hepala - Valladolid Emprende

PLAN DE EMPRESA
HELICICULTURA HEPALA
Pepa Ortiz Botella, Concha Martínez Saldaña, Dña. Carmen Fernandina Puebla
IES Pinar de la Rubia 4º A ESO
1. OBJETO Y OBJETIVOS
1.1. Información básica del proyecto
Nuestra empresa se dedica a comerciar con caracoles. Los cuidamos y tratamos hasta que puedan ser
consumidos. Pretendemos satisfacer las necesidades de las personas que quieren
"volver al pasado" o a su tierra. Nuestro producto les recordará sus orígenes.
1.2. Identificación del proyecto
Nombre o futuro nombre de la iniciativa: HELICICULTURA HEPALA
Ubicación geográfica: VALLADOLID
Fecha de inicio de la actividad: 1/01/15
Forma jurídica escogida: Sociedad Limitada Nueva Empresa
1.3. Objetivos
La razón por la existencia de la empresa que queremos hacer es porque estamos algoespecializadas en
esta materia y nos pareció buena idea ya que hay poca gente que se dedicaa esto y tendríamos menos
competidores. Lo que queremos conseguir con el producto a cortoplazo es tener más especialidad en todos
los pasos del producto, desde la recogida de caracoleshasta su preparación y embotellado y escuchar a la
gente del exterior ya que ellos serán losconsumidores y tendrán diferentes opiniones; y lo que pretende
alcanzar a largo plazo es llegar aser líder en la comercialización de este producto, ponerse por delante de
nuestros competidoresy ser un referente en innovación, calidad y precio, además pretende reducir costes en
un procesode elaboración, abrir nuevos canales de distribución y ofrecer garantía y servicio postventa con
lacompra del producto. Nuestros objetivos personales son desarrollarnos profesionalmente, crearnuestro
propio empleo para así ser nosotras nuestras propias jefas y dedicarnos a esto mientrascompaginamos con
los estudios.
2. PROMOTORES/AS
2.1. Identificación de las personas promotoras
Nombre y apellidos: Pepa Ortiz Botella
Domicilio y teléfono de contacto: Crta. Rueda Nº24 Tlf.681563298
N.I.F.: 71254698 H
Nombre y apellidos: Concha Martínez Saldaña
Domicilio y teléfono de contacto: Crta. Espiral Nº6 Tlf.622059664
N.I.F.: 71468594 L
Nombre y apellidos: Dña. Carmen Fernandina Puebla
Domicilio y teléfono de contacto: Crta. Fantasma Nº66 Tlf.687459320
N.I.F.: 71528428 P
2.2. Breve historial profesional
y académico de los promotores/as
Las tres personas promotoras estamos cursando 4ºESO. Hemos ido de excursión repetidas veces a
diferentes pinares y hemos conocido mejor la naturaleza que nos rodea y su entorno; de este modo nos
hemos especializado más en las diferentes fases del proyecto.
3. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD
PRODUCTO O SERVICIO
3.1. Descripción de las características técnicas
HEPALA se dedicará a la cría y reproducción del caracol y su posterior venta. Ofrecemos caracoles a un
precio ajustable, estos caracoles están criados de forma completamente natural sin intervención de
productos químicos, de manera que no afectará a nuestra propia salud con el objetivo de que duren más en
el mercado. Además, el servicio de entrega es muy rápido y eficaz.
El caracol es un alimento muy saludable dado su bajo aporte de calorías (100 gramos de carne de caracol
aportan únicamente 60-80 calorías) y su baja composición de grasas, y aporta proteínas y minerales: calcio,
magnesio, manganeso, zinc, yodo, cobre y azufre. Puesto que cada vez tiene mayor demanda es un
proyecto enriquecedor y con poca inversión.
Los consumidores deberían escoger nuestro producto porque está envasado directamente para cocinar, lo
trataremos de forma ecológica, sin usar pesticidas para que el producto no pierda la calidad ni el sabor, es
un producto que estará al alcance de todos porque no queremos poner un precio muy alto y queremos
mantener la estabilidad en calidad- precio; también pretende meter nuevas innovaciones en el sector y tener
página web para que sepan la elaboración, distribución del producto y cómo contactar con nosotros.
