MOF-OCI-01/01 MOF del Control del Órgano de Control

Transcripción

Oficina de Normalización Previsional
Código: MOF-OCI-01/01
Inicio de vigencia: 28.Set.2011
M ANUAL DE O RGANIZACIÓN Y F UNCIONES
DEL Ó RGANO DE C ONTROL I NSTITUCIONAL
Aprobado mediante Resolución Jefatural
N° 129-2011-JEFATURA/ONP
ROL
Elaborado
por:
Revisado
por:
NOMBRE
CARGO
Ignacio
Delgado
Bracesco
Coordinador de
Racionalización
María Olcese
Herrera
Jefe de la Unidad
de Planeamiento
Estadística y
Racionalización
Jefe de la Oficina
Nelly Rodríguez
de Planeamiento
Cuzcano
y Presupuesto
VISTO
FECHA
Manual de Organización y Funciones
MOF-OCI-01/01
TITULO V: ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES
DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
SUBTITULO I:
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL ......................................... 3
CAPITULO I
ORGANIZACIÓN............................................................................ 3
1.
Competencia.................................................................................................... 3
2.
Ubicación y Dependencia................................................................................. 3
3.
Funciones Generales........................................................................................ 3
4.
Distribución de personal .................................................................................. 5
5.
Estructura orgánica.......................................................................................... 5
CAPITULO II
FUNCIONES DE LOS PUESTOS ....................................................... 7
1.
Jefe del Órgano de Control Institucional ........................................................... 7
2.
Auditor Supervisor ........................................................................................... 9
3.
Auditor Financiero Operativo Senior............................................................... 13
4.
Auditor de Sistemas ....................................................................................... 17
5.
Asistente de Auditoría .................................................................................... 21
6.
Asistente de Auditoría de Sistemas ................................................................ 24
7.
Asistente Ejecutiva......................................................................................... 27
8.
Auxiliar Administrativo ................................................................................... 30
Título V:
Subtítulo I:
Organización y funciones del Órgano de Control Institucional
Órgano de Control Institucional
Página 2
SUBTITULO I:
MOF-OCI-01/01
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
CAPITULO I ORGANIZACIÓN
1.
Competencia
El Órgano de Control Institucional (OCI) está encargado de efectuar el control
gubernamental en la Entidad, de conformidad con las normas del Sistema
Nacional de Control y demás disposiciones.
2.
Ubicación y Dependencia
El OCI es un órgano ubicado en el segundo nivel organizacional dependiente de
la Jefatura de la ONP.
3.
Funciones Generales
a.
Ejercer el control interno posterior a los actos y operaciones de la Entidad,
sobre la base de los lineamientos y cumplimiento del Plan Anual de Control,
a que se refiere el Artículo 7° de la Ley N° 27785 - Ley Orgánica del Sistema
Nacional de Control y de la Contraloría General de la República, y el control
externo a que se refiere el Artículo 8° de dicha Ley, por encargo de la
Contraloría General.
b.
Efectuar auditorías a los estados financieros y presupuestarios de la Entidad,
así como a la gestión de la misma, de conformidad con las pautas que
señale la Contraloría General. Alternativamente, estas auditorías podrán ser
contratadas por la Entidad con Sociedades de Auditoría Externa, con
sujeción al reglamento sobre la materia.
c.
Ejecutar las acciones y actividades de control a los actos y operaciones de la
Entidad, que disponga la Contraloría General, así como, las que sean
requeridas por el Jefe de la ONP de la Entidad. Cuando estas últimas tengan
carácter de no programadas, su realización será comunicada a la Contraloría
General por el Jefe del Órgano de Control Institucional. Se consideran
actividades de control, entre otras, las evaluaciones, diligencias, estudios,
investigaciones, pronunciamientos, supervisiones y verificaciones.
d.
Efectuar el control preventivo. sin carácter vinculante al Jefe de la ONP con
el propósito de optimizar la supervisión y mejora de los procesos, prácticas
e instrumentos de control interno, sin que ello genere prejuzgamiento u
omisión que comprometa el ejercicio de su función, vía control posterior.
e.
Remitir los informes resultantes de sus acciones de control a la Contraloría
General, así como, al Jefe de la ONP y del Sector cuando corresponda,
conforme a las disposiciones sobre la materia.
f.
Actuar de oficio, cuando en los actos y operaciones de la Entidad, se
adviertan indicios razonables de ilegalidad, de omisión o de incumplimiento,
Título V:
Subtítulo I:
Página 3
MOF-OCI-01/01
informando al Jefe de la ONP para que adopte las medidas correctivas
pertinentes.
g.
Recibir y atender las denuncias que formulen los funcionarios y servidores
públicos y ciudadanos, sobre actos y operaciones de la Entidad, otorgándole
el trámite que corresponda a su mérito y documentación de sustento
respectivo.
h.
Formular, ejecutar y evaluar el Plan Anual de Control aprobado por la
Contraloría General, de acuerdo a los lineamientos y disposiciones emitidas
para el efecto.
i.
