factibilidad para la creación de una empresa productora
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factibilidad para la creación de una empresa productora
FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE MERMELADAS NATURALES CON FRUTAS EN EL MUNICIPIO DE EL SOCORRO-SANTANDER MYRIAM SUSANA SÁNCHEZ URIBE ORLINDA QUIROGA DUARTE GESTIÓN EMPRESARIAL OBJETIVO Determinar la factibilidad y viabilidad en la creación de una de empresa productora y comercializadora de mermeladas naturales con frutas en el municipio del Socorro Santander. OBJETIVOS ESPECÍFICOS Conocer la cantidad demandada en el municipio del Socorro. Identificar el proceso de producción de la mermelada natural con frutas generando resultados que evalúen la mejor calidad para la línea de producción. Identificar un canal de distribución adecuado para la comercialización del producto de una manera creativa e innovadora. Determinar el precio que los consumidores estarían dispuestos a pagar por un producto cien por ciento natural con el fin de preservar la salud. Identificar variables financieras que hacen posible la creación de esta empresa de mermeladas naturales Determinar los costos de producción y comercialización de la mermelada con frutas naturales. GENERALIDADES Dado que la industria de las mermeladas tiene un origen relativamente reciente, en virtud de que en sus inicios la mermelada sólo se producía a nivel casero o artesanal. La cual en los últimos años se ha tenido un aumento de la población y la formación de grandes centros de consumo, situación que ha repercutido en el progreso de este tipo de industria a nivel nacional. ANÁLISIS DEL SECTOR El sector al que pertenece la idea de negocio es, el secundario, teniendo en cuenta que es una empresa de producción de mermelada basada en frutas frescas típicas de la provincia Comunera del departamento de Santander, el sector económico secundario agrupa las actividades de la transformación de los bienes y recursos como es la mermelada que es extraída del medio natural. ESTUDIO DE MERCADOS OBJETIVO GENERAL Realizar un estudio de mercado para determinar la factibilidad de la elaboración de una empresa productora y comercializadora de “DELICAMPO S.A.S” en el municipio del Socorro, para determinar el comportamiento de compra de consumidores de mermeladas con respecto a la demanda, oferta, precios y de esta forma conocer la viabilidad comercial del proyecto. PRODUCTOS COMPLEMENTARIOS Para las mermeladas el producto que permitiría que la demanda se vea en declive o en aumento seria las tostadas, galletas, o el pan, los cuales no se ofertaran en este proyecto. PRODUCTOS SUSTITUTOS Para el caso de las mérmelas el producto de competencia similar son el arequipe, la mantequilla, y el queso crema, los cuales permitirían que las mermeladas no sean asequibles en el 100 %. ANÁLISIS DE LAS PROPIEDADES Las propiedades que contiene la mermelada de frutas naturales lo hacen un alimento altamente nutritivo pues aporta al ser humano proteínas de alta calidad, así como vitaminas, carbohidratos y grasas. MERCADO POTENCIAL El producto va destinado a padres y madres de familia, en cuyos hogares existan niños quienes son hoy en día los mayores consumidores de este producto, además será de fácil adquisición para todos los extractos sociales de la provincia Comunera que reciban un salario mínimo legal, ya sean mujeres o hombres, que apetecen el consumo de mermelada natural a base de fruta. MERCADO OBJETIVO El Mercado de la mermelada en la región de Santander se ubica de manera significativa y como materia prima en las tiendas, micromercados y supermercados. TIPO DE INVESTIGACIÓN El método de investigación utilizado es el método inductivo