Nosotras estamos especializadas en los caracoles y en su cría en el exterior por o que sabemos cómo
engordarles con productos naturales sin perder el sabor del propio caracol y hacer que crezcan en un
entorno relativamente parecido al suyo para que no se estresen.
3.2. Elementos innovadores
En nuestro proyecto no hay carácter innovador pero vamos a introducir el uso de regadío automático
mediante mangueras por goteo dispuestas en el techo de la habitación en la que se encuentran las cajas
colocadas en filas; este método ahorrará tiempo y gastos en agua. También introduciremos una página web
en la cual nos daremos a conocer y explicaremos un poco nuestro proceso de cultivo del caracol, nuestras
ventajas, precio, localización, transporte...
4. ESTUDIO DE MERCADO
4.1. Mercado
Cualquiera que quiera emprender esta actividad en España cuenta con un mercado potencial, enorme y
prácticamente virgen donde se encontrará con muy poca competencia.
En las grandes ciudades como Madrid, Barcelona, Sevilla y Valencia, la cultura gastronómica del caracol va
tomando cada vez mayor auge y la mayoría del producto que se vende aún, viene importado de otros
países como Marruecos e Italia, países donde la Helicicultura toma ya un auténtico carácter industrial.
Cada vez hay mayor demanda, destaca en épocas de fiesta en las que el consumo es mayor ya que es una
carne rica y nutritiva que a todos los comensales suele gustar acompañado de alguna salsa especial.
4.2. Análisis Externo
4.2.1. Macroentorno
Los factores que pueden afectar a nuestra empresa son la escasez de subvenciones (apenas contamos con
ayudas), el alto precio (dado al alto precio del producto, no todo el mundo puede permitírselo) y la poca
publicidad del producto (no todos los ciudadanos saben que nuestro producto está a la venta).
4.2.2. Microentorno
El tamaño del mercado es reducido. A nivel mundial, hay pocos países que trabajen el mercado de la
helicicultura. En España, en las grandes capitales cada día aumenta más la demanda del caracol.
Es un mercado en expansión. Dado que el caracol ahora está más reconocido como un buen producto y
saludable, la demanda del caracol aumenta más. Éstos los importamos de Italia o
Marruecos pero, hay empresas en España que están creciendo dado que no tendríamos que importar el
producto.
Factores económicos (dado al estado del país, no todos podemos permitirnos comprar caracoles), factores
políticos (falta de subvenciones) y factores sociales (la gente rural consumirá mayor cantidad que las que
han convivido siempre en ciudad).
Hay nuevas tendencias, puesto que cada vez hay mayor demanda del producto porque se considera de
buena calidad; también se considera cada vez más un producto sano, nutritivo y cuyo consumo se ha
generalizado.
a) Cliente
Los clientes a los que nos dirigimos son tanto hoteles como supermercados, estos dos tipos de clientes son
empresas de tamaño normal o incluso se podrían considerar de tamaño grande. Son clientes innovadores;
algunas motivaciones posibles son que la demanda del caracol es mayor que hace unos años y que la
comodidad que les proporcionamos al tener el producto listo para calentar y servir, motiva al propio cliente.
b) Proveedores
Agua: Aguas de Valladolid S.A. Luz y electricidad: Iberdrola Teléfono e internet: Telefónica
Herramientas: cajas, sistemas de regadío por goteo (Kalmbach), estanterías (Ikea), vegetales
(Granjeros interesados en el cambio de productos como por ejemplo abono), alimentos para el producto
(cualquier frutería), los árboles con los que criaremos a los caracoles (Viveros Jimeno) y para construir las
habitaciones en las cuales se crían los caracoles (Diursa)
En Castilla y León. En Valladolid la mayoría, excepto los sistemas de regadío específicos de la empresa
"Kalmbach" que los tendremos que importar desde Waukeska, Estados Unidos.
El plazo de entrega de las materias primas, será de 2 a 3 semanas, dependiendo del producto y de la
importancia que tenga en la empresa.