Efectuar el seguimiento de las medidas correctivas que adopte la Entidad,
como resultado de las acciones y actividades de control, comprobando su
materialización efectiva, conforme a los términos y plazos respectivos. Dicha
función comprende efectuar el seguimiento de los procesos judiciales y
administrativos derivados de las acciones de control.
j.
Apoyar a las Comisiones que designe la Contraloría General para la
ejecución de las labores de control en el ámbito de la Entidad. Asimismo, el
Jefe del Órgano de Control Institucional y el personal de dicho Órgano
colaborarán, por disposición de la Contraloría General, en otras labores de
control externo, por razones operativas o de especialidad.
k.
Verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y normativa interna
aplicables a la Entidad, por parte de las unidades orgánicas y personal de
ésta.
l.
Formular y proponer el presupuesto anual del OCI para su aprobación
correspondiente por la Entidad.
m.
Cumplir diligentemente con los encargos, citaciones y requerimientos que le
formule la Contraloría General.
n.
Otras que establezca la Contraloría General.
Título V:
Subtítulo I:
Página 4
4.
MOF-OCI-01/01
Distribución de personal
Jefe del Órgano de Control Institucional
1
Auditor Supervisor
Total
1
1
1
Auditor Financiero Operativo Senior
2
2
Auditor de Sistemas
1
1
Asistente de Auditoría
3
3
Asistente de Auditoría de Sistemas
1
1
Asistente Ejecutiva
1
Auxiliar Administrativo
Total
5.
Auxiliar 1
Asistente Ejecutiva
Asistente 2
Profesional 2
Puestos
Supervisor
Jefe del Órgano de
Control Institucional
La distribución del personal por cargos y puestos en el OCI, se presenta a
continuación:
1
1
3
4
1
1
1
1
1
11
Estructura orgánica
La estructura orgánica del OCI se presenta en el siguiente gráfico:
Título V:
Subtítulo I:
Página 5
MOF-OCI-01/01
Estructura orgánica del Órgano de Control Institucional
Jefatura
JO: Jefe de Órgano de
Control Institucional
(1)
AE: Asistente
Ejecutiva
(1)
AX1: Auxiliar
Administrativo
(1)
SP: Auditor Supervisor
(1)
P2: Auditor Financiero
Operativo Senior
(2)
A2: Asistente de
Auditoria
(3)
Título V:
Subtítulo I:
P2: Auditor de Sistemas
(1)
A2: Asistente de
Auditoria
de Sistemas
(1)
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MOF-OCI-01/01
CAPITULO II FUNCIONES DE LOS PUESTOS
1.
Jefe del Órgano de Control Institucional
1.1 Clasificador del Cargo
Servidor Público – Directivo Superior / Jefe del Órgano de Control Institucional
1.2 Relaciones jerárquicas
Reporta a: Jefe de la ONP
Supervisa a: Personal del Órgano de Control Institucional (OCI)
1.3 Función básica
Gestionar en forma integral, sistemática y permanente el funcionamiento
del OCI, con sujeción a los lineamientos y disposiciones que emita la
Contraloría General de la República (CGR).
1.4 Funciones genéricas
a.
Formular, dirigir y evaluar el Plan Anual de Control aprobado por la CGR.
b.
Establecer e impartir las directivas necesarias y específicas para el
cumplimiento de las funciones de su personal.
c.
Gestionar dotación de recursos para el cumplimiento de las funciones del OCI.
d.
Ejecutar las disposiciones administrativas que emita la Alta Dirección.
e.
Establecer lineamientos para la formulación del presupuesto anual del OCI,
así como aprobar su formulación, programación, ejecución y evaluación.
f.
Otras que le correspondan de conformidad con la normativa legal vigente.
1.5 Funciones específicas
a.
Organizar, dirigir y evaluar la ejecución de las labores de control que
disponga la CGR, así como gestionar ante ella las que sean requeridas por el
Jefe de la ONP de la Entidad.
b.
Disponer que el personal del OCI colabore con las acciones de control
externo según solicitud de la CGR.
c.
Dirigir el seguimiento de las medidas correctivas que adopte la Entidad,
correspondiente a la implementación de recomendaciones derivadas de los
informes resultantes de las labores de control, emitidos por el Sistema
Nacional de Control.
d.
Asesorar prudentemente y sin carácter vinculante al Jefe de la ONP con el
propósito de optimizar la supervisión y mejorar los procesos, prácticas y
mecanismos de control interno, sin que ello genere prejuzgamiento u
opinión que comprometa el ejercicio de su función, vía el control posterior.
Título V:
Subtítulo I:
Página 7
MOF-OCI-01/01
e.
Coordinar la ejecución de las auditorías a los estados financieros y
presupuestarios de la Entidad, de conformidad con las pautas que señala la CGR.
f.
Evaluar los sistemas de control interno de los órganos y unidades orgánicas
de la Institución en forma selectiva.
g.
Efectuar el control preventivo sin que ello comprometa el ejercicio de su
función vía el control posterior.
h.
Informar oportunamente los resultados de las acciones de control, remitiendo
el informe a la CGR, al Jefe de la ONP y al Sector cuando corresponda.
i.
