depositos cts

DEPOSITOS CTS
DESCRIPCIÓN
La cuenta CTS (Compensación por Tiempo de Servicio) son depósitos que, por ley, le
corresponden a todo trabajador, como beneficio social, por el tiempo de servicio
brindado a una empresa.
El depósito, efectuado por la misma empresa, sirve como fondo previsor en caso de
cese.
De acuerdo a ley, para los depósitos para efectuar en Noviembre 2010, se podrá tener
como libre disponibilidad hasta el 30 %, y el 70% del depósito corresponde al monto
intangible
El monto de intereses se abona mensualmente.
OBJETIVO.
Administrar los fondos de CTS del público a fin de obtener mayor rentabilidad por sus
ahorros, en una institución Sólida y Segura.
Brindamos el Depósito CTS con las mejores tasas de interés, disponiendo de su
dinero de acuerdo a la normatividad vigente.
INTERESES
Concepto
MONEDA
NACIONAL
MONEDA
EXTRANJERA
Caja Maynas ( excepto
Yurimaguas)
12 % TEA
6 % TEA
Agencia Yurimaguas
14 % TEA
6 % TEA
* Se considera el cálculo de la TEA a 360 días.
DEFINICIONES.
•
CTS: Compensación por tiempo de servicios.
•
Tasa efectiva anual: Se utiliza cuando se refleja el tiempo en que se pagan los
intereses que se incluyen en cada operación.
•
Tasa Nominal: Es la tasa sin capitalización.
•
Capital: Dinero en efectivo depositado en una cuenta de deposito CTS.
•
Periodo de capitalización: Al vencimiento de cada mes.
•
Interés: Ganancia generada por un capital invertido en forma productiva.
1
FORMULA PARA EL CÁLCULO DEL INTERES
La formula es:
I = D * [(1 + TEA)n/360 -1]
Donde:
I: Monto de intereses obtenido
D: deposito.
TEA: Tasa Efectiva Anual de tarifario.
n: plazo del depósito en días.
EJEMPLOS EXPLICATIVOS
EJEMPLO 1:
Un trabajador de una empresa indica al empleador que efectué su depósito de
CTS en la Oficina Principal de la Caja Maynas.
La empresa deposita el 02 de Noviembre del 2010 de un monto de S/. 4,000 en la
cuenta CTS del trabajador.
La ley dispone que el 70 % del depósito, corresponde al monto intangible; y el
30 % restante al monto disponible.
¿Cuanto recibirá el cliente de intereses al final de los 30 días?
Desarrollo.
Tenemos los siguientes datos:
TEA: 12 % según tarifario (el deposito es en la Oficina Principal)
DEPOSITO: S/. 4,000.00
Deposito intangible : S/. 2,800.00 (70%)
Deposito disponible: S/. 1,200.00 (30%)
PLAZO: 30 días
1.-Aplicando la formula, para el saldo intangible:
I = D * [(1 + TEA)n/360 -1]
I = 2,800.00 x [(1 + 12.00%)29/360 -1]
I = S/. 25.68
El trabajador recibirá un interés intangible de S/. 25.68
2.- Aplicando la fórmula, para el saldo disponible:
I = D * [(1 + TEA)n/360 -1]
I = 1,200.00 x [(1 + 12.00%)29/360 -1]
I = S/. 11.00
El trabajador recibirá un interés disponible de S/. 11.00
2
3.- TOTAL INTERESES A PERCIBIR
RESUMEN
CAPITAL Intangible
2,800.00
CAPITAL Disponible
1,200.00
INTERÉS Intangible
25.68
INTERES Disponible
11.00
SALDO intangible
2,825.68
SALDO disponible
1,211.00
TOTAL SALDO EN CTA
4,036.68
Si en caso el cliente no hiciera retiro alguno, el saldo disponible es de
S/.1,211.01
Los intereses que se abonará en la cuenta del cliente es de S/. 36.69; sumándose
al capital inicial de S/.4,000.00; es decir se capitalizará.
A continuación, se detalla el cálculo de intereses en forma diaria:
Importe
TEA
TED
S/. 4,000.00
12.00%
0.03148515%
(*)Para calcular los intereses diariamente se multiplica el Capital x TED
Nº
1
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3
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5
6
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9
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Fecha
02/11/2010
03/11/2010
04/11/2010
05/11/2010
06/11/2010
07/11/2010
08/11/2010
09/11/2010
10/11/2010
11/11/2010
12/11/2010
13/11/2010
14/11/2010
15/11/2010
16/11/2010
17/11/2010
18/11/2010
19/11/2010
20/11/2010
21/11/2010
22/11/2010
23/11/2010
24/11/2010
Capital
4,000.00
4,001.26
4,002.52
4,003.78
4,005.04
4,006.30
4,007.56
4,008.82
4,010.09
4,011.35
4,012.61
4,013.88
4,015.14
4,016.40
4,017.67
4,018.93
4,020.20
4,021.46
4,022.73
4,024.00
4,025.26
4,026.53
4,027.80
Intereses (*)
1.2594
1.2598
1.2602
1.2606
1.2610
1.2614
1.2618
1.2622
1.2626
1.2630
1.2634
1.2638
1.2642
1.2646
1.2650
1.2654
1.2658
1.2662
1.2666
1.2670
1.2674
1.2678
1.2682
C+I
4,001.26
4,002.52
4,003.78
4,005.04
4,006.30
4,007.56
4,008.82
4,010.09
4,011.35
4,012.61
4,013.88
4,015.14
4,016.40
4,017.67
4,018.93
4,020.20
4,021.46
4,022.73
4,024.00
4,025.26
4,026.53
4,027.80
4,029.07
3
24
25/11/2010
25
26/11/2010
26
27/11/2010
27
28/11/2010
28
29/11/2010
29
30/11/2010
Total intereses a Capitalizarse
4,029.07
4,030.34
4,031.60
4,032.87
4,034.14
4,035.41
1.2686
1.2690
1.2694
1.2698
1.2702
1.2706
S/. 36.68
4,030.34
4,031.60
4,032.87
4,034.14
4,035.41
4,036.68
Otra forma de explicación:
Para determinar el monto de interés, partimos de la tasa de interés efectiva anual
(TEA), lo convertiremos a la tasa de interés diaria
n = numero de periodos en un año, en este caso 360 que es el año financiero.
Reemplazando los valores:
1+12.0% = (1+i diaria) 360
1+0.12 = (1+i diaria) 360
1.12 = (1+i diaria) 360
1.12 1/360 = (1+i diaria)
1.00314851 = (1+i diaria)
i diaria = 1.000314851 - 1
i diaria = 0.000314851
Total Intereses, de interes disponible + interes intangible
I = D * [(1 + i diaria) n -1]
I = 4000 * [(1 + 0.000314851) 29 -1]
I = 4000 * [(1.000314851) 29 -1]
I = 36.68
PARA EL PLAZO DE 360 DIAS
Si el cliente dejara sus S/.4,000.00 durante un año, el interés fuera de S/. 480.00;
abonado los intereses en forma mensual
I = D * [(1 + TEA)n/360 -1]
I = 4,000.00 x [(1 + 12.00%)360/360 -1]
I = S/. 480.00
Actualizado: OCT 2010 - RABE
Información brindada de conformidad con la Ley N° 28587 y el Reglamento de Transparencia de Información y
Disposiciones Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolución SBS
1765-2005.
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