A los proveedores de los cuales necesitamos sus servicios cada mes les pagaremos cada 30 días (agua,
electricidad, teléfono...) y a los demás al contado si nos venden poco producto.
Si necesitamos mucho (la alimentación específica del caracol por ejemplo) acordaremos con el proveedor el
tiempo y el modo estimados.
c) Competencia
Nuestra gran competencia está en Galicia que destaca por sus caracoles alimentados con productos
naturales y su gran experiencia en este sector además de todo el terreno que tienen para tratarles y muchos
trabajadores. Esta empresa se llama HELIXGALICIA. Hay otra empresa en Andalucía y se llama Caracoles
NUÑEZ. Esta es más competitiva que la otra ya que es exactamente igual a lo que queremos hacer
nosotras.
Sobre Helixgalicia, no sabemos el tamaño de su terreno pero de Caracoles Núñez, la finca donde está
ubicada es de 1H, de los cuales 2500m2 son destinados a la cría del caracol y el resto a otros usos.
Helixgalicia: 1Kg de caracoles vale 11,50€ sin cocinar, y cocinados 20€/Kg. No tienen ofertas. Se da a
conocer por su página web http://www.helixgalicia.com/ Caracoles Núñez: 1Kg de caracoles cuesta 6€ sin
cocinar y no los venden cocinados. No tienen ofertas, únicamente en Abril. Se dan a conocer por su página
web http://www.caracolesnunez.com/
Se manejan principalmente en Internet: No tienen puntos de venta y realizan la atención al cliente mediante
móvil, teléfono y correo.
Nuestra competencia se dirige a un ámbito únicamente nacional (España)
Nuestras ventajas frente a la competencia son: Los vendemos cocinados frente a la empresa de
CARACOLES NUÑEZ y a nuestros caracoles los alimentamos de forma más natural que
HELIXGALICIA. Nuestra empresa es una fusión entre ambas competencias.
Nuestras desventajas son: Apenas tenemos experiencia puesto que ellos llevan más años en el mercado y
no nos conocen con lo cual no tenemos clientes fijos. Superaremos nuestras desventajas con tiempo y
esfuerzo dándonos a conocer poco a poco.
d) DAFO
INTERNO
EXTERNO
Debilidades
- No tenemos experiencia
dado que nunca hemos dirigido una
empresa y no hemos trabajado nunca.
- No tenemos clientes fijos, apenas
tenemos publicidad ya que toda
empresa, cuando empieza, no tiene
clientes. - Venta única en España
al principio; para ir poco a poco y
bien, venderemos primero a nivel
nacional y, si la empresa sigue su curso
correctamente, ampliaremos fronteras.
Amenazas
- Crisis ya que hay, cada
vez más, muchos ciudadanos que no
pueden permitirse nuestro producto. La sociedad porque los caracoles se
identifican como un producto rural y hay
una parte de ella que no los consumen
por esa razón.
Fortalezas
- Descuentos de compra;
ofertas según las épocas del año. Inutilización de productos pesticidas
por lo que nuestro producto será menos
contaminante y más natural. - Todo tipo
de consumidores; todos los ciudadanos
pueden llegar hasta nuestro producto.
- Venta de caracoles cocinados sin
competencia ya que ninguna empresa
lo hace aún.
Oportunidades
-Cada vez más
demanda ya que el caracol cada vez es
un producto con mayor consumo.
- Producción acelerada ya que es muy
rápida la reproducción y la preparación
- Poca competencia porque el mercado
del caracol aún no está en pleno
desarrollo.
4.3. Análisis Interno
Las personas que realizamos este proyecto tenemos experiencia en trabajar con la naturaleza, ya que,
como hemos dicho antes, hemos trabajado varias veces en el entorno en el que nos moveremos. Nuestra
experiencia fue práctica y lo teórico fue estudiado en clase. Adquirimos diferentes habilidades para montar
nuestra propia empresa. Nuestro objetivo es llegar a ser nuestras propias jefas y reconocer el esfuerzo que
dedican las personas que viven de ello.