Informar al Jefe de la ONP para que adopte las medidas correctivas de los
actos y operaciones de la entidad que adviertan indicios razonables de
ilegalidad, de omisión o de incumplimiento.
j.
Disponer la revisión de las denuncias que formulen los funcionarios,
servidores públicos y ciudadanos sobre actos y operaciones de omisión o de
incumplimiento en la Institución, actuando de oficio si se advierte indicios
razonables de ilegalidad.
k.
Cumplir diligente y oportunamente
requerimientos que le formule la CGR.
l.
Cautelar que la publicidad de los informes resultantes de sus acciones de
control se realice de conformidad con las disposiciones de la materia.
m.
Cautelar que cualquier modificación del Cuadro para Asignación de Personal,
así como del Reglamento de Organización y Funciones, relativos al OCI, se
realice de conformidad con las disposiciones vigentes.
n.
Proponer las necesidades de capacitación del personal del órgano a su cargo.
o.
Disponer las medidas pertinentes para mantener ordenados, custodiados y a
disposición de la CGR durante el plazo establecido por ésta, los informes de
control, papeles de trabajo, denuncias recibidas y los documentos relativos a
la actividad funcional de los OCI, luego de los cuales quedan sujetos a las
normas de archivo vigentes par el sector público.
p.
Cautelar que el personal del OCI cumpla las normas y principios que rigen la
conducta, impedimentos, incompatibilidades y prohibiciones de los funcionarios
y servidores públicos, de acuerdo a las disposiciones de la materia.
q.
Disponer las medidas pertinentes para mantener en reserva la información
clasificada obtenida en el ejercicio de sus actividades.
r.
Otras que establezca la CGR.
con
los
encargos,
citaciones
y
1.6 Perfil mínimo del puesto
Los requerimientos e impedimentos del puesto serán aquellos que señale la CGR.
1.7 Trabajadores en el puesto
Un (01) trabajador.
Título V:
Subtítulo I:
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2.
MOF-OCI-01/01
Auditor Supervisor
Servidor Público – Ejecutivo / Supervisor
Reporta a: Jefe del Órgano de Control Institucional
Supervisa a: Auditor Financiero Operativo Senior
Supervisar las labores de control asignadas y los resultados obtenidos del
Órgano de Control Institucional (OCI), así como cautelar que los mismos se
encuentren enmarcados en las normas, procedimientos y técnicas de
auditorías establecidas por el Sistema Nacional de Control.
a.
Supervisar, coordinar, evaluar y ejecutar las labores de control según el Plan
Anual de Control.
b.
Emitir y/o suscribir los informes resultantes de las labores de control
encomendadas.
c.
Liderar o participar en los equipos de auditoría asignados.
d.
Intervenir en la mejora de la calidad de los procesos en los que participa.
e.
Ejecutar las demás funciones inherentes al ámbito de su competencia, que
le sean encomendadas por el Jefe del OCI.
a.
Coordinar el proceso de formulación y evaluación del Plan Anual de Control
del OCI, así como proponer los proyectos de documentos respectivos.
b.
Supervisar el cumplimiento del Plan Anual de Control.
c.
Supervisar el avance de las labores de control a su cargo, en sus distintas
fases.
d.
Elaborar los informes de las labores de control encomendados por el Jefe del
OCI.
e.
Supervisar y solucionar los problemas identificados por el personal del OCI,
orientando al mismo cuando se requiera e informando al Jefe del Órgano de
Control Institucional los hechos importantes observados durante la ejecución
de las labores de control a su cargo.
Título V:
Subtítulo I:
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MOF-OCI-01/01
f.
Cautelar que los papeles de trabajo respalden la labor de auditoría bajo el
ámbito de su supervisión.
g.
Supervisar la labor de verificación y seguimiento de las medidas correctivas
dispuestas para implementar las recomendaciones consignadas en los
informes y otros reportes emitidos por los órganos del Sistema Nacional de
Control.
h.
Supervisar el trámite de atención de las denuncias que formulen los
servidores, funcionarios públicos o la ciudadanía en general sobre actos y
operaciones de omisión o de incumplimiento en la Institución, que advierte
indicios razonables de ilegalidad.
i.
Supervisar las medidas correspondientes para mantener ordenados,
custodiados y a disposición de la Contraloría General de la República
durante el plazo establecido por ésta, los informes de control, papeles de
trabajo, denuncias recibidas y los documentos relativos a la actividad
funcional del OCI.
j.
Elaborar las propuestas de capacitación para el personal del OCI.
k.
Dirigir y supervisar la elaboración de términos de referencia de los servicios
requeridos por el OCI para el cumplimiento de su función.
l.
Coordinar los procesos de formulación, ejecución y evaluación de los planes
estratégicos, y operativos del OCI, así como de su presupuesto asignado;
proponiendo los proyectos respectivos.
m.
Informar al Jefe del Órgano de Control Institucional las necesidades de
recursos de bienes y servicios para el cumplimiento de sus fines.
n.
Representar al Jefe del Órgano de Control Institucional en las actividades
que éste le encargue.
a.
Formación
i.
