportadora. La
autoridad competente tiene la obligación de
mantener la confidencialidad de toda la
información que se genera en el procedimiento
de investigación.
Para Guatemala, la autoridad competente es el Ministerio de Economía –MINECO- y para México, la Secretaria de
Economía de México –SE-
24
PARTE III ASPECTOS NO ARANCELARIOS
3.1.
Restricciones No Arancelarias.
Todos los productos, procesos, métodos,
instalaciones, servicios o actividades deberán
cumplir con las NOM.
y restricciones no arancelarias, distintas de las
cuotas compensatorias y en aquellos casos de
incumplimiento, las autoridades aduaneras
podrán proceder al embargo precautorio de las
mercancías y de los medios en que se
transporten. Cuando se trate de NOM referentes
a información comercial, sólo procederá el
embargo cuando el incumplimiento se detecte
en el ejercicio de una visita domiciliara o una
verificación de mercancías en transporte,
independientemente de su multa respectiva,
por lo que se impondrá el embargo de entre el
70% al 100% del valor comercial de las
mercancías cuando no se compruebe el
cumplimiento de dichas regulaciones y
restricciones no arancelarias. La multa será del
2% al 10% del valor comercial de las mercancías
cuando omitan o asienten datos inexactos en
relación con el cumplimiento de las NOM.
En el mismo sentido, cuando un producto o
servicio deba cumplir una determinada NOM,
sus similares que se importen también deberán
cumplir las especificaciones establecidas en
dicha norma.
En México, al existir gran diversidad de
mercancías, también se ha establecido un gran
número de NOM, emitidas por las diversas
Secretarías atendiendo a su competencia y es
obligatorio su cumplimiento.
Antes de la internación al país de una mercancía
sujeta al cumplimiento de una NOM, se deberá
contar con el certificado o autorización de la
dependencia competente que regula el producto
o servicio correspondiente, o de órganos
reguladores extranjeros que hayan sido
reconocidos o aprobados por las dependencias
competentes (SE, SHCP, SAT, a través de las
autoridades aduaneras; Salud, SAGARPA,
SEMARNAT y SEDENA, entre otras).
La certificación de las NOM sirve para comprobar
el cumplimiento con una NOM y garantizar a
los consumidores que el producto cumple con
las especificaciones respectivas y por ende
respeta su salud e integridad física, ya que los
productos han cubierto las pruebas y requisitos
mínimos de seguridad y calidad.
3.1.1 Normas Oficiales Mexicanas
(NOM).
Tienen como finalidad establecer la terminología,
clasificación, características, cualidades,
medidas, especificaciones técnicas, muestreo
y métodos de prueba que deben cumplir los
productos y servicios o procesos cuando puedan
constituir un riesgo para la seguridad de las
personas o dañar la salud humana, animal o
vegetal, el medio ambiente en general o el
laboral, o bien causar daños en la preservación
de los recursos naturales.
El incumplimiento de las NOM es sancionado
de conformidad con la Ley de la materia. Así
tenemos que en la Ley Aduanera, por ejemplo,
las NOM son consideradas como regulaciones
El medio para demostrar en las aduanas el
cumplimiento de las normas oficiales ordinarias,
así como las de emergencia, es la presentación
del Certificado NOM, expedido por aquellas
instituciones de certificación debidamente
acreditadas ante la Dirección General de
Normas, dependiente de la SE.
25
3.1.2
Normas Sanitarias, de Calidad
y Etiquetado.
De acuerdo al Tratado, las normas técnicas no
pueden ser establecidas y aplicadas por algunos
de los países sin notificárselo al otro. Al
establecer una norma técnica, los Gobiernos
deben dar un plazo de seis meses en el
momento en que notificaron su entrada en
vigencia, hasta el momento en que comiencen
realmente a aplicarla.
Por su parte, las normas sanitarias y
fitosanitarias son medidas que los Gobiernos
pueden establecer para salvaguardar la vida y
la salud de personas, animales o plantas. Los
países pueden establecer las normas sanitarias
y fitosanitarias que consideren necesarias,
siempre y cuando, se respete lo establecido
por la Organización Mundial de Comercio
Clave de la norma
Fecha
NOM-006-FITO-1995
27/02/1996
NOM-051-SCFI-1994
01/04/2002
NOM-185-SSA1-2002
14/04/2003
3.2
–OMC–3 y se procurará que las mismas no
constituyan un obstáculo para el comercio entre
los países miembros del TLC. En otras palabras,
cada país mantiene sus leyes nacionales en la
materia.
Las Normas Oficiales Mexicanas (NOM) son
regulaciones no arancelarias obligatorias que
los productos deben cumplir, para el
aseguramiento de estándares de calidad
establecidos para la importación, fabricación o
comercialización de productos en el mercado
mexicano.
En seguida se detalla información sobre las
NOM que deberán cumplir los productos
guatemaltecos del sector de confitería, para su
ingreso al mercado mexicano, las cuales podrán
ser consultas en las páginas de internet
indicadas más adelante:
Descripción
Requisitos mínimos aplicables a situaciones
generales que deberán cumplir los vegetales,
productos y subproductos.