ya que se estudio un grupo de personas las cuales representan una muestra en particular, tomada como referencia lo que nos proporciona datos específicos de preferencia, gusto y adquisición de un producto natural, FUENTES PRIMARIAS La información para la investigación debe ser recogida directamente de la población objeto por ejemplo amas de casa quienes son las principales fuentes de adquisición. Este proceso se realiza mediante encuestas Además la realización de entrevistas con los principales distribuidores de la población para identificar debilidades presentes en el mercado actual respeto al producto que se oferta. FUENTES SECUNDARIAS La investigación permite acudir a cierto tipo de fuentes en las cuales podemos encontrar información sobre el producto que se está ofertando realizada anteriormente por otras personas, utilizándola como referencia para fortalecer la empresa. DEFINICIÓN DE LA POBLACIÓN En el municipio del socorro existe un amplio mercado para la mermelada de frutas, debido a que este producto es de gran consumo dentro de la dieta alimentaría de cada persona siendo fundamental en la nutrición y mejoramiento de la vida, Este municipio cuenta con 18.660 familias, de los cuales solo tomaremos como muestra la población conformada por 376 familias. PROCESO DE MUESTREO Y DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO DE LA MUESTRA N ( p q ) Z2 n = -----------------------------Z2( p q ) + e2 ( N-1) Dónde: N= Totalidad de habitantes (tamaño del universo) = 18.660 P= Probabilidad de éxito en 0.5 q.= Probabilidad en fracaso = 0.5 z = valor de la distribución estandarizada para un nivel de confiabilidad escogido del 95%. e = error de estimación en proporción real = 5% n = Tamaño de la muestra TABULACIÓN Y PRESENTACIÓN DE RESULTADOS DE LA DEMANDA Pregunta 1 ¿En su hogar consume mermelada? Pregunta 2 ¿Por qué no consume mermelada? (solo si la anterior fue negativa) Los hogares de la provincia comunera consumen mermelada Las personas que no consumen mermelada se debe a que no les gusta 0% 25% NO 75% Precio 0% SI 43% 28% 29% salud constumbr e gusto Pregunta 3 ¿Con que frecuencia usted consume mermelada? El consumo de la mermelada en la comunidad en su mayoría es una vez por semana Pregunta 4 ¿Cuál es el sabor de mermelada que más consume? El sabor preferido por la comunidad es el de fresa Diario fresa 5% 1x semana 1 c/15 dias 14% 29% 52% 1 x mes naranja 28% 19% 48% 5% mora piña Pregunta 5 ¿A la hora de comprar el producto que tiene en cuenta? El principal producto con el que se consume la mermelada son las galletas La marca es el motivo principal a la hora de comprar el producto 5% economia 28% 24% gallet as pan 0% 9% marca calidad 43% Pregunta 6 ¿con que producto consume mermelada? cantidad sola 30% 61% otros Pregunta 7 ¿cuál es su nivel de satisfacción en cuanto a la mermelada que consume actualmente? El nivel de satisfacción entre los consumidores de la mermelada es alto 5% 33% 19% Pregunta 8 ¿consumiría mermelada elaborada a base de frutas naturales sin químicos? La población esta dispuesta a consumir mermelada natural sin químicos muy alto alto 10% si media 43% no baja 90% ANÁLISIS DE LA DEMANDA Partiendo de la base que la demanda es igual al número de habitantes por la cantidad y la frecuencia, así como lo muestra la siguiente ilustración: DEMANDA = # DE HABITANTES X CANTIDAD X FRECUENCIA DEMANDA ACTUAL Y EFECTIVA Con base a la información recolectada, con la aplicación de la encuesta, la estimación de la demanda de consumidores de mermeladas naturales es el 90%. Teniendo en cuenta lo anterior la población total son 18.660 hogares donde el 90%(16.750 hogares) le gusta la mermelada natural, se estima un consumo de 300 gramos mensuales, y un consumo total al año de 3 kilos por el número de hogares resultando 50.250 kilos anualmente. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA Proyección demanda por kg anual AÑO POBLACIÓN O 1 2 3 4 5 16.750 17.034 17.324 17.618 17.918 18.222 DEMANDA ESTIMADA KILOS 50.250 51.102 51.972 52.854 53.754 54.666 LA OFERTA En el municipio del socorro existe un mercado amplio en la oferta del mermelada, ya que en el estudio realizado a los distintos supermercados se encuentran varias marcas que distribuyen este producto como lo son: California, San Jorge y la Constancia entre otros; sin embargo aún es viable la incursión de una nueva empresa competente regional que brinde una mayor satisfacción a los consumidores. COMPETIDORES EN EL MERCADO La oferta en nuestro municipio es grande porque existen los supermercados, micromercados y tiendas como son TODO MENOS, MILCA, DISMAKRO, CAJASAN entre otros quienes son los distribuidores minoristas de la mermelada conocida, que está compuesta de productos químicos lo que presenta una desventaja frente a la competencia ya que día a día la gente se preocupa más por su salud. ANÁLISIS DE LA OFERTA El propósito de este análisis es determinar o medir las cantidades y las condiciones en que una economía puede y quiere poner a disposición del mercado un bien o un servicio, estos van en función de una serie de factores como el precio del mercado, apoyos gubernamentales a la producción ANÁLISIS DE PRECIOS Cuando se desea ofertar un producto, no es suficiente que cumpla con requisitos de calidad, comercialización, publicidad, sino que también cuente con un precio favorable tanto para el productor como para el cliente que genere ganancia ANÁLISIS DEL CANAL DE DISTRIBUCIÓN DEL PRODUCTO La comercialización de productos se realiza por medio de supermercados, tiendas, micromercados que son los más comunes en la provincia comunera Canal de comercialización propuesto Productor Mayorista Minorista Cliente Final VENTAJAS Y BENEFICIOS Masificación del producto en los consumidores finales Minimización de costos en la distribución del producto Utilización de la posición coyuntural de las tiendas y micromercados en la población. Consolidación de la imagen del producto. ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD. Su publicidad debe estar encaminada a los establecimientos del municipio y a las personas, brindando información sobre los beneficios que trae el consumo de este producto, así mismo se realizara degustación de las mermeladas y entrega de volantes. Presupuesto de publicidad y promoción Publicidad de Lanzamiento PUBLICIDAD Anuncios radiales Anuncios televisivos Volantes Degustaciones TOTAL CANTIDAD 28 28 2000 28 TOTAL $120.000 $300.000 $50.000 $1.400.000 $1.870.000 Publicidad de Operación PUBLICIDAD Tarjetas Anuncios radiales Televisión Degustaciones TOTAL CANTIDAD 2000 tarjetas $120.000 por 2 4 por mes 4 por mes 3 por mes VALOR ANUAL $240.000 $186.000 $480.000 $1.800.000 $2.706.000 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADOS Una vez realizado el estudio de mercados se ha podido conocer tanto la demanda como la oferta desde sus diferentes puntos de vista, la demanda está dada por el consumo de la población y no existe oferta de mermeladas naturales en la región, por lo que se presenta una demanda insatisfecha en el mercado. ESTUDIO TÉCNICO El propósito de este estudio es diseñar la estructura y capacidad de la planta de producción para la elaboración de una mermelada de frutas natural para su posterior comercialización. FACTORES QUE DETERMINAN EL TAMAÑO DEL PROYECTO Descripción del tamaño del proyecto. Factores que determinan el tamaño de un proyecto. Capacidad