Título Profesional del área económico-financiera, contable o
administrativa.
ii. De preferencia con estudios de maestría o estudios culminados de
posgrado (duración mayor a 06 meses ó 90 horas académicas no
acumulables) en las áreas económico-financiera, auditoría, control,
administrativa o derecho.
b.
Experiencia
i.
Experiencia laboral no menor de dos (02) años en
gubernamental o privada (financiera - operativa).
ii. De preferencia con experiencia en conducción de personal.
Título V:
Subtítulo I:
auditoria
Página 10
c.
MOF-OCI-01/01
Conocimientos
i. Conocimientos de herramientas de ofimática.
ii. De preferencia con conocimientos avanzados de normas y
procedimientos de auditoría.
iii. De preferencia con conocimientos en control gubernamental,
administración pública o temas referidos a la gestión de las
organizaciones.
d.
Otros
i. Habilitado en el Colegio Profesional respectivo, cuando corresponda.
ii. Otros requisitos señalados por la Contraloría General de la República.
e.
Impedimentos
i.
Haber sido condenado por comisión de actos dolosos con resolución
firme.
ii. Tener algún impedimento legal para ejercer el cargo.
iii. Falta de probidad, conforme al Código de Ética de la Función Pública.
iv. No tener vínculo de parentesco dentro del cuarto grado de
consanguinidad y segundo de afinidad, o por razón de matrimonio, con
funcionarios y directivos de la entidad o con aquellos que tienen a su
cargo la administración de bienes o recursos públicos, aún cuando éstos
hayan cesado en sus funciones en los últimos dos años
v. No haber sido sancionado administrativamente con suspensión con más
de 30 días, no haber sido destituido o despedido durante los últimos
cinco años antes de su postulación
vi. No mantener proceso judicial pendiente con la entidad o la Contraloría
General, con carácter preexistente a su postulación, derivado del
ejercicio de la función pública en general
vii. No haber desempeñado actividades de gestión en la Institución en
funciones ejecutivas o de asesoría en los últimos cuatro años
f.
Competencias específicas
Las competencias genéricas(1) de las personas que ocupen este puesto
complementarán las competencias específicas señaladas a continuación. En
el Anexo N° 01 se amplía el alcance de cada una de ellas:
(1)
Título II, Subtítulo I, Numeral 2.
Título V:
Subtítulo I:
Página 11
Competencias
MOF-OCI-01/01
Grado de posesión
de la competencia
Inicial
Calidad del trabajo
Confidencialidad
Habilidad analítica
Iniciativa
Liderazgo
Orientación hacia el resultado
Planificación y programación
Transparencia
Medio
Experto
X
X
X
X
X
X
X
X
Un (01) trabajador.
Título V:
Subtítulo I:
Página 12
3.
MOF-OCI-01/01
Auditor Financiero Operativo Senior
Servidor Público – Ejecutivo / Profesional 2
Reporta a: Auditor Supervisor
Supervisa a: Asistente de Auditoría
Realizar las labores de control relacionadas al ámbito financiero,
administrativo, operativo y de gestión, desarrolladas por los órganos y
unidades orgánicas de la Institución, verificando la implementación de las
medidas correctivas, para contribuir a alcanzar las metas en los procesos a
cargo del Órgano de Control Institucional (OCI).
a.
Ejecutar las labores de control encomendadas, según el Plan Anual de
Control.
b.
Emitir y suscribir los informes resultantes de las labores de control
encomendadas.
c.
d.
e.
le sean encomendadas por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o por
el Auditor Supervisor.
a.
Participar en la planificación y evaluación de las labores de control según el
Plan Anual de Control.
b.
Preparar los documentos relacionados con la fase del planeamiento de las
labores de control asignadas.
c.
Administrar el trabajo en el campo de las labores de control asignadas,
evaluando los niveles de cumplimiento con los tiempos estimados
d.
Revisar los papeles de trabajo que prepara el personal a su cargo, y evaluar
la suficiencia y propiedad de la evidencia obtenida.
e.
Atender los asuntos pendientes identificados por el personal a su cargo,
ayudándole a comprender los objetivos y las implicancias del trabajo.
Título V:
Subtítulo I:
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MOF-OCI-01/01
f.
Identificar los problemas relacionados con las labores de control a ejecutar,
informando al Auditor Supervisor y/o al Jefe del Órgano de Control
Institucional.
g.
Formular y evaluar el registro de los hechos encontrados al término de la
recolección de evidencias y proyectar la comunicación de los mismos a los
auditados, evaluando los descargos y/o aclaraciones que se reciban.
h.
Formular recomendaciones para mejorar la metodología y el desarrollo de
las labores de control.
i.
Proyectar y obtener la Carta de Representación por las acciones de control
asignadas.
j.
Redactar el borrador del informe de los resultados de las labores de control
encomendadas.
k.
Revisar el registro de los informes en los sistemas de auditoría, ingresando
la información adicional requerida por la Contraloría General de la
República.
l.
Verificar que los funcionarios responsables hayan adoptado las medidas
correctivas para poner en práctica e implementar las recomendaciones
consignadas en los informes y en otros reportes emitidos por los órganos del
Sistema Nacional de Control, dando cuenta inmediata y por escrito al
superior de cualquier omisión que comprobare al respecto.
m.