Especificaciones generales de etiquetado para
alimentos y bebidas no alcohólicas preenvasados.
Especificaciones sanitarias para dulces de leche.
Consideraciones Especiales.
Para la importación a México de los productos
señalados en esta guía, se deberá anotar en el
pedimento, en la factura, en el documento de
embarque o en relación anexa, los datos que
permitan su identificación, análisis y control (Art.
36, fracc. I, inciso g Ley Aduanera) (Regla
General 2.6.10.)
Adicionalmente, su importación no está sujeta
al pago del IVA (Regla General 5.2.11.)
Lo acordado ante la OMC son reglas de aplicación general para todos los países miembros.
26
PARTE IV ACCESO AL MERCADO
4.1.
Haciendo Contacto con el
Mercado.
El exportador debe ubicar, contactar y dar
seguimiento a nuevos clientes. Para ello, se
tienen diversos medios de contacto, entre los
que pueden estar:
•
•
•
•
•
•
Cámaras y asociaciones empresariales
(en el apartado 4.3 Fuentes de
información, se proporcionan los datos
de las más importantes).
Embajadas y consulados.
Ferias y exposiciones.
Misiones comerciales.
Promoción y visitas personales.
Compañías comercializadoras.
Una de las opciones que puede ser muy
provechosa para el exportador, son los viajes
de negocios a los puntos donde se desea vender
o generar oportunidades de negocios, ya que
a través de éstos se pueden realizar contactos
tanto con proveedores como con clientes
potenciales.
Por otra parte, la posibilidad de viajar a los
puntos de venta ofrece la oportunidad de adquirir
un conocimiento más amplio del medio de
competencia, como serían las diferentes líneas
de productos existentes, los principales
competidores, la tendencia del mercado, la
calidad de los productos de venta, etc., de modo
que se pueda tener una visión más clara de las
características del mercado a exportar.
Algunas de las principales empresas
importadoras mexicanas de confitería son:
Dulces Anáhuac, S.A.
Contacto: Ricardo Menendez
Av. Popocatépetl #55-C, Col. Malintzin, Puebla,
Pue.
Tel. (222) 222-0202, 222-0090
E-mail:
www.dulcesanahuac.com
Dulces Las Delicias, S.A.
Contacto: Luis Olavarrieta, Adriana Rubio
Galeana #1501, Col., Santa Ana Tepetitlán,
Zapopan, Jal.
Tel. (33) 3612-2926
E-mail: [email protected]
www.lasdelicias.com.mx
EFFEM México Inc. Compañía
Contacto: Alejandro Martínez, Alfio Illuminat
Privada Las Huertas #182, Col. Centro, Santa
Catarina, N.L.
Tel. (81) 8625-1000
E-mail: [email protected],
[email protected]
www.lucasworld.com
F.X. Morales y Asociados, S.A.
Contacto: Francisco Javier Morales
Jardines del Cerro #149-3, Col. Obispado,
Monterrey, N.L.
Tel. (81) 8865-8800
www.fmx.com.mx
Sanborns Hermanos, S.A.
Contacto Mario Santin, Pedro Mora
Viaducto Miguel Alemán #705, Col. Granjas
México, México, D.F.
Tel. (55) 5657-4155
www.sanborns.com
Unidal México, S.A.
Contacto: Federico Rossignoli
Guillermo González Camarena #1600, piso
2, Col. Santa Fe, México, D.F.
Tel. (55) 5292-6231 al 33
Zeta Espacial Industrial, S.A.
Contacto: Laura del Águila
Lotes 4, 5 y 6, Manzana 10, Calle 5, Col Parque
Industrial Toluca, Edo. Mex.
Tel. (722) 249-2165, 280-8876
www.zetaespecialmex.com
27
Otras empresas importadoras son:
Cadbury Adams México, S. de R.L. de C.V.
Comeimex S.A. de C.V.
Comercializadora Kram,S.A. de C.V.
Confecciones de Juárez S.A de C.V
Chupa Chups Industrial Mexicana S.A de C.V
Districomex,S.A. de C.V
Dulces Blueberry, S.A. de C.V
El Molino de Baja California S.A de C.V
Galería del Chocolate S de RL de C.V.
Gigante, S.A. de C.V.
Importadora de Básicos S.A. de C.V.
Importadora y Exportadora Michoacana S.A.
de C.V.
Supermercados Intnl. H.E.B. S.A. de C.V.
Vero Distribuciones, S.A. de C.V.
4.2
Canel's, S.A. de C.V
Comercializadora Bondojito, S.A. de C.V
Comercializadora México-Americana, S.de
R.L.de CV
Confectionery Group International, SA de CV
Distribuidora de Dulces del Norte S.A. de C.V
Dorian's Tijuana, S.A. de C.V
Dulim S.A. de C.V.
Ferrero de México, S.A. de C.V.
Galletas de Calidad S.A. de C.V
Gollek Interamericas,S.de R.L. de C.V.