Hemos realizado la actividad comentada anteriormente varia veces, que, aunque no hubiéramos tenido un
monitor que nos contara cuestiones sobre ello, hemos investigado nosotras mismas por otros medios como
internet y libros sobre el terreno vallisoletano.
5. PLAN DE MARKETING
5.1. Objetivo comercial
En 2015 prevemos la venta de 14600 tarros al año; eso son 5840 tarros sin cocinar (40588€/año) y 8760
tarros cocinados (87162€/año): en navidad, las ventas suben vendemos 10 tarros más al día y en julio,
agosto y septiembre vendemos 10 tarros menos al día dado que son vacaciones y la gente no consume
tanto. En los tres meses que suben las ventas y en los tres meses que bajan, las ventas se equilibran.
En 2016 preveemos que la venta sea menor dado que una de nuestras competencias (muchas empresas
empiezan ahora en la industria del caracol pero se estancan), como está en decadencia; regalará 6kg cada
compra superior a 5000€. Venderemos 12680 tarros ese año; eso son 5072 tarros sin cocinar
(35250.4€/año) y 7608 tarros cocinados (75699.6€/año): las condiciones estacionales no cambian, siguen
dándose más ventas en navidad y menos ventas en verano.
En 2017 preveemos que la venta sea mayor que el primer y el segundo año dado que la publicidad irá
haciendo efecto en el cliente y las condiciones económicas del país mejoran y siempre intentaremos
abrirnos paso en el mercado internacional del caracol. Venderemos, aproximadamente, 15560 tarros al año;
eso son 6224 tarros sin cocinar (43256.8€/año)y 9336 tarros cocinados (92893.2€/año): las condiciones
estacionales no cambian, siguen dándose los mismos porcentajes de ventas en navidad y verano.
Ventas de caracoles
Cocinados
No cocinados
Total
2015
87162€
40588€
127750€
2016
75699.6€
35250.4€
110950€
2017
92893.2€
43256.8€
136150€
5.2. Política de precios
6,95€ el Kg sin cocinar y 9,95€ el Kg cocinados.
Estos precios los hemos calculado fijándonos en nuestra competencia y en sus políticas de precios.
También hemos estado investigando en los supermercados los tipos de caracoles que se venden y cuáles
de ellos son importados, con lo que cuestan más. Los clientes que normalmente consumen caracoles,
piensan que tenemos un precio adecuado a nuestro producto; (hemos realizado unos pequeños
cuestionarios a las entradas de varios supermercados) y partiendo de que nos cuesta producir un caracol 10
cént. (Sin cocinar) y 15 cént. (Cocinados) hemos averiguado lo que cuesta un tarro cocinado y sin cocinar.
5.3. Sistema de ventas
Nuestros canales de distribuciones indirectas en la mayoría de los casos porque necesitamos distribuidores
para hacer llegar el producto al cliente final. Y directo porque puede venir el cliente directamente a comprar
a nuestro establecimiento.
5.4. Publicidad y comunicación
Helicicultura HEPALA
SERIEDAD, SERVICIO Y CALIDAD: Lema
Nuestros colores representativos son el verde y el morado.
No daremos a conocer por radio (3 veces por franja horaria) y por internet, pero los supermercados nos
promocionan con folletos y televisión en caso de que se realicen ofertas de nuestro producto.
http://heliciculturahepala.wix.com/heliciculturahepala es la página web que hemos creado. La radio, será
cadena ser, en su franja horaria de publicidad de 12:00 a 17:00 con una cuña
publicitariacompartrida en: https://drive.google.com/file/d/0BwPXvUuqIM3ydXQtZkNTUll0M2c/
edit?usp=sharing
La página web es completamente gratis y, publicar en la radio la cuña publicitaria nos costará
33,00€/mes aproximadamente; en total son 33€ cada mes, lo que supone 396€ al año.