del proyecto. CAPACIDAD DISEÑADA presentación 300 gramos TOTAL Unidades/ día 80 80 Kg/ día 24 24 Kg/ mes 480 480 Kg/ año 5760 5760 Podemos deducir que para el primer año de operación se espera producir según la capacidad diseñada 19200 unidades de mermeladas en presentación de 300 gramos para un total de 5760 kilogramos/año 5.760 kilogramos año / 312 días = 18.5 kilogramos diarios CAPACIDAD INSTALADA Capacidad Diseñada 5760k/año x 93% = 5357k/año Por lo tanto los 5.357kilogramos/año representan en empaques de 300 gramos un total de 17.856 unidades de mermeladas, que corresponden a la capacidad instalada. LOCALIZACIÓN ÓPTIMA DEL PROYECTO La localización geográfica de la empresa productora y comercializadora de mermelada de frutas natural será definida priorizando los factores que inciden directamente en la minimización de los costos operativos y administrativos de la empresa. MACRO-LOCALIZACIÓN El proyecto estará ubicado en el Municipio del Socorro Departamento de Santander, dado que en este Municipio no existe una empresa dedicada a la elaboración y comercialización de mermelada de frutas natural, además existe la disponibilidad del mercado para adquirir el producto. MICRO-LOCALIZACIÓN La ubicación en cercanía a la carretera central es el barrio la Libertad siendo este un sitio estratégico para su localización puesto que este se encuentra un sitio turístico y comercial como lo es la plaza de mercado muy visitada por los turistas y habitantes del municipio y vecinos del mismo. INGENIERIA DEL PROYECTO CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO Se caracterizan por ser sanos y naturales y acompañados, además por su reconocimiento de producto genuino, auténtico o tradicional. Las materias primas empleadas son de primera calidad y sometidas a un óptimo proceso de selección. Este proceso de producción que es lo más natural posible, sin forzarlos o acelerarlos por procedimientos físicos o químicos. La eliminación de aditivos. Elaborar una buena mermelada es un producto complejo, que requiere de un óptimo balance entre el nivel de azúcar, la cantidad de pectina y la acidez. PROCESO DE PRODUCCIÓN Importantes a considerar que determinan la calidad del producto, estos son: El personal. Los equipos y utensilios La materia prima e insumos Las instalaciones o zona de producción. RECURSOS RECURSO HUMANO El recurso humano necesario para la producción en la empresa son dos operarios los cuales se capacitaran para el cumplimiento de sus labores bajo las normas del INVIMA y las BPM. Mano de obra directa: estará compuesta por dos operarios Mano de obra indirecta estará compuesta por el vendedor, la secretaria los cuales serán los encargados de dar un excelente servicio al cliente interno y externo y presentación de la empresa tanto para los proveedores como los comercializadores y público en general. Por último estará el administrador, el cual velara por el cumplimiento y objetivos de producción de la empresa. RECURSOS FÍSICOS Y MATERIALES MAQUINARIA Y EQUIPO Termómetro Industrial 2 $ 80.000,00 Despulpador 1 $ 1.200.000,00 Batidor Manual 1 $ 1.500.000,00 Tanque Para Escaldar 1 $ 2.300.000,00 Pasteurizador 1 $ 5.000.000,00 Balanza Electrónica 2 $ 160.000,00 Cortador Manual 2 $ 500.000,00 Estufa Industrial 1 $ 1.100.000,00 Refrigeradora 1 $ 1.800.000,00 Mesón De Trabajo En Acero Inoxidable 1 $ 1.550.000,00 Jarras Plásticas 5 $ 150.000,00 Juego De Cuchillos 1 $ 80.000,00 Taza Medidora 5 $ 125.000,00 Utensilios Varios $ 500.000,00 Ollas Esmaltadas 2 $ 150.000,00 MUEBLES Y ENSERES Teléfono Inalámbrico 1 $ 120.000,00 Basurera En Plástico 3 $ 60.000,00 Botiquín 2 $ 120.000,00 Calculadora - Agenda 1 $ 130.000,00 Calculadora Cassio 2 $ 20.000,00 