Importadora Primex S.A. de C.V.
Polanco Representaciones, S.A de C.V
Taomex S.A. de C.V.
Waldos Dolar Mart de México, S. de R.L. de
C.V.
Estrategias para Abordar el Mercado
de México.
MARKETING DIRECTO:
• A través de correos y envío de catálogos.
Es necesario tener en cuenta que el consumidor
mexicano está expuesto a un exceso de oferta,
por lo que a la hora de penetrar en este mercado
hay que crear una sólida estrategia basada
fundamentalmente en la publicidad y el
marketing.
PROMOCIONES:
• Degustaciones en los supermercados y
depósitos de dulces.
• Promociones en salas de exposiciones
(showrooms).
La publicidad puede canalizarse a través de
diferentes medios. Los siguientes son los
comunes a la hora de promocionar los productos
de confitería:
ANUNCIOS:
• Las revistas especializadas son un
medio muy adecuado de información
para todos los profesionales del sector.
• Anuncios informativos en las secciones
de productos de consumo masivo de los
diarios.
FERIAS Y EXPOSICIONES:
• Promociones en ferias del sector que
permiten contactar con los profesionales
del sector y detectar el interés por los
productos guatemaltecos.
• Analizar las tendencias del sector.
• Fomentar una imagen de marca.
28
Debido a la complejidad y extenso del mercado,
se sugiere participar en alguna de las
exposiciones de productos de confitería como
la CONFITEXPO, que es el evento más
importante del sector que se realiza en la ciudad
de Guadalajara, Jal., organizado por la revista
Dulcelandia.
La CONFITEXPO se ha convertido en un foro
en el que los empresarios del sector aprovechan
la exposición para interrelacionarse con
proveedores, importadores, fabricantes,
prestadores de servicios y comercializadores,
interactuando entre sí para fortalecerse
mutuamente.
Esta publicación mexicana ha sido editada
ininterrumpidamente desde 1940 y se
caracteriza por ser un medio independiente de
difusión y comunicación del sector confitero
mexicano.
Los datos de los eventos de confitería que se
realizan en México son los siguientes:
CONFITEXPO
Producciones Manila, S.A.
Av. Baja California # 32-A, Col. Roma Sur,
México, D.F.
Tel.: (55) 5564-7040, 5564-0329
Fax: (55) 5564-7068
Expositores: 252
Fecha: mes de agosto
Lugar: Expo Guadalajara, Jalisco
Visitantes: 14,000
www.confitexpo.com
De otra parte, para ayudar a las autoridades
mexicanas a agilizar el despacho aduanero en
la importación de mercancías, sugerimos tomar
en cuenta lo siguiente:
•
•
•
EXPOGOLOSINAS
Producciones Manila, S.A.
Av. Baja California # 32-A, Col. Roma Sur,
México, D.F.
Tel.: (55) 5564-7040, 5564-0329
Fax: (55) 5564-7068
Fecha: mes de enero
Lugar: World Trade Center Veracruz
www.expogolosinas.com.mx
•
Marque y numere cada atado, envase
o empaque para que pueda ser
identificado con las marcas
correspondientes y los números que
aparecen en la factura.
Incluya la información requerida por su
cliente en sus facturas.
•
Prepare sus facturas cuidadosamente.
Redáctelas claramente. No permita
espacio excesivo entre líneas. Guarde
los datos en cada columna.
Muestre en su factura una descripción
detallada individualmente de cada
mercancía contenida en cada paquete,
atado, envase o empaque.
•
Marque las mercancías con el nombre
del país de origen, aun cuando estén
exentos de los requisitos de marcado
de país de origen y de otros requisitos
de marcado que indiquen las leyes
mexicanas.
Asegúrese que sus facturas contienen
la misma información mostrada en la
lista de empaque.
29
•
•
•
Avise a su cliente que cumpla
previamente con las disposiciones
establecidas en las leyes mexicanas que
apliquen a sus bienes, así como las
leyes relacionadas con drogas,
cosméticos, bebidas alcohólicas,
alimentos y materiales radiactivos.
Observe de cerca las instrucciones
respecto a la facturación, empacado,
marcado, etiquetado, etc. Aclare todas
sus dudas con su agente aduanal; él
deberá efectuar un análisis cuidadoso
de los requisitos que tendrá que cumplir
al arribo del embarque.
No permita que personas ajenas tengan
la oportunidad de introducir mercancía
prohibida en sus bultos, por lo que le
suplicamos establezca medidas de
ENTIDAD
Ministerio de Economía de
Guatemala –MINECO-
seguridad mientras exporta sus bienes.
4.3
Elegir las fuentes de información idóneas
ayudará a las empresas exportadoras a
prepararse adecuadamente para esta actividad.
El empresario independientemente el tamaño
de su empresa, no sólo necesita información,
con frecuencia requiere ayuda para resolver los
problemas o dudas a las que se enfrenta en su
proceso de preparación para la exportación.