6. PLAN DE PRODUCCIÓN
6.1. Fases del proceso productivo
Los caracoles, empiezan a criarse en nuestras instalaciones, alimentándose y ambientándose a su posterior
uso como alimento; se cuidan dentro de cajas de madera con seis vasos de plástico en ellas: en cada vaso,
en el fondo, hay una capa de piedras y encima, una capa de tierra especial con el alimento que necesitan
para luego que podamos consumirlos sin ningún tipo de problema o preocupación. Todos los días
tendremos que recoger sus excrementos y, cada diez días, controlaremos específicamente su reproducción.
A los veinte días de estar en las cajas, los coceremos y mataremos para el posterior envasado.
6.2. Capacidad productiva de la empresa
En una hora podemos fabricar 5 tarros que son 1.250 gramos de caracoles; en un día 40 tarros de
caracoles que suponen 10.000 gramos de caracoles; en un mes, contando con que tienen 30 días cada mes
aproximadamente darían 1.200 tarros que suponen 300.000 gramos de caracoles; en un año serían 14.600
tarros que suponen 3.650.000 gramos de caracoles.
6.3. Coste unitario del producto
0.10€/caracol sin cocinar y 0.15€/caracol cocinado teniendo en cuenta la electricidad, luz, agua y todos los
recursos que necesitamos para producirlos eso supone que, cada tarro sin cocinar, suponga 2.50€ y cada
tarro cocinado, 3.75€.
6.4. Necesidades de subcontratación
Necesitamos subcontratar el transporte, pero solo pagaríamos el coste del recorrido, puesto que no
compramos el vehículo sino que lo usamos cuando lo necesitemos.
6.5. Sistemas de control de calidad
Haremos controles de calidad basándonos en pequeños cuestionario que haremos a nuestros clientes a la
entrada de supermercados y a los gerentes de los hoteles a los que le vendemos nuestro producto y
analizaremos las reclamaciones y devoluciones que se hayan producido y el porqué de ellas.
6.6. Materias primas
No necesitamos materias primas para producir los caracoles ya que utilizaremos tierra específica para
alimentarlos.
Los caracoles son materias primas pero ya los tenemos puesto que constamos de árboles en los cuales se
crían y reproducen.
7. UBICACIÓN E INFRAESTRUCTURA
7.1. Localización y justificación
VA-VP-5603,2 Torrelobatón, Valladolid 41.64, -5.04
Hemos escogido este terreno debido a que es propiedad de una de nosotras por lo que nos sale
completamente gratis y no tendríamos que hacer mayor papeleo que el de construir las naves.
Necesitamos dos naves: una nave para fabricar todo el producto y para que se críen los caracoles y la otra
para poner nuestra oficina, el almacén y los aseos.
El terreno que vamos a utilizar es de unas dos hectáreas, con dos pozos y bien condicionado aunque no
ocuparemos todo el terreno con nuestras naves ya que si no necesitamos mucho espacio, sería tirar dinero
al construir más de los que necesitamos por lo que nos limitaremos a utilizar lo que nos haga falta.
No tenemos ni que comprar ni que alquilar el terreno ya que es propiedad de una de nosotras por lo que no
hemos de gastar tanta cantidad de dinero en ello.
Hemos de condicionar del terreno de manera que podamos trabajar cómodamente. Para ellos
construiremos dos naves: una estará condicionada para la producción de los caracoles (el criado específico
y cuidado anterior a su muerte y su posterior limpieza y cocina) y la otra la utilizaremos como almacén y
como oficina. De esa manera, los clientes que quieran recoger ellos mismos el producto, podrán comprobar
cómo se trata el producto hasta su embotellado y podremos resolver también los asuntos de papeleo allí.
7.2. Maquinaria e instalaciones
Necesitamos sistemas de regadío y las máquinas que embotellarán los caracoles después de que se hayan
cocinado; los sistemas de regadío cuestan 15.32€/unidad. Usaremos 3 con lo cual son
45.96€ el regadío y la máquina de embotellado son 15.000€; que hacen un total de 15045.96€.