Revisar la labor de verificación de las medidas correctivas efectuada por el
personal a su cargo, cautelando que se mantenga la documentación
apropiada que respalde las acciones adoptadas por los responsables.
n.
Elaborar los términos de referencia de los servicios requeridos por el OCI
para el cumplimiento de su función, así como efectuar el seguimiento de los
procesos de adjudicación, de la contratación y sus modificaciones, y
elaborar y suscribir el informe de conformidad del servicio.
o.
Revisar la información elaborada por el personal a su cargo, conforme a los
requerimientos establecidos por la Contraloría u otros organismos.
p.
Revisar las denuncias que formulen los servidores, funcionarios públicos o la
ciudadanía en general sobre actos y operaciones de omisión o de
incumplimiento en la Institución, donde se advierten indicios razonables de
ilegalidad.
q.
Implementar las medidas correspondientes para mantener ordenados,
custodiados y a disposición de la Contraloría General durante el plazo
establecido por ésta, los informes de control, papeles de trabajo, denuncias
recibidas y los documentos relativos a la actividad funcional del OCI.
Título V:
Subtítulo I:
Página 14
MOF-OCI-01/01
a.
Formación
i.
Título Profesional o Bachiller Universitario del área económico-financiera,
contable o administrativa.
acumulables) en las áreas económico-financiera, auditoría, control,
administrativa o derecho.
b.
Experiencia
i.
Experiencia laboral no menor de dieciocho (18) meses en la auditoría
gubernamental o en la auditoria privada (financiera-operativa).
c.
Conocimientos
i. Conocimientos de herramientas de ofimática
iii. De preferencia con conocimientos de control gubernamental,
organizaciones.
d.
Otros
i. Habilitado en el Colegio Profesional respectivo.
e.
Impedimentos
i.
firme.
f.
(1)
Título V:
Subtítulo I:
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Competencias
MOF-OCI-01/01
Grado de posesión
de la competencia
Inicial
Atención a los detalles
Calidad del trabajo
Comunicación escrita
Confidencialidad
Iniciativa
Medio
Experto
X
X
X
X
X
X
X
X
Dos (02) trabajadores.
Título V:
Subtítulo I:
Página 16
4.
MOF-OCI-01/01
Auditor de Sistemas
Servidor Público – Ejecutivo / Profesional 2
Supervisa a: Asistente de Auditoría de Sistemas
Realizar las labores de control asignadas, relacionadas a las tecnologías y
sistemas de información computarizados, así como verificar la
implementación de las medidas correctivas, cautelando el cumplimiento de
las Normas emitidas por el Sistema Nacional de Control, para contribuir a
alcanzar las metas en los procesos a cargo del Órgano de Control
Institucional (OCI).
a.
Ejecutar las labores de control encomendadas, conforme al Plan Anual de
Control.
b.
Emitir y suscribir los informes resultantes de las labores de control
encomendadas.
c.
d.
e.
le sean encomendadas por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o por
el Auditor Supervisor.
a.
Participar en la planificación y evaluación de las labores de control según el
Plan Anual de Control.
b.
Elaborar los documentos relacionados con la fase del planeamiento de las
labores de control asignadas.
c.
Administrar el trabajo en el campo de las labores de control asignadas,
evaluando los niveles de cumplimiento con los tiempos estimados.
d.
Revisar los papeles de trabajo que prepara el personal a su cargo, y evaluar
la suficiencia y propiedad de la evidencia obtenida.
e.
Atender los asuntos pendientes identificados por el personal a su cargo,
ayudándole a comprender los objetivos y las implicancias del trabajo.
Título V:
Subtítulo I:
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MOF-OCI-01/01
f.
Identificar los problemas relacionados con las labores de control a ejecutar,
informando al Auditor Supervisor y/o al Jefe del Órgano de Control
Institucional.
g.
Formular y evaluar el registro de los hechos encontrados al término de la
recolección de evidencias y proyectar la comunicación de los mismos a los
auditados, evaluando los descargos y/o aclaraciones que se reciban.
h.
Formular recomendaciones para mejorar la metodología y el desarrollo de
las labores de control.
i.
Proyectar y obtener la Carta de Representación por las acciones de control
asignadas.
j.
Redactar el borrador del informe del resultado de las labores de control
encomendadas.
k.
Revisar el registro de los informes en los sistemas de auditoría, ingresando
la información adicional
requerida por la Contraloría General de la
República.
l.
Verificar que los funcionarios responsables hayan adoptado las medidas
correctivas para poner en práctica e implementar las recomendaciones
consignadas en los informes y otros reportes emitidos por los órganos del
Sistema Nacional de Control, dando cuenta inmediata y por escrito al
superior de cualquier omisión que comprobare al respecto.
m.
Revisar la labor de verificación de las medidas correctivas efectuada por el
personal a su cargo, cautelando que se mantenga la documentación
apropiada que respalde las acciones adoptadas por los responsables.
n.
Revisar la información elaborada por el personal a su cargo, conforme a los
requerimientos establecidos por la Contraloría u otros organismos.
o.
Asesorar al personal de auditoría en los temas relacionados con los sistemas
de información computarizados cuando se requiera.
p.