Se puede obtener mayor información sobre el
Tratado de Libre Comercio entre Guatemala y
México, asistencia técnica y capacitación
directamente a las siguientes entidades públicas
y privadas:
TIPO DE SERVICIO
Apoyo a la comunidad
empresarial
Cámara de Comercio e
Industria GuatemaltecoMexicana (CAMEX)
Información, estudios de
mercado, capacitación, guías
básicas para exportar a
distintos mercados, apoyo en
misiones comerciales y otros.
Información, estudios de
mercado, capacitación, guías
básicas para exportar a los
Estados Unidos, apoyo en
misiones comerciales y otros.
Información y asesoría sobre
oportunidades de negocio con
México
Ventanilla Única para las
Exportaciones –VUPE-
Oficina de trámites para
exportación.
Consejo de Usuarios del
Transporte Internacional
–CUTRIGUAOficinas del Programa de
Agregados Comerciales,
Inversión y Turismo –PACIT-
Asesoría en logística de
transporte internacional
Cámara de Industria de
Guatemala –CIG-
Asociación Guatemalteca de
Exportadores –AGEXPORT-
Asesoría en acceso al
mercado de México
Fuentes de Información.
DIRECCIÓN
8 Avenida 10-43, zona 1
PBX. 2412-0200
Línea de atención directa 1502
www.mineco.gob.gt
Ruta 6, 9-21, zona 4, nivel 12, Edif. Cámara
de Industria
PBX. 2331-9191
www.industriaguate.com
PBX. 2422-3400
www.export.com.gt
5 Avenida 5-55, zona 14, Edificio Europlaza,
Torre II nivel 15, oficina 1504 “A”, Teléfono 23673443, 2367-3410 y 2367-3593.
14 Calle 14-30, zona 13
Tel. 2422-3535 al 38
www.export.com.gt/Portal/Home.aspx?se
cid=97
Tel. 2422-3451
www.cutrigua.org.gt
Avenida Explanada 1025
Colonia Lomas de Chapultepec
Tel. (52 55) 5540-7520, 5520, 9249
30
En México puede obtener información sobre la legislación, estadísticas en materia de comercio
exterior y sobre el mercado en las siguientes entidades públicas y privadas.
NOMBRE
Aduana de México.- Guía de importación en
México. Régimen de comercio exterior.
Sistema Integral de Información de Comercio
Exterior (SIICEX).
Instituto Nacional de Estadística, Geografía e
Informática (INEGI).
Sistema de Información Arancelaria Vía Internet
(SIAVI).
Confederación de Asociaciones de Agentes
Aduanales de la República Mexicana (CAAREM).
Secretaría de Economía del Gobierno de México,
aranceles de internación, medidas paraarancelarias (cupos, licencias de importación,
etc.), acuerdos comerciales suscritos por el país,
estadísticas de comercio exterior (importaciones
y exportaciones, ítem / país y viceversa), normas
sanitarias y fitosanitarias, reglamentaciones de
envase y embalajes, marcas, etc.
TLC México-Triángulo Norte.
Catálogo de normas oficiales mexicanas (NOM).
Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo
Rural, Pesca y Alimentación.- Servicios.
Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo
Rural, Pesca y Alimentación.- Servicio Nacional
de Sanidad, Inocuidad y Calidad Agroalimentaria,
SENASICA (Normalización).
Secretaría de Salud.- Catálogo de Normas.
Instituto Mexicano de la Propiedad Industrial.
Sistema de Información Empresarial Mexicano
(SIEM). Estadísticas de producción nacional
(período, cantidad, montos, tendencias).
[email protected] Trámites antes dependencias,
organismos y empresas de la Federación y
algunos Estados de la República.
Secretaría de Gobernación.- Leyes y reglamentos.
Asociación Mexicana de Profesionales de Ferias,
Exposiciones y Convenciones (AMPROFEC,
A.C.).- Ferias en México.
Asociación Mexicana de Negocios y Parques
Industriales (AMPIP).
DIRECCIÓN WEB
http://www.aduanas.sat.gob.mx/aduana_mexic
o/2007/A_ImpExp_Guia_Importacion.htm
www.siicex.gob.mx
http://www.inegi.gob.mx/est/contenidos/espanol
/proyectos/coesme/programas/programa2.asp?
clave=066&s=est&c=10998
http://www.economia.gob.mx/index.jsp?P=2262
http://www.caaarem.org.mx
http://www.economia.gob.mx
http://www.economia.gob.mx/index.jsp?P=2119
h t t p : / / w w w. e c o n o m i a . g o b . m x / ? P = 8 5
http://www.sagarpa.gob.mx/servicios/
http://senasicaw.senasica.sagarpa.gob.mx/port
al/html/senasica_principal/importacion_comerci
al/importacion_comercial.html
http://www.ssa.gob.mx/unidades/cdi/nomssa.html
http://www.impi.gob.mx/impi/jsp/indice.jsp
http://www.siem.gob.mx/portalsiem/
http://www.tramitanet.gob.mx//index.html
http://www.ordenjuridico.gob.mx/
http://www.amprofec.org.mx/
http://www.ampip.org.mx
31
4.4.