Son "Tornado" lo único malo es que su oficina principal se encuentra en México pero aún así el coste de los
envíos es barato y "Durfo" que se encuentra en Calamandrana, Italia. El regadío lo hemos comprado a
través de internet en regadio.es
7.3. Mobiliario
Necesitamos 50 cajas de madera y estanterías también de madera, por la condición de la nave en la que
tienen que encontrarse los caracoles. Necesitaremos también tres mesas y tres sillas de escritorio para la
oficina, cinco o seis sillas para los clientes y un par de plantas, que nunca vienen mal para acondicionar una
estancia. Estos productos para la oficina tienen un coste de
550.97€ en total y la madera son 100€.
Todo ello será de Ikea y de Leroy Merlin, que permite comprar materias primas y que después lo montemos
nuestra cuenta aparte de que el presupuesto es mucho menor y más barato. Los dos se encuentran en el
centro comercial Rio Shopping, en los alrededores de Valladolid capital.
7.4. Herramientas
No necesitamos ninguna herramienta para desarrollar la empresa por lo tanto, no necesitamos proveedores.
7.5. Medios de transporte
No necesitamos medios de transporte propios sino que contrataremos a una agencia externa para que nos
reparta el producto a los clientes.
7.6. Equipos informáticos
Solo necesitamos un ordenador, no necesariamente de última generación, (con que tenga una placa base
normalita y un disco duro bueno justo con la RAM y la tarjeta de red decentes vale) pero lo compraremos
por partes: compramos las piezas y nosotras las montamos e incluso instalamos el sistema operativo (eso
no resulta ningún problema)
Lo compraremos en PC-BOX, tienda muy barata y con gran calidad. Un presupuesto normal de ordenador
de sobremesa, contando con ratón y teclado inalámbrico y altavoces, costaría 412.98€ y tampoco lo
queremos con muchas capacidades ya que solo lo utilizaremos para la empresa (la página web, las
cuentas, etc.)
8. ORGANIZACIÓN Y RECURSOS HUMANOS
8.1. Organigrama
Dña. Carmen Fernandina Puebla de encargará del departamento de administración y producción de
caracoles. Pepa Ortiz Botella y Concha Martínez Saldaña se encargaran de purgarlos y limpiarlos para
previamente hervirlos; y Dña. Carmen Fernandina Puebla va poniéndolos en la máquina de embotellado.
Las tres nos encargamos de las cuentas, pero la que más realiza este trabajo es Dña. Carmen Fernandina
Puebla.
8.2. Descripción de los puestos de trabajo
El proceso de administración y producción de los caracoles se trata de limpiarlos día a día con una
manguera, recoger las huevas, ponerles la comida y tierra y reemplazar los caracoles muertos por otros.
Purgarlos y limpiarlos es tenerles a remojo con agua tibia hasta que el agua que los baña salga limpia para
hervirlos en una cazuela de amplia estatura. Y el embotellado lo realiza una máquina, tarda más o menos 2
horas en encerrarlos al vacío y el único trabajo que tenemos que hacer nosotras es ir echando los caracoles
para que la máquina pueda seleccionarlos.
8.3. Remuneración
Autónomo 1
Autónomo 2
Autónomo 3
Trabajador 1
SALARIO
BASE
MENSUAL
SEG. SOC.
MENSUAL
SALARIO
BASE ANUAL
SEG. SOC.
ANUAL
1000€
1000€
1000€
261€
261€
261€
12000€
12000€
12000€
3132€
3132€
3132€
36000€
9396€
Trabajador 2
Trabajador 3
Trabajador 4
Trabajador 5
COSTE TOTAL:
8.4. Contratación
Somos tres personas autónomas y ganamos dependiendo de nuestras ventas, en principio nos proponemos
ganar 1000€ como mínimo.
9. ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO
9.1. Plan de inversiones
CONCEPTO
ACTIVO NO CORRIENTE
EDIFICIOS Y OTRAS
CONSTRUCCIONES
OBRAS DE ACONDICIONAMIENTO
MAQUINARIA Y UTILLAJE
MOBILIARIO Y ENSERES
EQUIPOS INFORMÁTICOS
FIANZAS
OTROS
ACTIVO CORRIENTE
EXISTENCIAS
TESORERÍA
TOTAL INVERSIÓN
IMPORTE €
77165.9€
61000€
0€
0€
15045.96€
650.97€
468.97€
0€
3000€
0€
3000€
80165.9€
9.2. Plan de financiación
CONCEPTO
PATRIMONIO NETO
FONDOS NETOS: Capital, aportaciones
SUBVENCIONES DE CAPITAL
PASIVO (NO CORRIENTE/ CORRIENTE)
PRÉSTAMOS BANCARIOS
ACREEDORES
TOTAL FINANCIACIÓN
IMPORTE €
40082.95€
7082.95€
33000€
40082.95€
50% > 40082.95€
0€
80165.9€
9.3. Balance de situación inicial
ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
OBRAS DE ACONDICIONAMIENTO
MAQUINARIA Y UTILLAJE
MOBILIARIO Y ENSERES
EQUIPOS INFORMÁTICOS
FIANZAS
OTROS
ACTIVO CORRIENTE
EXISTENCIAS
TESORERÍA
TOTAL ACTIVO
IMPORTE €
77165.9€
61000€
0€
15045.96€
650.97€
468.97€
0€
0€
3000€
0€
3000€
80165.9€
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
OTRAS APORTACIONES
SUBVENCIONES DE CAPITAL
PASIVO NO CORRIENTE
DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO A L/P
ACREEDORES A L/P
PASIVO CORRIENTE
DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO A C/P
ACREEDORES A C/P
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO
IMPORTE €
40082.95€
7082.95€
0€
33000€
40082.95€
40082.95€
0€
0€
0€
0€
80163.95€
9.4. Cuentas de resultado previsional
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
INGRESOS
160750€
110950€
136150€
VENTAS
127750€
110950€
136150€
PRESTACIÓN DE SERVICIOS
0€
0€
0€
SUBVENCIONES DE CAPITAL
33000€
0€
0€
GASTOS
77023.13€
76183.13€
77683.13€
GASTO 1ER ESTABLECIMIENTO
0€
0€
0€
COSTE DE VENTAS
14600€
13800€
15200€
GASTOS DE PERSONAL
45396€
45396€
45396€
DOTACIÓN DE AMORTIZACIONES
12016.5€
12016.5€
12016.5€
TRIBUTOS
84€
84€
84€
ARRENDAMIENTOS
0€
0€
0€
REPARACIONES/CONSERVACIÓN
0€
50€
100€
SERV. PROF. INDEPENDIENTES
0€
0€
0€
TRANSPORTES
600€
600€
600€
PRIMAS DE SEGURO
700€
700€
750€
SERVICIOS BANCARIOS
3206.63€
3206.63€
3206.63€
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
420€
333€
333€
SUMINISTROS
0€
0€
0€
OTROS
0€
0€
0€
RESULTADO
83726.87€
34766.87€
58466.87€
IMPUESTO SOBRE BENEFICIO
12559.03€
5215.03€
8770.03€
RESULTADO NETO
71167.84€
29551.84€
49696.84€
Las subvenciones nos las da GOBEX. Son ayudas por el sector Productivo para jóvenes emprendedores en
la agricultura. Nos da dos opciones: Opción 1: Exclusivamente subvención directa, que consistirá en una
prima única cuya cuantía básica máxima será de 33.000 euros. Opción 2: Combinación de subvención
directa y bonificación de intereses, cuya cuantía básica máxima para cada una de ellas será de 30.000
euros.
http://aym.juntaex.es/ayudas/sector/otros/agricultoresJovenes.htm
9.5. Cuenta de tesorería
1
3000€
2
3000
€
3
3000
€
4
3000
€
5
3000
€
6
3000
€
7
3000
€
8
300
0€
9
300
0€
10
300
0€
11
300
0€
12
300
0€
CLIENTES
10736.
25€
SUBVENCIO
NES
TOTAL
COBROS (B)
16500
€
27236.