Revisar las denuncias que formulen los servidores, funcionarios públicos o la
ciudadanía en general sobre actos y operaciones de omisión o de
incumplimiento en la Institución, donde se advierten indicios razonables de
ilegalidad.
q.
Elaborar los términos de referencia de los bienes y servicios requeridos por
el OCI para el cumplimiento de su función, así como efectuar el seguimiento
de los procesos de adjudicación, de la contratación y sus modificaciones, y
elaborar y suscribir el informe de conformidad del servicio.
r.
Implementar las medidas correspondientes para mantener ordenados,
Título V:
Subtítulo I:
Página 18
MOF-OCI-01/01
a.
Formación
i.
Título Profesional o Bachiller Universitario del área de informática,
sistemas o tecnologías de la información.
acumulables) en las áreas citadas.
b.
Experiencia
i.
Experiencia laboral no menor de dieciocho (18) meses en el ejercicio de
auditoría de sistemas.
c.
Conocimientos
i. Conocimientos avanzados de herramientas de ofimática.
iii. De preferencia con conocimientos en control gubernamental o
organizaciones.
d.
Otros
i. Habilitado en el Colegio Profesional respectivo.
e.
Impedimentos
i.
firme.
f.
(1)
Título V:
Subtítulo I:
Página 19
Competencias
MOF-OCI-01/01
Grado de posesión
de la competencia
Inicial
Calidad del trabajo
Confidencialidad
Iniciativa
Medio
Experto
X
X
X
X
X
X
X
X
Un (01) trabajador.
Título V:
Subtítulo I:
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5.
MOF-OCI-01/01
Servidor Público – Especialista / Asistente 2
Reporta a: Auditor Financiero Operativo Senior
Supervisa a: No ejerce supervisión
Participar en las labores de control relacionadas al ámbito financiero,
administrativo, operativo y de gestión, desarrolladas por los órganos y
unidades orgánicas de la Institución, así como efectuar el seguimiento de la
implementación de las medidas correctivas, para contribuir a alcanzar las
metas en los procesos a cargo del Órgano de Control Institucional (OCI).
a.
Ejecutar actividades operativas y de análisis de los procesos de las labores
de control que participa.
b.
Elaborar los informes de actividad de control encomendadas por el Auditor
Supervisor y/o el Jefe del Órgano de Control Institucional.
c.
Participar en equipos de auditoría.
d.
e.
le sean encomendadas por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o
Auditor Supervisor.
a.
Desarrollar la fase de ejecución del trabajo de campo de las labores de control.
b.
Ejecutar los procedimientos de auditoría que le sean asignados, teniendo en
cuenta el programa de auditoría correspondiente.
c.
Elaborar los papeles de trabajo de las labores de control asignadas.
d.
Informar al Auditor Financiero Operativo y/o Auditor Supervisor sobre los
asuntos o problemas que se le presenten.
e.
Efectuar el seguimiento de la implementación de las medidas correctivas
contenidas en las recomendaciones de los informes y otros reportes
emitidos por los órganos del Sistema Nacional de Control.
f.
Obtener la documentación que respalde las medidas correctivas adoptadas
por los responsables y actualizar el archivo de dicha documentación.
Título V:
Subtítulo I:
Página 21
MOF-OCI-01/01
g.
Efectuar el registro de la información en los sistemas de auditoría.
h.
Elaborar la información de acuerdo a los requerimientos establecidos por la
Contraloría General u otros organismos.
i.
Analizar las denuncias de diversa índole que le son asignadas, comunicando
a su superior los resultados de los mismos.
j.
Ejecutar las medidas correspondientes para mantener ordenados,
a.
Formación
Bachiller universitario o egresado universitario del área
financiera, contable, administrativa o de ingeniería industrial.
b.
económico-
Experiencia
Experiencia laboral no menor de un (01) año en la auditoría y/o control
gubernamental o en la auditoria privada (financiera-operativa).
c.
Conocimientos
i. Conocimientos de herramientas de ofimática.
ii. De preferencia con conocimientos de normas y procedimientos de
auditoría.
administración pública o materias afines a la gestión de las
organizaciones.
d.
Otros
Otros requisitos señalados por la Contraloría General de la República.
e.
Impedimentos
i.
firme.
Título V:
Subtítulo I:
Página 22
f.
MOF-OCI-01/01
Competencias
Grado de posesión
de la competencia
Inicial
Colaboración
Confidencialidad
Eficiencia operativa / Productividad
Orden
Medio
Experto
X
X
X
X
X
X
X
X
Tres (03) trabajadores.
(1)
Título V:
Subtítulo I:
Página 23
6.
MOF-OCI-01/01
Asistente de Auditoría de Sistemas
Servidor Público – Especialista / Asistente 2
Reporta a: Auditor de Sistemas
Participar en las labores de control relacionadas a las tecnologías y sistemas
de información computarizados utilizados por los órganos y unidades
orgánicas de la Institución, así como efectuar el seguimiento de la
implementación de las medidas correctivas, para contribuir a alcanzar las
metas en los procesos a cargo del Órgano de Control Institucional (OCI).
a.