Comercialización.
La competencia internacional cada vez es más
fuerte en cualquier ámbito, por lo que para tener
exportaciones exitosas, se debe tener especial
atención en el manejo de aspectos de
comercialización, que conlleven al producto a
competir con las mayores ventajas posibles.
Dentro de estos aspectos se debe cuidar la
presentación del producto, los canales de
distribución adecuados, los márgenes de
intermediación y las estrategias de
comercialización.
requerimientos del mercado mexicano, debido
a que en este país existe importante producción
local, así como presencia de productos de buena
calidad y precios competitivos importados de
otros países.
Cabe señalar que para los productos de
confitería, los mexicanos prefieren sabores
fuertes como picantes y ácidos, tales como
limón y tamarindo entre otros, los cuales tienen
bastante aceptación en el mercado.
El rango de precios de los productos de confitería
en tiendas de autoservicio son los siguientes:
Es importante la determinación precisa del
producto y sus adecuaciones con base a los
PRODUCTOS
Gomitas
Paletas
Caramelos
Paleta
Caramelo surtido
Caramelo
Caramelo
Dulces surtido
Caramelo
MARCA
Ricolino
Chupa Pop
Lapose
Dinamita Mara
Dinamita Mara
Sonrics
Sonrics
Sonrics
Sonrics
Para el caso de tiendas de barrio y depósitos
de dulces los precios disminuyen en promedio
10%.
4.4.1. Presentación del Producto.
Tener un buen producto, muy bien diseñado y
PRESENTACIÓN
Paquete 90 grms.
Bolsa 12 grms.
Bolsa 453 grms.
Paquete 210 grms.
Bolsa 1 kg.
Bolsa 10 piezas
Bolsa 35 grms.
Bolsa 135 grms.
Bolsa 12 piezas
PRECIO US$
1.41
0.98
3.63
1.06
3.58
1.23
0.34
0.62
0.54
de excelente calidad en su elaboración no es
suficiente, si la imagen de este producto no
refleja sus atributos. Prácticamente es imposible
comercializar de manera exitosa, un producto
carente de aquellos elementos que lo
identifiquen, contengan, protejan e informen de
sus características y ventajas.
32
Entre los elementos que se deben cuidar están:
exterior.
a.
Marca comercial.- La marca de un
producto se puede comparar con el apellido de
una familia, que los identifica como miembros
de ella. La marca se irá fortaleciendo en el
mercado con el tiempo y ésta podrá ser sinónimo
de calidad, confianza, seguridad, etc., según
sea la calidad del producto.
b.
Broker.- Compra directamente al
fabricante en el país de éste, generalmente al
contado, negociando para obtener el precio
más bajo posible al cual agrega su margen de
utilidad, más los gastos de enviar el producto
al punto convenido con el comprador en el
mercado del que se trate. Las utilidades por
estas ventas son generalmente menores a las
que se podrían obtener de manera directa y los
resultados en la internación de los productos
podrán demorarse más de lo esperado.
b.
Etiquetas y empaque.- En la etiqueta se
deben incluir los datos necesarios que ayuden
a la identificación del producto tales como:
marca, nombre del producto, frases que resalten
las cualidades y ventajas, nombre del fabricante,
país de origen y las leyendas o textos que se
requieren legalmente en México.
c.
Catálogos de productos.- Proyectan
tanto la imagen de la empresa como la de sus
productos y funciona como un importante
“representante” de la empresa. El catálogo
cumple la función de enlazar a los productos
con los clientes, ya que se puede incluir
información gráfica y textual detallada de cada
uno.
c.
Comercializadoras.- Consiste en vender
el producto de exportación a un intermediario,
el cual se encarga de poner en el mercado la
mercancía cargando una comisión al fabricante
por sus servicios. Este canal permite a las
empresas entrar a nuevos mercados a través
de las relaciones ya establecidas de las
comercializadoras en el país destino; sin
embargo al igual que el bróker, se presenta el
hecho de que el fabricante no establece ningún
contacto directo con lo vendedores ni clientes,
de manera que está sujeto al trato y condiciones
negociadas por la comercializadora.
4.4.2. Canales de Distribución.
Existen diversas formas de hacer llegar los
productos a los consumidores en el tiempo y
con los costos adecuados, principalmente los
siguientes:
a.
Ventas directas.- Pueden ser por medio
de una filial en el extranjero, en la que se
administra, dirige y supervisa las actividades
de comercialización de sus productos; sin
embargo, su principal desventaja es el costo
considerable por la operación y administración.
También existe la figura de consorcios o
empresas de comercio exterior que son
especializadas y proporcionan el desarrollo de
clientes y proveedores de exportadores y con
su intermediación promueven las ventas de
diferentes empresas, generalmente pequeñas
y medianas; regularmente cobran una comisión
sobre la venta realizada y cuentan con la ventaja
de conocer a los transportistas, agentes
aduanales, almacenes y demás servicios que
se requieren para colocar el producto en el
d.