25€
1064
8.75
€
0€
1064
8.75
€
0€
1064
8.75
€
0€
1064
8.75
€
0€
1056
1.25
€
0€
105
61.2
5€
0€
105
61.2
5€
0€
107
36.2
5€
0€
107
36.2
5€
0€
107
36.2
5€
0€
1064
8.75
€
1064
8.75
€
1064
8.75
€
1064
8.75
€
1064
8.75
€
1650
0€
2714
8.75
€
1056
1.25
€
105
61.2
5€
105
61.2
5€
107
36.2
5€
107
36.2
5€
107
36.2
5€
SALDO
INICIAL (A)
PREVISIÓN
DE COBROS
PREVISIÓN
DE PAGOS
PROVEEDOR
ES
ALQUILER
MANTENIMIE
NTO Y
REPARACIÓN
SERVICIOS
PROFESION
ALES
TRANSPORT
ES
SEGUROS
PUBLICIDAD
SUMINISTRO
S
SUELDOS
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
0€
50€
50€
50€
50€
50€
50€
50€
50€
50€
50€
50€
50€
58€
33€
0€
58€
33€
0€
58€
33€
0€
58€
33€
0€
58€
33€
0€
58€
33€
0€
58€
33€
0€
58€
33€
0€
58€
33€
0€
58€
33€
0€
58€
33€
0€
58€
33€
0€
3000€
SEGURIDAD
SOCIAL
PRÉSTAMOS
783€
3000
€
783€
3000
€
783€
3000
€
783€
3000
€
783€
3000
€
783€
3000
€
783€
3206.6
4€
3206
.64€
3206
.64€
3206
.64€
3206
.64€
3206
.64€
3206
.64€
TRIBUTOS
COSTE
CARACOLES
TOTAL
PAGOS (C)
7€
3000€
7137.6
4€
7€
3000
€
7137
.64€
7€
3000
€
7137
.64€
7€
3000
€
7137
.64€
7€
3000
€
7137
.64€
7€
3000
€
7137
.64€
7€
3000
€
7137
.64€
SALDO (A+BC)
23098.
61€
3811.
11€
3811.
11€
3811.
11€
3811.
11€
2301
1.11€
6423
.61€
300
0€
783
€
320
6.64
€
7€
300
0€
713
7.64
€
642
3.61
€
300
0€
783
€
320
6.64
€
7€
300
0€
713
7.64
€
642
3.61
€
300
0€
783
€
320
6.64
€
7€
300
0€
713
7.64
€
659
8.61
€
300
0€
783
€
320
6.64
€
7€
300
0€
713
7.64
€
659
8.61
€
300
0€
783
€
320
6.64
€
7€
300
0€
713
7.64
€
659
8.61
€
10. ASPECTOS FORMALES
10.1. Forma jurídica
Hemos escogido la forma jurídica de "Sociedad Limitada Nueva Empresa".
Hemos elegido esa forma jurídica porque es la que más se ajusta a nuestra empresa y a los modos como
vamos a dirigirla: Porque nos permite aplazar los tributos a pagar hasta el tercer año de la empresa, el
proceso de constitución es rápido, etc.
10.2. Normas y disposicioneslegales
Necesitamos la licencia ambiental, la licencia de obras (mayores), la licencia de apertura y primera
ocupación, la autorización sanitaria de funcionamiento, el registro de empresas y actividades turísticas y la
licencia de rótulo.
Necesitaremos presentar para la licencia ambiental, la licencia ambiental y el proyecto técnico visado; para
la licencia de obras, la solicitud de licencia de obras y el proyecto técnico visado; para la licencia de apertura
y primera ocupación, la solicitud de licencia de apertura y primera ocupación; para la autorización sanitaria
de funcionamiento, la autorización sanitaria de funcionamiento, el DNI, la autoliquidación de tasas, los
planos a escala de las instalaciones y la memoria técnica o APPCC; para el registro de empresas y
actividades turísticas, nada; y para la licencia de rótulo, la solicitud de licencia de rótulo.
Todos estos documentos tendremos que presentarlos en el ayuntamiento excepto la autorización sanitaria
de funcionamiento que ha de presentarse en el Servicio territorial de Sanidad y el registro de empresas y
actividades turísticas que ha de presentarse en el Servicio territorial de Fomento.
11. ANEXOS