Canecas Plásticas Grandes 4 $ 188.000,00 Escritorio Tipo Gerente 1 $ 350.000,00 Escritorio Tipo Secretaria 1 $ 250.000,00 Extintor Solkaflan 1 $ 120.000,00 Extintores Planta ABC 1 $ 95.000,00 Mesas En Madera 2 $ 300.000,00 Silla Con Rodachines 2 $ 300.000,00 Sillas 4 $ 320.000,00 Sofá 1 $ 130.000,00 Mesa De Centro 1 $ 80.000,00 Impresora Multifuncional 1 $ 480.000,00 Upc 650 Vatios 2 $ 130.000,00 Computador Mesa 2 $ 1.700.000,00 EQUIPO DE COMPUTO RECURSOS DE INSUMOS. Dentro de la materia prima y los insumos necesarios se tiene: Materia prima: está compuesta en un 60% de pulpa de fruta (pera, fresa, piña), la cual se comprara a productores del municipio de El Socorro; Un 38% de azúcar; un 1% de pecina y un 1% de Ácido cítrico. Insumos: Dentro de los insumos necesarios para su producción se encuentra: Energía eléctrica Agua DISTRIBUCIÓN DE PLANTA ZONA DIMENSIONES AREAS Producción 7.5 mt * 4 mt 30 mt2 Administración 3 mt * 5 mt 15 mt2 Almacenamiento 2.5 mt * 2 mt 5 mt2 Bodega Insumos 2.5 mt * 2 mt 5 mt2 Sanitarios 1 mt * 3 mt 3 mt2 Recepción 2 mt * 6 mt 12 mt2 Cafetería 2.5 mt * 2 mt 5 mt2 TOTAL 75 mt2 La distribución de la planta se realizó teniendo en cuenta que ésta pueda proporcionar condiciones óptimas de trabajo, que se utilice adecuadamente el espacio, que permita una operación económica y pueda brindar seguridad y bienestar al trabajador. DISTRIBUCIÓN DE PLANTA CONCLUSIONES TECNICAS DE VIABILIDAD DEL PROYECTO Para la producción de la mermelada natural con frutas DELICAMPO, la empresa está en capacidad de entregar 22,3 kilogramos diarios equivalentes a 74 frascos de mermelada natural de fruta, lo cual sería una producción anual de 17.840 frascos de mermelada de 300 gramos. Para la puesta en marcha del proyecto, el proyecto contará con una planta de personal compuesta por un Administrador, una secretaria, un vendedor y dos operarios. Esta empresa estará ubicada del municipio de El Socorro. La localización óptima de la empresa es en el Barrio la Libertad en la carrera 17 No. 12 – 42, para lo cual existe la disponibilidad de una casa con local comercial, esta se determinó a través del método de puntos. ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y LEGAL La empresa se constituirá como una Sociedades por Acciones Simplificadas SAS, cuyo objeto social estará dirigido a la producción y comercialización de mermelada natural con fruta CULTURA EMPRESARIAL Visión. La empresa de mermelada natural de frutas DELICAMPO será en el año 2018 una empresa líder en la producción y comercialización de mermelada a nivel de total la provincia comunera logrando aumentar la participación en el mercado con un producto de calidad para la población santandereana. CULTURA EMPRESARIAL Misión Somos una empresa productora y comercializadora de mermelada natural de frutas, buscamos el liderazgo, mejoramiento continuo y orientación al mercado, ofreciendo lo mejor a nuestros socios y clientes internos y externos. Contando con personal altamente calificado y cumplimiento de las normas de calidad existentes para comercializar productos de alta calidad. CULTURA EMPRESARIAL Objetivos empresariales La productora y comercializadora de mermelada natural con frutas DELICAMPO S.A.S. une sus esfuerzos y capacidades para poder lograr los siguientes objetivos. Establecer una empresa auto sostenible con capacidad de crear productos alimenticios de calidad. Contribuir al desarrollo social y económico de la región. Conformar un grupo de trabajo con personal altamente calificado y sentido de pertenencia ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA Se hace necesario fijar la tarea de cada una de las personas que aportan sus esfuerzos para la consecución