Distribuidores.- Compra directamente y
por su cuenta al fabricante, obteniendo un
atractivo descuento; mantiene en su territorio
de ventas suficientes existencias para atender
rápida y adecuadamente a los consumidores
finales, fija los precios de venta y realiza ésta
por conducto de su propia fuerza
comercializadora.
e.
Comisionista.- Representa al fabricante
exportador, orientándolo en la forma de hacer
las ventas y los embarques. Pro esta
intermediación, el comisionista recibe una
cantidad calculada mediante un porcentaje
mutuamente convenido y claramente estimado
en el contrato mercantil. En esta forma de
exportar, el productor no realiza personalmente
las ventas, pero a diferencia del broker, tiene
un completo dominio de quiénes son sus
compradores; fija las condiciones y términos de
las ventas y del servicio o garantía de postventa.
33
Para el caso de los productos de confitería,
adicionalmente se tienen identificadas los
siguientes canales de distribución en México:
•
•
Tiendas especializadas en confitería:
Existen principalmente tiendas
especializadas en confitería de venta a
granel o con surtido de productos dirigido
principalmente a la compra por impulso y
regalo.
Vendedores ambulantes: Los vendedores
ambulantes son una importante red de
venta informal extendida en México.
Adquieren los productos de mayoristas
para venderlos en los autobuses, el metro
o en lugares públicos a viandantes y
conductores. El precio es la variable
determinante para la venta de los
productos en este canal, por lo que, junto
a primeras marcas, suelen vender
sucedáneos o copias baratas de productos
líderes en el mercado.
•
Tianguis: Característico de México son los
denominados tianguis, pequeños carritos
de venta itinerante que ofrecen desde
periódicos y revistas hasta tabaco, patatas
fritas y dulces.
En las principales ciudades de México
encontramos una importante red de distribución
mayorista. Existen 26 centrales mayoristas
llamadas "Centrales de Abasto" que se ocupan
de organizar los productos.
La distribución de los productos de confitería
fabricados en México e importados se resumen
en los siguientes diagramas:
Productos de Confitería Nacionales
Fabricante Nacional
Fuente: Elaboración Propia.
Detallistas
Distribuidoras Mayoristas
Consumidor Final
Detallistas
Consumidor Final
El fabricante nacional envía el producto terminado a través de su fuerza de ventas a los distribuidores
mayoristas y/o detallistas (supermercados, hipermercados, tiendas de conveniencia, tiendas
tradicionales, tiendas especializadas-dulcerías, centros de diversión para niños, cines, escuelas,
vendedores ambulantes y tianguis), quienes ponen el productos al alcance del consumidor final.
34
Productos Confitería Importados
Fabricante Extranjero
Importador/Distribuidor
Detallistas
Consumidor Final
Detallistas
Consumidor Final
Fuente: Elaboración Propia.
El fabricante en el extranjero exporta sus
productos a su importador/distribuidor en México,
quien distribuye sus productos a los detallistas
(supermercados, hipermercados, tiendas de
conveniencia, tiendas tradicionales, tiendas
especializadas-dulcerías, centros de diversión
para niños, cines, escuelas, vendedores
ambulantes y tianguis), quienes ponen el
producto al alcance del consumidor final y en
algunos casos la empresa extranjera exporta
directamente a los detallistas, quienes
posteriormente trasladan el producto al
consumidor final.
4.4.3. Márgenes de Intermediación.
El margen de intermediación para los
distribuidores de productos de confitería en el
mercado mexicano es de 30% a 50%.
Distribuidor Minorista
Detallistas
Consumidor Final
4.4.4. Estrategias de
Comercialización.
Cuando ya se ha trabajado por la imagen del
producto y se tienen los conocimientos
necesarios de mercado, canales de distribución
y trámites, se hace necesaria la planeación
formal de la comercialización y con ello, la
definición de las estrategias básicas para que
los productos puedan competir dentro de los
mercados internacionales.
El análisis de las alternativas de exportaciones
tanto directas como indirectas, deben ser
analizadas dado que cada alternativa implica
un nivel de riesgo diferente.
Es importante que el fabricante fije sus objetivos
de mercado con la mayor objetividad posible,
para determinar el nivel de esfuerzo necesario
para alcanzarlos, así como los recursos
económicos que se requieren para apoyarlos.
35
Para posicionar un producto dentro del mercado
escogido se requiere armonizar el conjunto de
variables que intervienen, éstas se conocen
como mezcla comercial y son las siguientes:
a. Precio del producto: Las políticas de
precio deben fijarse muy claramente
para cada línea, zona comercial y
canales de distribución sin dejar de
considerar los descuentos por volumen
y formas de pago.
b. Producto: Características funcionales y
psicológicas tales como calidad, envase,
embalaje, marca y servicio.
c. Promoción: Tipo de instrumento,
presupuestos, frecuencia.
d. C a n a l e s d e c o m e r c i a l i z a c i ó n :
Distribución directa o indirecta, canal
exclusivo o no, funciones de los
intermediarios, tipo de intermediarios,
etc.
e. Servicio de apoyo comercial: Transporte
de mercancía y servicios de post venta.