Ejecutar actividades operativas y de análisis de los procesos de las labores
de control que participa.
b.
Elaborar los informes de actividad de control encomendadas por el Auditor
Supervisor y/o el Jefe del Órgano de Control Institucional.
c.
Participar en equipos de auditoría.
d.
e.
le sean encomendadas por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o
Auditor Supervisor.
a.
Desarrollar la fase de ejecución del trabajo de campo de las labores de control.
b.
Ejecutar los procedimientos de auditoría que le sean asignados, teniendo en
cuenta el programa de auditoría correspondiente.
c.
Elaborar los papeles de trabajo de las labores de control asignadas.
d.
Informar al Auditor de Sistemas y/o Auditor Supervisor sobre los asuntos o
problemas que se le presenten.
e.
Efectuar el seguimiento de la implementación de las medidas correctivas
contenidas en las recomendaciones de los informes y otros reportes
emitidos por los órganos del Sistema Nacional de Control.
f.
Obtener la documentación que respalde las medidas correctivas adoptadas
por los responsables y actualizar el archivo de dicha documentación.
Título V:
Subtítulo I:
Página 24
MOF-OCI-01/01
g.
Efectuar el registro de la información en los sistemas de auditoría.
h.
Elaborar la información de acuerdo a los requerimientos establecidos por la
Contraloría General u otros organismos.
i.
Analizar las denuncias de diversa índole que le son asignadas, comunicando
a su superior los resultados de los mismos.
j.
Ejecutar las medidas correspondientes para mantener ordenados,
custodiados y a disposición de la Contraloría General durante los plazos
establecidos por ésta, los informes de control, papeles de trabajo, denuncias
k.
Apoyar en los temas relacionados con las tecnologías y los sistemas de
información computarizados cuando se requiera, previa coordinación con su
superior.
a.
Formación
Bachiller universitario o egresado universitario del área de informática,
sistemas o tecnologías de la información.
b.
Experiencia
Experiencia laboral no menor de un (01) año en la auditoría de sistemas y/o
control informático.
c.
Conocimientos
i. Conocimientos avanzados de herramientas de ofimática.
ii. De preferencia con conocimientos de normas y procedimientos de
auditoría.
administración pública o materias afines a la gestión de las
organizaciones.
d.
Otros
Otros requisitos señalados por la Contraloría General de la República.
e.
Impedimentos
i.
firme.
Título V:
Subtítulo I:
Página 25
f.
MOF-OCI-01/01
Competencias
Grado de posesión
de la competencia
Inicial
Colaboración
Confidencialidad
Eficiencia operativa / Productividad
Orden
Medio
Experto
X
X
X
X
X
X
X
X
Un (01) trabajador.
(1)
Título V:
Subtítulo I:
Página 26
7.
MOF-OCI-01/01
Asistente Ejecutiva
Servidor Público – Apoyo / Asistente Ejecutiva
Supervisa a: Auxiliar administrativo
Coordinar y ejecutar actividades operativas-organizacionales de asistencia
administrativa, para contribuir a alcanzar las metas en los procesos de
gestión del Órgano de Control Institucional (OCI).
a.
Efectuar la calificación y codificación de la documentación que ingresa o se
genera en el OCI, cautelando su integridad, confidencialidad y seguridad.
b.
Registrar la documentación en medios físicos e informáticos.
c.
Organizar la distribución de la documentación que emite y recibe el OCI.
d.
Despachar la
Institucional.
e.
Formular memorandos, cartas, oficios y toda documentación que le sea
encargada por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o el Auditor
Supervisor.
f.
Coordinar, recopilar y elaborar la información solicitada por el Jefe del
Órgano de Control Institucional y/o el Auditor Supervisor.
g.
Formular requerimientos de útiles varios para el OCI, coordinando la
distribución y efectuando el control respectivo.
h.
Coordinar la creación de los usuarios y baja de los mismos en la red de la
ONP, controlando las altas y bajas correspondientes..
i.
j.
Coordinar las actividades del personal auxiliar asignado.
k.
le sean encomendadas por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o el
Auditor Supervisor.
Título V:
Subtítulo I:
correspondencia
con
el
Jefe
del
Órgano
de
Control
Página 27
MOF-OCI-01/01
a.
Llevar, mantener actualizada y coordinar la agenda de reuniones del Jefe del
Órgano de Control Institucional.
b.
Efectuar el seguimiento de las respuestas a documentos de interés que
determine el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o Auditor Supervisor.
c.
Atender y efectuar llamadas telefónicas, así como concertar las citas y/o
reuniones de trabajo internas como externas, que requiera el Jefe del
Órgano de Control Institucional y/o Auditor Supervisor
d.
Atender a funcionarios, trabajadores y visitantes que deseen entrevistarse
con el Jefe del Órgano de Control Institucional.
e.
Coordinar con las diversas entidades públicas o privadas, los requerimientos
formulados.
f.
Confirmar la recepción y recolectar los cargos de los documentos emitidos
por el OCI.
g.
Recepcionar y canalizar la atención de denuncias y consultas telefónicas
recibidas.
h.
Apoyar el registro de información en los Sistemas de Auditoría que maneja
el OCI.
i.