de una empresa en común. Las actividades de trabajo y dirección deben ser clasificadas en grupos de deberes o funciones para que puedan ser asignadas a determinadas personas y hay que establecer las relaciones entre estas personas para asegurar que sus esfuerzos están coordinados para el mismo objetivo. ORGANIZACIÓN DEL RECURSO HUMANO Y ORGANIGRAMA GENERAL DE LA EMPRESA JUNTA DE SOCIOS ADMINISTRADOR VENDEDOR SECRETARIA OPERARIOS (2) ASIGNACIÓN SALARIAL TOTAL DEVENGADO TOTAL DEDUCCIONES NETO A PAGAR Administrador $ 920.500,00 $ 68.000,00 $ 852.500,00 Vendedor $ 670.500,00 $ 48.000,00 $ 622.500,00 Secretaria $ 665.500,00 $ 47.600,00 $ 617.900,00 Operario 1 $ 660.000,00 $ 47.160,00 $ 612.840,00 Operario 2 $ 660.000,00 $ 47.160,00 $ 612.840,00 TOTAL $ 3.576.500,00 $ 257.920,00 $ 3.318.580,00 CARGO APORTES PARAFISCALES $ 304.260,00 APORTES SALUD $ 274.040,00 APORTES PENSIÓN $ 386.880,00 APORTES ARP $ 16.829,28 TOTAL NOMINA $ 4.300.589,28 ESTUDIO FINANCIERO Con la realización del estudio financiero se desea determinar cuál es el valor real de inversión, costos de operación necesarios para el montaje de la empresa productora y comercializadora de mermelada natural con frutas en el Municipio de Socorro Santander DESCRIPCION CANTIDAD TERRENOS No se realizara inversión fija de forma inicial ADECUACIONES Zona de Producción 1 Zona de Administración 1 Zona de Almacenamiento 1 Zona de Bodega de Insumos 1 Zona de Recepción 1 Zona de Sanitarios 1 Zona de Cafetería 1 MAQUINARIA Y EQUIPO Termómetro Industrial 2 VALOR TOTAL $ $ $ $ $ $ $ 250.000,00 250.000,00 325.000,00 175.000,00 125.000,00 300.000,00 200.000,00 $ 80.000,00 Despulpador 1 $ 1.200.000,00 Batidor Manual 1 $ 1.500.000,00 Tanque Para Escaldar 1 $ 2.300.000,00 Pasteurizador 1 $ 5.000.000,00 Balanza Electrónica 2 $ 160.000,00 Cortador Manual 2 $ 500.000,00 Estufa Industrial 1 $ 1.100.000,00 1 $ 1.800.000,00 1 $ 1.550.000,00 Jarras Plásticas 5 $ 150.000,00 Juego De Cuchillos 1 $ 80.000,00 Taza Medidora 5 $ 125.000,00 Refrigeradora Mesón De Trabajo En Acero Inoxidable Utensilios Varios Ollas Esmaltadas $ 500.000,00 2 $ 150.000,00 1 3 2 1 2 4 1 1 1 $ $ $ $ $ $ $ $ $ 120.000,00 60.000,00 120.000,00 130.000,00 20.000,00 188.000,00 350.000,00 250.000,00 120.000,00 MUEBLES Y ENSERES Teléfono Inalámbrico Basurera En Plástico Botiquín Calculadora - Agenda Calculadora Cassio Canecas Plásticas Grandes Escritorio Tipo Gerente Escritorio Tipo Secretaria Extintor Solkaflan Extintores Planta ABC Mesas En Madera Silla Con Rodachines Sillas Sofá Mesa De Centro 1 2 2 4 1 1 $ $ $ $ $ $ 95.000,00 300.000,00 300.000,00 320.000,00 130.000,00 80.000,00 EQUIPO DE COMPUTO Impresora Multifuncional Upc 650 Vatios Computador Mesa VALOR TOTAL INICIAL Fuente: Autoras proyecto 1 $ 480.000,00 2 $ 130.000,00 2 $ 1.700.000,00 $ 22.713.000,00 INVERSIÓN ACTIVOS DIFERIDOS Concepto Inscripción en Cámara de Comercio Registro Sanitario Valor $ 280.000 $ 3.026.100 Aviso, nombre $ 200.000 Gastos Notariales $ 305.000 Registro de libros $ 67.440 AsesoríaTécnica $ 700.000 Estudio de Factibilidad $ 1.800.000 Gastos de Lanzamiento y promoción producto $ 1.870.000 TOTAL INVERSION DIFERIDA $ 8.248.540 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIONES El sistema empleado para depreciar los activos fijos de esta empresa, es el denominado “línea recta”, que consiste en dividir el valor del activo fijo entre el número de años de vida útil depreciando cada año la misma cantidad y el mismo valor cada año por el número de los meses del año. Las propiedades de planta y equipo, como ya mencionamos, son activos que están para el uso del negocio y con ellos proceder a prestar un mejor servicio o fabricar los productos que han de venderse.