Periódicamente se deben evaluar los resultados
de la estrategia seleccionada, cotejando contra
los objetivos definidos.
4.5
en el mercado mexicano y tiene
referencias de empresas guatemaltecas
con las que comercia.
b. Crédito documentario o crédito contra
entrega de documentos: Esta es la
opción más segura ya que no se efectúa
el pago de la mercancía (por parte del
importador mexicano) hasta que tenga
conocimiento de que la mercancía va a
ser enviada y no se efectúa el envío
hasta que el exportador no tenga
conocimiento de que se efectúa el pago.
El problema fundamental que tiene este
instrumento en México es la reticencia
del importador mexicano a utilizarlo por
motivos de los excesivos trámites
financieros y administrativos, ya que en
esta operación intervienen dos entidades
financieras, una mexicana por parte del
importador y una guatemalteca por parte
del exportador.
En México, al igual que en la mayoría de los
países, existe una mayor exigencia de las
tiendas de autoservicio, en cuanto a condiciones
de provisión, precio, plazo de pagos. El pago
de las importaciones se realiza siempre con un
plazo mínimo de 60 días desde la salida de la
mercancía, debido a que éste es el tiempo que
se tarda en recibirla. Lo más común es el pago
a 90 días y en ocasiones, como ocurre con las
grandes superficies, se paga a 120 días.
Formas de Pago.
Las formas de pago más comunes en la
importación en México son:
a. Pago en efectivo: Con un porcentaje por
anticipado y el resto cuando arribe la
mercancía. Se utiliza este medio cuando
el importador goza de buena reputación
Muchas de estas tiendas trabajan con cartas a
la vista, y con el incoterm FOB. Además tienen
sus propias empresas de logística contratadas.
Para las empresas que trabajan habitualmente
con el mercado mexicano, el sistema más
comúnmente utilizado es la transferencia
bancaria en el plazo acordado.
36
4.6
Agentes Aduanales y Transportistas Especializados.
Debido a la problemática existente en la frontera para el cruce del transporte entre Guatemala y
México, es imprescindible realicen este servicio empresas especializadas y que cuenten con
contrapartes en el otro país. A continuación se enlistan algunas de esas empresas transportistas
y agencias aduanales:
MÉXICO
DYNAMIC TRANSPORT, S.A. DE C.V.
(DYNTRA)
Dirección: Av. Gustavo Baz Prada No. 110,
Bodega 1, Col. San Pedro Barrientos,
Tlanepantla, Estado de México, C.P. 54010
Tels: ( 52 55) 5317-0092
Fax: (52 55) 5317-0218
LOGíSTICA INMEX S.A. DE C.V.
Dirección: Thomas Alva Edison No. 10
Parque Industrial Cuamatla, Cuatitlán, Izcalli,
C.P. 54730, Estado de México
Tels: ( 52 55) 2620-3070
Fax: (52 55) 2620-3069
TRANSPORTES TFI MEXICANA
Dirección: Avenida Felipe Villa Nueva
Tecamac, Estado de México, Edificio en
Frente Estacionamiento a 50 Metros de la
Carretera
Tel.: (5255) 5934-3318 al 21
Fax: (5255) 5934-3317
LOGÍSTICA INTERNACIONAL CASTILLO
(LIC)
Dirección: Kilómetro 2 Carretera a Sunpango
Reyes, Barrio San Lorenzo C.P. 55600
Sunpango, México
Tels.: (52-91) 917-1515, 917-2562
Fax: (52-91) 917-3096
TRANSPORTADORA NACIONAL
Dirección: Calle 3ª. Sur No. 40 Col.
Independencia Tultitlan Estado de México
C.P. 54914Tel.: (52-55) 5899-8200
Fax: (52-55) 5899-8200 Ext. 7
GUATEMALA
INTERLACES, S.A.
Dirección: Avenida Petapa 36-55, Zona 12,
interior Almacén Fiscal ALMAGUATE,
Guatemala, Guatemala C.A.
Tels.: (502) 2485-0185
Fax: (502) 2485-0462
LOGÍSTICA INMEX S.A. DE C.V.
Dirección: Avenida Petapa No. 1976 Edificio
Petapa Desp. 306 Zona 12, Guatemala,
Guatemala C.A.
Tels.: (502) 2474-4309
Fax: (502) 2474-4306
TRANSPORTES TFI S.A.
Dirección: 38 Calle 11-85 Col. Las Charcas,
Zona 11, Guatemala, Guatemala C.A.
Tels.: (502) 2476-4380, 2476-4382
Fax: (502) 2476-4385
LOGÍSTICA INTERNACIONAL CASTILLO
(LIC)
Dirección: 2 Calle Lote 1-31 Villa Alborada,
Amatitlán, Guatemala C.A.
Tel.: (502) 6633-4489
CONSOLIDADOS 807
Dirección: 25 Avenida, 31-23, Col. Santa
Elisa, Zona 12 , Guatemala, Guatemala, C.A.