Utilizar el sistema de trámite documentario y otros que se requieran con el
fin de llevar el control de los expedientes que ingresan y salen del OCI.
j.
Registrar y mantener actualizada la información en las bases de datos que
se manejan en la secretaría (capacitación y otros que se requieran), así
como efectuar el seguimiento y recepción de los certificados del personal
del OCI.
a.
Formación
Formación universitaria no menor a 06 semestres o Título Técnico en
Asistente de Gerencia o Asistente Ejecutiva o Diplomado de Asistente
Administrativo.
b.
Experiencia
Experiencia en el cargo no menor de un (01) año en funciones de asistente
administrativo, asistente ejecutivo secretarial, De preferencia en unidades
orgánicas de primer o segundo nivel organizacional.
c.
Conocimientos
i.
Título V:
Subtítulo I:
Conocimientos de herramientas de ofimática.
Página 28
MOF-OCI-01/01
ii. Conocimientos de inglés.
d.
Impedimentos
i.
firme.
e.
Competencias
Grado de posesión
de la competencia
Inicial
Adaptabilidad al cambio
Administración del tiempo
Calidad del trabajo
Colaboración
Confidencialidad
Orden
Medio
Experto
X
X
X
X
X
X
X
X
Un (01) trabajador.
(1)
Título V:
Subtítulo I:
Página 29
8.
MOF-OCI-01/01
Auxiliar Administrativo
Servidor Público – Apoyo / Auxiliar 1
Reporta a: Asistente Ejecutiva
Brindar apoyo operativo para contribuir a alcanzar las metas en los procesos
a cargo del Órgano de Control Institucional (OCI).
a.
Recoger, trasladar, ordenar, seleccionar y distribuir la documentación que se
le encargue, manteniendo la confidencialidad y seguridad correspondiente.
b.
Mantener actualizado el archivo de la documentación del OCI.
c.
Realizar impresiones y reproducciones de documentos, a solicitud del
personal del OCI.
d.
Atender los encargos o trámites externos que por necesidad del servicio
surjan en el OCI.
e.
Comunicar al responsable respectivo de todo desperfecto que se produzca
en las instalaciones o artefactos asignados al OCI.
f.
Atender la recepción y transmisión de información vía fax.
g.
Supervisar la limpieza de los ambientes físicos del OCI y coordinar con el
personal del contratista de servicios de limpieza, el adecuado
mantenimiento de los mismos.
h.
Recibir y distribuir los útiles de oficina y suministros correspondientes,
participando en el control de stock correspondiente.
i.
le sean encomendadas por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o del
Auditor Supervisor.
a.
Mantener en orden, actualizado e inventariado en base de datos los archivos
documentarios utilizados por el OCI.
Título V:
Subtítulo I:
Página 30
MOF-OCI-01/01
b.
Organizar, controlar y cautelar la integridad y conservación de
documentación diversa que son manejados por el OCI, entregados para su
archivo.
c.
Organizar, controlar y cautelar la integridad y conservación de los papeles
de trabajo y la documentación relacionada en custodia del OCI de las
labores de control concluidas y entregadas para su archivo.
d.
Recolectar oportunamente de la mesa de partes toda la documentación
correspondiente al OCI.
e.
Apoyar en el seguimiento de las respuestas a documentos de interés
determinados por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o Auditor
Supervisor y el control de asuntos importantes pendientes de respuesta.
f.
Mantener las Normas Legales manejadas por el OCI en orden y actualizadas,
cautelando su integridad y conservación.
g.
Efectuar el seguimiento hasta la atención de los requerimientos de servicios
generales solicitados por el Jefe del Órgano de Control Institucional y/o
Auditor Supervisor.
h.
Mantener en orden, actualizada e inventariada la biblioteca del OCI.
i.
Efectuar el inventario de expedientes administrativos de pensiones y otros
que se le asigne.
j.
Registrar y mantener actualizada la información en las bases de datos de
denuncias, comunicación de hallazgos, información general de los rindentes
y otros que se requiera.
k.
Efectuar otras tareas que le fuera asignada por el Jefe del Órgano de Control
Institucional y/o Auditor Supervisor.
a.
Formación
i. Instrucción secundaria completa.
ii. Con conocimientos relativos a actividades de apoyo manual en oficina.
b.
Experiencia
Experiencia no menor de seis (06) meses realizando actividades de apoyo
administrativo y/o archivístico.
c.
Conocimientos
i. De preferencia con conocimientos archivísticos.
ii. De preferencia con conocimientos de procesador de textos y hoja de
cálculo.
Título V:
Subtítulo I:
Página 31
d.
MOF-OCI-01/01
Impedimentos
i.
firme.
e.
Competencias
Grado de posesión
de la competencia
Inicial
Confidencialidad
Colaboración
Disciplina
Orden
Medio
Experto
X
X
X
X
Un (01) trabajador.
(1)
Título V:
Subtítulo I:
Página 32

MOF-OCI-01/01 MOF del Control del Órgano de Control

Transcripción

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Nombre: C.P. Pedro Soto Sánchez Cargo: Subdirector de Recursos