Tel.: (502) 2429-0900
Fax: (502) 2429-0926
37
SERVICIO INTEGRAL DE TRANSPORTE
EXPRESO S.A. DE C.V.
Dirección: Carretera a México Texcoco Km.
26.5 Col. Emiliano Zapata C.P. 56370
Estado de México
Tels.: (52-55) 1057-0055
Fax: (52-55) 1057-0055
TRANSPORTES MARROQUIN
Dirección: Kilómetro 30.5 Carretera a
Amatitlán, Guatemala C.A.
PBX: (502) 6633-0088, 6633-6633
Fax: (502) 6633-0171
[email protected]
TRANSPORTES MEDINA
Dirección: 1 Avenida Norte y 5 Calle Oriente
S/N 30840 Ciudad Hidalgo, Chiapas, México
Tels: (52-962) 698-0152
Fax: (52-962) 698-0234
TRANSPORTES MEDINA
Dirección: 12 Calle 27-80 Col. Villas de
Pontevedra, Zona 4 de Mixco Guatemala C.A.
Tels.: (502) 2421-9595
Fax: (502) 2421-9596
TRANSPORTES LOS ANDES
Dirección: Terminal Central de Carga Oriente
Transportistas 15 nave F Col. Álvaro
Obregón, México, D.F.
PBX: (52-55) 5773-8165
Fax: (52-55) 5697-7775
E-mail:
[email protected]
TRANSPORTES LOS ANDES
Dirección: Avenida Petapa 42-85 Interior 5
Zona 12, Guatemala, Guatemala C.A.
PBX: (502) 2326-6500
Fax: (502) 2326-6599
[email protected]
GRUPO TICAMEX S.A.
Dirección: Ponciano Arriaga No. 15-401 Col.
Tabacalera, C.P. 06030 México D.F.
Tels.: (52-55) 5592-5015, 5592-5023
Fax: (52-55) 5566-8343, 5705-3771
CR LOGÍSTICA
Dirección: 43 Avenida “A” 8-10 Zona 5,
Tels.: (502) 2336-1572
Fax: (502) 2336-1573
38
AGENTES ADUANALES
MÉXICO
GUATEMALA
CONSORCIO INTEGRAL EN COMERCIO
INTERNACIONAL, S.A. DE C.V.
Lic. Laura Patricia Santisteban
Gerente General
Dirección: 2 Calle Oriente No. 5 Col. Centro,
Ciudad Hidalgo, Chiapas C.P. 30840
Tel.: (52-962) 6981-549, 6981-049
Fax: (52-962) 6981-549
E - m a i l : l p s a n t y 9 11 @ h o t m a i l . c o m ,
[email protected]
AGENCIA ADUANAL TOBAR S.A.
Sr. Giovanni Tobar
Gerente General
Dirección: 14 Avenida 25-06 Zona 5,
Tel.: (502) 2360-4430
Fax: (502) 2331-2294
RB GROUP
Dirección: 2ª Avenida Norte No. 18-1 Ciudad
Hidalgo, Chiapas, México
Tel.: (52-962) 6980-631, 6980-632
Fax: (52-962) 6981-844
AGENCIA TÉCNICA ADUANERA ATA S.A.
Sr. Raúl Antonio Palma
Gerente General
Dirección: 7 Avenida 1 4-20 Zona 9 Casa
No. 02, Guatemala, Guatemala C.A
Tel.: (502) 2339-2727
Fax: (502) 2427-8270
CONSORCIO INTEGRAL EN COMERCIO
INTERNACIONAL, S.A. DE C.V.
Lic. Laura Patricia Santisteban
Gerente General
Dirección: 2 Calle Oriente No. 5 Col. Centro,
Ciudad Hidalgo, Chiapas C.P. 30840
Tel.: (52-962) 6981-549, 6981-049
Fax: (52-962) 6981-549
E - m a i l : l p s a n t y 9 11 @ h o t m a i l . c o m ,
[email protected]
AGENCIA ADUANAL CANIZ S.A.
Lic. Gerardo Ortega
Gerente General
Dirección: Avenida Hincapié 5-13 Zona 13,
Tel.: (502) 2420-8080
Fax: (502) 2334-8511
E-mail:
[email protected],
[email protected]
UNION TRANSPORT INTERNATIONAL
LOGISTICS S.A DE C.V.
Lic. Hugo Gámez
Gerente de Negocios Internacionales
Dirección: Avenida Paseo de la Reforma 404
6o. Piso, Col. Juárez México, D.F. 06600
Tel.: (52-55) 5241-0850 y 55
Fax: (52-55) 5241-0841
CONSOLIDADOS 807
Sr. Juan Francisco Toruño
Gerente General
Dirección: 25 Avenida 31-23, Col. Santa
Elisa, Zona 12 , Guatemala, Guatemala, C.A.
Tel.: (502) 2429-0900
Fax: (502) 2429-0926
39

Guia MEX GUA Sector Confiteria

Transcripción

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